HELSINGIN KAUPUNKI
HELSINGIN KAUPUNKI
Kruunusillat-raitiotien allianssitoteutus
Liite 7.2
KAUPALLINEN MALLI
Sisällysluettelo
1 Yleiset ehdot 4
1.1 Kaupallisen mallin asema ja täydentäminen 4
1.2 Kaupallisen mallin yleiset periaatteet 4
1.3 Palveluntuottajille maksettava korvaus 4
1.4 Tilaajan tavoitteet ja kannustinjärjestelmä 5
1.5 Raitiotieosuuden Kustannusarvio ja Kehitysvaiheen tavoitteet 5
1.6 Projektin Tavoitekustannus ja Avaintulosalueet 6
1.7 Kustannusarvion ja Tavoitekustannuksen luotettavuus 6
1.8 Arvonlisävero 6
1.9 Vahvistettavat maksut 6
2 Korvattavat kustannukset 8
2.1 Korvattavien kustannusten määrittäminen 8
3 Palkkio 10
3.1 Palkkion määrittäminen 10
3.2 Suunnitteluosapuolen laskutus 10
3.3 Toteutusosapuolen laskutus 10
3.4 Aliallianssit 11
3.5 Palkkion muuttaminen Toteutusvaiheen aikana 11
4 Kannustinjärjestelmä 12
4.1 Kannustinjärjestelmän periaatteet 12
4.2 Kustannusarvio ja Tavoitekustannus 12
4.3 Kehitysvaiheen tavoitteet ja Avaintulosalueet 12
4.4 Kustannusarvion alitus 13
T 13
4.5 avoitekustannuksen alitus tai ylitys Toteutusvaiheessa 13
4.6 Avaintulosalueiden ylitys tai alitus 13
4.7 Bonuspooli 14
4.8 Bonusten ja Sanktioiden jakaminen Palveluntuottajien välillä 14
4.9 Järkyttävät tapahtumat 15
4.10 Yhteenveto Palveluntuottajien kaupallisesta riskistä 15
4.11 Palveluntuottajien riskin rajaus 16
5 Avaintulosalueiden asettaminen eri vaiheissa 17
5.1 Avaintulosalueet johtamisen välineenä 17
5.2 Kehitysvaiheen avaintulosalueet 17
5.3 Toteutusvaiheen avaintulosalueet 17
5.4 Avaintulosalueiden asettaminen ja tuloksista päättäminen 17
5.5 Kannustimien tulouttaminen 17
5.6 Muut tarkennukset 17
Termit
Allianssisopimuksessa määritellyt termit pätevät myös tähän asiakirjaan alla määriteltyjen termien ohella.
Termi | Merkitys tässä sopimuksessa |
Allianssin kustannus- asiantuntija | Allianssin ulkopuolinen Tilaajan asiantuntija, joka antaa lausunnon Kustannus- arvion oikeellisuudesta ja suorittaa Palveluntuottajien kustannuslaskentajärjes- telmien tarkastuksen. |
Bonus | Kannustinjärjestelmän mukaisesti Palveluntuottajille mahdollisesti maksettava korvaus sovitun Tavoitekustannuksen alittamisesta (Kustannusbonus) tai Avaintulosalueiden ylittämisestä (Avaintulosbonus). |
Bonuspooli | Tilaajan Palveluntuottajien Bonuksiin varaama rahoitus (alkupääoma). Bonus- pooli muodostuu Tilaajan etukäteen asettamasta rahoituksesta (alkupääoma) ja mahdollisesta Tavoitekustannuksen alittamisesta ohjatusta lisäyksestä. |
Järkyttävä tapahtuma | Tapahtuma, jonka toteutumista Tilaajan ja Palveluntuottajien on mahdoton hy- väksyä. Järkyttävä tapahtuma on kuvattu tarkemmin jäljempänä tässä asiakir- jassa. |
Kehitysvaiheen hanke- suunnitteluosuus (KAS1-vaihe) | Kehitysvaiheen ensimmäinen osuus (KAS1), jonka tarkoituksena on allianssin organisointi, kehitysvaiheen käynnistämisen ja toteutussuunnitteluosuuden (KAS2) suunnittelu sekä raitiotieosuuden Kustannusarvion ja Projektin tavoittei- den määrittäminen kehitysvaiheen ohjaamiseksi. |
Kehitysvaiheen toteu- tussuunnitteluosuus (KAS2-vaihe) | Kehitysvaiheen jälkimmäinen osuus (KAS2), jonka tarkoituksena on Projektin toteutussuunnitelman laatiminen ja tavoitekustannuksen asettaminen sekä kan- nustinjärjestelmästä sopiminen. |
Raitiotieosuuden kus- tannusarvio | Tilaajan tavoitteisiin ja kustannusraamiin perustuva Allianssin hankesuunnitte- luosuuden aikana (KAS1) yhdessä määrittämä paras mahdollinen arvio Rai- tiotieosuuden Korvattavista kustannuksista yhteensä. |
Sanktio | Kannustinjärjestelmän mukaisesti Palveluntuottajien Tilaajalle mahdollisesti maksama korvaus Tavoitekustannuksen ylittämisestä (Kustannussanktio), Avaintulosalueiden alittamisesta (Avaintulossanktio) tai Järkyttävän tapahtu- man toteutumisesta. Sanktio vähennetään Palveluntuottajan Palkkiosta. |
Toteutunut kustannus | Allianssin toteutuneiden kustannusten kokonaismäärä. |
1 Yleiset ehdot
1.1 Kaupallisen mallin asema ja täydentäminen
Tämä asiakirja on lähtökohtana Allianssisopimukseen liitettäville kaupallisille sopimusehdoille. Osapuolet täydentävät tarvittaessa kaupallisia ehtoja Allianssin Kehitys- ja Toteutusvaiheiden aikana.
