Předsmluvní informace k doplňkovému penzijnímu spoření
NN Penzijní společnost
Předsmluvní informace k doplňkovému penzijnímu spoření
NN Penzijní společnost, a.s., se sídlem: Xxxxxxxx 000/00, 000 00 Xxxxx 5 – Xxxxxxx, IČ: 63078074, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 3019 (dále jen „NN PS“)
poskytované účastníkům v souladu s požadavky § 133 zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření (dále jen „zákon o DPS“) a zákona č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, před uzavřením smlouvy o doplňkovém penzijním spoření (dále jen „smlouva o DPS“)
1. Informace o penzijní společnosti
Penzijní společností se rozumí NN Penzijní společnost, a.s., se sídlem: Nádražní 344/25, 150 00 Praha 5 – Smíchov, Česká republika, IČ: 63078074, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 3019 (dále jen „NN PS“ nebo „penzijní společnost“). Kontaktní údaje NN PS jsou k dispozici v zápatí těchto Předsmluvních informací.
Předmětem podnikání a činnosti NN PS je:
– provozování doplňkového penzijního spoření podle zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření (shromažďování příspěvků účastníka, příspěvků zaměstna- vatele a státních příspěvků podle tohoto zákona za účelem jejich umísťování do účastnických fondů, obhospodařování majetku v účastnických fondech a vyplácení dávek doplňkového penzijního spoření, jehož účelem je zabezpečit doplňkový příjem účastníka ve stáří nebo invaliditě),
– provozování penzijního připojištění se státním příspěvkem prostřednictvím Transformovaného fondu NN Penzijní společnosti, a.s. podle zákona č. 42/1994, Sb., o pen- zijním připojištění (shromažďování peněžních prostředků od účastníků penzijního připojištění a státu poskytnutých ve prospěch těchto účastníků, hospodaření s těmito prostředky a vyplácení dávek penzijního připojištění).
Více informací o činnostech a oprávnění k výkonu činností lze nalézt na internetových stránkách xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx.
2. Informace o doplňkovém penzijním spoření, možných rizicích s ním spojených, strategii spoření, a nárocích účastníka
Doplňkové penzijní spoření je shromažďování a umísťování příspěvků účastníka doplňkového penzijního spoření, příspěvků placených za účastníka jeho zaměstnavatelem a stát- ních příspěvků do účastnických fondů obhospodařovaných penzijní společností a vyplácení dávek z doplňkového penzijního spoření, jehož účelem je zabezpečit doplňkový příjem účastníka ve stáří nebo invaliditě.
Smlouva
Obsahem smlouvy o DPS je především:
– účastníkova volba strategie spoření (způsob rozložení příspěvků / prostředků účastníka v jednotlivých účastnických fondech),
– nastavení výše příspěvků a frekvence jejich placení,
– specifikace určených osob,
– souhlas účastníka se zpracováním osobních údajů a další obecná ujednání smluvních stran (blíže viz text smlouvy o DPS).
Smluvní podmínky doplňkového penzijního spoření NN PS
Jsou nedílnou součástí smlouvy o DPS a obsahují zejména:
– informace o nárocích z doplňkového penzijního spoření, informace o možnosti bezplatného převodu prostředků účastníka do jiného účastnického fondu nebo o převodu prostředků účastníka za podmínek podle § 62 zákona o DPS jsou uvedeny v Smluvních podmínkách doplňkového penzijního spoření NN PS,
– a další podmínky smluvního vztahu mezi účastníkem a NN PS jako jsou nároky na jednotlivé výplaty dávek.
Statuty (jednotlivých účastnických fondů NN PS)
Statuty obsahují zejména:
– podrobné informace o způsobu investování účastnických fondů NN PS a další informace nezbytné pro účastníka k přesnému a správnému posouzení jeho rozhodnutí o umístění prostředků do těchto účastnických fondů,
– informace o struktuře majetku účastnických fondů NN PS, včetně vysvětlení rizik spojených s doplňkovým penzijním spořením.
