Ministero dello Sviluppo Economico
Ministero dello Sviluppo Economico
DIREZIONE GENERALE PER LE RISORSE, L’ORGANIZZAZIONE E IL BILANCIO
Divisione I – Organizzazione, relazioni sindacali e relazione con il pubblico
IPOTESI DI ACCORDO SULL’UTILIZZO DEL FONDO DI POSIZIONE E DI RISULTATO PER I DIRIGENTI DI SECONDA FASCIA ANNO 2017
RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA
Si sottopone ad esame e certificazione, insieme alla costituzione del Fondo di posizione e di risultato per i dirigenti di seconda fascia del Ministero dello sviluppo economico, sessione 2017 - le cui voci analitiche e i relativi importi sono indicati sia nella presente relazione tecnico-finanziaria sia nell’allegato prospetto (all.2) “Fondo dirigenti 2a fascia 2017” - l’unita ipotesi di accordo, siglata dalle Parti il 30 novembre 2017, avente ad oggetto le modalità di utilizzo delle medesime risorse.
Il Fondo, quale atto unilaterale dell’Amministrazione finalizzato a quantificare l’esatto ammontare delle risorse disponibili, è costituito in applicazione delle disposizioni normative e contrattuali vigenti nell’Area I e le sezioni che seguono, compilate in conformità alla circolare dell’IGOP n. 25 del 19 luglio 2012, raccolgono le voci di contabilità articolate “al lordo”, evidenziandone la composizione e la quantificazione.
In particolare, ai sensi dell’articolo 58 del XXXX 0000-0000 nonché dell’articolo 22 del CCNL relativo al biennio economico 2006-2007 e dell’art. 7 del CCNL per il biennio economico 2008-2009, il Fondo - dettagliatamente illustrato nell’unito prospetto “Fondo dirigenti 2a fascia 2017” che indica le voci analitiche di composizione e le pertinenti poste finanziarie - è quantificato in € 9.820.364,26, ammontare comprensivo anche dell’intera quota dei compensi per l’espletamento degli incarichi aggiuntivi versati direttamente all’Amministrazione, ai sensi dell’art. 60, commi 1 e 2, del XXXX 0000-0000.
La presente relazione tecnico-finanziaria è finalizzata alla dimostrazione che le risorse disponibili consentono il finanziamento delle destinazioni individuate dalle Parti in sede di contrattazione integrativa decentrata. Difatti, nel rispetto dei limiti di spesa relativi all’esercizio finanziario 2017, identificati nella consistenza del Fondo medesimo, si individuano le voci di costo e i relativi importi, attestandone la loro sostenibilità.
Modulo I - La costituzione del Fondo per la contrattazione collettiva
Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità
Le risorse storiche consolidate del Fondo per la retribuzione di posizione e di risultato dei dirigenti di seconda fascia del Ministero dello sviluppo economico, per l’anno 2017, ammontano ad € 12.494.928,50, quale sommatoria algebrica delle sezioni 1.a), 1.b) e 1.c), e corrispondono alle risorse fisse del fondo 2017.
1.a) Risorse storiche consolidate
SOTTOVOCI | IMPORTI |
CCNL 1994/1997 (articolo 36, commi 2 e 3) (fondo storico) | 5.300.007,08 |
CCNL 1998/2001 (articolo 42, comma 2) (fondino) | 361.007,20 |
CCNL 2000/2001 (integr. articolo 3, comma1, lettera b) | 297.238,08 |
CCNL 2000/2001(integr. 18.11.04 articolo 6, comma 1) (sequenza contrattuale) | 267.644,40 |
CCNL 2002/2005 (articolo 58, comma 5 – 2,37%) | 531.882,61 |
Quote Fondo in diminuzione (Turismo e dir. I fascia) | - 296.059,19 |
Totale parziale | 6.461.720,18 |
1.b) Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL
SOTTOVOCI | IMPORTI |
Incrementi CCNL 2004/2005 (articolo 7, comma1 – 2,37%) | 455.839,61 |
Incrementi CCNL 2006/2009 (articolo 22, comma1) | 385.516,44 |
Incrementi CCNL 2008/2009 (articolo 7, comma1) | 251.024,99 |
Totale parziale | 1.092.381,04 |
Xxx Xxxxxx, 00 – 00000 Xxxx
tel. x00 00 0000 0000 fax x00 00 0000 0000
e-mail xxxxxxx.xxxxxxx@xxxx.xxx.xx xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxx.xxx.xx
1.c) Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità
SOTTOVOCI | IMPORTI |
RIA personale cessato fino anno precedente (CCNL 1998/2001 art. 41, c.2, lett.c) | 1.712.641,71 |