Kaupallisen mallin yleiset periaatteet ja rakenne, korvattavien kustannusten ja palkkion sekä kannustinjärjestelmän periaatteet (riskin rajaus, bonuspooli, bonusten ja sanktioiden jakope- rusteet) koskevat koko Projektia.
1.2 Kaupallisen mallin yleiset periaatteet
Yleiset periaatteet:
a) Kaikki Osapuolet voittavat tai kaikki Osapuolet häviävät yhdessä.
b) Osapuolet noudattavat avoimet kirjat -periaatetta ja Osapuolten välillä vallitsee täydelli- nen läpinäkyvyys.
c) Allianssissa on tasapuolinen voittojen ja tappioiden jako. Voitot ja tappiot ovat verrannol- lisia todelliseen suoritukseen sekä Tilaajalle tuotettuun arvoon Avaintulosalueittain (tasa- puolinen ei välttämättä ole samansuuruinen tai tasasuhteinen).
d) Toteutusosapuolen kokonaisriski on enintään tämän Palkkion suuruinen, ja Suunnittelu- osapuolen kokonaisriski on enintään 50 % tämän Palkkion suuruudesta.
e) Bonusten ansaitseminen edellyttää Allianssilta erinomaista tulosta suhteessa sille ase- tettuihin tavoitteisiin.
f) Erittäin hyvin onnistuttaessa Bonusten kokonaismäärä voi kasvaa Tavoitekustannuksen alituksen tuloksena.
g) Jokainen Palveluntuottaja alkaa saaman Bonuksia samaan aikaan, mikäli Allianssin ylit- tää tavoitteensa ja kärsiä Sanktioita samaan aikaan, mikäli Allianssi epäonnistuu tavoit- teidensa saavuttamisessa.
h) Erinomaiseen lopputulokseen tarvittavien lisäresurssien hankkimisen tulee olla mahdol- lista siten, että resursseihin investoiva Palveluntuottaja ei kärsi siitä epäreilusti.
Kaupallisen mallin onnistuminen edellyttää, että:
a) kaikki Osapuolet ymmärtävät perusteellisesti Kaupallisen mallin sekä hyvän tai huonon lopputuloksen vaikutuksen Allianssin kaupalliseen tulokseen; ja
b) Kaupallisen mallin kehittäminen, sen periaatteista sopiminen ja niiden käytäntöön jalkaut- taminen suoritetaan tavalla, joka auttaa luomaan ja ylläpitämään Osapuolten välisiä avoi- mia, rehellisiä ja luottamuksellisia suhteita.
1.3 Palveluntuottajille maksettava korvaus
Palveluntuottajilla maksetaan Allianssin tehtävistä seuraavista osista muodostuva korvaus:
a) Korvattavat kustannukset
b) Palkkio
c) Kannustinjärjestelmä
Kuva 1: Allianssin kaupallisen mallin komponentit
1.4 Tilaajan tavoitteet ja kannustinjärjestelmä
Tilaaja on määrittänyt Projektin alustavan rahoituksen ja tavoitteet, joista Allianssi johtaa xxxx- xxxx
a) Raitiotieosuuden Kustannusarvion ja Kehitysvaiheen tavoitteet
b) Koko Projektin Tavoitekustannuksen ja Avaintulosalueet
c) Järkyttävän tapahtuman
Allianssin kannustinjärjestelmä perustuu Tavoitteiden ylittämisestä maksettaviin bonuksiin tai niiden alittamisesta jaettaviin Sanktioihin.
Kannustimien tarkoitus on ohjata Allianssin toimintaa osaoptimoinnin sijaan koko hankkeen parhaaksi siten, että jokainen Osapuoli kykenee vaikuttamaan sen tavoitteisiin ja tuloksiin. Näin kaikki Osapuolet joko voittavat tai häviävät yhdessä.
Palveluntuottajaosapuolet voivat ansaita Bonuksia tai Sanktioita kaikista Allianssin yhteisistä tavoitteista riippumatta siitä, miten paljon ne ovat vaikuttaneet niiden toteutumiseen.
Järkyttävä tapahtuma on luonteeltaan sellainen tapahtuma, jota Allianssi ei voi hyväksyä ta- pahtuvaksi missään olosuhteissa. Allianssi viimeistelee yhdessä Kehitysvaiheen aikana Jär- kyttävien tapahtumien määrittelyt ja suunnittelee, miten Järkyttävät tapahtumat estetään. Jär- kyttävien tapahtumien estämiseksi tehtävät toimenpiteet ovat Korvattavia kustannuksia ja si- sältyvät Tavoitekustannukseen.
