OSTATNÍ PASIVA tis. Kč 31. prosince 2021 31. prosince 2020 Závazky vůči dodavatelům 2 206 1 599 Závazek z leasingu (IFRS 16) 2 025 0 Ostatní závazky 3 349 2 577 Xxxxxxx z daní 103 50 Závazky k 31. 12. 2021 vůči dodavatelům zahrnují rovněž závazky za přijaté a přefakturované služby vůči Patria Corporate Finance, a.s., ve výši 0 tis. Kč (31. prosince 2020: 2 tis. Kč), Patria Finance, a.s., ve výši 3 tis. Kč (31. prosince 2020: 20 tis. Kč), ČSOB Asset Management, a.s. ve výši 403 tis. Kč (31. prosince 2020: 269 tis. Kč) a ČSOB, a.s. ve výši 1 624 tis. Kč (31. prosince 2020: 1 077 tis. Kč). Ostatní závazky k 31. 12. 2021 zahrnují zejména dohadnou položku pasivní v souvislosti s přijatými službami od společnosti Patria Finance, a.s., ve výši 35 tis. Kč (31. prosince 2020: 0 tis. Kč) a v rámci skupiny ČSOB ve výši 1 085 tis. Kč (31. prosince 2020: 2 659 tis. Kč). Společnost k 31. prosinci 2021 a k 31. prosinci 2020 neevidovala žádné daňové nedoplatky, závazky po splatnosti z pojistného na sociální zabezpečení, z příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a z veřejného zdravotního pojištění.
OSTATNÍ PASIVA. Podfond ve sledovaném účetním období neevidoval závazky z upsání investičních akcií. Po datu účetní závěrky Podfondu došlo k vypořádání odkupu investičních akcií, kdy přísluš- né žádosti o odkup byly administrátorovi doručeny v listopadu 2020. K vypořádání těchto investičních akcií tedy došlo za hodnotu ke konci listopadu 2020, ale tyto akcie byly převe- deny z vlastního kapitálu Podfondu až v lednu 2021. K datu účetní závěrky tak byla k těmto investičním akciím vytvořena dohadná položka, která odpovídá rozdílu mezi hodnotou vypo- řádání a hodnotou investičních akcií k 31. prosinci 2020, s cílem reálně zobrazit ekonomickou podstatu této transakce a reálnou výši vlastního kapitálu Podfondu (tedy bez zohlednění hodnoty těchto investičních akcií). tis. Kč 2020 2019 Závazky za dodavateli 2 626 199 Dohadné položky pasivní 1 078 663 Závazky z odkupu investičních akcií – Kapitálové fondy představují vydané investiční akcie. Podfond k datu účetní závěrky eviduje v kapitálových fondech investice v celkové výši 000 000 000 Kč. Podfond eviduje k datu 31. prosince 2020 investiční akcie v celkovém počtu 2 504 236 ks: 01. 02. 2016 4771133 ARETE Alfa s.r.o. 100 % 18 047 69 110 87 157 01. 02. 2016 4771141 ARETE Beta s.r.o. 100 % 4 038 43 323 47 361 29. 02. 2016 4858069 ARETE Delta s.r.o. 100 % 34 139 59 998 94 137 29. 02. 2016 4858077 ARETE Epsilon s.r.o. 100 % 5 014 34 363 39 377 29. 02. 2016 4858085 ARETE Eta s.r.o. 100 % 7 014 12 595 19 609 01. 02. 2016 4771150 XXXXX Xxxx s.r.o. 100 % 19 038 118 119 137 157 21. 12. 2016 5345197 ARETE Lambda s.r.o. 100 % 331 -289 42 12. 11. 2016 50591291 Arete Alfa SK s.r.o. 100 % 13 623 15 012 28 635 11. 11. 2016 50591240 Arete Beta SK s.r.o. 100 % 4 273 -3 577 696 12. 11. 2016 50590430 Arete Delta SK s.r.o. 100 % 62 031 -61 796 235 12. 11. 2016 50593277 Arete Epsilon SK s.r.o. 100 % 15 825 2 597 18 422 29. 03. 2017 35861991 Arete Eta SK s.r.o. 100 % 123 950 92 000 000 000 12. 11. 2016 50590197 Xxxxx Xxxx SK s.r.o. 100 % 7 728 67 756 75 484 31. 10. 2018 51967375 Arete Lambda SK s.r.o. 100 % 333 -208 125 27. 11. 2018 51969424 Arete Sigma SK s.r.o. 100 % 333 -202 131 04. 12. 2018 51967871 Arete Omega SK s.r.o. 100 % 307 -190 117 oceňovací rozdíl -6 360 0 II‑A CZ0008042058 967 250 22,0181 Přijaté zálohy 26 245 0 II‑C CZ0008042074 279 726 22,0181 Daň z příjmu – splatná 408 63 II‑X CZ0008042629 23 280 55,2684 Celkem 23 997 925 II‑Y CZ0008042637 11 834 38,3707 Podfond eviduje závazky za dodavateli zejména za obhospodařování majetku podfondu,...
OSTATNÍ PASIVA tis. Kč 31. prosince 2022 31. prosince 2021 Finanční deriváty 11 471 75 Ostatní závazky* 98 776 1 158 Odložený daňový závazek 221 1 203 Závazky vůči státnímu rozpočtu 52 - Dohadné položky pasivní 2 152 1 391 Přijatý kolaterál - 24 363 *V položce Ostatní závazky jsou zahrnuty závazky vůči zaměstnancům, pojistné a neuhrazené dodavatelské faktury. K 31.12.2022 je zde zahrnuta přijatá záloha na prodej majetkové účasti Solitaire Real Estate, a.s. ve výši 96 531 tis. Kč Ostatní pasiva zahrnují také závazky vůči spřízněným stranám. Výše závazků vůči spřízněným osobám je uvedena v bodě 20.
OSTATNÍ PASIVA tis. Kč 31.12.2022 31.12.2021 Záporná reálná hodnota měnových derivátů 251 2 195 Dohadné účty pasivní 259 369 Celkem 510 2 564 Dohadné účty pasivní k 31. prosinci 2022 zahrnují především dohad na odměnu za administraci placenou společnosti QI investiční společnost, a.s. ve výši 173 tis. Kč (31. prosince 2021: 174 tis. Kč) a odměnu za obhospodařování placenou Investiční společnosti ve výši 8 tis. Kč (31. prosince 2021: 106 tis. Kč), dohad na audit 2022 prováděný společností PricewaterhouseCoopers Audit
OSTATNÍ PASIVA. Ostatní pasiva zahrnují: tis. Kč 31. 12. 2016 31. 12. 2015 1. 1. 2015 Dohadné účty pasivní 32 787 13 003 52 906 Celkem 32 787 13 003 52 906 Dohadné účty pasivní k 31. 12. 2016 a 31. 12. 2015 obsahují dohady na náklady za měsíce listopad a prosinec roku 2016 a 2015 vyplývající se smlouvy o poskytování služeb týkajících se provozu energetických zařízení a další. Dohadné účty pasivní k 1. 1. 2015 zahrnují zejména dohad na zúčtování nájemného z pronájmu energetických zařízení týkajícího se roku 2014 vyplývajícího z nájemní smlouvy se společností ČEZ Obnovitelné zdroje, s.r.o., vykázaného jako snížení výnosů ve výši 39 121 tis. Kč a dohady na náklady za měsíce listopad a prosinec roku 2014 vyplývající se smlouvy o poskytování služeb týkajících se provozu energetických zařízení.
OSTATNÍ PASIVA tis. Kč 31. prosince 2023 31. prosince 2022 Závazky dodavatelé 171 346 Zúčtování se státním rozpočtem 0 11 Zúčtování sociální a zdravotní pojištění 0 32
OSTATNÍ PASIVA tis. Kč 31. prosince 2023 31. prosince 2022 Měnový derivát-FX závazek 5 821 0 Závazky dodavatelé 314 6 788 Zúčtování se státním rozpočtem 0 11 Zúčtování sociální a zdravotní pojištění 0 35
OSTATNÍ PASIVA tis. Kč 31. prosince 2023 31. prosince 2022 Záporná reálná hodnota měnových derivátů 3 818 0 Dodavatelé 516 210 Závazek za KC akvizice Pardubice I a II 4 945 9 885 Dohadné účty pasivní 11 499 8 780 Ostatní závazky 0 38 Dohadné účty pasivní k 31. prosinci 2023 zahrnují především dohad na provedení auditu účetní závěrky Podfondu ve výši 6 tis. Kč (2022: 156 tis. Kč), odměnu za obhospodařování Podfondu ve výši 10 598 tis. Kč (2022: 6 310 tis. Kč), odměnu za administraci Podfondu ve výši 790 tis. Kč (2022: 592 tis. Kč) a odměnu Depozitáři ve výši 105 tis. Kč (2022: 70 tis. Kč).
OSTATNÍ PASIVA. (tis. Kč) 31.12.2021 31.12.2020 Zúčtování s příkazci 4 622 45 781 Dohadné účty pasivní 586 540 Závazky z obchodního styku 0 86 Ostatní závazky 6 862 0 Ostatní pasiva k 31. prosinci 2021 a 2020 zahrnují zúčtování s příkazci, tedy přijaté zálohy od investorů na budoucí výzvy k úpisu ve výši 4 622 tis. Kč a 45 781 tis Kč. Ostatní závazky k 31.12.2021 jsou tvořeny závazky z neuhrazených vstupních poplatků, fixní úplaty za administraci a obhospodařování fondem.
OSTATNÍ PASIVA tis. Kč 31.12.2023 31.12.2022 Závazky vůči akcionářům 273 247 169 736 Závazky z přijatých kolaterálů 0 88 500 Záporná reálná hodnota derivátů 52 405 0 Ostatní závazky 10 0 Dohadné účty pasivní 2 275 1 624 Závazky vůči akcionářům představují vklady přijaté od akcionářů po dobu do vydání investičních akcií. Položka Dohadné účty pasivní zahrnuje především nevyfakturované náklady za správu Fondu za měsíc prosinec.