Quota Fondo Dipartimento sviluppo e coesione | 1.959.322,25 |
Quota personale proveniente dal soppresso IPI | 1.071.527,00 |
Quota personale proveniente dal soppresso ICE | 197.336,32 |
Totale parziale | 4.940.827,28 |
Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità | 12.494.928,50 |
Sezione II – Risorse variabili
Alle risorse consolidate sopra indicate, si aggiungono le risorse di natura variabile, destinate alla contrattazione, per un ammontare – pari a € 332.042,18 – composto dalle seguenti voci:
- rateo RIA non pagata al personale dirigente cessato nel 2016 per la porzione di anno non lavorato, ai sensi dell’art. 58, comma 3, lett. a) e comma 4 del CCNL normativo 2002-2005, corrispondente a € 5.599,72
- risorse derivanti da incarichi aggiuntivi, di cui all’articolo 60, comma 1 e 2, del XXXX 0000-0000, per un importo totale corrispondente a € 652.884,92 (all.5), di cui il 50% sarà corrisposto ai dirigenti di seconda fascia che li hanno espletati, come stabilito con accordo 22 dicembre 2006, mentre la restante metà sarà distribuita a titolo di retribuzione di risultato.
E’ in corso l’iter per la riassegnazione delle risorse derivanti per attività rese dall’Amministrazione in conto terzi, in misura corrispondente al 30% della complessiva somma affluita nel capitolo di entrata, ulteriormente decurtata del 20% ai sensi del comma 3, articolo 67, del decreto legge 25 giugno 2008, n. 112, convertito con modificazioni, dalla legge 6 agosto 2008, n. 133.
Parimenti, è in corso di perfezionamento la delibera CIPE n. 51/2017, del 10 luglio 2017, che prevede la possibilità che le amministrazioni pubbliche destinino all’incremento dell’indennità di risultato, quota parte dei proventi derivanti dai rimborsi per rendicontazione di progetti speciali, nell’ambito dei Programmi Operativi Nazionali 2014-2020, realizzati con la partecipazione del personale interno.
Per entrambe le fonti di provvista non è possibile, allo stato, indicare un valore. La confluenza nel Fondo dirigenti di risorse accessorie di siffatta natura potrà avvenire per effetto di appositi provvedimenti del Ministero dell’economia e delle finanze, che ne determinerà l’ammontare.
Nelle seguenti tabelle sono indicate, per l’anno 2017, le voci analitiche e la quantificazione economica degli importi relativi alle risorse variabili, determinate annualmente in occasione della costituzione del Fondo di posizione e di risultato dei dirigenti di seconda fascia.
SOTTOVOCI | IMPORTI |
Rateo Ria cessati anno precedente | 5.599,72 |
Totale parziale | 5.599,72 |
Incarichi aggiuntivi | Quota intera | Quota per la contrattazione (50%) |
Compensi per incarichi aggiuntivi dal 1.01.2017 al 31.10.2017 | 652.884,92 | 326.442,46 |
Totale parziale | 652.884,92 | 326.442,46 |
Sezione III – Decurtazioni del Fondo
Dall’ammontare delle risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità, pari ad € 12.494.928,50 è stato detratto l’importo di € 1.842.306,05, (nella tabella che segue si riporta il dettaglio), corrispondente al taglio effetti- vo di 34 posizioni dirigenziali, soppresse ai sensi dell’articolo 2, comma 10, decreto-legge n. 95 del 2012 (con il dPCM 23 gennaio 2013 gli uffici sono stati ridotti da 185 a 151).
Come rappresentato in sede di iter di controllo, sessione 2014, con la nota prot. n.0009595 del 6.05.2015, alla luce della richiesta di approfondimento istruttorio avanzata con nota congiunta prot. 0021494 P-4.17.1.14 del 01.04.2015, questa Amministrazione ha ritenuto opportuno anticipare al 2014 il taglio strutturale del Fondo storico, che avrebbe dovuto attuarsi comunque nell’anno 2015, ai sensi dell’articolo 1, comma 456, della legge 147 del 2013. Pertanto, i conseguenti risparmi di spesa per effetto delle decurtazioni di cui all’articolo 9, comma 2-bis, del decreto-legge n. 78 del 2010, così come modificato dal comma 456, dell’articolo 1, della legge n. 147 del 2013, so- no resi strutturali sin dall’annualità 2014.