1.5 Raitiotieosuuden Kustannusarvio ja Kehitysvaiheen tavoitteet
Osapuolet määrittävät Kehitysvaiheen hankesuunnitteluosuuden aikana (KAS1) Tilaajan käy- tössä olevaan rahoitukseen ja tavoitteisiin perustuvat
a) Raitiotieosuuden Kustannusarvion
b) Kehitysvaiheen toteutussuunnitteluvaihetta (KAS2) ohjaavat tavoitteet.
Allianssin tulee Kustannusarviota laatiessaan osoittaa pystyvänsä toteuttamaan Raitiotieosuu- den Tilaajan käytössä olevalla rahoituksella tai tarvittaessa perustelemaan tarvittavat suunni- telmamuutokset tai lisärahoitustarpeen.
Kustannusarvioon sisällytetään kaikki ne Raitiotieosuuden työt, jotka Allianssi toteuttaa Kehi- tys- ja Toteutusvaiheiden aikana. Kustannusarviossa voidaan huomioida oletetut kustannusta- son muutokset tai ne voidaan jättää huomiotta ja käsitellä ne Raitiotieosuuden riskinä. Kustan- nusarvio ei sisällä Liittyviä hankkeita.
Kustannusarvio asetetaan KAS2-vaiheen tavoitteeksi ja sen alittamisesta voidaan maksaa eril- linen bonus.
1.6 Projektin Tavoitekustannus ja Avaintulosalueet
Osapuolet määrittävät KAS2-vaiheen aikana
a) koko Projektin Tavoitekustannuksen
b) koko Projektin Avaintulosalueet ja mittarit
Tavoitekustannus määritetään perustuen Raitiotieosuuden ja Liittyvien hankkeiden Toteutus- suunnitelmaan ja siinä määritettäviin suoraan Korvattaviin kustannuksiin, yhteisesti vahvistet- taviin riskivarauksiin, Palveluntuottajien Palkkioihin sekä tarvittaessa erikseen yksilöityihin Ti- laajan kustannuksiin.
Tavoitekustannusta voidaan muuttaa Palveluntuottajien yhteisestä ja yksimielisestä esityk- sestä ja Tilaajan päätöksestä sopimuksen aikana, mikäli Allianssin työn laajuus tai muu Osa- puolten toiminnasta riippumaton asia muuttuu. Kannustinjärjestelmän osia muutetaan tässä tapauksessa perustuen uuteen Tavoitekustannukseen.
1.7 Kustannusarvion ja Tavoitekustannuksen luotettavuus
Kustannusarvion ja Tavoitekustannuksen määrittämisessä voidaan käyttää apuna kustan- nusasiantuntijaa
Kustannusarvion ja Tavoitekustannuksen tiukkuus arvioidaan Monte Carlo -analyysillä tai muulla vastaavalla luotettavuusanalyysillä valitsemalla analyysissä luotettavuustasoksi P50 (Kustannusarvion ylitys on yhtä mahdollinen kuin sen alitus).
1.8 Arvonlisävero
Kaikki viittaukset määriin ja maksuihin ovat arvonlisäverottomia, ellei muuta ole mainittu.
1.9 Vahvistettavat maksut
Allianssin talousasiantuntija tarkastaa ensimmäisen laskun lähettämisen jälkeen Xxxxxxxx puo- lesta Palveluntuottajien talousjärjestelmät ja laskentakäytännöt:
a) selventääkseen Korvattavien kustannusten laskentaperusteet;
b) muodostaakseen selvän rajan niiden kustannusten, jotka kuuluvat Korvattaviin kustan- nuksiin ja niiden, jotka korvataan osana Palkkiota, välille; ja
c) varmistaakseen potentiaalisten Palveluntuottajien kyvyn toimia avoimet kirjat -periaatteen mukaisesti ja tuottaa Allianssin tarvitsemaa tietoa.
Kehitysvaiheen ja Toteutusvaiheen aikana Allianssin talousasiantuntija tarkastaa Tilaajan puo- lesta, että allianssisopimukseen perustuvat laskut ja maksut ovat Kaupallisen mallin mukaisia ja sisältävät sovitut liitetiedot. Johtoryhmä ja Allianssin talousasiantuntija tukeutuvat talousjär- jestelmien tarkastuksissa määritettyihin tai Johtoryhmän mahdollisesti myöhemmin tarkenta- miin Korvattavien kustannusten laskentaperiaatteisiin ratkaistessaan epäselvyyksiä, jotka kos- kevat Allianssin laskutusta.
