MAGYAR TELEKOM
Xxxxxx Xxxxx
Xxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxxxxxx
MAGYAR TELEKOM
NEGYEDÉVES PÉNZÜGYI JELENTÉS
A 2024. MÁRCIUS 31-ÉN VÉGZŐDŐ ELSŐ NEGYEDÉVI
PÉNZÜGYI KIMUTATÁS ELEMZÉSE
Budapest – 2024. május 15. – A Magyar Telekom (Reuters: MTEL.BU és Bloomberg: MTELEKOM HB a továbbiakban a Társaság), Magyarország vezető távközlési szolgáltatója ma közzétette 2024. első negyedévre vonatkozó EU által elfogadott IFRS Számviteli Standardok szerinti konszolidált pénzügyi eredményeit (a továbbiakban: negyedéves pénzügyi jelentés). A negyedéves pénzügyi jelentés nem auditált értékeket tartalmaz az összes pénzügyi időszakra.
TARTALOMJEGYZÉK
2.1. Konszolidált IFRS csoport eredmények 5
2.1.1 Csoportszintű Eredménykimutatás 5
2.1.2 Csoportszintű Cash-Flow 7
2.1.3 Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás 9
2.1.4 Tranzakciók kapcsolt vállalkozásokkal 10
2.1.5 Függő követelések, kötelezettségek és elkötelezettségek 10
3.1. Az időközi pénzügyi jelentés készítésének alapja és a standardok kezdeti alkalmazása, módosítása, értelmezése 15
3.2. Makrogazdasági környezet, kritikus számviteli becslések, klímavédelem 15
3.3. Évközi Konszolidált eredményre és egyéb átfogó jövedelemre vonatkozó kimutatás – negyedéves összehasonlítás 16
3.4. Bevételek bontása – negyedéves összehasonlítás 17
3.5. Működési költségek bontása – negyedéves összehasonlítás 17
3.6. Évközi Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás - Eszközök 18
3.7. Évközi Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás – Saját tőke és kötelezettség 19
3.8. Évközi Konszolidált Cash-Flow Kimutatások 20
3.9. A nettó adósságállomány egyeztetése a Cash-Flow változásokhoz 21
3.10. Konszolidált Tőkében bekövetkezett változások 22
3.13. A pénzügyi instrumentumok valós értéke – pénzügyi eszközök 24
3.14. A pénzügyi instrumentumok valós értéke – pénzügyi kötelezettségek 24
3.16. A Társaság részvényeseire jutó módosított eredmény levezetés 25
3.17. Capex az Évközi Konszolidált Cash-Flow Kimutatásokból 25
3.18. Capex az Évközi Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatásból 25
Társaság neve: | Magyar Telekom Nyrt. | Társaság címe: E-mail címe: | 1097 Budapest, Xxxxxxx Xxxxxx krt. 36. |
Befektetői kapcsolattartó: | Beosztás: | Telefon: | E-mail cím: |
Párkányi-Xxxxxxxx Xxxxx | Tőkepiaci kapcsolatok Hub vezető | x00-0-000-0000 | |
Xxxxxxxx Xxxx | befektetői kapcsolatok menedzser | x00-0-000-0000 | |
Xxxxxx Xxxxxxxxx | befektetői kapcsolatok menedzser | x00-0-000-0000 |
Főbb pénzügyi eredmények
(millió forintban, kivéve mutatószámok) | 2023. 1-3. hó | 2024. 1-3. hó | Változás (%) |
Összes bevétel | 195 870 | 224 229 | 14,5% |
Működési eredmény | 24 447 | 49 340 | 101,8% |
Adózott eredmény | |||
A Társaság részvényeseire jutó eredmény | 10 519 | 33 679 | 220,2% |
Nem irányító részesedésekre jutó eredmény | 1 256 | 1 337 | 6,4% |
11 775 | 35 016 | 197,4% | |
A Társaság részvényeseire jutó módosított eredmény | 12 131 | 38 054 | 213,7% |
Bruttó fedezet | 114 087 | 135 458 | 18,7% |
EBITDA | 58 029 | 84 593 | 45,8% |
EBITDA AL | 50 821 | 76 967 | 51,4% |
Szabad cash-flow | (10 725) | (904) | 91,6% |
Szabad cash-flow spektrum licensz nélkül | (10 725) | (904) | 91,6% |
Capex after lease | 23 522 | 19 739 | (16,1%) |
Capex after lease spektrum licensz nélkül | 23 522 | 19 739 | (16,1%) |
Alkalmazottak száma (záró létszám, redukált főben) | 6 660 | 6 749 | 1,3% |
2023. december 31. | 2024. március 31. | Változás (%) | |
Nettó adósság | (0,7%) | ||
430 640 | 427 517 | ||
Nettó adósság / EBITDA | 1,50 | 1,36 | n.a. |
▪ A csoport bevétele 14,5%-kal nőtt 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest a mobil adatforgalom és a vezetékes szélessávú szolgáltatások folyamatos növekedésének, valamint az inflációkövető díjkorrekció pozitív hatásainak köszönhetően a magyarországi működésben.
▪ A bruttó fedezet a bevételi trendeknek megfelelően javult, 2024 első negyedévében éves szinten 18,7%-kal nőtt.
▪ A közvetett költségek éves szinten 9,3%-kal csökkentek 2024 első negyedévében, ami tükrözi a kedvezőbb energiaköltségeket, valamint a közműadó megszüntetésének pozitív hatását, melyek együttesen ellensúlyozták a személyi jellegű ráfordítások és a távközlési pótadó növekedését.
▪ Az EBITDA AL ennek következtében 2024 első negyedévében 51,4%-kal nőtt az előző év azonos időszakához képest, a javulás nagy része a bruttó fedezet növekedéséből fakad, melyet tovább erősített a közműadó megszüntetésének hatása.
▪ A nettó eredmény 2024 első negyedévében 33,7 milliárd forint volt, szemben a 2023. első negyedévi 10,5 milliárd forinttal,
ami az EBITDA-növekedést tükrözi, és amelyet részben mérsékelt a magasabb értékcsökkenés és nyereségadó.
▪ A korrigált nettó eredmény 38,1 milliárd forint volt 2024 első negyedévében, ami 25,9 milliárd forintos növekedést jelent az előző év azonos időszakához képest, összhangban a jövedelmezőség javulásával.
▪ A spektrumlicenszek nélküli CAPEX AL 16,1%-kal csökkent az előző év azonos időszakához képest, és 19,7 milliárd forintot tett ki 2024 első negyedévében, ami a magyarországi végberendezés-beszerzések eltérő éven belüli dinamikájának, valamint az észak-macedón RAN-korszerűsítésre irányuló, felgyorsult beruházások hiányának, továbbá a szezonálisan alacsonyabb TV- tartalom aktiválási költségeknek köszönhető.
▪ A spektrum licenszdíjak nélküli szabad cash flow 0,9 milliárd forint pénzkiáramlást jelentett 2024 első negyedévében, ami 9,8 milliárd forintos javulást jelent az előző évhez képest. A jövedelmezőség növekedésének köszönhető javulást részben mérsékelte a bővülő bevételi bázishoz kapcsolódó magasabb működőtőke-igény és az eltérő szállítói kifizetési dinamika.
Xxxxxx Xxxxx, a Magyar Telekom vezérigazgatója, elmondta:
„Örömmel számolok be arról, hogy 2024 első negyedévében a pénzügyi és működési eredményeink is kedvezően alakultak. A bevételek 14,5%-kal emelkedtek éves szinten, míg az EBITDA AL 51,4%-kal nőtt a kiváló bevételi teljesítménynek és a közműadó megszüntetés kedvező hatásának eredményeként. Működésünk tekintetében tovább haladtunk stratégiai célkitűzésünk, Magyarország digitalizációja irányába és további gigabit-képes hozzáférési pontokkal bővítettük vezetékes hálózatunkat, amely így már 3,7 millió háztartás és vállalkozás számára elérhető. A mobil hálózatunk modernizációjában is jelentős előrelépést tettünk, 82%-os készültséget elérve 2024 március végére. A fókusz, amit arra fektetünk, hogy tökéletes konnektivitást és kiemelkedő ügyfélélményt nyújtsunk ügyfeleinknek visszaigazolódik, ügyfeleink mobil adat és vezetékes szélessáv iránti növekvő keresletét magas szinten tudtuk kiszolgálni. Előretekintve, elkötelezettek maradunk stabil piaci pozíciónk és működési lendületünk megőrzése mellett, és ezáltal a bevételi és EBITDA AL célkitűzésünk teljesítése irányába. A vártnál kedvezőbb hozamkörnyezet és kevésbé romló működőtőke folyamatoknak köszönhetően a módosított eredmény tekintetében 140 milliárd forintra emeljük a 2024. évi célkitűzést, míg a szabad cash-flow vonatkozásában 130 milliárd forintot kívánunk elérni.”
Célkitűzések:
2023 Tény | Célkitűzések 2024-re | Frissített célkitűzések 2024-re | |
Bevétel | 849,4 milliárd forint | 5%-10%-os növekedés | 5%-10%-os növekedés |
EBITDA AL | 257,9 milliárd forint | 20%-25%-os növekedés | 20%-25%-os növekedés |
Módosított nettó eredmény | 93,6 milliárd forint | kb. 130 milliárd forint | kb. 140 milliárd forint |
Szabad cash-flow1 | 86,8 milliárd forint | kb. 120 milliárd forint | kb. 130 milliárd forint |
1 Spektrum licenszek nélkül
2.1. Konszolidált IFRS csoport eredmények
2.1.1 Csoportszintű Eredménykimutatás
(millió forintban) | 2023. 1. negyedév | 2024. 1. negyedév | Változás | Változás (%) |
Mobil bevételek | 000 000 | 000 000 | 00 000 | 16,6% |
Vezetékes bevételek | 63 084 | 72 571 | 9 487 | 15,0% |
RI/IT bevételek | 20 480 | 20 749 | 269 | 1,3% |
Összes bevétel | 195 870 | 224 229 | 28 359 | 14,5% |
Közvetlen költségek | (81 783) | (88 771) | (6 988) | (8,5%) |
Bruttó fedezet | 114 087 | 135 458 | 21 371 | 18,7% |
Közvetett költségek | (56 058) | (50 865) | 5 193 | 9,3% |
EBITDA | 58 029 | 84 593 | 26 564 | 45,8% |
Értékcsökkenési leírás | (33 582) | (35 253) | (1 671) | (5,0%) |
Működési eredmény | 24 447 | 49 340 | 24 893 | 101,8% |
Nettó pénzügyi eredmény | (8 655) | (7 805) | 850 | 9,8% |
Társult befektetések eredménye | - | - | - | - |
Adózás előtti eredmény | 15 792 | 41 535 | 25 743 | 163,0% |
Nyereségadó | (4 017) | (6 519) | (2 502) | (62,3%) |
Adózott eredmény | 11 775 | 35 016 | 23 241 | 197,4% |
Nem irányító részvényesekre jutó adózott eredmény | 1 256 | 1 337 | 81 | 6,4% |
Társaság részvényeseire jutó adózott eredmény | 10 519 | 33 679 | 23 160 | 220,2% |
Az összes bevétel éves szinten 14,5%-kal 224,2 milliárd forintra nőtt 2024 első negyedévében. Ezt a javulást a mobil adatforgalomból származó bevételek erőteljes emelkedése és a vezetékes szélessávú bevételek növekedése okozta, mindkettő az alapvető üzleti növekedést tükrözi, míg az inflációkövető díjkorrekció pozitív hatása Magyarországon az összes szolgáltatás tekintetében magasabb előfizetési díjbevételekhez vezetett. Mindez a mobil és vezetékes eszközértékesítéséből származó bevételek növekedésével is párosult.
▪ A mobil bevételek 16,6%-kal, 130,9 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest,
ami a mobil adatbevételek folyamatos növekedésének és a magasabb volumenű készülékértékesítésnek köszönhető.
– A hangalapú kiskereskedelmi bevételek éves összevetésben 10,1%-kal 32,5 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében, tükrözve a bővülő előfizetői bázis és a magyarországi díjkorrekció pozitív hatását, amely ellensúlyozta az alacsonyabb használati szintből eredő csökkenést.
– A hangalapú nagykereskedelmi bevételek éves szinten 35,0%-kal, 1,9 milliárd forintra csökkentek 2024. első negyedévben a magyarországi mobil végződtetési díjak 2024. január 1-jétől hatályos csökkentése következtében. A díjak 1,6461 Ft/perc-ről 0,7678 Ft/perc-re csökkentek az Európai Uniós szabályozásnak megfelelően.
– Az adatbevételek 25,0%-kal, 51,7 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest, mivel a Magyarországon és Észak-Macedóniában is tapasztalt előfizetői szám és használati szint folyamatos növekedését tovább erősítették a magyarországi díjkorrekció hatásai.
– Az SMS bevétel 9,0%-kal haladta meg az előző év azonos időszakát, 2024 első negyedévében 6,8 milliárd forintot elérve, ami elsősorban az inflációkövető díjkorrekció hatását tükrözi.
– A mobil készülékértékesítési bevételek 17,0%-kal nőttek az előző év azonos időszakához képest, és 32,7 milliárd forintot tettek ki 2024 első negyedévében. A növekedés a szezonális promóciók hatására megnövekedett értékesítési volumennek köszönhető mindkét országban, valamint a harmadik felek irányába történő exportértékesítésből származó bevételek növekedésének az eredménye, illetve szintén tükrözi a tárgyidőszaki készülék részletfizetéshez kapcsolódó jelenérték-diszkont magyarországi csökkenését, összhangban a kamatlábak csökkenésével.
– Az egyéb mobil bevételek 5,4 milliárd forintra emelkedtek 2024 első negyedévében, ami a mindkét országban magasabb visitor bevételeknek és a korábbi időszakok részletfizetéses készülékértékesítéseivel kapcsolatos magasabb kamatbevételnek köszönhető.
▪ A vezetékes bevételek éves szinten 15,0%-kal, 72,6 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében, elsősorban a vezetékes szélessávú és TV bevételek ügyfélkör-bővülés miatti növekedésének, valamint a magyarországi előfizetési díjakra vonatkozó inflációkövető díjkorrekció kedvező hatásának köszönhetően.
– A hangalapú kiskereskedelmi bevételek 1,2%-kal, 8,9 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest, mivel a magyarországi előfizetői bázis és használati szint csökkenését ellensúlyozták a díjkorrekció hatásai.
– A szélessávú kiskereskedelmi bevételek 22,5%-kal, 25,8 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest, ami a folyamatos ügyfélbázis-bővülés pozitív hatásának és az ARPU-szintek további növekedésének köszönhető mindkét országban.
– A televíziós bevételek 13,5%-kal, 19,3 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest, ami a magyarországi IPTV-előfizetői kör további bővülésének és a díjkorrekció pozitív hatásainak köszönhető.
– A vezetékes készülékértékesítés bevétele 1,4 milliárd forinttal volt magasabb az előző év azonos időszakához képest, 2024 első negyedévében 5,2 milliárd forintot tett ki, ami a magasabb átlagos készülékárakat, az értékesítési volumen növekedését és az alacsonyabb részletfizetéshez kapcsolódó jelenérték-diszkontot tükrözi.
– A kiskereskedelmi adatbevételek 11,5%-kal nőttek az előző év azonos időszakához képest, és 3,8 milliárd forintot tettek ki 2024 első negyedévében, a bérelt vonali vezetékes internet szolgáltatás bevételének folyamatos növekedésének köszönhetően.
– A nagykereskedelmi árbevételek éves összevetésben 3,5%-kal, 5,2 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében, ami a magyarországi infrastruktúra szolgáltatásokhoz, valamint a nagykereskedelmi IP és adatátvitelhez kapcsolódó bevételek magasabb szintjének köszönhető, és ami ellensúlyozta a mindkét országban tapasztalt alacsonyabb hangalapú nagykereskedelmi bevételek hatását.
– Az egyéb vezetékes bevételek éves szinten 9,5%-kal 4,3 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében, ami a vezetékes készülékek bérbeadásából származó bevételek növekedését tükrözi.
▪ A rendszerintegrációs és informatikai ('RI/IT') bevételek nagyjából változatlanok maradtak az előző év azonos időszakához képest, 2024 első negyedévében 20,7 milliárd forintot tettek ki, tükrözve az előző évhez hasonlóan alakuló ügyfélkeresletet a meghatározó piacainkon.
A közvetlen költségek éves összevetésben 8,5%-kal, 88,8 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében, mivel a készülékértékesítés növekedésével párhuzamosan emelkedtek a készülékértékesítési költségek, valamint a követelések értékvesztése, ami elsősorban a magasabb bevételi bázist tükrözi.
▪ Az összekapcsolási költségek éves összevetésben 21,6%-kal, 4,3 milliárd forintra csökkentek 2024 első negyedévében, ami tükrözi a magyarországi mobil végződtetési díjak 2024. január 1-jétől hatályos csökkentését.
▪ Az RI/IT-szolgáltatásokhoz kapcsolódó költségek nagyjából változatlanok maradtak az előző év azonos időszakához képest, 2024 első negyedévében 15,1 milliárd forintot tettek ki, összhangban a kapcsolódó bevételek alakulásával.
▪ Pénzügyi eszközök és szerződéses eszközök értékvesztése és nyeresége (követelések értékvesztésével kapcsolatos kiadások) éves szinten 1,3 milliárd forinttal, 64,2%-kal volt magasabb, 2024. első negyedévben 3,4 milliárd forintot tett ki, összhangban a magasabb árbevétellel, beleértve a részletfizetésre történő értékesítés növekedését, és tükrözi a vevői követelések kedvezőtlenebb korosodását a magyarországi működésben.
▪ A távközlési adó lényegében nem változott az előző év azonos időszakához képest, 2024 első negyedévében 6,3 milliárd forintot tett ki, mivel az alacsonyabb vezetékes hangalapú használatot és az üzleti ügyfelek által generált mobil hangforgalom csökkenését ellensúlyozta a bővülő lakossági előfizetői kör által felhasznált beszédpercek növekedése.
▪ Az egyéb közvetlen költségek éves szinten 12,5%-kal, 59,6 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében, ami elsősorban a magasabb készülékértékesítési volumenhez köthető költségnövekedésnek, valamint a TV-tartalomdíjak emelkedésének a következménye.
A bruttó fedezet éves szinten 18,7%-kal 135,5 milliárd forintra javult 2024 első negyedévében a magasabb szolgáltatási bevételeknek köszönhetően, amelyet részben mérsékelt a készülékértékesítéshez kapcsolódó költségek növekedése és a követelések értékvesztésének emelkedése.
A közvetett költségek éves szinten 9,3%-kal, 50,9 milliárd forintra csökkentek 2024 első negyedévében, elsősorban a közműadó magyarországi megszüntetésének köszönhetően.
▪ A személyi jellegű ráfordítások éves szinten 10,9%-kal nőttek, 21,8 milliárd forintot tettek ki 2024 első negyedévében, ami elsősorban a 2023. július 1-től hatályos magyarországi béremelést tükrözi.
▪ A közműadó 2024. január 1-jével kivezetésre került, ami 7,8 milliárd forintos javulást eredményezett az előző évhez képest, mivel a korábbi években a teljes évre vonatkozó közműadót el kellett számolni az első negyedévben az irányadó IFRS számviteli szabályoknak megfelelően.
▪ A távközlési pótadó 1,6 milliárd forinttal, 8,9 milliárd forintra nőtt 2024 első negyedévében, tükrözve a bevételnövekedést.
▪ Az egyéb működési költségek (a közműadó és a távközlési pótadó nélkül) 4,2%-kal, 21,1 milliárd forintra csökkentek 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest; ez az alacsonyabb energiaköltségeknek köszönhető, amelyek ellensúlyozták az egyéb költségekre nehezedő, infláció okozta költségnyomást.
▪ Az egyéb működési bevételek a korábbi trendeknek megfelelően 0,9 milliárd forintot tettek ki 2024 első negyedévében.
Az EBITDA éves szinten 45,8%-kal 84,6 milliárd forintra nőtt 2024 első negyedévében a bruttó fedezet javulásának, valamint a közműadó kivezetése pozitív hatásának együttes eredményeként. Az EBITDA AL éves szinten 51,4%-kal 77,0 milliárd forintra nőtt 2024 első negyedévében.
Az amortizációs költségek 5,0%-kal nőttek az előző év azonos időszakához képest, 2024 első negyedévében 35,3 milliárd forintot tettek ki, tükrözve az IFRS 16 szerinti használatijog-eszközhöz kapcsolódó amortizációs költségek növekedését, valamint a szoftverlicenszekhez kapcsolódó átmenetileg magasabb értékcsökkenést.
Az időszak eredménye éves szinten 197,4%-kal, 23,2 milliárd forinttal 35,0 milliárd forintra nőtt 2024 első negyedévében. A javulás az EBITDA erőteljes növekedésének köszönhető.
▪ A nettó pénzügyi eredmény a 2023. első negyedévi 8,7 milliárd forintos veszteségről 2024. első negyedévi 7,8 milliárd forintos veszteségre javult. A nettó kamatráfordítás javulását az összességében alacsonyabb hitelállomány, valamint a kedvezőbb likviditási pozíciók magyarázták, ami alacsonyabb kapcsolódó költségeket eredményezett. Az egyéb pénzügyi ráfordítások kedvezőtlen változása elsősorban a forint eltérő negyedéves mozgását tükrözi az időszak során, ami 2024 első negyedévében magasabb árfolyamveszteséget eredményezett, mint 2023 első negyedévében. Ezeket részben ellensúlyozta a derivatív pozíciókon könyvelt nem-realizált nyereség.