RIDUZIONE QUOTA RETRIBUZIONE FISSA (fissa + variabile)
FASCE | RIDUZIONE POSIZIONI | POSIZIONE FISSA | POSIZIONE VARIABILE | SPESA LORDO DIPENDENTE (fissa + variabile un dirigente) | SPESA LORDO DIPENDENTE (34 posizioni) | SPESA LORDO AMMI- NISTRAZIONE 38,38% (34 posizioni) |
1^ | 9 | 12.155,61 | 24.150,00 | 36.305,61 | 326.750,49 | 452.157,33 |
2^ | 16 | 12.155,61 | 20.700,00 | 32.855,61 | 525.689,76 | 727.449,49 |
3^ | 9 | 12.155,61 | 17.250,00 | 29.405,61 | 264.650,49 | 366.223,35 |
34 | 1.545.830,17 |
RIDUZIONE QUOTA RISULTATO
FASCE | RIDUZIONE POSIZIONI | SPESA RETRIBUZIONE (fissa + variabile) | 20% (quota minima) | QUOTA LORDO DIPENDENTE | ONERI AL 32,70% |
1^ | 9 | 36.305,61 | 7.261,12 | 65.350,10 | 86.719,58 |
2^ | 16 | 32.855,61 | 6.571,12 | 105.137,95 | 139.518,06 |
3^ | 9 | 29.405,61 | 5.881,12 | 52.930,10 | 70.238,24 |
34 | 296.475,88 |
TOTALE RISORSE DECURTATE DAL FONDO | |
quota riguardante la retribuzione di posizione (fissa + variabile) | 1.545.830,17 |
quota retribuzione di risultato | 296.457,88 |
Totale | 1.842.306,05 |
Si evidenzia, inoltre, che tra le voci poste in decurtazione del Fondo di retribuzione e di risultato 2017 sono indicate anche quelle relative alle quote di parte fissa detratte come stabilito con dPCM 9 agosto 2016 “Definizione e trasferimento delle ulteriori risorse ai fondi del trattamento economico accessorio del personale dirigenziale e non dirigenziale trasferito dal Dipartimento per lo sviluppo e la coesione economica alla Presidenza del Consiglio dei ministri e all’Agenzia” ai sensi dell’articolo 10 del decreto-legge 31 agosto 2013, n. 101, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 ottobre 2013, n. 125.
Sull’ammontare complessivo delle risorse del Fondo dirigenti II fascia 2017, corrispondente a € 9.181.121,75 (quale sommatoria della quota risorse fisse – pari a € 9.175.522,03 – e della quota variabile RIA cessati anno precedente – pari a € 5.599,72), è stata effettuata una ulteriore decurtazione di € 13.642,41 per ricondurlo al limite del Fondo 2016 certificato, come imporrebbe la disposizione di cui all’art. 23, comma 2, del decreto legislativo n. 75 del 2017.
Analoga riduzione era stata effettuata in sede di certificazione del Fondo dirigenti sessione 2016, in applicazione del comma 236, dell’art. 1, Legge 28 dicembre 2015, n. 208 (norma tra l’altro abrogata con il sopra citato decreto legislativo 75 del 2017), pari a € 11.262,93 per ricondurre quest’ultimo al limite del Fondo 2015 certificato (€ 9.167.479.34).
Non si può fare a meno di osservare che una siffatta lettura delle disposizioni delle leggi di stabilità succedutesi dal 2015 – anno a partire dal quale è cessato il blocco dei contratti del pubblico impiego – comporterebbe la reintroduzione e la ripetizione, di anno in anno, di un tetto perenne alla crescita delle risorse dei Fondi di amministrazione e, di conseguenza, l’inefficacia ovvero la sospensione, a tempo indeterminato, dell’efficacia delle clausole dei contratti nazionali in vigore, che prevedono quale fonte a regime di alimentazione del Fondo dirigenti, tra l’altro, la RIA del personale cessato.
La modalità ripetitiva di introdurre “tetti” che di fatto impediscono l’efficacia e l’applicazione delle clau- sole contrattuali vigenti, non tiene conto neppure della pronuncia della Corte Costituzionale (n. 178 del 23 luglio 2015) che ha dichiarato l’illegittimità dell’”irragionevole protrarsi” della sospensione delle “procedure contrat- tuali e negoziali” accompagnandola da un’indagine sul contemporaneo “congelamento” dei trattamenti retributivi
accessori, verificatisi negli anni 2011, 2012, 2013 e 2014.