2 Korvattavat kustannukset
2.1 Korvattavien kustannusten määrittäminen
Korvattavat kustannukset määritetään seuraavien yleisten periaatteiden mukaisesti:
a) Korvattavat kustannukset ovat kustannuksia, jotka ovat kokonaan ja erityisesti syntyneet Kehitysvaiheen tai Toteutusvaiheen tehtävien suorittamisessa ja jotka Allianssin projek- tipäällikkö on hyväksynyt Johtoryhmän ohjeiden mukaisesti.
b) Korvattaviin kustannuksiin eivät kuulu Palveluntuottajan yleiskustannukset (ellei niitä ole erikseen määritetty Korvattaviksi kustannuksiksi), laskuttamaton työaika tai sen sivukulut, eikä Palveluntuottajan kate. Palveluntuottaja ei saa saada kohtuutonta etua henkilös- tönsä, koneistonsa, työvälineidensä tai resurssiensa käytöstä.
c) Palveluntuottaja ei voi saada korvausta mistään sellaisesta kustannuksesta, joka ei ole aidosti syntynyt Kehitysvaiheen tai Toteutusvaiheen tehtävien suorittamisessa. Palvelun- tuottaja voi saada enintään 100 %:n korvauksen sille aiheutuneista kustannuksista. Kus- tannuksissa ei saa olla päällekkäisyyksiä.
d) Xxx Xxxxxxxxxxxxxxxx vastaanottaa maksuja, jotka liittyvät sen suorittamiin Kehitysvaiheen tai Toteutusvaiheen tehtäviin (muut kuin Tilaajalta saadut maksut) huomioidaan ne Kor- vattavien kustannusten vähennyksenä.
e) Korvattavaksi kustannukseksi ei hyväksytä kustannusta, joka on aiheutunut Osapuolen teosta tai laiminlyönnistä, joka on tahallinen tai törkeä, taikka immateriaalioikeuksien louk- kauksesta tai vakuutusten laiminlyönnistä.
Korvattavia kustannuksia ovat
a) Osapuolen oma työ
b) Osapuolen alihankinnat
c) Läpilaskutettavat erät
Omaa työtä on Osapuolen oman henkilöstön, kaluston ja materiaalien käyttö hankkeessa, ku- ten:
a) omalle henkilöstölle hankkeen toteuttamiseksi maksetut palkat;
b) oman kaluston käytöstä aiheutuvat kustannukset; ja
d) omien materiaalien käytöstä aiheutuvat kustannukset.
Oman työn kustannusten tulee perustua avoimiin kirjoihin ja ne eivät saa sisältää katetta tai muita ylimääräisiä eriä.
Alihankintoja ovat kaikki ne Korvattavat kustannukset, jotka Osapuoli on maksanut toiselle yri- tykselle tai yhteisölle Allianssin tarvitseman palvelun, työsuorituksen tai materiaalin hankki- miseksi. Alihankintoja ovat esimerkiksi:
a) oman työn ulkopuoliset työkustannukset (esim. alikonsulttikulu);
b) oman kaluston ulkopuoliset kalustokustannukset (esim. tutkimuskaluston vuokrakulu);
c) materiaalihankinnat yrityksen ulkopuolelta; ja
d) hanketta palvelevista tiloista aiheutuvat kustannukset. Alihankinnat sisältävät jo kyseessä olevan toimittajan katteen.
Suoraan korvattavia ja ilman palkkiota laskutettavia läpilaskutettavia eriä ovat Osapuolten Pro- jektin tehtävistä johtuvat matkakustannukset. Matkakustannuksiin luetaan Allianssin määrittä- miin matkustusohjeisiin perustuvat korvattavat kilometrikorvaukset, matkaliput, pysäköintikulut, hotelli- ja muut yöpymiskustannukset sekä päivärahat yms.
Matka-aikakustannukset eivät ole korvattavia kustannuksia.
Jos kustannusten laskutuksesta Korvattavina kustannuksina syntyy epäselvyyttä, suorittaa Al- lianssin talousasiantuntija talousjärjestelmien tarkastuksiin perustuvan arvioinnin. Mikäli se Osapuoli, jonka talousjärjestelmä on tarkastettu, ei hyväksy Allianssin talousasiantuntijan nä- kemystä, siirtyy asia Johtoryhmän päätettäväksi.
Korvattavien kustannusten luettelo esitetään erillisenä liitteenä 7.3.
3 Palkkio
3.1 Palkkion määrittäminen
Palkkio kattaa Palveluntuottajan normaalin katteen ja ne yleiskustannukset, jotka eivät ole Kor- vattavia kustannuksia.
Palveluntuottajat tarjoavat Palkkionsa palkkioprosentteina.
Tavoitekustannuksen sopimisen yhteydessä Toteutusosapuolen Palkkio muutetaan kiinteäksi euromääräiseksi Palkkioksi tämän tarjoaman palkkioprosentin ja Tavoitekustannuksessa ase- tetun Korvattavien kustannusten mukaisesti.
Kehitysvaiheen aikana Toteutusosapuolelle maksetaan korotettua palkkioprosenttia 60 %. Ke- hitysvaiheen aikana maksetun Palkkion ja tarjottuun palkkioprosenttiin perustuvan Palkkion erotus vähennetään siitä kiinteästä euromääräisestä Palkkiosta, joka maksetaan Toteutusvai- heen aikana.
Korotettua palkkioprosenttia ei käytetä alihankinnoissa.
