Contract
Al Dirigente Scolastico
SEDE
OGGETTO: Relazione tecnico-finanziaria di accompagnamento all’ipotesi di contratto integrativo d’Istituto 2019/2020, sottoscritto il 25 Novembre 2019
IL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI ED AMMINISTRATIVI
VISTO l’art. 40 del D.Lgs. n. 165/2001, in forza del quale le pubbliche amministrazioni nella stipulazione dei contratti integrativi debbano tenere conto dei limiti stabiliti dai contratti collettivi nazionali o degli oneri previsti nei propri strumenti di programmazione;
VISTO in particolare, il comma 3 sexies dell’art. 40 del D. Lgs. N. 165/2001, il quale prevede che le amministrazioni pubbliche a corredo dei contratti integrativi predispongano una relazione tecnica finanziaria;
VISTO il D.I. DECRETO 28 agosto 2018, n. 129 Regolamento recante istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche, ai sensi dell’articolo 1, comma 143, della legge 13 luglio 2015, n. 107.
VISTA la circolare MEF n. 25 del 19/07/2012 e relativi schemi allegati;
VISTO il CCNL del 19/04/2018, art. 40, comma 1;
VISTO L' Accordo Nazionale per il CCIN del Comparto Scuola sottoscritto il 18/09/2019 con le XX.XX.;
VISTA la legge del 13/07/2015 n° 107
VISTA la comunicazione del Miur del 30/09/2019 ‘A.s. 2019/2020 Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – sett.-dic. 2019 e comunicazione preventiva al Programma Annuale 2020’;
VISTA l’Ipotesi di Contratto Integrativo d’Istituto sottoscritto dalla Dirigente Prof.ssa Xxxxxx e la RSU d’Istituto in data 25/11/2019.
RELAZIONA QUANTO SEGUE
La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa
in applicazione delle disposizioni del MIUR- Comparto scuola, è quantificato nei seguenti importi:
Modulo I
Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità
Risorse storiche consolidate
La parte “stabile” del fondo per le risorse decentrate per l’anno SCOLASTICO 2019/2020 relativa al ‘fondo per il miglioramento dell’offerta formativa ‘ è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti, in € 70.118,79 lordo dipendente.
Piano Gestionale | Lordo Dipendente | Lordo Stato | |
2554-05 | FIS* | 40.806,55 | 54.150,29 |
Funzioni Strumentali | 4.572,50 | 6.067,71 | |
Incarichi Specifici ATA | 2.790,50 | 3.702,99 | |
2555/12 | Attivita pratica sportiva 2018-2019 | 1.232,21 | 1.635,14 |
2555/05 | Aree a rischio | 2.324,44 | 3.084,53 |
Totale a Contrattazione | 51.726,20 | 68.640,67 | |
2554-05/25555-06 | Ore eccedenti sostituzioni docenti assenti | 2.867,84 | 3.805,62 |
Valorizzazione Docenti | 15.524,75 | 20.601,34 | |
TOTALI | 70.118,79 | 93.047,63 | |
Sezione II – Risorse variabili – Economie
Le risorse variabili sono così determinate
Descrizione | Importo lordo Dipendente | Importo lordo Stato |
Economie anni precedenti FIS, FS, IS Capitolo 2554-05 Economia FIS docenti € 988,79 Economia FIS ata € 1.393,05 | 2.381,84 | 3.160,70 |
Incarichi Specifici ATA Capitolo 2554-05 | 119,40 | 158,44 |
Economie Aree a Rischio a.s 2018/2019 Capitolo 2555/05 | 581,65 | 771,85 |
Economie Ore eccedenti sostituzioni colleghi assenti: Capitolo 2554-/06 2018/2019 € 2.989,07 Capitolo 2555-/06 2017/2018 € 317,36 | 3.306,43* | 4.387,63 |
Economia pratica sportiva a.s. 18/19 Capitolo 2555/12 | 37,01 | 49,11 |
Totale | € 6.426,33 | € 8.527,73 |
* Le ore Eccedenti relative all’a.s. 2018/2019 devono essere ancora liquidate
Sezione III – Eventuali decurtazione del fondo
(parte non pertinente allo specifico accordo illustrato)
Sezione IV – Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione
Descrizione | Importo lordo dipendente | Importo lordo Stato |
Totale Risorse stabili aventi carattere di certezza | € 70.118,79 | € 93.047,63 |
Totale Risorse variabili | € 6.426,33 | € 8.527,73 |
Totale fondo sottoposto a certificazione | € 76.545,12 | € 101.575,36 |
Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del fondo
(parte non pertinente allo specifico accordo illustrato)
Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Modulo II
Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione
(parte non pertinente allo specifico accordo illustrato)
Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo
Dal Totale Lordo FIS Dipendente € 40.806,55 viene decurtato l’importo relativo all’Indennità di Direzione DSGA e suo sostituto di € 4.770,00 +€ 255,36= € 35.781,19
Totale FIS da ripartire € 35.781,19 + Economia Fis € 2.381,84= € 38.163,03 così ripartito:
a) Personale docente 70% = € 25.046,83 + economia fis docenti € 988,79= € 26.035,62