La questione sembra risolta da quanto riportato nell’atto di indirizzo per la riapertura dei tavoli della contrattazione nazionale (nota della Presidenza del Consiglio dei ministri - Dipartimento della Funzione pubblica DFP n. 39110 P-4 del 6 luglio 2017) laddove, a proposito della costituzione dei Fondi si conferma che essi sono alimentati dalle risorse della RIA dei cessati, ove presente.
In conclusione, pur avendo effettuato la decurtazione (cfr. tabelle seguenti), che sostanzialmente neutralizza la confluenza al Fondo dell’incremento costituito dalle risorse della RIA dei cessati dell’anno precedente, allo scopo di accelerare l’iter di certificazione del Fondo, si sottopone la questione all’esame delle Amministrazioni che dovranno pronunciare il loro bene stare ai sensi dell’art.40- bis del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165.
Riepilogo decurtazioni delle risorse fisse del Fondo
SOTTOVOCI | IMPORTI |
Decurtazione relativa alla retribuzione di posizione (fissa +variabile) per 34 posizioni | -1.545.830,17 |
Decurtazione relativa alla quota di risultato per 34 posizioni | -296.475,88 |
Totale parziale (ai sensi dell’articolo 1, comma 456, della legge 147 del 2013) | -1.842.306,05 |
Risorse di parte fisse trasferite al PCM (dPCM9 agosto 2016) | -140.676,23 |
Risorse di parte fisse trasferite all’Agenzia per la coesione territoriale (dPCM 9 agosto 2016) | -1.336.424,19 |
Totale parziale (dPCM 9 agosto 2016) | -1.477.100,42 |
Totale decurtazioni | -3.319.406,47 |
Articolo 23, comma 2, del decreto legislativo n. 75 del 2017 | IMPORTI |
Fondo 2016 | 9.167.479,34 |
Fondo 2017 | 9.181.121,75 |
Decurtazione per riconduzione al limite “Fondo 2016” | -13.642,41 |
Sezione IV – Sintesi della costituzione del Fondo sottoposto a certificazione
VOCI | IMPORTI |
Totale risorse fisse aventi carattere di stabilità sottoposto a certificazione 2017 (ricondotto a limite 2016) | 9.167.479,34 |
Totale risorse variabili sottoposto a certificazione 2017 | 652.884,92 |
Totale Fondo sottoposto a certificazione 2016 (comprensivo della quota da destinare ai diri- genti, ex art. 60 CCNL, comma 2, del CCNL 2002/2005) | 9.820.364,26 |
Totale Fondo disponibile per la contrattazione 2017 | 9.493.921,80 |
Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del Fondo: parte non pertinente allo specifico accordo il- lustrato in quando non vi sono risorse allocate all’esterno del Fondo unico di amministrazione (cfr. Sezioni I e II).
Modulo II - definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Sezione I – destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal contratto integrativo sottoposto a certificazione: parte non pertinente allo specifico accordo illustrato.
Sezione II – destinazioni specificatamente regolate dal contratto integrativo:
Le risorse complessive del Fondo di posizione e di risultato, disponibili per la contrattazione, pari ad € 9.493.921,80 sono destinate in primo luogo al finanziamento della retribuzione di posizione fissa, nella misura stabilita dal CCNL 2006/2009 e di posizione variabile, stabilita con D.M. 4 dicembre 2015, per una spesa totale di € 7.675.979,15 e, in secondo luogo, alla retribuzione di risultato. Si riporta nelle seguenti tabelle la spesa per la copertura di n. 130 posizioni dirigenziali, come da pianta organica, nonché la componente residuale delle risorse destinate al risultato da erogare sulla base del Sistema di misurazione e valutazione della perfomance.