3.2 Suunnitteluosapuolen laskutus
Kehitys- ja Toteutusvaiheessa Suunnitteluosapuolen (Y) laskutus lasketaan seuraavasti:
LaskutusY | = | KKY + (KKY x PY) + HY + (HY x 10 %) + LLY, jossa |
KKY | = | Suunnitteluosapuolen Y korvattavien kustannusten kokonaismäärä, joka perustuu Osapuolen omaan työhön |
PY | = | Suunnitteluosapuolen Y tarjoama palkkioprosentti |
HY | = | Suunnitteluosapuolen Y korvattavien kustannusten kokonaismäärä, joka perustuu Osapuolen hankintoihin |
10 % | = | Suunnitteluosapuolen palkkioprosentti alihankinnoille |
LLY | = | Läpilaskutettavien erien kokonaismäärä |
3.3 Toteutusosapuolen laskutus
Kehitysvaiheessa Toteutusosapuolen (U) laskutus lasketaan seuraavasti:
LaskutusU | = | KKU + (KKU x PX) + HU + (HU x PU) + LLU, jossa |
KKU | = | Toteuttajaosapuolen U korvattavien kustannusten kokonaismäärä, joka perustuu Osapuolen omaan työhön |
PX | = | Korotettu palkkioprosentti (60 %) |
HU | = | Toteuttajaosapuolelle U korvattavien kustannusten kokonaismäärä, joka perustuu Osapuolen hankintoihin |
PU | = | Toteuttajaosapuolen U tarjoama palkkioprosentti |
LLU | = | Läpilaskutettavien erien kokonaismäärä |
Toteutusosapuolen (U) kiinteä euromääräinen laskutus lasketaan seuraavasti:
LaskutusU | = | TKU + (TKU x PU) + LLU, jossa |
TKU | = | Tavoitekustannuksesta määritelty Osapuolen Korvattavien kustannusten kokonaismäärä sisältäen riskit |
PU | = | Toteuttajaosapuolen U tarjoama palkkioprosentti |
LLU | = | Läpilaskutettavien erien kokonaismäärä |
Toteutusvaiheen Palkkio on tarjottuun palkkioprosenttiin perustuva kiinteä euromääräinen Palkkio. Toteutusvaiheen Palkkiosta vähennetään Kehitysvaiheen aikana maksetun Palkkion ja tarjottuun palkkioprosenttiin perustuvan Palkkion erotus.
Matkakustannukset korvataan läpilaskutettavina erinä ilman niiden päälle maksettavaa palk- kiota.
Toteutusvaiheessa Palkkiota maksetaan hankkeen valmiusasteen tai toteutuneiden kustan- nusten mukaisesti.
Toteutusosapuolen Xxxxxxx kattaa sekä tämän oman työn että alihankinnoista maksettavan Palkkion.
Toteutusosapuolen kiinteää Palkkiota ei sidota indeksiin.
3.4 Aliallianssit
Allianssi voi muodostaa alialliansseja. Mikäli Osapuoli on muodostanut Allianssin hyväksy- mänä aliallianssin kolmannen osapuolen kanssa, maksetaan tämän suorittamat työt kuin ne olisivat Osapuolen omaa työtä. Aliallianssin korvattavien kustannusten tulee perustua avoimiin kirjoihin.
Korvattavat kustannukset ja Palkkio maksetaan Osapuolelle, joka maksaa ne edelleen alialli- anssissa olevalle yritykselle näiden kesken sopimalla tavalla. Tällöin Toteutusosapuolen kiin- teä Palkkio käsittää siis myös tämän kanssa aliallianssin muodostaneen yrityksen palkkion. Suunnitteluosapuolen osalta aliallianssin korvattavat kustannukset ja Palkkio maksetaan sa- moilla periaatteilla kuin Suunnitteluosapuolen oma työ.
3.5 Palkkion muuttaminen Toteutusvaiheen aikana
Tavoitekustannuksen muutos Toteutusvaiheen aikana vaikuttaa Palveluntuottajan Palkkioon lisäävästi tai vähentävästi. Mikäli laajuus muuttuu Tavoitekustannuksen sopimisen jälkeen, muutetaan Palveluntuottajan Palkkiota kaavalla: Muutettu Palkkio = tarjottu Palkkio (%) x Muu- toksen korvattavien kustannusten kustannusarvio.
4 Kannustinjärjestelmä
4.1 Kannustinjärjestelmän periaatteet
Kannustinjärjestelmä määrittää Allianssiin tavoitteisiin sidotut kannustimet ja niistä maksetta- vat Bonukset ja Sanktiot.
Palveluntuottajille maksetaan Kannustinjärjestelmän mukaista Bonusta Kustannusarvion ja Tavoitekustannuksen alittamisesta sekä Avaintulosalueiden ylittämisestä.
Palveluntuottajille jaetaan sanktiota Tavoitekustannuksen ylittämisestä ja Avaintulosalueiden alittamisesta sekä järkyttävän tapahtuman vuoksi.