▪ A nyereségadó éves szinten 62,3%-kal, 2,5 milliárd forinttal, 6,5 milliárd forintra nőttek 2024 első negyedévében, tükrözve az előző év azonos időszakához képest magasabb profitszintet, ami magasabb iparűzési és jövedelemadót is eredményezett.
A nem ellenőrző részesedésekre jutó eredmény éves szinten 6,4%-kal 1,3 milliárd forintra nőtt 2024 első negyedévében, tükrözve az észak-macedón leányvállalat működési eredményének javulását.
A korrigált nettó eredmény (az anyavállalat tulajdonosaira jutó nyereség) 38,1 milliárd forint volt 2024 első negyedévében, ami 25,9 milliárd forintos növekedést jelent az előző év azonos időszakához képest, összhangban a mögöttes jövedelmezőség javulásával. A 2024 első negyedévi nettó eredmény 4,4 milliárd forintos módosító tényezőit a nem realizált árfolyamveszteség okozta, amely azon CCIR swap-okhoz kapcsolódó realizált nyereséggel párosult, melyek a 2024 első negyedéve során – a hitellejárati struktúra kiegyensúlyozása érdekében - refinanszírozásra kerülő hitelekkel voltak kapcsolatban.
Millió forintban | 2023. 1-3. hó | 2024. 1-3. hó | Változás |
Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow | 32 314 | 42 094 | 9 780 |
Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow | (41 243) | (18 090) | 23 153 |
Kivéve: Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása | 6 512 | (15 684) | (22 196) |
Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow korrigálva az | |||
Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó hatásával | (34 731) | (33 774) | 957 |
Lízing és egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek | (8 308) | (9 224) | (916) |
Szabad cash-flow | (10 725) | (904) | 9 821 |
Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladása - nettó | (6 512) | 15 684 | 22 196 |
Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele / visszafizetése - nettó | 13 752 | (21 657) | (35 409) |
Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék | (1) | (1) | - |
Saját részvény visszavásárlására fordított összegek | - | - | - |
Pénzeszközök árfolyamkülönbözete | (305) | 266 | 571 |
Pénzeszközök változása | (3 791) | (6 612) | (2 821) |
A szabad cash-flow összege 0,9 milliárd forint pénzkiáramlást tett ki 2024. első negyedévben (2023. első negyedév: 10,7 milliárd forint pénzkiáramlás) főként az alább említett okok következtében.
Üzleti tevékenységből származó cash-flow
Az üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow 2024. első negyedévben jelentősen javult, 42,1 milliárd forint pénzbeáramlásra, szemben a 2023. első negyedéves 32,3 milliárd forint pénzbeáramlással, az alábbiak következtében:
▪ 26,6 milliárd forint pozitív hatás 2024. első negyedévben a magasabb EBITDA miatt.
▪ 6,2 milliárd forint negatív hatás az aktív működő tőke változásban, főként az alábbiak eredményeként:
– a projektek eltérő szezonalitása miatti kedvezőtlen változás az RI/IT készletek (kb. 0,9 milliárd forint negatív hatás) és RI/IT vevőkövetelések egyenlegében (kb. 3,0 milliárd forint negatív hatás) Magyarországon 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest,
– kedvezőtlen változás a telekommunikációs vevőkövetelések magyarországi egyenlegében (kb. 4,5 milliárd forint negatív hatás) főként a 2024. első negyedéves magasabb volumenű, harmadik féltől származó exportértékesítés, valamint a 2024 márciusában bevezetett inflációkövető díjkorrekció hatása, melyet részben ellensúlyozott az ügyfelek esetében tapasztalt magasabb fizetési hajlandóság,
– kedvezőtlen változás az észak-macedóniai vevőállomány vonatkozásában (kb. 3,4 milliárd forint negatív hatás) főként az RI/IT projektek eltérő szezonalitása miatt, melynek hatását felerősítette a 2024. első negyedévben a forint macedón dénárral szembeni gyengülése a 2023. első negyedéves forint macedón dénárral szembeni erősödéséhez képest,
– a mobilkészülék készletállományában bekövetkezett kedvező változás 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest (kb. 7,2 milliárd forint pozitív hatás) elsősorban az eltérő éven belüli beszerzési dinamika miatt.
▪ 8,3 milliárd forint negatív hatás a passzív működő tőke változásában, amely mögött főként a következő okok állnak:
– a mobilkészülék szállítók egyenlegében bekövetkezett nagyobb csökkenés (kb. 12,7 milliárd forint negatív hatás) összhangban az alacsonyabb készletszinttel és a magasabb kifizetésekkel,
– magasabb RI/IT szolgáltatásokhoz kapcsolódó kifizetések 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest (kb. 2,4 milliárd forint negatív hatás) a projektek eltérő szezonalitása miatt,
– kedvező változás a szerződéses kötelezettségek egyenlegében (kb. 3,8 milliárd forint pozitív hatás) 2024. első negyedévben a 2023. első negyedévhez képest elsősorban a halasztott nettó bevételek miatt,
– a munkavállalókkal szembeni kötelezettségek egyenlegében bekövetkezett kedvező változás (kb. 2,7 milliárd forint pozitív hatás), melynek oka a 2023. első negyedévben kifizetett egyszeri juttatások elmaradása.
▪ 0,6 milliárd forint negatív hatás a fizetett kamat és egyéb pénzügyi díjaknál 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest, ami elsősorban a hitelállományhoz kapcsolódó kamatfizetés eltérő ütemezését tükrözi.
▪ 0,9 milliárd forint pozitív hatás a kapott kamatok esetében 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest a változó piaci környezet következtében.
▪ 2,1 milliárd forint negatív hatás az egyéb nem pénzmozgással járó tételek esetében, amit főként a jelentősebb devizaárfolyam- mozgás eredményezett, amely 2024. első negyedévben árfolyamveszteséget okozott szemben a 2023. első negyedéves árfolyamnyereséggel.
Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow korrigálva az egyéb pénzügyi eszközök beszerzése / eladásának nettó hatásával
A befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow 33,8 milliárd forint volt 2024. első negyedévben, szemben a 2023. első negyedéves 34,7 milliárd forinttal. Az alacsonyabb készpénzkiáramlást főként a következők okozzák:
▪ 1,0 milliárd forint pozitív változás a tárgyi eszközök és immateriális javak beruházásaihoz kapcsolódó kifizetéseknél főként az alábbiak eredményeként:
– 3,7 milliárd forint pozitív változás, mely főként a magyarországi CPE/előfizetői végberendezés beszerzési dinamika alacsonyabb szintjének és az észak-macedóniai TV-tartalom aktiválási költségek szezonális csökkenésének hatása,
– 2,7 milliárd forint negatív változás az eltérő szezonalitás miatti magasabb beruházási szállítói kifizetésekben.
Lízing és egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek
A lízing és egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek 9,2 milliárd forintra romlottak 2024. első negyedévben a 2023. első negyedéves 8,3 milliárd forintról, ami elsősorban a 2024. első negyedéves, bizonyos meghosszabbított fizetési határidejű szállítói tartozásokhoz köthető, 1,5 milliárd forinttal magasabb pénzkiáramlás eredménye, melyet részben ellensúlyozott a 0,8 milliárd forinttal alacsonyabb lízinghez kapcsolódó tőkekifizetés 2024. első negyedévben.
A pénzeszközökben 2,8 milliárd forintos romlás következett be 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest. Ez a változás
a szabad cash-flowban bekövetkezett változásokon túl az alábbi tényezőkre vezethető vissza:
▪ Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele 42,7 milliárd forinttal javult a DT Csoporton belüli hitelek magasabb összegű lehívása és a DT Csoporton belüli pénzeszköz lehívások csökkenésének együttes hatása miatt 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest.
▪ Hitelek és egyéb kölcsönök visszafizetése 78,1 milliárd forinttal romlott a DT Csoporton belüli hiteltörlesztések emelkedésének és a DT Csoporton belüli pénzeszköz visszafizetések csökkenésének együttes hatása miatt 2024. első negyedévben 2023. első negyedévhez képest.
▪ A pénzeszközök árfolyam-különbözete 0,6 milliárd forinttal javult a 2024. első negyedéves macedón dénár/magyar forint árfolyammozgások miatt.
A pénzügyi és működési statisztikák az alábbi weboldalon elérhetők:
xxxx://xxx.xxxxxxx.xx/xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxx_xxxxxxxxxx
2.1.3 Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás
A Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatásban szereplő egyenlegek legjelentősebb változásai 2023. december 31. és 2024. március 31. összehasonlításában (lásd a 3.8 és 3.9 mellékleteket) az alábbi sorokon figyelhetők meg:
▪ Származékos pénzügyi instrumentumok kapcsolt féllel szemben (együttesen a rövid és a hosszú lejáratú eszközök)
▪ Egyéb pénzügyi eszközök (együttesen a rövid és a hosszú lejáratú eszközök)
▪ Egyéb immateriális javak
▪ Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalatok felé (együttesen a rövid és a hosszú lejáratú kötelezettségek)
▪ Kötelezettségek szállítók felé
▪ Egyéb kötelezettségek (együttesen a rövid és a hosszú lejáratú rész)
A Származékos pénzügyi instrumentumok kapcsolt féllel szemben (együttesen a rövid és a hosszú lejáratú eszközök) 12,3 milliárd forinttal csökkent 2023. december 31-ről 2024. március 31-re, főként a korábban kamatcsere ügyleteken felhalmozódott pozitív valós érték realizálása miatt, amelyek mögöttes kölcsönei is visszafizetésre kerültek 2024. első negyedévében.
Az Egyéb pénzügyi eszközök (együttesen a rövid és a hosszú lejáratú eszközök) egyenlege 8,4 milliárd forinttal növekedett 2023. december 31-ről 2024. március 31-re, főként a cash pool követelések 6,4 milliárd forintos növekedése miatt.
Az Egyéb immateriális javak összege 6,2 milliárd forinttal csökkent 2023. december 31-ről 2023. március 31-re, főként a koncessziók és licenszek 4,0 milliárd forintos csökkenésének hatására.
A Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalatok felé (együttesen a rövid és a hosszú lejáratú kötelezettségek) 11,7 milliárd forinttal csökkent 2023. december 31-ről 2024. március 31-re főként a DT hitelek visszafizetése és a refinanszírozás együttes hatása miatt.
A Kötelezettségek szállítók felé összege 48,4 milliárd forinttal csökkent 2023. december 31-ről 2024. március 31-re főként a készülékbeszállítókkal, RI/IT, Capex és OPEX szállítókkal szembeni kötelezettségek állományában bekövetkezett csökkenés eredményeként.
Az Egyéb kötelezettségek (együttesen a rövid és hosszú lejáratú rész) összege 7,7 milliárd forinttal növekedett 2023. december 31-
ről 2024. március 31-re a távközlési pótadó fizetési kötelezettségben bekövetkezett növekedés miatt.
A Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás egyéb egyenlegeiben nem következett be lényeges változás 2023. december
31. és 2024. március 31. között. A kevésbé jelentős változásokra a Konszolidált Cash-flow kimutatás 2024. évi számai, valamint az előbbi 2.1.2 Csoportszintű Cash-Flow fejezetben található további magyarázatok adnak információt. A Tőkében bekövetkezett változások a tőkemozgás táblázatban kerülnek közzétételre, a 3.10 Konszolidált Tőkében bekövetkezett változások fejezetben.
2.1.4 Tranzakciók kapcsolt vállalkozásokkal
Kapcsolt vállalkozásokkal lévő tranzakciók volumenében bekövetkező jelentős változások a 2.1.2 Csoportszintű Cash-Flow és a 2.1.3 Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás fejezetben kerültek bemutatásra. Nem volt egyéb jelentős változás a kapcsolt vállalkozásokkal folytatott tranzakciókban a legutolsó éves beszámolót követően.
2.1.5 Függő követelések, kötelezettségek és elkötelezettségek Függő követelések
Függő követelés alatt olyan lehetséges eszközt értünk, amely múltbeli események következménye, de amelynek létezése még bizonytalan, nem a Csoport irányítása alatt álló jövőbeli eseményektől függ. Ezek az eszközök nem jelennek meg a mérlegben. A Csoportnak nincsenek olyan függő követelései, amelyeknél a gazdasági hasznossággal járó javak beáramlása valószínű és jelentős lenne.
Függő kötelezettségek
Ezekre az ügyletekre nem számoltunk el céltartalékot, mert a menedzsment nem tartja valószínűnek, hogy jelentős kifizetésekre kerülne sor ezekkel kapcsolatban, vagy a kötelezettség összege megfelelő megbízhatósággal nem becsülhető. A Makedonski Telekomnak egy 240,0 millió észak-macedón dénár (követelt összeg) értékű függő kötelezettsége van egy kártérítési jogvitával összefüggésben, amit az adatátviteli hálózatokhoz való hozzáférés piacán fennálló erőfölényével való állítólagos visszaélése miatt indítottak a Makedonski Telekommal szemben. Jogi tanács és a bírósági eljárásban bemutatott erős jogi érvek alapján a menedzsment nem tartja valószínűnek, hogy a bírósági eljárás a követelt összegű kötelezettséggel zárul.
Garanciák
A Magyar Telekom ki van téve annak a kockázatnak, hogy 2023. december 31-i névértéken összesítve 16,1 milliárd forint garanciát hívjanak le tőle. A garanciákat bankok adták a Magyar Telekom nevében a Csoport bizonyos szerződéses vagy tenderekhez kapcsolódó kötelezettségeinek biztosítékaként. A Csoport eddig mindent megtett annak érdekében, hogy eleget tegyen szerződéses kötelezettségeinek, valamint ezt tervezi a jövőre nézve is. Ennek ellenére előfordulhatnak viták a partnereinkkel, amik a garanciák lehívásához vezethetnek. Ezek a garancia lehívások nem a Csoport fizetőképességén alapulnak és nincsenek érdemi hatással arra.
Elkötelezettségek
Az elkötelezettségek jellegében és összegében nem történt jelentős változás 2024-ben.
2.1.6 Lényeges események
A negyedév vége (2024. március 31.) és ezen pénzügyi jelentés publikálása között történt bármely lényeges eseményről a Befektetői Kapcsolatok oldalunkon található információ:
xxxx://xxx.xxxxxxx.xx/xxxxxx/xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxx_xxxxxxxxxxx
2.2. Szegmens riportok
A Csoport szegmensinformációit úgy mutatjuk be, ahogy azokat a Magyar Telekom Nyrt. legfőbb működési döntéshozói, a
kulcsvezetők is rendszeresen megkapják.
2020-tól a vezérigazgató és a vezérigazgató-helyettesek együttesen látják el a legfőbb működési döntéshozó funkciót a Csoportban. A vezérigazgató és helyettesei értékelik a Társaság teljesítményét és meghozzák döntéseiket. A Magyar Telekom működési szegmensei: MT-Magyarország és Észak-Macedónia.
Az MT-Magyarország szegmens Magyarország területén nyújt mobil- és vezetékes távközlési, televíziós, infokommunikációs és rendszerintegrációs szolgáltatást lakossági és üzleti ügyfelek millióinak a Telekom márka alatt. A lakossági, kis- és középvállalati, valamint a kiemelt üzleti ügyfelek (nagyvállalati és állami szektor) kiszolgálása is a Telekom márka alatt történik. Az MT-Magyarország szegmens felelős a nagykereskedelmi mobil- és vezetékes szolgáltatásokért is Magyarország területén, valamint stratégiai, az üzletágakat érintő menedzsment és támogató funkciót lát el, beleértve a beszerzési, pénzügyi, ingatlan-, számviteli, adó-, jogi, belső ellenőrzési és hasonló megosztott szolgáltatásokat és a Csoport egyéb központi funkcióit. Ezen kívül ez a szegmens felel még a Bulgáriában és Romániában helyi vállalatoknak és távközlési szolgáltatóknak nyújtott nagykereskedelmi szolgáltatásokért.
Az Észak-Macedónia szegmens felelős a Csoport mobil- és vezetékes távközlési szolgáltatások teljes skálájáért Észak-Macedóniában.
A következő táblázatok azokat a bemutatandó szegmensekre vonatkozó információkat tartalmazzák, melyek a Csoport számokkal egyezően a Társaság menedzsmentje részére rendszeresen rendelkezésre állnak.
Ez magában foglalja a nyereségesség számos kulcsfontosságú mutatóját, amelyek mérlegelésre kerülnek a teljesítmény értékelése és a források elosztása során. A vezetőség úgy véli, hogy a bevételek, az EBITDA, az EBITDA AL és a Capex, Capex AL a legmegfelelőbb mutatók az egyes szegmensek teljesítményének nyomon követésére, és a leginkább összhangban vannak azzal, ahogyan a csoport eredményeit ezekben a pénzügyi kimutatásokban jelentik.
2.2.1 MT-Magyarország
millió forintban | 2023. 1. negyedév | 2024. 1. negyedév | Változás | Változás (%) |
Hangalapú bevételek | 28 665 | 29 852 | 1 187 | 4,1% |
Nem hangalapú bevételek | 43 349 | 53 999 | 10 650 | 24,6% |
Készülékértékesítés árbevétele | 00 000 | 00 000 | 0 000 | 17,3% |
Egyéb mobil bevételek | 3 000 | 0 000 | 000 | 00,7% |
Xxxxx bevételek | 000 000 | 000 000 | 00 000 | 17,0% |
Hang alapú bevételek - kiskereskedelmi | 7 536 | 7 625 | 89 | 1,2% |
Szélessávú bevételek - kiskereskedelmi | 19 457 | 24 023 | 4 566 | 23,5% |
TV bevételek | 15 565 | 17 893 | 2 328 | 15,0% |
Készülékértékesítés árbevétele | 3 794 | 5 212 | 1 418 | 37,4% |
Egyéb | 10 310 | 11 091 | 781 | 7,6% |
Vezetékes bevételek | 56 662 | 65 844 | 9 182 | 16,2% |
RI/IT bevételek | 20 118 | 20 426 | 308 | 1,5% |
Bevételek összesen | 177 465 | 204 098 | 26 633 | 15,0% |
Közvetlen költségek | (76 684) | (82 562) | (5 878) | (7,7%) |
Bruttó fedezet | 000 000 | 000 536 | 20 755 | 20,6% |
Közvetett költségek | (43 913) | (36 390) | 7 523 | 17,1% |
Távközlési pótadó | (7 210) | (8 874) | (1 664) | (23,1%) |
EBITDA | 49 658 | 76 272 | 26 614 | 53,6% |
EBITDA AL | 42 733 | 68 948 | 26 215 | 61,3% |
Szegmens Capex AL spektrum licensz nélkül | 20 516 | 17 669 | (2 847) | (13,9%) |
Spektrum licensz | - | - | - | - |
Működési statisztikák – előfizetők száma | 2023. március 31. | 2024. március 31. | Változás (%) |
Mobil SIM kártyák száma | 5 986 563 | 6 323 547 | 5,6% |
Szerződéses mobil SIM-ek aránya | 62,7% | 60,5% | n.a. |
Összes vezetékes hang előfizető | 1 300 998 | 1 250 899 | (3,9%) |
Összes kiskereskedelmi vezetékes internet előfizető | 1 533 783 | 1 609 358 | 4,9% |
Összes TV előfizető | 1 394 752 | 1 432 582 | 2,7% |
Működési statisztikák – Egy előfizetőre jutó átlagos árbevétel (forint) | 2023. 1. negyedév | 2024. 1. negyedév | Változás (%) |
Egy mobil SIM kártyára jutó átlagos árbevétel | 4 017 | 4 439 | 10,5% |
Egy szerződéses mobil előfizetőre jutó átlagos árbevétel | 5 851 | 6 793 | 16,1% |
Egy feltöltőkártyás mobil ügyfélre jutó átlagos árbevétel | 1 209 | 1 280 | 5,9% |
Egy M2M kártyára jutó átlagos árbevétel | 293 | 251 | (14,2%) |
Egy vezetékes hang előfizetőre jutó átlagos árbevétel | 1 922 | 2 010 | 4,6% |
Egy vezetékes internet előfizetőre jutó átlagos árbevétel | 4 226 | 4 955 | 17,3% |
Egy TV előfizetőre jutó átlagos árbevétel | 3 740 | 4 174 | 11,6% |
Az MT-Magyarország szegmens összes bevétele 15,0%-kal, 204,1 milliárd forintra nőtt 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest, ami a mobil adat- és szélessávú internet használat folyamatos növekedésének, valamint az előfizetési díjak növekedését eredményező inflációkövető díjkorrekciónak köszönhető.
▪ A mobil bevételek 17,0%-kal nőttek 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest, a növekvő szolgáltatási bevételeknek, valamint a készülékértékesítésből származó bevételek emelkedésének köszönhetően. Az előfizetéses ügyfélkör további bővülése és az M2M SIM-kártyák iránti növekvő kereslet együttesen 5,6%-os éves növekedést eredményezett az összes SIM-kártya számában. Bár a hangalapú használat továbbra is csökkenő tendenciát mutatott, az előfizetési díjak díjkorrekciója teljes mértékben kompenzálta ezt a csökkenést, miközben az adathasználat továbbra is dinamikusan nőtt, ami az ARPU-szintek további növekedéséhez vezetett. A készülékértékesítés árbevételének alakulása a szezonális akciók hatására megnövekedett értékesítési volumennek köszönhető, amely párosult a harmadik felek felé történő exportértékesítésből származó magasabb bevételekkel és az alacsonyabb részletfizetéshez kapcsolódó jelenérték-diszkonttal.