FASCE | DIRIGENTI E FUNZIONI | POSIZIONE FISSA | POSIZIONE VARIABILE | VALORE AN- NUO | LORDO DIPENDENTE | LORDO AMMINISTRAZIONE |
1^ | 66 | 12.155,61 | 32.900,00 | 45.055,61 | 2.973.670,26 | 4.114.964,91 |
2^ | 62 | 12.155,61 | 28.200,00 | 40.355,61 | 2.502.047,82 | 3.462.333,77 |
3^ | 2 | 12.155,61 | 23.500,00 | 35.655,61 | 71.311,22 | 98.680,47 |
TOTALE | 130 | TOTALE | 7.675.979,15 |
FONDO DI PARTE FISSA (0000) | 0.000.000,34 |
Risorse di parte fissa destinate al risultato (2017) a lordo dell’IVC | 1.491.500,19 |
Risorse di parte variabile incarichi aggiuntivi al netto dei compensi da destinare ai singoli dirigenti in re- lazione all’incarico espletato (introiti dal 1° gennaio al 31 ottobre 2017) | 326.442,46 |
Risorse totali destinate al risultato 2017 al netto dei compensi per eventuali incarichi ad interim e al net- to dei compensi da destinare ai singoli dirigenti in relazione all’incarico espletato | 1.817.942,65 |
Ai dirigenti cui sia stata formalmente conferita la reggenza di uffici dirigenziali vacanti, in aggiunta all’Ufficio di cui sono titolari, previa verifica dei risultati conseguiti sulla base del Sistema di misurazione e valutazione della perfomance, sarà attribuita una maggiorazione della retribuzione di risultato, proporzionata al periodo di reggenza e pari al 25% del valore della retribuzione di posizione, parte variabile, prevista per l’incarico del dirigente sostituito. Nel caso di attribuzione, al medesimo dirigente, di più incarichi ad interim, questi potrà essere remunerato per uno solo degli incarichi conferiti ad interim in base alla retribuzione di posizione più favorevole.
Le risorse del Fondo di retribuzione e di risultato sono destinate, inoltre, al pagamento della quota dei compensi per incarichi aggiuntivi relativi al periodo 1° gennaio/31 ottobre 2017 in ragione del 50% del totale affluito al capitolo 3415 pg. 2 per una spesa complessiva corrispondente a € 652.884,92.
Sezione III – destinazioni ancora da regolare: parte non pertinente allo specifico accordo illustrato, che non preve- de poste ancora da regolare.
Sezione IV – sintesi delle definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sotto- posto a certificazione
Totale destinazioni non negoziabili | 0,00 |
Totale destinazioni regolate dal contratto integrativo | 9.493.921,80 |
Totale destinazioni da regolare | 0,00 |
Totale poste di destinazioni del fondo soggette a certificazione | 9.493.921,80 |
Sezione V – destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo: parte non pertinente allo specifico ac- cordo illustrato, in quanto non sono previste destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo.
Sezione VI – Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere gene- rale
Dall’analisi generale del Fondo 2017, si evince che le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e conti- nuativa, costituite dal pagamento della retribuzione di posizione fissa e variabile, è pari a € 7.675.979,15 e si atte- sta, pertanto, che la copertura è assicurata nei limiti delle risorse di parte fissa che ammontano, complessivamente, ad € 9.167.479,34 al netto delle decurtazioni, pari alle risorse già certificate nella annualità 2016.
La spesa complessiva della retribuzione di posizione, pari ad € 7.675.979,15, è determinata nell’ambito dell’85% delle risorse complessive, come previsto dall’articolo 23, comma 1 del CCNL dell’Area I quadriennio normativo 2006-2009 biennio economico 2006-2007.
Le risorse residue pari ad € 1.817.942,65 sono destinate a finanziare la retribuzione di risultato che è definita in misura non inferiore al 15% del totale della disponibilità, come previsto dall’articolo 25 comma 1, del CCNL dell’Area I quadriennio normativo 2006, 2009, biennio economico 2006-2007.