Kannustinjärjestelmä on kolmiosainen ja käsittää alla esitetyt jäljempänä tarkemmin määritellyt komponentit:
Komponentti | Lyhyt kuvaus |
Kustannusarvion alitus KAS2-vaiheessa | KAS1-vaiheessa määritettyä Kustannusarviota verrataan KAS2-vaiheen päätteeksi asetettuun Tavoitekustannuk- seen. Mikäli Tavoitekustannus alittaa Kustannusarvion, maksetaan alituksesta Kustannusbonusta. Kustannusarvio ei saa ylittää Tilaajan alustavaa kustannusarviota (110 M€). |
Tavoitekustannuksen alitus/ylitys | Lopullista toteutunutta kustannusta verrataan asetettuun Tavoitekustannukseen. Tavoitekustannuksen alitus johtaa Palveluntuottajille Kustannusbonukseen ja ylitys Kustan- nussanktioon. |
Avaintulosalueiden tulos | Allianssin tuloksia verrataan sille asetettuihin tavoitteisiin. Tavoitteiden ylitys (Avaintulosalueiden tulos > 0) johtaa Pal- veluntuottajille Avaintulosbonukseen ja alitus Avaintulos- sanktioon. |
Järkyttävä tapahtuma | Järkyttävät tapahtumat ovat sellaisia Projektin kriittisillä alu- eilla tapahtuvia negatiivisia tapahtumia, joita Osapuolet ei- vät voi hyväksyä tapahtuvan. Järkyttävän tapahtuman me- kanismi vähentää muuten maksettavaa Palkkiota sekä Bo- nusta. |
Huonoimmillaan Toteutusosapuoli voi siis voi saada sanktiota Tavoitekustannuksen ylityk- sestä, Avaintulosalueilla epäonnistumisesta ja Järkyttävistä tapahtumista yhteensä kyseisen Palveluntuottajan Palkkion suuruisen määrän (maksimisanktio lasketaan yhteensä Kehitysvai- heen ja Toteutusvaiheen aikana Palveluntuottajalle kertyneestä Palkkiosta). Tällöin Toteutus- osapuoli voivat olla menettänyt Palkkion lisäksi Avaintulos-alueilla suoriutumisesta ansaitse- mansa Avaintulosbonukset ja Tavoitekustannuksen alituksesta jaettavat Kustannusbonukset.
4.2 Kustannusarvio ja Tavoitekustannus
Allianssi määrittää KAS1-vaiheen aikana Tilaajan kustannusraamiin perustuvan Raitiotieosuu- den kustannusarvion, joka asetetaan KAS2-vaiheen tavoitteeksi.
Kehitysvaiheessa Allianssi määrittää Projektin Toteutussuunnitelmaan perustuvan lopullisen Tavoitekustannuksen, joka asetetaan ohjaamaan toteutusvaihetta.
4.3 Kehitysvaiheen tavoitteet ja Avaintulosalueet
Allianssi määrittää KAS1-vaiheen aikana Kehitysvaihetta ohjaavat tavoitteet. Kehitysvaiheen tavoitteet voivat olla osa kannustinjärjestelmää.
KAS2-vaiheessa Allianssi määrittää koko Projektin toteuttamisen Avaintulosalueet ja niiden mittarit.
Avaintulosalueille voidaan asettaa eri vaiheisiin liittyviä välitavoitteita.
Allianssin tavoitteena on sen Avaintulosalueiden toteuttaminen, mikä vastaa Allianssille ase- tettavaa hyvää suoritustasoa (Avaintulosalueiden yhteenlaskettu tulos (ATA) = 0).
a) Minimivaatimuksena (nollatasona) on suoritus, joka on huomattavasti parempi kuin yksit- täisten osapuolten jatkuvat suoritukset muissa hankkeissa.
b) Avaintulosalueen tulos -100 vastaa allianssin täydellistä epäonnistumista minimivaati- muksien saavuttamisessa.
c) Avaintulosalueen tulos +100 vastaa poikkeuksellista tulosta tai onnistumista asetettujen tavoitteiden saavuttamisessa.
d) Kullekin Avaintulosalueelle määritetään mittarit ja niiden arvot välille -100 ja +100.
e) Kunkin Avaintulosalueen tulos lasketaan sen osien painotettuna keskiarvona sovitun tar- kastelujakson aikana. Kunkin osan tulos voi vaihdella välillä -100 ja +100 ja se ilmoitetaan pyöristettynä lähimpään kokonaislukuun.
f) Avaintulosalueiden yhteenlaskettu tulos kunakin sovittuna tarkasteluajanjaksona laske- taan vastaavasti painotettuna keskiarvona.
g) Lopullinen Avaintulosalueiden yhteenlaskettu tulos lasketaan hankkeen päättyessä.
4.4 Kustannusarvion alitus
Mikäli Allianssi pystyy suunnittelemaan ja vahvistamaan Raitiotieosuuden Tavoitekustannuk- sen KAS1-vaiheessa asetettuun Kustannusarvioon, jakaa Tilaaja Kustannusarvion alituksesta 20 % Palveluntuottajille. Bonus rajataan korkeintaan 0,4 miljoonaan euroon.
Kustannusarvion ylityksestä ei määrätä Sanktiota.