b) Personale ATA 30% = € 10.734,36 + economia fis ata € 1.393,05= € 12.127,41
Di seguito si indicano le attività e i relativi compensi stabiliti per il personale interessato:
Personale docente:
Legittimità Giuridica | Descrizione | Risorse anno scolastico 2019/2020. (Lordo Dipendente) | Risorse anno scolastico 2019/2020 (Lordo Stato) |
Art. 88 comma 2/a | Particolare impegno professionale 'in aula' connesso alle innovazioni e alla ricerca didattica e flessibilità org.iva e didattica | 0.00 | 0.00 |
Art. 88 comma 2/b | Attività aggiuntive di insegnamento | 2.240,00 | 2.972,48 |
Art. 88 comma 2/c | Ore aggiuntive per l'attuazione dei corsi di recupero | 0.00 | 0.00 |
Art. 88 comma 2/d | Attività aggiuntive funzionali all’insegnamento | 5.775,00 | 7.663,42 |
Art. 88 comma 2/f | Compensi attribuiti ai collaboratori del dirigente scolastico | 3.762,50 | 4.992,83 |
Art. 88 comma 2/g | Indennità di turno notturno, festivo e notturno- festivo del personale educativo | 0.00 | 0.00 |
Art. 88 comma 2/h | Indennità di bilinguismo e trilinguismo | 0.00 | 0.00 |
Art. 88 comma 2/k | Compensi per il personale docente ed educativo per ogni altra attività deliberata nell'ambito del POF | 14.192,50 | 18.833,44 |
TOTALE FIS DOCENTI UTILIZZATO | € 25.970,00 | € 34.462,19 | |
Art. 30 CCNL 29.11.2007 | Ore eccedenti sostituzione colleghi assenti + economie € 2.867,84 a.s. 2019/2020 € 3.306,43 economie | 6.174,27 | 8.193,25 |
Art. 33 CCNL 2007 | Funzioni strumentali al PTOF (art. 33 CCNL 29/11/2007) | 4.572,50 | 6.067,71 |
Art. 87 CNL 2007 | Compensi per attività complementari di educazione fisica + Economie 2018/2019 | 1.269,22 | 1.684,25 |
Art. 9 CCNL 2007 | Compensi per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l'emarginazione scolastica + Economie | 2.838,00 | 3.766,03 |
Art. 6, comma 2,lettera l CCNL 2007 | Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari | 0.00 | 0.00 |
TOTALE COMPENSI DOCENTI UTILIZZATO | 40.823,99 | 54.173,43 |
Di seguito si indicano le attività e i relativi compensi stabiliti per il personale interessato:
Personale ATA:
Risorse a.s. 2019/2020 (Lordo Dipendente) | Risorse a.s. 2019/2020 (Lordo Stato) | ||
Art. 88 comma 2/e | Prestazioni aggiuntive del personale ATA: Collaboratori Scolastici ad € 12,50: € 5.775,00 - Prestazioni eccedenti l’orario di lavoro € 2.025,00 (162 ore) - Intensificazione del lavoro € 3.750,00 (300 ore) Assistenti Amministrativi ad € 14,50: € 6.351,00 - Prestazioni eccedenti l’orario di lavoro € 1.450,00 (100 ore) - Intensificazione del lavoro € 4.901,00 (338 ore) | 12.126,00 | 16.091,20 |
TOTALE FIS ATA UTILIZZATO | 12.126,00 | 16.091,20 | |
Art. 88 comma 2/i | Compenso per il sostituto DSGA (per 16 giorni di sostituzione) | 255,36 | 338,86 |
Art. 88 comma 2/j | Indennità di Direzione spettante al DSGA – quota variabile | 4.770,00 | 6.329,79 |
Art. 89 CCNL 2007 | Compensi DSGA come sostituto dell’art. 3 della sequenza contrattuale personale ATA 25.07.2008 | ||
Art. 88 comma 2/g | Indennità di turno notturno, festivo e notturno-festivo del personale educativo (art. 88, comma 2, lettera g) CCNL 29/11/2007) | ||
Art. 88 comma 2/h | Indennità di bilinguismo e trilinguismo (art. 88, comma 2, lettera h) CCNL 29/11/2007) | ||
Art. 47 CCNL 2007 | Incarichi specifici (art. 47 CCNL 29/11/2007, comma 1 lettera b) | 2.900,00 | 3.848,30 |
Art. 9 CCNL 2007 | Compensi per progetti relativi alle aree a rischio, a forte processo immigratorio e contro l'emarginazione scolastica (art. 9 CCNL 29/11/2007) | ||
Art. 6 comma 2/L | Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari (Art. 6, comma 2, lettera l) CCNL 29/11/2007) | ||
TOTALE | € 20.051,36 | 26.608,15 |
Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare
(parte non pertinente allo specifico accordo illustrato)
Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
Descrizione | Importo lordo dipedente | Importo lordo stato |
Personale docente | € 40.823,99 | € 54.173,43 |
Personale ATA | € 20.051,36 | 26.608,15 |
Totale | 60.875,35 | 80.781,58 |
Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo
(parte non pertinente allo specifico accordo illustrato)
Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
a) Si attesta il rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità e precisamente la contrattazione è stata svolta sul budget totale derivante dall’applicazione dell’intesa tra i MIUR e le XX.XX., maggiorato dell’avanzo del Fondo dell’Istituzione Scolastica e.f. 2019/2020.