Klíčové informace (k jednotlivým účastnickým fondům NN PS)
Klíčové informace shrnují základní informace o:
– rizicích spojených s investováním do jednotlivých účastnických fondů NN PS,
– investičních cílech, způsobu investování a výkonnosti účastnických fondů NN PS, včetně nákladů a poplatků spojených s investicí do těchto fondů.
Smluvní podmínky doplňkového penzijního spoření NN PS, Statuty a Klíčové informace jsou účastníkům předávány před uzavřením smlouvy o DPS; zároveň jsou tyto dokumenty spolu s aktuálním Sazebníkem poplatků účastníkům trvale k dispozici na internetových stránkách NN PS xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx. Informace o nabídkách pojišťoven nabíze- jících výplatu dávek jsou k dispozici u NN PS na vyžádání.
3. Platby příspěvků, záloha
Výše měsíčního příspěvku účastníka i frekvence placení jsou uvedeny v návrhu smlouvy o DPS. Způsob placení je sdělován prostřednictvím Smluvních podmínek doplňkového penzijního spoření NN PS, kde je sjednáván jako bezhotovostní. NN PS nepožaduje zálohu.
4. Poplatky a další náklady
Nedílnou součástí smlouvy je Sazebník poplatků, který obsahuje:
– informace o celkové úplatě za obhospodařování účastnických fondů NN PS,
verze 5/2015 514408
– informace o dalších poplatcích, včetně případů, kdy se poplatky neplatí,
– informace o daních placených prostřednictvím NN PS.
Při sjednání doplňkového penzijního spoření nejsou účastníkovi účtovány žádné náklady na dodání služby.
5. Daně a daňové zvýhodnění
Daňové zvýhodnění
Daňové zvýhodnění související s doplňkovým penzijním spořením je upraveno v zákoně č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění (dále jen „ZDP“). Výplata invalidní penze na určenou dobu a úhrada jednorázového pojistného pro penzi z doplňkového penzijního spoření je osvobozena od daně z příjmů (přesné podmínky upravuje
zejm. § 4 odst. 1 písm. l) ZDP). Účastník má možnost snížit si základ daně z příjmů o hodnotu zaplacených příspěvků na doplňkové penzijní spoření snížených o 12.000 Kč (přesné podmínky upravuje zejm. § 15, odst. 5 ZDP), takto je možné snížit si základ daně až o 12.000 Kč za rok. Pokud účastníkovi jeho doplňkové penzijní spoření zanikne bez nároku na penzi nebo jednorázové vyrovnání a současně bude vyplaceno odbytné, nárok na uplatnění nezdanitelné části základu daně dle § 15 odst. 5 ZDP zaniká a v roce zániku smlouvy o DPS je nutné odvést daň z příjmů z dříve uplatněných příspěvků.
Údaje o dalších daních nebo nákladech, které NN PS nehradí nebo nevybírá
Příspěvek zaměstnavatele přesahující 30 000 Kč ročně podléhá zdanění daní z příjmů fyzických osob a odvodům na veřejnoprávní pojištění. Tuto daň a pojištění odvádí zaměst- navatel.
Poznámka: pokud zaměstnavatel přispívá pouze na doplňkové penzijní spoření počítá se částka 30.000 Kč pouze z těchto příspěvků, jestliže zaměstnavatel přispívá rovněž na ži- votní pojištění nebo penzijní připojištění, sčítají se pro limit 30.000 Kč všechny příspěvky, viz § 6 odst. 9 písm. p) ZDP.
Dávky z doplňkového penzijního spoření –invalidní penze na určenou dobu, úhrada jednorázového pojistného pro doživotní penzi a úhrada jednorázového pojistného pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu – jsou osvobozeny od daně z příjmů (viz § 4 odst. 1 písm. l) ZDP).