4.5 Tavoitekustannuksen alitus tai ylitys Toteutusvaiheessa
Mikäli lopullinen Toteutunut kustannus alittaa tai ylittää Tavoitekustannuksen, jaetaan alitus tai ylitys Tilaajan, Palveluntuottajien ja Bonuspoolin kesken seuraavasti:
Osapuoli | Tavoitekustannuksen alitus | Tavoite- kustannuksen ylitys | ||
≤ 2,5 % | > 2,5 % ja ≤ 5 % | > 5 % ja ≤ 10 % | ||
Tilaaja | 0 % | 25 % | 50 % | 50 % |
Bonuspooli | 25 % | 25 % | 35 % | 0 % |
Palveluntuottajat | 75 % | 50 % | 15 % | 50 % |
Mikäli Tavoitekustannuksen alitus on yli 10 %, jää em. määrän ylittävä osuus yksin Tilaajalle.
4.6 Avaintulosalueiden ylitys tai alitus
Mikäli Allianssi ylittää sille asetetut tavoitteet (Avaintulosalueiden tulos > 0), maksaa Tilaaja Palveluntuottajille Avaintulosbonusta yhteensä seuraavasti:
BonusATA =
ATA
100
x Bonuspooli
Mikäli Allianssi jää sille asetetuista tavoitteista, maksavat Palveluntuottajat Tilaajalle Avaintu- lossanktiota seuraavasti:
SanktioATA =
ATA
-100
x MaksimisanktioATA, jossa
MaksimisanktioATA = 1,5 Bonuspooli
4.7 Bonuspooli
Tilaaja rahoittaa mahdolliset Avaintulosbonukset tätä varten varatusta Bonuspoolista
Tilaaja varaa Raitiotieosuuden Bonuspooliin 2,0 milj. euroa ja Liittyvistä hankkeista maksetta- viin Bonuksiin 2 % niiden rahoituksesta.
Raitiotieosuuden bonuspooli ei muutu, vaikka Allianssin Kehitysvaiheessa määrittämä Kustan- nusarvio tai Tavoitekustannus poikkeaisivat Tilaajan hankintavaiheessa arvioimasta Kustan- nusarviosta tai Tavoitekustannuksesta.
Toteutusvaiheen Bonuspoolia täydennetään mahdollisella Tavoitekustannuksen alituksella jäl- jempänä kuvatulla tavalla.
Toteutusvaiheen Bonuspooli muodostuu seuraavasti:
Bonuspooli | = | ROB + LHB + TAB, jossa |
ROB | = | Raitiotieosuuden Bonus 2,0 milj. euroa |
LHB | = | Liittyvien hankkeiden Bonus 2 % rahoituksesta |
TAB | = | Tavoitekustannuksen alituksesta Bonuspooliin ohjattava osuus |
4.8 Bonusten ja Sanktioiden jakaminen Palveluntuottajien välillä
KAS-2 vaiheen tuloksista maksettava mahdollinen Kustannusbonus jaetaan Suunnittelu- ja Toteutusosapuolen kesken suhteessa 70 % - 30 %.
Kaikki muut Bonukset ja Sanktiot jaetaan Suunnittelu- ja Toteuttajaosapuolten kesken alusta- vasti suhteessa 20 % - 80 %.
[Bonusten ja Sanktioiden jakoperusteet Palveluntuottajaosapuolten kesken määritetään tar- kemmin KAS1-vaiheessa, kun Palveluntuottajien palkkioprosentit ovat tiedossa.]
4.9 Järkyttävät tapahtumat
Järkyttävä tapahtuma on luonteeltaan sellainen, jota Xxxxxxxx ja Palveluntuottajien on mahdo- ton hyväksyä. Järkyttävä tapahtuma vaikuttaa sekä Palveluntuottajille maksettavaan Palkkioon että Avaintulosbonukseen. Järkyttävästä tapahtumasta peritään sanktio jäljempänä ilmoitetulla tavalla.
Järkyttävän tapahtuman toteutuminen ei vaikuta Suunnitteluosapuolen ja Toteutusosapuolen mahdollisuuksiin ansainta Kustannusbonusta tai Avaintulosbonusta. Palveluntuottaja voi Jär- kyttävien tapahtumien kautta joutua maksamaan sanktiota maksimissaan 3 miljoonaa euroa (1,5 x Bonuspooli), huomioiden myös jäljempänä kuvatun Palveluntuottajan riskin rajauksen.
Mikäli Järkyttävä tapahtuma aiheutuu ylivoimaisesta esteestä (force majeure) tai Tilaajan yk- sipuolisesta päätöksestä, ei Järkyttävästä tapahtumasta määritettyä sanktiota peritä kyseisen Järkyttävän tapahtuman osalta.
Allianssi määrittää sen Kehitysvaiheen aikana mahdolliset Järkyttävät tapahtumat ja niiden mittarit asteikolla 0-100) samoin periaattein kuin Avaintulosalueiden kokonaistuloksen.
∑JTK
100
Mikäli Järkyttävien tapahtumien tulos on suurempi kuin nolla, muuttuu kunkin Palveluntuottajan Palkkio seuraavasti:
Perittävä määrä =
x Maksimikorvaus, jossa
∑JTK | = | Järkyttävien tapahtumien painotettu summa |
Maksimikorvaus | = | 1,5 x Bonuspooli |
4.10 Yhteenveto Palveluntuottajien kaupallisesta riskistä
Kaupallisen mallin eri osista maksettavat sanktiot rajataan seuraavasti:
Aihe | Maksimisanktio |
Tavoitekustannuksen ylitys | Suunnitteluosapuoli: 50 % Palkkiosta Toteutusosapuoli: 100 % Palkkiosta Sanktio jaetaan Suunnitteluosapuolen ja Toteutusosapuo- len kesken alustavasti suhteessa 20 % - 80 %. Tavoitekustannuksen ylitys ei vaikuta Avaintulosbonuksen ansaitsemiseen. |
Avaintulossanktio (-100 pistettä) | 1,5 x Bonuspooli Sanktio jaetaan Suunnitteluosapuolen ja Toteutusosapuo- len kesken alustavasti suhteessa 20 % - 80 %. Avaintulossanktio ei vaikuta Kustannusbonuksen ansaitse- miseen. |
Järkyttävä tapahtuma (100 pistettä) | 1,5 x Bonuspooli Sanktio jaetaan Suunnitteluosapuolen ja Toteutusosapuo- len kesken suhteessa 20 % - 80 %. |
Palveluntuottajaan kohdistuva Sanktio kaikista edellä mainituista aiheista voi olla yhteensä kor- keintaan Suunnitteluosapuolelle 50 % Palkkiosta ja Toteutusosapuolelle Palkkion suuruinen.
4.11 Palveluntuottajien riskin rajaus
Suunnitteluosapuolelle maksetaan aina, riippumatta siitä, miten huonosti Projekti toteutuu, vä- hintään Korvattavat kustannukset ja 50 % palkkiosta.
Toteutusosapuolelle maksetaan aina, riippumatta siitä, miten huonosti Projekti toteutuu, vähin- tään Korvattavat kustannukset.
Palveluntuottajan jäsenyritys voi saada Sanktiota Tavoitekustannuksen ylityksestä, Avaintu- losalueilla epäonnistumisesta ja Järkyttävistä tapahtumista yhdessä tai erikseen. Maksimi- sanktio lasketaan Kehitys- ja Toteutusvaiheiden aikana maksetuista Palkkioista.
5 Avaintulosalueiden asettaminen eri vaiheissa
5.1 Avaintulosalueet johtamisen välineenä
Allianssi suunnittelee ja toteuttaa johtamisjärjestelmänsä siten, että sillä on jatkuvasti reaaliai- kainen tilannekuva Kustannusarvion ja Tavoitekustannuksen sekä Avaintulosalueiden ja niiden mittareiden ennustetusta toteutumisesta.
Avaintulosalueille voidaan asettaa myös välitavoitteita, joista on mahdollista maksaa Bonuksia tai Sanktioita Projektin eri vaiheissa.
5.2 Kehitysvaiheen avaintulosalueet
Allianssi asettaa KAS1-vaiheen aikana kehitysvaihetta ohjaavat tavoitteet ja mittarit.
Kehitysvaihetta ohjataan Raitiotieosuuden Kustannusarviolla ja muilla mahdollisilla Allianssin asettamilla tavoitteilla.
5.3 Toteutusvaiheen avaintulosalueet
Koko Projektin Avaintulosalueet määritetään tarkemmin Kehitysvaiheen aikana (KAS2) ja käyt- töönoton ja jälkivastuuajan Avaintulosalueet Toteutusvaiheen aikana.
5.4 Avaintulosalueiden asettaminen ja tuloksista päättäminen
Avaintulosalueista ja niiden mittareista päättää Allianssin johtoryhmä, joka myös vahvistaa Al- lianssin tulokset.
Lisäksi Xxxxxxxxxx päättää Toteutusvaiheen aikana:
a) miten Allianssi varautuu käyttöönoton ja jälkivastuuajan tehtäviin sekä mahdollisiin takuu- korjauksiin
b) miten mahdolliset Bonukset ja Sanktiot tuloutetaan eri vaiheissa ja otetaan huomioon käyttöönoton ja jälkivastuuajan varauksissa
5.5 Kannustimien tulouttaminen
Kannustinjärjestelmän Bonukset ja Sanktiot voidaan jaksottaa erikseen kehitys- ja toteutusvai- heille sekä jälkivastuuajalle.
Kannustinjärjestelmän mukaiset Bonukset ja Sanktiot voidaan vastaavasti tulouttaa vaiheit- tain.
5.6 Muut tarkennukset
Suunnitteluosapuolelle maksetaan Palkkiota myös jälkivastuuajan suunnittelua vaativista teh- tävistä.
Mikäli Projektiin kuuluvia rakennustöitä siirretään jälkivastuuajalle, ovat näitä töitä koskevat tavoitteet ja mittarit edelleen voimassa näiden tehtävien loppuun saattamiseen asti ja mahdol- listen Bonusten ja Sanktioiden tuloutukset voidaan tehdä vasta ko. töiden loppuun suorittami- sen jälkeen.
Bonuspoolin määrä voi edelleen kasvaa jälkivastuuajan seurauksena. Kannustinjärjestelmän loppuselvitys tehdään jälkivastuuajan jälkeen ja lopullinen tuloutus tehdään loppuselvityksen perusteella.