▪ A vezetékes bevételek 16,2%-kal nőttek 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest. Ez a növekedés egyrészt a szélessávú és TV előfizetői kör folyamatos bővülésének, az előfizetők gigabites technológiai hálózatokra való migrációjának, másrészt az inflációkövető díjkorrekciónak tudható be, amely hozzájárult a mögöttes trendekhez, és jelentős ARPU-növekedéshez vezetett.
▪ Az RI/IT bevételek 2024 első negyedévében nagyjából változatlanok maradtak az előző év azonos időszakához képest, ami a kulcsfontosságú piacainkon az ügyfélkeresletnek az előző év azonos időszakához hasonló alakulását tükrözi.
A bruttó fedezet éves szinten 20,6%-kal nőtt 2024 első negyedévében, összhangban a pozitív bevételi trendekkel.
Az EBITDA 53,6%-kal nőtt az előző év azonos időszakához képest, az EBITDA AL pedig 61,3%-kal nőtt 2024 első negyedévében, mivel a mögöttes jövedelmezőség javulását erősítette a közműadó kivezetésének pozitív hatása.
A Capex AL spektrumlicenszek nélkül 2024 első negyedévében éves szinten 13,9%-kal, 17,7 milliárd forintra csökkent a végberendezés beszerzések eltérő évközi dinamikája miatt.
Kitekintés: A magyarországi gazdasági és üzleti folyamatok számos kihívást jelentettek az elmúlt években. A Magyar Telekom szorosan figyelemmel kíséri külső környezetének alakulását, hogy proaktív lépéseket tegyen, kihasználja a lehetőségeket és mérsékelje a környezet változásaiból adódó kockázatokat.
2.2.2 Észak-Macedónia
millió forintban | 2023. 1. negyedév | 2024. 1. negyedév | Változás | Változás (%) |
Hangalapú bevételek | 3 729 | 3 768 | 39 | 1,0% |
Nem hangalapú bevételek | 4 243 | 4 489 | 246 | 5,8% |
Készülékértékesítés árbevétele | 2 000 | 0 000 | 000 | 00,6% |
Egyéb mobil bevételek | 000 | 000 | 00 | 0,8% |
Mobil bevételek | 00 000 | 00 000 | 000 | 0,3% |
Hang alapú bevételek - kiskereskedelmi | 1 295 | 1 299 | 4 | 0,3% |
Szélessávú bevételek - kiskereskedelmi | 1 590 | 1 713 | 123 | 7,7% |
TV bevételek | 1 413 | 1 348 | (65) | (4,6%) |
Készülékértékesítés árbevétele | 36 | 30 | (6) | (16,7%) |
Egyéb | 1 852 | 1 758 | (94) | (5,1%) |
Vezetékes bevételek | 6 186 | 6 148 | (38) | (0,6%) |
RI/IT bevételek | 362 | 323 | (39) | (10,8%) |
Bevételek összesen | 18 171 | 18 830 | 659 | 3,6% |
Közvetlen költségek | (5 945) | (6 245) | (300) | (5,0%) |
Bruttó fedezet | 12 226 | 12 585 | 359 | 2,9% |
Közvetett költségek | (4 658) | (4 619) | 39 | 0,8% |
Távközlési pótadó | - | - | - | - |
EBITDA | 7 568 | 7 966 | 398 | 5,3% |
EBITDA AL | 7 285 | 7 664 | 379 | 5,2% |
Szegmens Capex AL spektrum licensz nélkül | 3 006 | 2 003 | (1 003) | (33,4%) |
Szegmens Capex AL | - | - | - | - |
Működési statisztikák – előfizetők száma | 2023. március 31. | 2024. március 31. | Változás (%) |
Mobil SIM kártyák száma | 1 253 210 | 1 266 310 | 1,0% |
Szerződéses mobil SIM-ek aránya | 45,5% | 46,6% | n.a. |
Összes vezetékes hang előfizető | 224 388 | 228 611 | 1,9% |
Összes vezetékes kiskereskedelmi internet előfizető | 203 918 | 211 395 | 3,7% |
Összes TV előfizető | 147 739 | 151 088 | 2,3% |
Észak-Macedóniában az összes bevétel éves szinten 3,6%-kal 18,8 milliárd forintra nőtt 2024 első negyedévében, a mobil adatforgalom és a vezetékes szélessávú bevételek növekedésének, valamint a magasabb volumenű készülékértékesítésnek köszönhetően.
▪ A mobil bevételek 6,3%-kal nőttek 2024 első negyedévében az előző év azonos időszakához képest, az előfizetéses ügyfélkör további növekedésének köszönhetően, ami magasabb mobilszolgáltatási bevételt eredményezett, valamint készülékértékesítés növekedést eredményezett, ami pedig a magasabb átlagos készülékárakat és értékesítési volument tükrözi, amelyet bizonyos szezonális promóciók váltottak ki.
▪ A vezetékes bevételek 2024 első negyedévében nagyjából változatlanok voltak az előző év azonos időszakához képest, mivel az ügyfélbázis bővülése és a magasabb ARPU miatti szélessávú bevételnövekedést ellensúlyozták az alacsonyabb nemzetközi tranzitforgalomhoz kapcsolódó alacsonyabb nagykereskedelmi bevételek.
▪ Az RI/IT-bevételek 10,8%-kal csökkentek éves szinten 2024 első negyedévében.
A bruttó fedezet éves szinten 2,9%-kal nőtt 2024 első negyedévében, tükrözve a szolgáltatási bevételek növekedését.
Az EBITDA 5,3%-kal nőtt az előző év azonos időszakához képest, az EBITDA AL pedig 5,2%-kal nőtt 2024 első negyedévében éves szinten, köszönhetően a bruttó fedezet javulásának, valamint a működési költségmegtakarítást eredményező kedvezőbb energiaköltségeknek.
A CAPEX AL éves szinten 1,0 milliárd forinttal 2,0 milliárd forintra csökkent 2024 első negyedévében, ami a RAN korszerűsítési beruházások hiányát, valamint a szezonálisan alacsonyabb TV-tartalom aktiválási költségeket tükrözi.
Outlook: A jövőre nézve a verseny várhatóan továbbra is intenzív marad a Telekom Srbija növekvő jelenlétével az észak-macedón távközlési piacon, ami nyomást gyakorolhat a szolgáltatók jövedelmezőségére.
3.1. Az időközi pénzügyi jelentés készítésének alapja és a standardok kezdeti alkalmazása, módosítása, értelmezése
Az IAS 34 irányelvével (Időközi pénzügyi beszámoló) összhangban készült összefoglaló konszolidált pénzügyi jelentés a 2023. december 31-ével végződött év konszolidált pénzügyi beszámolójával együtt olvasandó, amely az Európai Unió által befogadott, IFRS Számviteli Standardok szerint készült. Jelen konszolidált pénzügyi tájékoztatás nem auditált információ.
A Magyar Telekom 2023. december 31-én végződött évre vonatkozó beszámolói auditálásra kerültek, a könyvvizsgálói jelentések korlátozás nélküliek, a beszámolókat a 2024. április 16-án megtartott Éves Rendes Közgyűlésen a részvényesek elfogadták. A törvény által meghatározott 2023. december 31-ével végződött évre vonatkozó beszámolók a Budapesti Értéktőzsdére és a Magyar Nemzeti Bank (MNB) részére benyújtásra kerültek.
A Csoport által követett legfontosabb számviteli irányelvek és a számviteli politikában alkalmazott kritikus számviteli becslések megegyeznek a 2023. december 31-ével végződött év konszolidált éves pénzügyi beszámolójában alkalmazottakkal. 2024 első negyedévében az Európai Unió által nem került befogadásra új számviteli irányelv módosítás vagy értelmezés.
3.2. Makrogazdasági környezet, kritikus számviteli becslések, klímavédelem
A menedzsment folyamatosan figyelemmel kíséri a magyarországi gazdasági környezet alakulását, a háborúk hatásait, kiemelten a makrogazdasági tendenciákat és az aktuális piaci viszonyokat.
Az infláció hatása és a forint árfolyamának ingadozása továbbra is nyomást helyez a Csoport költségeire. A Csoport továbbra is elkötelezett marad a stratégiai célkitűzései megvalósítása iránt. A menedzsment kiemelt figyelmet fordít az energiaárak változásaira és keresi a költséghatékony energiaellátás biztosításának lehetőségeit. A biztonságos megújuló energia beszerzése kiemelt feladattá vált, amelynek érdekében 2022-ben egy 3 éves energiavásárlási megállapodás (PPA) került megkötésre, amely 2023-tól részben kiváltja a korábban kizárólagos forrásnak számító megújuló tanúsítványok vásárlását. A Csoport változatlanul elkötelezett a környezetvédelmi stratégiája mellett és folytatja a munkáját, új lehetőségek keresésével, mint pl. hosszú távú PPA-k megkötése.
Az időközi pénzügyi beszámoló készítése során a menedzsment megítéléseket és becsléseket tett a jövőre vonatkozóan:
▪ A goodwill értékvesztés vizsgálat aktualizálása során a menedzsment figyelembe vette az időszak végi könyv szerinti értéket, EUR/HUF árfolyam adatokat és súlyozott átlagos tőkeköltséget, amelynek eredményeként értékvesztés elszámolására nem volt szükség.
▪ Az általános gazdasági tényezők figyelembevételével az ügyfelek fizetőképessége értékelésre került, amelynek eredményeként a vezetőség arra a következtetésre jutott, hogy 2024 első negyedévében nem szükséges további értékvesztés elszámolása a kétes vevői kintlévőségekre.
▪ 2024 első negyedévében nem volt szükség további jelentős értékvesztés elszámolására.
A Magyar Telekom közzétette a Fenntarthatósági jelentését 2023-ra vonatkozóan (xxxxx://xxx.xxxxxxx.xx/xxxxxx- tr/sw/file/Fenntarthatosagi_Jelentes_2023.pdf) a 2023. évi éves beszámolókkal egyidejűleg. 2024. első negyedévben nem volt új jelentős információ, esemény vagy körülmény a már közzétettekhez képest.
Összességében, a menedzsment nem azonosított olyan eseményt, amely veszélyeztetné a Csoport folyamatos működését, továbbá jelentős kedvezőtlen változás sem várható hosszú távon.
3.3. Évközi Konszolidált eredményre és egyéb átfogó jövedelemre vonatkozó kimutatás – negyedéves összehasonlítás
(millió forintban, kivéve egy részvényre jutó hozam) | 2023. 1. negyedév (nem auditált) | 2024. 1. negyedév (nem auditált) | Változás | Változás (%) |
Mobil bevételek Vezetékes bevételek RI/IT bevételek Összes bevétel Összekapcsolási díjak RI/IT szolgáltatáshoz kapcsolódó költségek Értékvesztés miatti veszteségek és nyereségek - pénzügyi és szerződéses eszközök Távközlési adó Egyéb közvetlen költségek Közvetlen költségek Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb működési költségek Távközlési pótadó Működési költségek Egyéb működési bevételek Működési eredmény Kamat bevétel Kamat költség Egyéb pénzügyi költségek - nettó Nettó pénzügyi eredmény Társult befektetések eredménye Adózás előtti eredmény Nyereségadó Adózott eredmény Egyéb átfogó eredmény: Tételek, amelyek a következő időszakokban elszámolásra kerülnek az eredményben: Külföldi tevékenységek átváltási különbözete Tételek, amelyek a következő időszakokban nem kerülnek elszámolásra az eredményben: Értékesíthető pénzügyi eszközök átértékelése Egyéb átfogó eredmény, adóhatással együtt Teljes átfogó eredmény A Társaság részvényeseire jutó eredmény Nem irányító részesedésekre jutó eredmény | 112 306 63 084 20 480 195 870 (5 523) (14 837) (2 069) (6 350) (53 004) (81 783) (19 633) (33 582) (29 903) (7 210) (172 111) 688 24 447 621 (6 343) (2 933) (8 655) - 15 792 (4 017) 11 775 (5 783) 96 (5 687) 6 088 10 519 1 256 11 775 | 130 909 72 571 20 749 224 229 (4 329) (15 101) (3 398) (6 305) (59 638) (88 771) (21 780) (35 253) (21 137) (8 857) (175 798) 909 49 340 1 516 (5 409) (3 912) (7 805) - 41 535 (6 519) 35 016 4 012 399 4 411 39 427 33 679 1 337 35 016 | 18 603 | 16,6% |
9 487 | 15,0% | |||
269 | 1,3% | |||
28 359 | 14,5% | |||
1 194 | 21,6% | |||
(264) | (1,8%) | |||
(1 329) | (64,2%) | |||
45 | 0,7% | |||
(6 634) | (12,5%) | |||
(6 988) | (8,5%) | |||
(2 147) | (10,9%) | |||
(1 671) | (5,0%) | |||
8 766 | 29,3% | |||
(1 647) | (22,8%) | |||
(3 687) | (2,1%) | |||
221 | 32,1% | |||
24 893 | 101,8% | |||
895 | 144,1% | |||
934 | 14,7% | |||
(979) | (33,4%) | |||
850 | 9,8% | |||
- | - | |||
25 743 | 163,0% | |||
(2 502) | (62,3%) | |||
23 241 | 197,4% | |||
9 795 | n.m. | |||
303 | 315,6% | |||
10 098 | n.m. | |||
33 339 | n.m. | |||
23 160 | 220,2% | |||
81 | 6,4% | |||
23 241 | 197,4% | |||
A Társaság részvényeseire jutó átfogó eredmény | 7 024 | 36 376 | 29 352 | 417,9% |
Nem irányító részesedésekre jutó átfogó eredmény | (000) | 0 000 | 0 000 | n.m. |
6 088 | 39 427 | 33 339 | n.m. | |
Egy részvényre jutó eredmény (EPS): | ||||
Társaság részvényeseire jutó adózott eredmény | 10 519 | 33 679 | ||
Forgalomban levő törzsrészvények súlyozott átlagos száma (db) | ||||
alap / hígított EPS számításhoz | 962 722 519 | 929 781 149 | ||
Egy részvényre jutó eredmény alapértéke / hígított értéke (Ft) | 10,93 | 36,22 | 25,29 | 231,4% |
3.4. Bevételek bontása – negyedéves összehasonlítás
(millió forintban) | 2023. 1. negyedév | 2024. 1. negyedév | Változás | Változás (%) |
Hang alapú bevételek - kiskereskedelmi | 29 483 | 32 450 | 2 967 | 10,1% |
Hang alapú bevételek - nagykereskedelmi | 2 911 | 1 893 | (1 018) | (35,0%) |
Adatbevételek | 00 000 | 00 000 | 00 000 | 25,0% |
SMS bevételek | 6 232 | 6 790 | 558 | 9,0% |
Készülékértékesítés árbevétele | 00 000 | 00 000 | 0 000 | 17,0% |
Egyéb mobil bevételek | 4 349 | 5 000 | 0 000 | 00,0% |
Mobil bevételek | 000 000 | 000 000 | 00 000 | 16,6% |
Hang alapú bevételek - kiskereskedelmi | 8 831 | 8 935 | 104 | 1,2% |
Szélessávú bevételek - kiskereskedelmi | 21 047 | 25 781 | 4 734 | 22,5% |
TV bevételek | 16 978 | 19 273 | 2 295 | 13,5% |
Készülékértékesítés árbevétele | 3 830 | 5 242 | 1 412 | 36,9% |
Adatbevételek - kiskereskedelmi | 3 381 | 3 771 | 390 | 11,5% |
Nagykereskedelmi bevételek (hang, szélessáv, adat) | 5 067 | 5 242 | 175 | 3,5% |
Egyéb vezetékes bevételek | 3 950 | 4 327 | 377 | 9,5% |
Vezetékes bevételek | 63 084 | 72 571 | 9 487 | 15,0% |
RI/IT bevételek | 20 480 | 20 749 | 269 | 1,3% |
Xxxxxx bevétel | 195 870 | 224 229 | 28 359 | 14,5% |
3.5. Működési költségek bontása – negyedéves összehasonlítás
(millió forintban) | 2023. 1. negyedév | 2024. 1. negyedév | Változás | Változás (%) |
Közvetlen költségek | (81 783) | (88 771) | (6 988) | (8,5%) |
Személyi jellegű ráfordítások | (19 633) | (21 780) | (2 147) | (10,9%) |
Értékcsökkenési leírás | (33 582) | (35 253) | (1 671) | (5,0%) |
Egyéb működési költségek | (29 903) | (21 137) | 8 766 | 29,3% |
Ebből közműadó | (7 828) | - | - | n.a. |
Távközlési pótadó | (7 210) | (8 857) | (1 647) | (22,8%) |
Működési költségek | (172 111) | (175 798) | (3 687) | (2,1%) |
3.6. Évközi Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás - Eszközök
(millió forintban) | 2023. december 31. (nem auditált) | 2024. március 31. (nem auditált) | Változás | Változás (%) |
ESZKÖZÖK | ||||
Pénzeszközök | 13 514 | 6 902 | (6 612) | (48,9%) |
Éven belüli vevőkövetelések | 199 249 | 207 831 | 8 582 | 4,3% |
Egyéb rövid lejáratú eszközök | 8 455 | 8 231 | (224) | (2,6%) |
Származékos pénzügyi instrumentumok | ||||
kapcsolt féllel szemben | 7 663 | 634 | (7 029) | (91,7%) |
Egyéb rövid lejáratú pénzügyi eszközök | 6 132 | 14 239 | 8 107 | 132,2% |
Rövid lejáratú szerződéses eszközök | 17 358 | 17 652 | 294 | 1,7% |
Nyereségadó követelés | 131 | 533 | 402 | 306,9% |
Készletek | 32 428 | 29 845 | (2 583) | (8,0%) |
284 930 | 285 867 | 937 | 0,3% | |
Értékesítésre kijelölt eszközök | 346 | 295 | (51) | (14,7%) |
Forgóeszközök összesen | 285 276 | 286 162 | 886 | 0,3% |
Tárgyi eszközök | 476 892 | 476 590 | (302) | (0,1%) |
Használatijog-eszköz | 121 960 | 126 290 | 4 330 | 3,6% |
Goodwill | 212 713 | 212 713 | - | 0,0% |
Egyéb immateriális javak | 314 659 | 308 485 | (6 174) | (2,0%) |
Befektetések társult és közös vezetésű vállalatokban | - | - | - | - |
Halasztott adó követelés | 123 | 126 | 3 | 2,4% |
Éven túli vevőkövetelések | 25 060 | 23 901 | (1 159) | (4,6%) |
Származékos pénzügyi instrumentumok | ||||
kapcsolt féllel szemben | 9 632 | 4 318 | (5 314) | (55,2%) |
Egyéb hosszú lejáratú pénzügyi eszközök | 4 381 | 4 672 | 291 | 6,6% |
Hosszú lejáratú szerződéses eszközök | 3 697 | 3 730 | 33 | 0,9% |
Egyéb befektetett eszközök | 9 438 | 10 484 | 1 046 | 11,1% |
Befektetett eszközök összesen | 1 178 555 | 1 171 309 | (7 246) | (0,6%) |
Eszközök összesen | 1 463 831 | 1 457 471 | (6 360) | (0,4%) |
3.7. Évközi Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás – Saját tőke és kötelezettség
(millió forintban) | 2023. december 31. (nem auditált) | 2024. március 31. (nem auditált) | Változás | Változás (%) |
KÖTELEZETTSÉGEK | ||||
Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalatok felé | 93 648 | 48 213 | (45 435) | (48,5%) |
Származékos pénzügyi instrumentumok | ||||
kapcsolt féllel szemben | 120 | 10 | (110) | (91,7%) |
Lízing kötelezettségek | 26 940 | 28 929 | 1 989 | 7,4% |
Kötelezettségek szállítók felé | 166 413 | 118 062 | (48 351) | (29,1%) |
Egyéb pénzügyi kötelezettségek | 12 250 | 10 831 | (1 419) | (11,6%) |
Nyereségadó kötelezettség | 2 753 | 2 050 | (703) | (25,5%) |
Céltartalékok | 2 808 | 2 563 | (245) | (8,7%) |
Szerződéses kötelezettségek | 13 818 | 15 964 | 2 146 | 15,5% |
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 28 434 | 36 269 | 7 835 | 27,6% |
347 184 | 262 891 | (84 293) | (24,3%) | |
Értékesítésre kijelölt kötelezettségek | - | - | - | - |
Rövid lejáratú kötelezettségek összesen | 347 184 | 262 891 | (84 293) | (24,3%) |
Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalatok felé | 47 847 | 81 582 | 33 735 | 70,5% |
Lízing kötelezettségek | 109 623 | 113 652 | 4 029 | 3,7% |
Vállalati kötvények | 68 854 | 68 936 | 82 | 0,1% |
Egyéb pénzügyi kötelezettségek | 98 667 | 97 139 | (1 528) | (1,5%) |
Xxxxxxxxxx adó kötelezettség | 11 714 | 13 643 | 1 929 | 16,5% |
Céltartalékok | 12 329 | 12 605 | 276 | 2,2% |
Szerződéses kötelezettségek | 358 | 454 | 96 | 26,8% |
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek | 1 586 | 1 473 | (113) | (7,1%) |
Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen | 350 978 | 389 484 | 38 506 | 11,0% |
Kötelezettségek összesen | 000 000 | 000 000 | (45 787) | (6,6%) |
TŐKE | ||||
Jegyzett tőke | 97 156 | 97 156 | - | 0,0% |
Tőketartalékok | 25 509 | 25 509 | - | 0,0% |
Saját részvények | (18 600) | (18 600) | - | 0,0% |
Eredménytartalék | 585 866 | 619 545 | 33 679 | 5,7% |
Xxxxxxxxx egyéb átfogó eredmény | 33 536 | 36 233 | 2 697 | 8,0% |
Anyavállalat tulajdonosaihoz rendelhető saját tőke | 723 467 | 759 843 | 36 376 | 5,0% |
Nem irányító részesedések | 42 202 | 45 253 | 3 051 | 7,2% |
Saját tőke összesen | 765 669 | 805 096 | 39 427 | 5,1% |