Ostatní dávky z doplňkového penzijního spoření – starobní penze na určenou dobu, jednorázové vyrovnání, odbytné – jsou předmětem daně z příjmů fyzických osob, nicméně tuto tzv. srážkovou daň odvádí penzijní společnost, proto při výplatě těchto dávek dochází k jejich ponížení o srážkovou daň. Sazba daně činí 15 %. Srážková daň se odvádí ze základu daně, který se v tomto případě rovná dávce z doplňkového penzijního spoření po snížení o zaplacené příspěvky a o státní příspěvky na doplňkové penzijní spoření. U jed- norázového vyrovnání nebo odbytného do základu daně vstupují příspěvky zaplacené zaměstnavatelem za zaměstnance (přesné podmínky stanoví § 8 odst. 6 ZDP).
6. Doba trvání závazku, ukončení smlouvy o DPS a poučení o odstoupení
Smlouva o DPS se sjednává na dobu neurčitou. Zaniknout může různými způsoby, které jsou uvedeny zejména v zákoně o DPS a ve Smluvních podmínkách doplňkového penzij- ního spoření NN PS (např. výpovědí, dohodou, výplatou dávky, úmrtím účastníka).
Účastník i NN PS mají právo ukončit předčasně nebo jednostranně smlouvu o DPS za podmínek stanovených zákonem a Smluvními podmínkami doplňkového penzijního spoření NN PS. Pro tyto případy nejsou stanoveny žádné sankce, nicméně předčasné ukončení smlouvy o DPS může mít za následek nižší hodnotu vyplácené dávky, popř. skutečnost, že při ukončení účastníkovi nevznikne nárok na žádnou dávku a smlouva o DPS zanikne bez náhrady.
Od smlouvy o DPS má účastník také právo odstoupit bez udání důvodu, a to ve lhůtě 30 kalendářních dní po uzavření smlouvy o DPS. Pro dodržení lhůty stačí, pokud je oznámení o odstoupení zasláno NN PS před jejím uplynutím. V případě uzavření smlouvy o DPS na dálku se tato lhůta počítá ode dne, kdy byl účastník informován, že byla smlouva o DPS uzavřena. Odstoupení se zasílá NN PS v písemné formě, a to na adresu XX Xxxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxxx 000/00, 000 00 Xxxxx 0 – Xxxxxxx nebo e-mailem na adresu xxxxxx@xx.xx. Pro odstoupení je možné použít vzorový formulář Oznámení o odstoupení, který je k dispozici na internetových stránkách NN PS www.nnpenzijnispo- xxxxxxx.xx. Odstoupením se smlouva o DPS od počátku ruší a NN PS je povinna bez zbytečného odkladu, nejpozději ve lhůtě do 30 kalendářních dní ode dne odstoupení, vrátit účastníkovi peněžité prostředky od něj přijaté.
V případě neuplatnění práva účastníka na odstoupení za výše uvedených podmínek zůstává smlouva o DPS platnou a účinnou. Možnost ukončení smlouvy o DPS jiným ze shora uvedených způsobů tím není dotčena. Soud či exekutor může po právní moci usnesení o nařízení výkonu rozhodnutí nahradit projev vůle účastníka k výpovědi smluvního vztahu nebo k žádosti o plnění.
7. Platné právo a způsob vyřizování stížností
Smlouva o DPS se řídí právem České republiky.
Účastník nebo zájemce o sjednání smlouvy o DPS (dále také společně jen „klient“), popř. určená osoba může podat stížnost týkající se výkonu činnosti NN PS nebo zprostředkovatelské činnosti zprostředkovatele NN PS v souvislosti s platnou nebo zaniklou smlouvou o DPS, anebo v souvislosti s jednáním o jejím uzavření. Stížnost lze podat písemně prostřednictvím pošty na adresu NN Penzijní společnost, oddělení xxxxxxxxx, Xxxxxxxx 000/00, 000 00 Xxxxx 0, prostřednictvím e-mailu na adresu xxxxxx@xx.xx, prostřednictvím faxu 257 473 555, dále telefonicky prostřednictvím Klientské linky na telefonním čísle 844 444 480* nebo osobně na pobočce „Obchodního místa NN“ (Plzeňská 344/1 – budova Zlatý Anděl, Praha 5). Další možností je vyplnění webového formuláře na internetových stránkách NN PS xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx. Ze stížnosti musí být zřejmé, kdo stížnost podává a co je jejím předmě- tem. Nevyplývají-li z ní tyto skutečnosti nebo je-li nutné k řádnému vyřízení stížnosti doložit další doklady, NN PS vyzve k doplnění stížnosti či dokladů ve stanovené přiměřené lhůtě. Nebude-li stížnost doplněna, bude považována za zmatečnou a nebude moci být vyřízena. NN PS se bude zabývat každou doručenou stížností, která bude splňovat výše uvedené náležitosti. Lhůta na vyřízení stížnosti je 30 kalendářních dní a začíná plynout prvním pracovním dnem po jejím doručení NN PS, popřípadě prvním pracovním dnem po jejím doplnění. Stížnost se považuje za doručenou okamžikem:
a) doručení dopisové zásilky na výše uvedenou adresu NN PS;
b) doručením stížnosti na e-mailovou adresu xxxxxx@xx.xx;
c) odesláním stížnosti prostřednictvím webového formuláře na internetových stránkách xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx;
d) podáním stížnosti na pobočce „Obchodní místo NN“;
e) doručením stížnosti na fax 000 000 000;
f) zaregistrováním stížnosti prostřednictvím Klientské linky na telefonním čísle 844 444 480*.
Stížnost klienta bude NN PS vyřizovat bez zbytečného odkladu, přičemž klient nemá nárok domáhat se jejího přednostního vyřízení. Klient, popř. určená osoba, je oprávněn(a) podat na postup NN PS stížnost u České národní banky, Samostatný odbor ochrany spotřebitele, Na Příkopě 28, 115 03 Praha 1.
8. Informace o pobídkách
NN PS nesmí při výkonu své činnosti nebo v souvislosti s činností osob oprávněných nabízet a zprostředkovávat doplňkové penzijní spoření přijmout, nabídnout nebo poskytnout poplatek, odměnu nebo nepeněžitou výhodu (dále jen „pobídka“), která může vést k porušení povinnosti jednat s účastníkem kvalifikovaně, čestně a spravedlivě a v jeho nejlep- ším zájmu. Pobídka je v těchto mezích přípustná, pouze pokud je hrazena:
a) účastníkem, za účastníka nebo je vyplácena účastníkovi a není v rozporu s povinností jednat s účastníkem kvalifikovaně, čestně a spravedlivě a v jeho nejlepším zájmu, nebo
b) třetí straně či pro třetí stranu nebo poskytována třetí stranou či za třetí stranu a
– účastník byl před uzavřením smlouvy o DPS jasně, srozumitelně a úplně písemně informován o existenci a povaze pobídky a výši nebo hodnotě pobídky nebo způsobu jejího výpočtu, pokud ji nelze zjistit předem,
– pobídka přispívá ke zlepšení kvality nabízení a zprostředkování doplňkového penzijního spoření nebo doplňkového penzijního spoření a
– pobídka není v rozporu s povinností jednat s účastníkem kvalifikovaně, čestně a spravedlivě a v jeho nejlepším zájmu.
Přípustná je také pobídka, která umožní nabízení a zprostředkování doplňkového penzijního spoření nebo vlastní výkon doplňkového penzijního spoření nebo je pro tyto účely nutná a jejíž povaha není v rozporu s povinností jednat s účastníkem kvalifikovaně, čestně a spravedlivě a v jeho nejlepším zájmu.
9. Způsob ochrany majetku účastníka a orgán dohledu
Česká národní banka, se sídlem Na Příkopě 28, 115 03 Praha 1 vykonává dohled nad:
– činností NN PS, nad dodržováním povinností stanovených zákonem o DPS , což zahrnuje zejména kontrolu řízení rizik a pravidel vnitřní kontroly, a
– dodržováním investiční strategie stanovené ve Statutech jednotlivých účastnických fondů NN PS.
Ministerstvo financí ČR, se sídlem: Letenská 15, 118 10 Praha 1 vykonává státní dozor nad:
– poskytováním státního příspěvku.
Depozitář vykonává dohled nad prováděním obchodů:
– kontroluje, zda aktuální hodnota penzijních jednotek účastnických fondů je správně vypočítána. Kontroluje postup při oceňování majetku ve fondu v souladu se zákonem o DPS, eviduje majetek v účastnických fondech a kontroluje, zda NN PS nakládá s majetkem ve fondu v souladu se zákonem o DPS, Depozitářskou smlouvou, smlouvou
o DPS a Statuty jednotlivých účastnických fondů. Depozitář vykonává tyto funkce také ve vztahu k příspěvkům účastníků, státním příspěvkům a příspěvkům zaměstnava- telů před jejich přidělením účastnickým fondům.
Depozitářem účastnických fondů je Česká spořitelna, a. s., se sídlem Praha 4, Olbrachtova 1929/62, PSČ 140 00, IČ: 45244782, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1171.
10. Doplňující informace pro smlouvy uzavřené na dálku
10.1 Poplatky za použití prostředků komunikace na dálku
NN PS neúčtuje žádné zvláštní poplatky ani jiné náklady za použití prostředků komunikace na dálku.
10.2 Řešení sporů, jazyk pro komunikaci
Rozhodování sporů přísluší obecným soudům ČR. Pro komunikaci mezi smluvními stranami se používá český jazyk. V českém jazyce je uzavřena smlouva o DPS, jsou poskytovány Smluvní podmínky doplňkového penzijního spoření NN PS i veškeré informace související s doplňkovým penzijním spořením.
10.3 Další informace
Uzavřená smlouva o DPS je NN PS archivována. V případě zájmu o nahlédnutí do smlouvy o DPS, lze kontaktovat Klientskou linku na telefonním čísle 844 444 480*.
V případě sjednání doplňkového penzijního spoření prostřednictvím klientského portálu Moje NN je smlouva o DPS uzavřena po řádném projití webového formuláře, Investičního dotazníku a smlouvy o DPS umístěných v aplikaci klientský portál Moje NN, a to okamžikem elektronického podpisu účastníka (prostřednictvím SMS klíče), jakožto registrovaného uživatele klientského portálu Moje NN v závěru uvedeného webového formuláře smlouvy o DPS.
Pokud některé údaje či skutečnosti uvedené v návrhu smlouvy o DPS nejsou správné, nebo neodpovídají na internetu zadanému rozsahu, je potřeba aby účastník kontak- toval Klientskou linku na telefonním čísle 844 444 480*.
NN PS dobrovolně dodržuje KODEX ETIKY Asociace penzijních společností České republiky, který je přístupný na xxx.xxxxx.xx.
Sazebník poplatků, který uvádí výši úplaty za obhospodařování a další poplatky, informace o daních placených penzijní společností a jiných souvisejících nákladech, je veřejně přístupný v sídle NN PS a na internetových stránkách NN PS. V případě vzniku rozumné potřeby změny (zejména v návaznosti na vývoj právního prostředí, při změně přístupu příslušného dohledového orgánu, v zájmu zlepšení kvality poskytovaných služeb, v souvislosti s technickým rozvojem, z důvodu podstatné změny tržních podmínek nebo při změně měny, ve které je veden účastnický fond) je NN PS oprávněna provést přiměřenou změnu Sazebníku poplatků způsobem uvedeným ve Smluv- ních podmínkách doplňkového penzijního spoření NN PS.
10.4 Souhlas s použitím prostředků komunikace na dálku
V případě potřeby doplnění nebo změny návrhu smlouvy o DPS nebo jiných záležitostech souvisejících se sjednávaným doplňkovým penzijním spořením může NN PS kontaktovat účastníka prostřednictvím e-mailu nebo telefonu uvedených v návrhu smlouvy o DPS. Jako autentifikační údaj ke smlouvě o DPS může být použito datum narození účastníka ve formátu ddmmrrrr + iniciály jména a příjmení, rodné číslo nebo některé číslice z rodného čísla uvedené za lomítkem (zejména v případě telefonického ověření totožnosti); jako identifikační údaj může být použito číslo smlouvy o DPS. Účastník s tímto uzavřením smlouvy o DPS souhlasí.