Xxxxxx XXX – schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il cor- rispondente Fondo certificato l’anno precedente
FONDO DIRIGENTI DI 2ª FASCIA | FONDO | FONDO | |
Voci di alimentazione | 2017 | 2016 | differenza |
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità | |||
Risorse storiche consolidate | |||
CCNL 1994/1997 art. 36, c. 2 e 3 (fondo storico) | 5.300.007,08 | 5.300.007,08 | |
CCNL1998/2001 art. 42, c. 2 (fondino) | 361.007,20 | 361.007,20 | |
CCNL2000/01-Integr. art. 3, c. 1 lett. b | 297.238,08 | 297.238,08 | |
CCNL2000/2001-Integr. 18.11.04 art. 6 c. 1 (sequenza contrattuale) | 267.644,40 | 267.644,40 | |
CCNL2002/2005 art. 58, c.5, 2,37% | 531.882,61 | 531.882,61 | |
Quote Fondo in diminuzione (Turismo e dir I fascia) | -296.059,19 | -296.059,19 | |
Totale Risorse storiche consolidate | 6.461.720,18 | 6.461.720,18 | |
Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL | |||
Incrementi CCNL2004/2005 art. 7, c. 1, (2,37%) | 455.839,61 | 455.839,61 | |
Incrementi XXXX 0000-0000 art.22 c.1 | 385.516,44 | 385.516,44 | |
Incrementi XXXX 0000-0000 art.7, C.1 | 251.024,99 | 251.024,99 | |
Totale parziale | 1.092.381,04 | 1.092.381,04 | |
Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità | |||
CCNL 1998/2001 art. 41, comma 2 - Ria cessati fino anno precedente | 1.712.641,71 | 1.703.967,59 | |
Quota Fondo Dipartimento sviluppo e coesione | 1.959.322,25 | 1.959.322,25 | |
Quota personale proveniente da IPI | 1.071.527,00 | 1.071.527,00 | |
Quota personale proveniente da ICE | 197.336,32 | 197.336,32 | |
Totale parziale | 4.932.153,16 | 4.909.260,21 | |
Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità | 12.494.928,00 | 00.000.000,38 | 8.674,12 |
Decurtazioni del fondo | |||
Decurtazione strutturale; riduzione di 34 posti di funzione ai sensi dell’art. 2, co. 10 D.L. n.95/2912 – dPCM 23/01/2013 | 1.842.306,05 | 1.842.306,05 | |
Totale decurtazioni | 1.842.306,05 | 1.842.306,05 |
Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità al netto della decurtazione permanente | 10.643.948,00 | 00.000.000,38 | ||
Risorse fisse trasferite ai sensi del dPCM 8 agosto 2016 | Presidenza del Consiglio dei ministri | 140.676,2 | 140.676,23 | |
Agenzia della coesione territoriale | 1.336.424,19 | 1.336.424,19 | ||
Totale trasferimenti PCM e Agenzia per la coesione territoriale | 1.447.100,42 | 1.447.100,42 | ||
Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità al netto delle decurtazione permanente ai sensi dell’articolo 1, comma 456, della legge 147 del 2013 e dei trasferimenti di risorse alla Presi- denza e all’Agenzia, ai sensi del dPCM 09/08/2016 | 9.175.522,03 | 9.166.874,91 | ||
Rateo RIA cessati anno precedente | 5.599,72 | 11.894,36 | -6.294,64 | |
Risorse complessive | 9.181.121,75 | 9.167.479,34 | -13.642,41 | |
Fondo decurtato per riconduzione al limite fondo 2016 (art. 23, co.2, D.lgs. 75/2017) | 9.167.479,34 | |||
Risorse variabili | ||||
Incarichi aggiuntivi anno 2017 (al 31 ottobre 2017) di cui 50% per la retribuzione di risultato | 652.884,92 326.442,46 | |||
Totale risorse variabili | 652.884,92 | 970.997,40 | -180.036,61 | |
TOTALE FONDO DISPONIBILE PER LA CONTRATTAZIONE 2017 | 9.493.921,80 | 9.673.958,41 | ||
TOTALE FONDO 2017 | 9.820.364,00 | 00.000.000,75 | -318.112,00 | |
Modulo IV – compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferi- mento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
Sezione I – esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestio- ne: la spesa per la copertura delle poste di destinazione del Fondo grava sui capitoli stipendiali dei vari Centri di re- sponsabilità dello Stato di previsione della spesa del Ministero dello sviluppo economico.
Sezione II – esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato:
Si evidenzia che la spesa complessiva del Fondo dirigenti 2016, sostenuta per il pagamento delle diverse poste di destinazione stabilite con accordo integrativo 28 febbraio 2017, definitivamente sottoscritto il 19 maggio 2017, rispetta il limite generale di spesa del Fondo stesso.
In particolare, la liquidazione delle spettanze agli aventi titolo è avvenuta in esecuzione del seguente decre- to direttoriale D.D. 13 giugno 2017.
Sezione III – verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo.
Si fa presente che sui capitoli stipendiali dei vari centri di responsabilità del bilancio del Ministero dello sviluppo economico si è provveduto a stanziare in fase di previsione le risorse necessarie per la copertura della spesa complessiva derivante dall’applicazione del presente contratto integrativo.
IL DIRETTORE GENERALE
(dott.ssa Xxxxxxx Xxxxxxxx)
Firmato digitalmente da Xxxxxxx Xxxxxxxx
Data: 2017.12.19 14:29:20
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