Saját tőke és kötelezettség összesen | 1 463 831 | 1 457 471 | (6 360) | (0,4%) |
3.8. Évközi Konszolidált Cash-Flow Kimutatások
(millió forintban) | 2023. 1-3. hó (nem auditált) | 2024. 1-3. hó (nem auditált) | Változás | Változás % |
Üzleti tevékenységből származó cash-flow | ||||
Adózott eredmény | 11,775 | 35,016 | 23,241 | 197.4% |
Értékcsökkenési leírás | 33,582 | 35,253 | 1,671 | 5.0% |
Nyereségadó | 4,017 | 6,519 | 2,502 | 62.3% |
Nettó pénzügyi eredmény | 8,655 | 7,805 | (850) | (9.8%) |
Részesedés társult és közös vezetésű vállalatok eredményéből | - | - | - | n.a. |
Forgóeszközök változása | (1) | (6,231) | (6,230) | n.m. |
Céltartalékok változása | 169 | (221) | (390) | n.m. |
Kötelezettségek változása (forgótőke típusú) | (15,550) | (23,808) | (8,258) | (53.1%) |
Fizetett nyereségadó | (5,574) | (5,744) | (170) | (3.0%) |
Kapott osztalék | 39 | - | (39) | (100.0%) |
Fizetett kamat és egyéb pénzügyi díjak | (6,618) | (7,193) | (575) | (8.7%) |
Kapott kamat | 582 | 1,515 | 933 | 160.3% |
Egyéb pénzmozgással nem járó tételek | 1,238 | (817) | (2,055) | n.m. |
Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow | 32,314 | 42,094 | 9,780 | 30.3% |
Befektetési tevékenységből származó cash-flow | ||||
Tárgyi eszközök és immateriális javak beruházásaihoz kapcsolódó kifizetések | (34,923) | (33,884) | 1,039 | 3.0% |
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítéséből származó bevétel | 192 | 110 | (82) | (42.7%) |
Akvizíciókért fizetett összegek | - | - | - | n.a. |
Felvásárolt leányvállalatok pénzeszközei | - | - | - | - |
Leányvállalatok és üzleti kombinációk értékesítéséből származó bevétel | - | - | - | n.a. |
Egyéb pénzügyi eszközök beszerzésére fordított összegek | - | (1,575) | (1,575) | n.a. |
Egyéb pénzügyi eszközökből befolyt összegek | (6,512) | 17,259 | 23,771 | n.m. |
Társult és közös vállalkozásokért fizetett összegek | - | - | - | - |
Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow | (41,243) | (18,090) | 23,153 | 56.1% |
Pénzügyi tevékenységből származó cash-flow | ||||
Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak fizetett osztalék | (1) | (1) | - | 0.0% |
Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele | 43,251 | 85,914 | 42,663 | 98.6% |
Hitelek és egyéb kölcsönök visszafizetése | (29,499) | (107,571) | (78,072) | (264.7%) |
Vállalati kötvénykibocsátásból befolyt összegek | - | - | - | - |
Lízing és egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek | (8,308) | (9,224) | (916) | (11.0%) |
Saját részvény visszavásárlására fordított összegek | - | - | - | - |
Pénzügyi tevékenységre fordított nettó cash-flow | 5,443 | (30,882) | (36,325) | n.m. |
Pénzeszközök árfolyamkülönbözete | (305) | 266 | 571 | n.m. |
Pénzeszközök változása | (3,791) | (6,612) | (2,821) | (74.4%) |
Pénzeszközök az időszak elején | 12,861 | 13,514 | 653 | 5.1% |
Pénzeszközök az időszak végén | 9,070 | 6,902 | (2,168) | (23.9%) |
millió Ft | Nyitó egyenleg 2024. január 1. | Pénzeszközök változása | Üzleti tevékenységből származó cash-flow- t érintő változások | További pénzmozgással nem járó pénzügyi kötelezettségek | Befektetési tevékenységből származó cash-flow-t érintő változások | Pénzügyi tevékenységből származó cash-flow-t érintő változások | Záró egyenleg 2024. március 31. | ||||
Hitelek és egyéb kölcsönök felvétele | Pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek | Lízing és egyéb pénzügyi kötelezettségek kifizetésére fordított összegek | Egyéb | ||||||||
Kapcsolt vállalkozásoktól felvett hitelek | 141 495 | - | (1 940) | 5 450 | - | 92 361 | (107 571) | - | - | 129 795 | |
Derivatívák kapcsolt féllel szemben | 120 | - | - | 559 | (669) | - | - | - | - | 10 | |
Frekvenciadíj-kötelezettség | 101 518 | - | (1 011) | 1 013 | - | - | - | (1 220) | - | 100 300 | |
Kötvények | 68 854 | - | (1 046) | 1 128 | - | - | - | - | - | 68 936 | |
Lízingkötelezettség | 136 563 | - | (1 803) | 13 327 | - | - | - | (5 506) | - | 142 581 | |
Vevői túlfizetések | 1 357 | - | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 557 | |
Függő vételárak | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
Egyéb pénzügyi kötelezettségek | 8 042 | - | (1 128) | 1 697 | - | - | - | (2 498) | - | 6 113 | |
- Levonva pénzeszközök | (13 514) | 6 612 | - | - | - | - | - | - | - | (6 902) | |
- Levonva egyéb rövid lejáratú pénzügyi eszközök | |||||||||||
és származékos pénzügyi instrumentumok | (13 795) | - | (104) | (1 773) | 7 246 | - | 6 447 | - | - | - | (14 873) |
Nettó adósságállomány | 430 640 | 6 612 | (0 000) | 00 000 | 0 000 | 85 914 | (107 571) | (9 224) | - | 427 517 | |
3.9.
A nettó adósságállomány egyeztetése a Cash-Flow változásokhoz
Saját részvény visszavásárlásra fordított összegek -
Részvényeseknek és nem irányító részvénytulajdonosoknak
21
fizetett osztalék (1)
Pénzügyi tevékenységre fordított nettó cash-flow | (30 882) |
3.10.
Konszolidált Tőkében bekövetkezett változások
22
db | millió forintban | |||||||||
Törzsrészvények száma | Jegyzett tõke | Tőketartalék | Saját részvény | Eredmény- tartalék | Halmozott egyéb átfogó eredmény | Saját tõke | Nem irányító részesedés | Tõke összesen | ||
Halmozott átváltási különbözet | FVOCI pénzügyi eszközök átértékelési tartaléka | |||||||||
Egyenleg 2023. január 1-én | 1 005 801 352 | 100 580 | 26 000 | (00 000) | 000 000 | 00 236 | 455 | 691 739 | 43 037 | 734 776 |
Forgalomban lévő törzsrészvények száma | 929 781 149 |
Társaság részvényeseinek jóváhagyott osztalék | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Nem irányító részvénytulajdonosoknak jóváhagyott osztalék | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Saját részvény visszavásárlás | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Jegyzett tőke leszállítás saját részvény bevonásával | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Tulajdonosokkal, azok tulajdonosi minőségében folytatott ügyletek | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Egyéb átfogó eredmény | - | - | - | - | - | (3 548) | 53 | (3 495) | (2 192) | (5 687) |
Adózott eredmény | - | - | - | - | 10 519 | - | - | 10 519 | 1 256 | 11 775 |
Teljes átfogó eredmény | - | - | - | - | 10 519 | (3 548) | 53 | 7 024 | (936) | 6 088 |
Egyenleg 2023. március 31-én | 1 005 801 352 | 100 580 | 26 000 | (00 000) | 000 000 | 00 688 | 508 | 698 763 | 42 101 | 740 864 |
Társaság részvényeseinek jóváhagyott osztalék | - | - | - | - | (29 459) | - | - | (29 459) | - | (29 459) |
Nem irányító részvénytulajdonosoknak jóváhagyott osztalék | - | - | - | - | - | - | - | - | (4 474) | (4 474) |
Saját részvény visszavásárlás | - | - | - | (14 609) | - | - | - | (14 609) | - | (14 609) |
Jegyzett tőke leszállítás saját részvény bevonásával | (34 242 485) | (3 424) | (900) | 14 609 | (10 285) | - | - | - | - | - |
Tulajdonosokkal, azok tulajdonosi minőségében folytatott ügyletek | (34 242 485) | (3 424) | (900) | - | (39 744) | - | - | (44 068) | (4 474) | (48 542) |
Egyéb átfogó eredmény | - | - | - | - | - | 230 | 110 | 340 | 378 | 718 |
Adózott eredmény | - | - | - | - | 68 432 | - | - | 68 432 | 4 197 | 72 629 |
Teljes átfogó eredmény | - | - | - | - | 68 000 | 000 | 000 | 68 772 | 4 575 | 73 347 |
Egyenleg 2023. december 31-én | 971 558 867 | 97 156 | 25 000 | (00 000) | 000 000 | 00 918 | 618 | 723 467 | 42 202 | 765 669 |
Társaság részvényeseinek jóváhagyott osztalék | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Nem irányító részvénytulajdonosoknak jóváhagyott osztalék | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Saját részvény visszavásárlás | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Jegyzett tőke leszállítás saját részvény bevonásával | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Tulajdonosokkal, azok tulajdonosi minőségében folytatott ügyletek | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Egyéb átfogó eredmény | - | - | - | - | - | 2 469 | 228 | 2 697 | 1 714 | 4 411 |
Adózott eredmény | - | - | - | - | 33 679 | - | - | 33 679 | 1 337 | 35 016 |
Teljes átfogó eredmény | - | - | - | - | 33 679 | 2 469 | 228 | 36 376 | 3 051 | 39 427 |
Egyenleg 2024. március 31-én | 971 558 867 | 97 156 | 25 000 | (00 000) | 000 000 | 00 387 | 846 | 759 843 | 45 253 | 805 096 |
Ebből saját részvény | (41 777 718) |
2024. 1. negyedév | Változás (%) | ||
HUF/EUR nyitó | 400,25 | 382,78 | (4,4%) |
HUF/EUR záró | 380,99 | 395,83 | 3,9% |
HUF/EUR kumulált havi átlag | 386,50 | 389,43 | 0,8% |
HUF/MKD nyitó | 6,51 | 6,22 | (4,5%) |
HUF/MKD záró | 6,18 | 6,44 | 4,2% |
HUF/MKD kumulált havi átlag | 6,27 | 6,32 | 0,8% |
3.12. Szegmens információk
Millió forintban | 2023. 1. negyedév | 2024. 1. negyedév |
MT-Magyarország összbevétele Ebből MT-Magyarország bevételei a többi szegmenstől | 177 465 (24) | 204 098 (23) |
Telekom Magyarország bevételei külső ügyfelektől | 177 441 | 204 075 |
Észak-Macedónia összbevétele Ebből Észak-Macedónia bevételei a többi szegmenstől | 18 171 (15) | 18 830 (14) |
Észak-Macedónia bevételei külső ügyfelektől | 18 156 | 18 816 |
Szegmensek konszolidált összbevétele Értékelési különbségek/kerekítés a szegmensek és a Csoport bevétele között | 195 597 273 | 222 891 1 338 |
A Csoport összbevétele | 195 870 | 224 229 |
Szegmens eredmények (EBITDA) MT-Magyarország Észak-Macedónia | 49 658 7 568 | 76 272 7 966 |
Szegmensek EBITDA-ja összesen | 57 226 | 84 238 |
Értékelési különbségek/kerekítés a szegmensek és a Csoport EBITDA-ja között | 803 | 355 |
A Csoport EBITDA-ja összesen | 58 029 | 84 593 |
Pénzügyi eszközök | Könyv szerinti érték | Valós érték | ||||
Amortizált bekerülési értéken | FVOCI (1. szint) | FVTPL (2. szint) | FVTPL (3. szint) | |||
Pénzeszközök | 6 902 | - | - | - | 6 902 | 6 902 |
Bankbetétek, eredeti lejárat > 3 hónap | 1 584 | - | - | - | 1 584 | 1 584 |
Cashpool | 11 416 | - | - | - | 11 416 | 11 416 |
Éven belüli vevőkövetelések | 207 831 | - | - | - | 207 831 | 207 831 |
Éven túli vevőkövetelések | 23 901 | - | - | - | 23 901 | 22 116 |
Származékos pénzügyi eszközök kapcsolt vállalkozásokkal szemben | - | - | 4 952 | - | 4 952 | 4 952 |
Pénzügyi lízingkövetelések | 909 | - | - | - | 909 | 823 |
Tőkeinstrumentumok | - | 2 216 | - | 1 400 | 3 616 | 3 616 |
Egyéb rövid lejáratú követelések | 986 | - | - | - | 986 | 986 |
Egyéb hosszú lejáratú követelések | 400 | - | - | - | 400 | 369 |
Összesen | 253 929 | 2 216 | 4 952 | 1 400 | 262 497 | 260 595 |
2023. december 31. Millió Ft-ban | Pénzügyi eszközök | Könyv szerinti érték | Valós érték | |||
Amortizált bekerülési értéken | FVOCI (1. szint) | FVTPL (2. szint) | FVTPL (3. szint) | |||
Pénzeszközök | 13 514 | - | - | - | 13 514 | 13 514 |
Bankbetétek, eredeti lejárat > 3 hónap | - | - | - | - | - | - |
Cashpool | 4 969 | - | - | - | 4 969 | 4 969 |
Éven belüli vevőkövetelések | 199 249 | - | - | - | 199 249 | 199 249 |
Éven túli vevőkövetelések | 25 060 | - | - | - | 25 060 | 23 110 |
Származékos pénzügyi eszközök kapcsolt vállalkozásokkal szemben | - | - | 17 295 | - | 17 295 | 17 295 |
Pénzügyi lízingkövetelések | 955 | - | - | - | 955 | 803 |
Tőkeinstrumentumok | - | 1 712 | - | 1 400 | 3 112 | 3 112 |
Egyéb rövid lejáratú követelések | 1 077 | - | - | - | 1 077 | 1 077 |
Egyéb hosszú lejáratú követelések | 400 | - | - | - | 400 | 385 |
Összesen | 245 224 | 1 712 | 17 295 | 1 400 | 265 631 | 263 514 |
3.14. A pénzügyi instrumentumok valós értéke – pénzügyi kötelezettségek
2024. március 31. Millió Ft-ban | Pénzügyi kötelezettségek | Könyv szerinti érték | Valós érték | ||
Amortizált bekerülési értéken | FVTPL (2. szint) | FVTPL (3. szint) | |||
Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben | 129 795 | - | - | 129 795 | 134 239 |
Származékos pénzügyi instrumentumok kapcsolt féllel szemben | - | 10 | - | 10 | 10 |
Kötelezettségek szállítók felé | 118 062 | - | - | 118 062 | 118 062 |
Frekvenciadíj-kötelezettség | 100 300 | - | - | 100 300 | 75 765 |
Kötvények | 68 936 | - | - | 68 936 | 59 285 |
Lízingkötelezettség | 142 581 | - | - | 000 000 | 000 935 |
Vevői túlfizetések | 1 557 | - | - | 1 557 | 1 557 |
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 4 287 | - | - | 4 287 | 4 287 |
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek | 1 826 | - | - | 1 826 | 1 740 |
Összesen | 567 344 | 10 | - | 567 354 | 524 880 |
2023. december 31. Millió Ft-ban | Pénzügyi kötelezettségek | Könyv szerinti érték | Valós érték | ||
Amortizált bekerülési értéken | FVTPL (2. szint) | FVTPL (3. szint) | |||
Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben | 141 495 | - | - | 141 495 | 141 976 |
Származékos pénzügyi instrumentumok kapcsolt féllel szemben | - | 120 | - | 120 | 120 |
Kötelezettségek szállítók felé | 166 413 | - | - | 000 000 | 000 413 |
Frekvenciadíj-kötelezettség | 101 518 | - | - | 101 518 | 80 858 |
Kötvények | 68 854 | - | - | 68 854 | 59 379 |
Lízingkötelezettség | 136 563 | - | - | 136 563 | 125 973 |
Vevői túlfizetések | 1 357 | - | - | 1 357 | 1 357 |
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 5 952 | - | - | 5 952 | 5 952 |
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek | 2 090 | - | - | 2 090 | 2 000 |
Összesen | 624 242 | 120 | - | 000 000 | 000 000 |
2023. 1. negyedév MT Csoport | 2023. 1. negyedév MT-Magyarország | 2023. 1. negyedév Észak-Macedónia | 2024. 1. negyedév MT Csoport | 2024. 1. negyedév MT-Magyarország | 2024. 1. negyedév Észak-Macedónia |
EBITDA 58 029 49 658 7 568 84 593 76 272 7 966
IFRS 16-hoz kapcsolódó értékcsökkenés IFRS 16-hoz kapcsolódó kamat | (5 483) (1 725) | (5 236) (1 689) | (247) (36) | (5 823) (1 803) | (5 559) (1 765) | (264) (38) |
EBITDA after lease | 50 821 | 42 733 | 7 285 | 76 967 | 68 948 | 7 664 |
3.16. A Társaság részvényeseire jutó módosított eredmény levezetés
(millió forintban) | 2023. 1. negyedév | 2024. 1. negyedév | Változás | Változás (%) |
A Társaság részvényeseire jutó eredmény | 10 519 | 33 679 | 23 160 | 220,2% |
Értékcsökkenési leírás változás | - | - | - | - |
Nettó pénzügyi eredmény változás* | 1 612 | 4 375 | 2 763 | 171,4% |
Nyereségadó változás | - | - | - | - |
Módosító események összesen | 1 612 | 4 375 | 2 763 | 171,4% |
A Társaság részvényeseire jutó módosított eredmény | 12 131 | 38 054 | 25 923 | 213,7% |
* Nem realizált árfolyam-különbözet és származékos pénzügyi instrumentumok valós értékének változása miatt
3.17. Capex az Évközi Konszolidált Cash-Flow Kimutatásokból
(millió forintban) | 2023. 1-3. hó MT Csoport | 2024. 1-3. hó MT Csoport |
Beruházás tárgyi eszközökbe és immateriális javakba Spektrum licensz kifizetés | 34 923 - | 33 884 - |
Beruházás tárgyi eszközökbe és immateriális javakba spektrum licensz nélkül | 34 923 | 33 884 |
+/- Pénzmozgás | (11 401) | (14 145) |
Capex after lease spektrum licensz nélkül | 23 522 | 19 739 |
Beruházás használatijog-eszközökbe Spektrum capex | 10 546 - | 10 232 - |
Capex | 34 068 | 29 971 |
3.18. Capex az Évközi Konszolidált pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatásból
(millió forintban) | 2023. 1. negyedév MT Csoport | 2023. 1. negyedév MT-Magyarország | 2023. 1. negyedév Észak-Macedónia | 2024. 1. negyedév MT Csoport | 2024. 1. negyedév MT-Magyarország | 2024. 1. negyedév Észak-Macedónia |
Capex AL spektrum licensz nélkül Beruházás használatijog-eszközökbe Spektrum capex | 23 522 10 546 - | 20 516 10 266 - | 3 006 280 - | 19 739 10 232 - | 17 736 10 077 - | 2 003 155 - |
Capex | 34 068 | 30 782 | 3 286 | 29 971 | 27 813 | 2 158 |
Alulírottak nyilatkozunk, hogy a legjobb tudásunk szerint elkészített, az Európai Unió (EU) által elfogadott IFRS Számviteli Standardoknak megfelelő jelentés valós és megbízható képet ad a Magyar Telekom Nyrt. és a konszolidációba bevont vállalkozásainak eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről; továbbá a jelentés megbízható képet ad a Magyar Telekom Nyrt. és a konszolidációba bevont vállalkozásainak helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a jövővel kapcsolatos főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket.
A negyedéves pénzügyi jelentésről független könyvvizsgálói jelentés nem készül.
Xxxxxx Xxxxx | Xxxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxxxxxxx |
Vezérigazgató, az Igazgatóság tagja | Gazdasági vezérigazgató-helyettes, az Igazgatóság tagja |
Budapest, 2024. május 15.
Ezen befektetői közlemény jövőre vonatkozó kijelentéseket is tartalmaz. Azon megállapítások, melyek nem múltbeli eseményekre vonatkoznak (azaz a véleményünkre és várakozásainkra vonatkozó kijelentések), jövőre vonatkozóak. Ezen kijelentések a jelenlegi terveken, becsléseken és előrejelzéseken alapulnak, ezért nem lenne helyes ezen kijelentésekre a kellő mértéket meghaladó módon támaszkodni. A jövőre vonatkozó kijelentések azon időpontbeli állapoton alapulnak, amelyben ezen állítások elhangzanak, s nem vállalunk kötelezettséget arra nézve, hogy a kijelentések bármelyikét új információk vagy jövőbeli események alapján a továbbiakban nyilvánosan frissítsük, módosítsuk.
A jövőre vonatkozó kijelentések önmagukban rejlő kockázatokkal és bizonytalanságokkal járnak. Felhívjuk a figyelmet arra, hogy számos olyan fontos tényező van, amelynek hatására a tényleges eredmények lényegesen eltérhetnek az előretekintő jellegű megállapításoktól. Ilyen tényezők, többek között, a 2023. december 31-ével végződött év pénzügyi beszámolójában kerülnek bemutatásra, amely elérhető weboldalunkon a xxxx://xxx.xxxxxxx.xx-x, és amely a Nemzetközi Számviteli Szabvány Testület (IASB) által kibocsátott és az Európai Unió által elfogadott, IFRS Számviteli Standardok figyelembevételével készült.