Specificatamente dal Miur sono pervenute le seguenti comunicazioni: la nota del Miur del 30/09/2019 ‘A.s. 2019/2020 Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – sett.- dic. 2019 e comunicazione preventiva al Programma Annuale 2020’;
Si attesta il rispetto del principio di attribuzione selettiva degli incentivi economici in quanto è stata effettuata una selezione del personale privilegiando le competenze tecnico- professionali, l’esperienza pregressa nel medesimo incarico, la disponibilità a svolgere l’incarico e la dislocazione.
b) Attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali)
(parte non pertinente allo specifico accordo illustrato)
Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente
Modulo III
Descrizione | Anno 2017/18 Lordo dipendente | Anno 2018/19 Lordo dipendente | Differenza |
Totale fondo sottoposto a certificazione | € 62.048,10 | € 60.885,25* € 57.578,82 | - € 4.469,28 |
Totale destinazioni specificatamente regolata dal contratto integrativo | € 62.021,20 | € 60.885,25* € 57.578,82 | - € 4.469,28 |
*Comprensivo di € 3.306,43 di ore eccedenti 2018/2019 ancora da liquidare
Modulo IV
Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione
Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
Tutte le somme relative al fondo delle risorse decentrate sono imputate sui seguenti capitoli di spesa del SICOGE:
• 2554 PG 05/06;
• 2555 PG 05/06;
• 2555 PG 12/13
Quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante.
Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato
Le destinazioni di spesa relative all’anno scolastico 2018/2019 sono state tutte liquidate ad eccezione delle ore eccedenti, al netto dei pagamenti sul NOIPA sono specificate le economie disponibili del passato anno scolastico. Dal Piano di Riparto stampato alla data del 21/10/2019 e allegato al presente documento, risultano le seguenti economie:
- € 2.501,24 (cap. 2554/05) fis;
- € 2.987,07 (cap. 2554/06) ore eccedenti da liquidare;
- € 581,64 (cap. 2555/05) aree a rischio
- € 317,36 (2555/06) ore eccedenti;
Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
- € 37,01 (2555/12) pratica sportiva;
Risorsa | Assegnato 2019/2020+ Economia | Impegnato | Avanzo | |
Indennità DSGA + sostituto (compreso sostituto) | 5.025,36 | 5.025,36 | 0,00 | |
FIS docenti | 26.035,62 | 25.970,00 | 65,62 | |
FIS ATA | 12.127,41 | 12.126,00 | 1,41 | |
Funzioni strumentali | 4.572,50 | 4.572,50 | 0,00 | |
Incarichi specifici | 2.909,90 | 2.900,00 | 9,90 | |
Economie Aree a Rischio a.s. 2017/2018 | 2.906,09 | 2.838,00 | 68,09 | |
Attivita compl. di ed. fisica economia | 1.269,22 | 1.269,22 | 0,00 | |
TOTALE Parziale | € 54.846,10 | € 54.701,08 | € 145,02 | |
Ore eccedenti | 6.174,27 | € 3.306,43 | 2.867,84 | |
Valorizzazione Docenti | € 15.524,75 | 0,00 | 0,00 |
Verificato che le destinazioni finanziarie al personale docente e ATA sono conformi agli istituti contrattuali;
1. Verificato che con gli impegni di spesa, si assicura il servizio didattico agli alunni, in primis quello curriculare, nonché tutte le altre attività extracurriculari previste dal PTOF;
2. Considerato che i fondi impegnati nella contrattazione di istituto rientrano nelle disponibilità sopra riportate e quindi la capienza finanziaria è soddisfatta;
3. Visto che le somme impegnate in sede di contrattazione rispecchiano gli indirizzi dettati dal Collegio dei Docenti per dare supporto a tutte le attività previste nel PTOF per l’anno scolastico 2019/2020
4.
ATTESTA
Che la presente relazione tecnico-finanziaria, in tutti i passaggi che precedono, dimostra la totale copertura delle spese derivanti dall’ipotesi di contrattazione che le parti hanno siglato.
IL DIRETTORE SGA
Dott.ssa Xxxx Xxxxxx
1 il documento è firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs. 82/2005 s.m.i. e norme collegate e sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa