SOC.PER LO SVILUPPO DEL MERCATO
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reali su beni sociali.
Debiti relativi ad operazioni con obbligo di retrocessione a termine
Non esistono operazioni tra i Debiti che prevedono l'obbligo per l'acquirente di retrocessione a termine.
Finanziamenti effettuati da soci della società
Ai sensi del numero 19-bis, comma 1 dell'art. 2427 C.c. si riferisce che non esistono debiti verso soci per finanziamenti.
Acconti
La voce Acconti riguarda gli anticipi e le caparre ricevuti dai clienti per le forniture di beni e servizi ancora da effettuarsi.
Debiti verso fornitori
Nella voce Debiti verso fornitori sono stati iscritti i debiti in essere derivanti dall'acquisizione di beni e servizi, al netto di eventuali note di credito ricevute o da ricevere e sconti commerciali.
Debiti tributari
La voce Debiti tributari contiene i debiti tributari certi quali debiti verso Erario per ritenute operate e i debiti per le imposte maturate sul reddito dell'esercizio.
Altri debiti
Si dettaglia di seguito la voce altri debiti:
- dipendenti c/retribuzioni: 119.283
- dipendenti festività soppresse: 9.815
- dipendenti permessi non goduti: 18.101
- dipendenti ferie non godute: 60.553
- debiti diversi: 33.232
- carte di credito: 2.206.
Ristrutturazione del debito
La società non ha posto in essere operazioni attinenti la ristrutturazione dei debiti per cui non viene fornita alcuna informazione integrativa.
Ratei e risconti passivi
I ratei e risconti passivi al 31/12/2017 sono pari a € 462.111.
Come disciplina il Principio contabile n. 18, i ratei ed i risconti passivi misurano proventi ed oneri comuni a più esercizi e ripartibili in ragione del tempo, con competenza anticipata o posticipata rispetto alla manifestazione numeraria e/o documentale, prescindendo dalla data di pagamento o riscossione.
Valore di inizio esercizio | Variazione nell'esercizio | Valore di fine esercizio |
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Risconti passivi | 379.120 | 82.991 | 462.111 |
Totale ratei e risconti passivi | 379.120 | 82.991 | 462.111 |
Conto economico
Nella presente Nota Integrativa vengono fornite quelle informazioni idonee ad evidenziare la composizione delle singole voci ovvero a soddisfare quanto richiesto dall'art. 2427 del Codice civile, con particolare riferimento alla gestione finanziaria.
Ricavi
I ricavi derivanti da prestazioni di servizi e quelli di natura finanziaria vengono riconosciuti in riferimento alla competenza temporale.
Accantonamenti ai fondi rischi ed oneri e TFR
Per l'imputazione a conto economico degli accantonamenti prevale il criterio della classificazione per "natura" dei costi ossia in base alle caratteristiche fisiche ed economiche dei fattori, sia se riferiti ad operazioni relative alla gestione caratteristica accessoria che finanziaria.
Imposte sul reddito e fiscalità differita
Le imposte sono accantonate secondo il principio di competenza, rappresentano pertanto gli accantonamenti per imposte liquidate o da liquidare per l'esercizio (determinate secondo le aliquote e le norme vigenti), l'ammontare delle imposte differite o pagate anticipatamente in relazione a differenze temporanee sorte o annullate nell'esercizio.
Valore della produzione
Si fornisce di seguito la composizione del valore della produzione, nonché le variazioni in valore ed in percentuale intervenute nelle singole voci, rispetto all'esercizio precedente:
Valore esercizio precedente | Valore esercizio corrente | Variazione | Variazione (%) | |
Valore della produzione: | ||||
ricavi delle vendite e delle prestazioni | 3.129.128 | 3.073.241 | -55.887 | -1,79 |
altri ricavi e proventi | ||||
contributi in conto esercizio | 0 | 15.820 | 15.820 | 0,00 |
altri | 2.611 | 3.265 | 654 | 25,05 |
Totale altri ricavi e proventi | 2.611 | 19.085 | 16.474 | 630,95 |
Totale valore della produzione | 3.131.739 | 3.092.326 | -39.413 | -1,26 |
I contributi in conto esercizio, inseriti nella voce Altri ricavi e proventi, si riferiscono alle attività di formazione finanziata.
Suddivisione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per categoria di attività
Ai sensi dell'art. 2427, comma 1, numero 10, C.c., viene proposta la suddivisione dei ricavi secondo categorie di attività:
Categoria di attività | Valore esercizio corrente |
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Servizi soci | 1.321.094 | |
Abbonamenti | 111.884 | |
Formazione | 526.416 | |
Assistenza e consulenza | 216.122 | |
Progetti comunicazione | 255.911 | |
Motori | 490.365 | |
Data base e servizi statistici | 70.981 | |
Proventi diversi | 80.468 | |
Totale | 3.073.241 |
Suddivisione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni per area geografica
Ai sensi dell'art. 2427, comma 1, numero 10, C.c., viene proposta nella tabella seguente la suddivisione dei ricavi per area geografica:
Area geografica | Valore esercizio corrente | |
Italia | 3.073.241 | |
Totale | 3.073.241 |
Costi della produzione
Di seguito si riporta l'informativa riguardante i Costi della Produzione.
Valore esercizio precedente | Valore esercizio corrente | Variazione | Variazione (%) | |
Costi della produzione: | ||||
per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 418 | 0 | -418 | -100,00 |
per servizi | 1.056.359 | 1.034.957 | -21.402 | -2,03 |
per godimento di beni di terzi | 118.581 | 134.048 | 15.467 | 13,04 |
per il personale | 1.341.445 | 1.387.348 | 45.903 | 3,42 |
ammortamenti e svalutazioni | 15.785 | 16.970 | 1.185 | 7,51 |
oneri diversi di gestione | 72.482 | 73.380 | 898 | 1,24 |
Totale costi della produzione | 2.605.070 | 2.646.703 | 41.633 | 1,60 |
Proventi e oneri finanziari
I proventi e oneri finanziari dell'esercizio sono pari a € 51.059
Composizione dei proventi da partecipazione
Non sono presenti a bilancio proventi da partecipazione diversi dai dividendi.
Ripartizione degli interessi e altri oneri finanziari per tipologia di debiti
Di seguito, la composizione degli interessi ed altri oneri finanziari, di cui al numero 12, comma 1 dell'art. 2427 C.c. :
Interessi e altri oneri finanziari | |
Altri | 184 |
Totale | 184 |
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Importo e natura dei singoli elementi di ricavo/costo di entità o incidenza eccezionali
Durante l'esercizio non si segnalano elementi di ricavo di entità o incidenza eccezionali, di cui al numero 13, comma 1 dell'art. 2427 C.c. .
Durante l'esercizio non si segnalano elementi di costo di entità o incidenza eccezionali, di cui al numero 13, comma 1 dell'art. 2427 C.c. .
Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate
Di seguito si riporta l'informativa riguardante le imposte dell'esercizio.
Valore esercizio precedente | Valore esercizio corrente | Variazione | Variazione (%) | |
Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate: | ||||
imposte correnti | 174.330 | 145.721 | -28.609 | -16,41 |
Totale | 174.330 | 145.721 | -28.609 | -16,41 |
Al 31/12/2017 non risultano differenze temporanee tali da generare imposte anticipate e differite.
Al fine di comprendere al meglio la dimensione della voce "Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate", qui di seguito si riporta un dettaglio che consente la "riconciliazione" dell'onere fiscale teorico da bilancio con l'imponibile fiscale ed evidenzia, nel contempo, l'aliquota effettivamente applicata.
Riconciliazione tra l’onere fiscale corrente e l'onere fiscale teorico (IRES)
Aliquota (%) | Importo | |
Risultato dell'esercizio prima delle imposte | 496.682 | |
Aliquota IRES (%) | 24,00 | |
Onere fiscale teorico | 119.204 | |
Differenze in aumento che non si riverseranno negli esercizi successivi | 22.833 | |
Differenze in diminuzione che non si riverseranno negli esercizi successivi | 29.303 | |
Reddito imponibile lordo | 490.211 | |
A.C.E. | 27.451 | |
Imponibile netto | 462.761 | |
Imposte correnti | 111.063 | |
Onere fiscale effettivo (%) | 22,36 |
Determinazione imponibile IRAP
Aliquota (%) | Importo | |
Differenza tra valore e costi della produzione ad esclusione delle voci di cui al numero 9), 10), lett. c) e d), 12) e 13) dell'art. 2425 c.c. | 1.833.146 | |
Costi non rilevanti ai fini IRAP (indeducibili) | 206.290 | |
Totale | 2.039.436 | |
Onere fiscale teorico | 3,90 | 79.538 |
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Valore della produzione lorda | 2.039.435 | |
Variazioni in diminuzione da cuneo fiscale | 1.320.390 | |
Valore della produzione al netto delle deduzioni | 719.045 | |
Base imponibile | 719.045 | |
Imposte correnti lorde | 34.658 | |
Imposte correnti nette | 34.658 | |
Onere fiscale effettivo % | 1,89 |
Informativa sul regime della trasparenza fiscale
La società non ha aderito all'opzione relativa alla trasparenza fiscale.
Rendiconto finanziario Altre informazioni
Di seguito si riportano tutte le altre informazioni del bilancio d'esercizio non inerenti alle voci di Stato patrimoniale e di Conto economico.
Dati sull'occupazione
Si evidenzia di seguito l'informativa che riepiloga il numero medio dei dipendenti ripartito per categoria:
Numero medio | |
Dirigenti | 1 |
Quadri | 3 |
Impiegati | 10 |
Altri dipendenti | 1 |
Totale dipendenti | 15 |
Compensi, anticipazioni e crediti concessi ad amministratori e sindaci ed impegni assunti per loro conto
Ai sensi del numero 16, comma 1 dell'art. 2427 C.c., durante l'esercizio sono stati erogati i seguenti compensi:
Amministratori | Sindaci | |
Compensi | 131.890 | 18.833 |
Compensi al revisore legale o società di revisione
Per la nostra società l'attività di revisione legale viene esercitata dall'organo di controllo.
Categorie di azioni emesse dalla società
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I titoli di partecipazione al capitale sociale della società sono esclusivamente azioni di categoria ordinaria.
Descrizione | Consistenza iniziale, numero | Consistenza iniziale, valore nominale | Consistenza finale, numero | Consistenza finale, valore nominale | |
Azioni ordinarie | 200.000 | 104.000 | 200.000 | 104.000 | |
Totale | 200.000 | 104.000 | 200.000 | 104.000 |
Titoli emessi dalla società
Sul numero 18, comma 1 dell'art. 2427 C.c. si precisa che non esistono azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni, titoli e valori simili emessi dalla società.
Dettagli sugli altri strumenti finanziari emessi dalla società
Non risultano strumenti finanziari emessi dalla società così come definito dal numero 19, comma 1 dell'art. 2427 C.c. .
Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale
Non sono presenti impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale, così come disciplinato dal numero 9, comma 1 dell'art. 2427 C.c. .
Informazioni sui patrimoni e i finanziamenti destinati ad uno specifico affare
Ai sensi del numero 20, comma 1 dell'art. 2427 C.c., si precisa che la società non ha posto in essere patrimoni destinati ad uno specifico affare.
Ai sensi del numero 21, comma 1 dell'art. 2427 C.c., si precisa che la società non ha posto in essere finanziamenti destinati ad uno specifico affare.
Informazioni sulle operazioni con parti correlate
Le operazioni con parti correlate, così come definite dal Principio Contabile Internazionale n. 24, sono state concluse a normali condizioni di mercato, sia a livello di prezzo che di scelta della controparte.
Informazioni sugli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale
Ai sensi dell'art. 2427, comma 1, numero 22-ter, del Codice Civile, non risultano stipulati accordi o altri atti, anche correlati tra loro, i cui effetti non risultino dallo Stato Patrimoniale.
Informazioni sui fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio
Non si segnalano fatti di rilievo avvenuti dopo la data di riferimento del bilancio che comportino una rettifica dei valori di bilancio o che richiedano una ulteriore informativa.
L'assemblea per l'approvazione del bilancio è stata convocata regolarmente entro i 120 giorni ordinari dalla chiusura dell'esercizio; non è stato, quindi, necessario ricorrere alla deroga dell'art. 2364, 2 comma, C.c. .
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Proposta di destinazione degli utili o di copertura delle perdite
Alla luce di quanto esposto nei punti precedenti, l'Organo amministrativo propone all'assemblea, in base a quanto richiesto dal numero 22-septies, comma 1 dell'art. 2427 C.c., di riportare a nuovo l'intero importo dell'utile 2017, per Euro 350.961.
Parte finale
Il presente bilancio, composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico, Rendiconto finanziario dei flussi di cassa e Nota Integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonchè il risultato economico dell'esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.
Per l'organo amministrativo
Il Presidente Xxxx. Xxxxx Xxxx
Imposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di ROMA - Autorizzazione n. 204354 del 06/12/2001.
PAGINA BIANCA
SOC.PER LO SVILUPPO DEL MERCATO DEI FONDI PENSIONE MEFOP S.P.A.
Sede in XXX XXXXXX,00 - XXXX
Codice Fiscale, Partita Iva e N. Iscrizione al Registro Imprese di ROMA 05725581002 N.REA 916617
Capitale Sociale Euro 104.000,00 interamente versato
Relazione sulla gestione al Bilancio al 31/12/2017
Premessa
Signori Soci,
la presente relazione è di corredo al bilancio d'esercizio della Società chiuso al 31/12/2017, composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico, Rendiconto finanziario e Nota integrativa, nel quale è stato conseguito un risultato netto pari a € 350.961 .
RinviandoVi alla Nota Integrativa al bilancio per ciò che concerne le esplicitazioni dei dati numerici risultanti dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico e dal Rendiconto finanziario, in questa sede vogliamo relazionarVi sulla gestione della Società, sia con riferimento all'esercizio chiuso sia alle sue prospettive future, in conformità a quanto stabilito dall'art. 2428 del Codice civile.
Condizioni operative e sviluppo della società
La società, come ben sapete, svolge un'attività istituzionale volta allo sviluppo del mercato previdenziale e dei fondi pensione in particolare, con un impegno specifico dedicato alla diffusione della conoscenza della previdenza complementare presso gli operatori e il pubblico; a questa si accompagna l'attività commerciale, posta in essere nei confronti dei soci e di soggetti terzi.
Ai sensi dell'art. 2428, n. 5, del Codice Civile, si segnala che l'attività viene svolta nella sede di Via Aniene 14, in Roma. Non vi sono state variazioni strutturali significative nel corso dell'esercizio chiuso al 31/12/2017.
Mefop, pertanto, ha continuato a valorizzare la propria presenza nel settore previdenziale e del welfare integrativo nel suo complesso, consolidando la sua funzione istituzionale (promozione della piena affermazione dei fondi pensione in Italia) e, al contempo, rafforzando il proprio ruolo di mercato, grazie ad una articolata offerta di servizi ai fondi soci e agli altri operatori.
Le dinamiche societarie e operative si sono dispiegate in un contesto caratterizzato da una continua attenzione degli operatori all'adeguamento e all'implementazione di modelli gestionali sempre più orientati alla best practice. Tale sforzo si è inserito, tra l'altro, in mercati finanziari globali che hanno continuato a mostrare una significativa volatilità dei principali strumenti di investimento.
I fondi pensione hanno affrontato adeguatamente l'evoluzione della situazione finanziaria, rafforzando un ruolo sempre più importante nel panorama degli investitori istituzionali italiani. In tale contesto, il rafforzamento su livelli significativi delle attività e dei servizi erogati dalla nostra società ha consentito, tra l'altro, di consolidare i risultati di conto economico sinora conseguiti, registrando ancora (per il dodicesimo anno consecutivo) un risultato di segno positivo, che va in parte attribuito alla particolarità delle condizioni del sistema della previdenza complementare e di welfare integrato sopra richiamate, ma anche alla qualità dei servizi offerti.
Questi obiettivi sono stati raggiunti anche grazie alla disponibilità e alla competenza messe costantemente in campo da tutti i membri della struttura societaria, in un contesto operativo sempre esigente. Il personale si è assestato, a fine anno, sulle 15 unità, mentre sono state confermate alcune consulenze esterne con esperti, docenti universitari e/o professionisti che hanno contribuito ad incrementare la capacità produttiva della società.
Relazione sulla gestione al Bilancio al 31/12/2017 Pagina 1
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Tra le iniziative sviluppate, oltre alla costante attività di assistenza e di supporto tecnico ai fondi pensione e ad altri operatori del welfare integrativo, meritano di essere segnalate le seguenti:
• Attività pubblicistica: pubblicazione di 2 numeri di “Prospettive” (il Magazine che ha sostituito la storica Newsletter); pubblicazione di 12 numeri di “Welfare Online” (la e-newsletter mensile, ideata per approfondire e riflettere in maniera tempestiva sulle tematiche di più stringente attualità); pubblicazione di un numero dei “Quaderni Mefop”; pubblicazione di 4 numeri del Bollettino Statistico; pubblicazione di 2 Working Paper; pubblicazione di 3 numeri dell’Osservatorio Giuridico; pubblicazione di 2 numeri di News Casse; pubblicazione di un numero dei “Midterm Report”; pubblicazione di un volume della collana edita con il Mulino (“La gestione finanziaria dei fondi pensione”).
• Attività convegnistica: organizzazione di alcuni appuntamenti e seminari pubblici. Sono state 7 le giornate di dibattito sviluppate a Roma e 3 quelle a Milano.
• Attività di formazione: organizzazione di diversi seminari formativi (tenuti sia a Roma che a Milano), a favore dei fondi soci e degli altri stakeholder, su diversi aspetti della realtà degli investitori istituzionali previdenziali (normativi, fiscali, organizzativi, finanziari), oltre ad altri appuntamenti formativi a pagamento, con accesso a tariffe ridotte per i soci; si segnalano, in particolare, una nuova edizione del Previfin, il Corso Intensivo sulla fiscalità della previdenza complementare, la prima edizione di PreviCom (corso specialistico sulla comunicazione nei sistemi di welfare), il Corso Intensivo sul Public Speaking, il Corso sulla governance della gestione finanziaria dedicato agli amministratori degli investitori previdenziali e i corsi su anticorruzione, open data e dematerializzazione (questi ultimi dedicati in particolare alle Casse di Previdenza). Va infine segnala la seconda edizione del corso specialistico su fondi sanitari e welfare integrato.
E’ stato organizzato, in collaborazione con La Sapienza, il Corso Mefop Professionalizzante (in grado di assegnare i requisiti di professionalità per amministratori di fondi pensione). E’ stata organizzata, in collaborazione con Luiss, la quarta edizione del Master di II livello Previcasse (dedicato al sistema delle Casse di Previdenza). Si sono, inoltre, organizzati (in collaborazione con Luiss e con l’Università del Molise) alcuni corsi di qualificazione/specializzazione rivolti ai dipendenti pubblici e dedicati ai temi previdenziali.
Tutti i percorsi formativi hanno registrato un apprezzabile successo in termini di partecipazione, con importanti riflessi positivi per l’immagine della società (diversi operatori di mercato hanno voluto confermare la sponsorizzazione dell’evento). Va segnalato, inoltre, come anche quest’anno gran parte dell’offerta formativa Mefop sia stata selezionata da Inps-exGestioneInpdap tra quelle meritevoli di attenzione, con relativo supporto economico attraverso il finanziamento di specifiche borse di studio.
Nell’ambito di tale percorso formativo sono stati organizzati diversi seminari di specializzazione, aperti anche ai fondi soci. Si sono svolti, al riguardo, 13 appuntamenti a Xxxx x 00 x Xxxxxx (xx segnalato, in particolare, un interessante evento dedicato alla nuova normativa del Xxxxx Xxxxxxx).
Va sottolineato che la società ha confermato la certificazione di qualità UNI EN ISO 9001 per tutte le attività formative.
• Attivazione e sviluppo di tavoli tecnici: la revisione della direttiva comunitaria sui fondi pensione e la proposta di istituzione dei PEPP; la cessione del 5° e la previdenza complementare; le segnalazioni statistiche; consultazione su documenti e procedure relative all'adesione ai fondi pensione; il welfare integrato e le sinergie tra fondi pensione e fondi sanitari; le rendite.
• Attività “istituzionali”: collaborazione con soggetti istituzionali (Ministeri, Autorità di Vigilanza, Associazioni di categoria) nell’analizzare l’evoluzione del quadro normativo: rafforzamento delle iniziative di “xxxxxxxxxxxxxx.xx”, il portale Mefop dedicato a tutti i cittadini per meglio orientarli verso le opportune scelte in materia di welfare integrato; partecipazione alle assemblee dei soci di Pensions Europe e dell’AEIP (Associazione Europea delle Istituzioni Paritetiche); collaborazione con XXXX e Borsa Italiana; collaborazione con alcune testate estere (Financial Times Mandate, IPE, Global Money Management); partecipazione (con presentazione di nostri paper) ad alcuni convegni scientifico/accademici in ambito internazionale.
Un tale ventaglio di attività e servizi è stato reso possibile anche dalla stabilizzazione del modello di governance societario; si è attestato su livelli significativi il numero dei fondi pensione azionisti, rendendo ancor più importante il contributo da essi fornito, anche attraverso la rappresentanza negli organi societari, nell’elaborazione delle strategie e
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degli obiettivi della società. A fine 2017, infatti, risultano essere 93 i fondi pensione azionisti: 33 contrattuali, 40 preesistenti e 20 aperti/pip; la quota complessiva da essi detenuta è pari al 41,85% del capitale sociale. Altri 3 fondi pensione hanno formalizzato, negli ultimi mesi, la volontà di acquisire una quota proprietaria di Mefop (con contestuale sottoscrizione del contratto di servizi); in attesa di completare l’iter amministrativo per il trasferimento delle azioni, tali fondi hanno, comunque, già iniziato ad usufruire dei servizi erogati dalla società. Questi dati disegnano una ricca articolazione della compagine societaria, con una quota azionaria preponderante dei fondi negoziali e dei fondi preesistenti, ma con una presenza altrettanto significativa dei fondi aperti/pip. Va segnalato, d’altra parte, che si stanno perfezionando le operazioni di restituzione delle quote da parte dei due fondi preesistenti ormai liquidati e/o oggetto di fusione del gruppo Intesa (il fpp dei dipendenti del gruppo S.Paolo, il fpp Carige); a questi si aggiungeranno a breve anche il fpp Finmeccanica e il fpc Fiprem che sono in fase di liquidazione. Va anche ricordato che nei prossimi mesi diventerà operativa la fusione tra Pioneer e Amundi (con la possibile fusione tra i rispettivi fpa, entrambi nostri soci). Va infine segnalato il progetto (ormai in fase avanzata) di fusione tra i fondi contrattuali del settore della cooperazione (Cooperlavoro e Previcooper, entrambi nostri soci). Nel frattempo continuano le manifestazioni di interesse di soggetti “soci non azionisti” (Casse di previdenza e/o fondi sanitari), che sono diventati un numero considerevole (oltre 35).
Di seguito si evidenzia il dettaglio della compagine sociale al 31/12/2017: | |
Totale Fondi pensione aperti e pip | 9,450% |
Fondo Pensione aperto Arca Previdenza (Arca Sgr Spa) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Pioneer Futuro (Pioneer Investment Management SGRpA) | 0,900% |
Fondo Pensione Aperto Pensplan Plurifonds (Itas Vita Spa) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Generali Global (Generali Italia S.p.A - Gruppo Generali) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Allianz Previdenza (Allianz Spa) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Il mio Domani (Intesa Sanpaolo Vita S.p.A - Gruppo Intesa Sanpaolo) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Axa Mps Previdenza in azienda (Axa Mps Assicurazioni Vita Spa) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Eurorisparmio Previdenza (Sella Gestioni Sgr Spa) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Credemprevidenza (CredemVita spa) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Aureo (BCC Risparmio&Previdenza S.G.R.p.A - Gruppo Iccrea | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Arti & Mestieri (Anima Sgr Spa) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Teseo (Reale Mutua di Assicurazioni - Gruppo Reale Mutua) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Programma Open (Groupama Assicurazioni Spa) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto CARDIF VITA S.P.A. (BNP PARIBAS CARDIF VITA S.p.A) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Azione di Previdenza (HDI assicurazioni spa - Gruppo HDI Assicurazioni) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto SecondaPensione (Amundi SGR SPA - GRUPPO CRÉDIT AGRICOLE) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto RAIFFEISEN (CASSA CENTRALE RAIFFEISEN DELL’ALTO ADIGE S.P.A.) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto FIDEURAM (Fideuram Vita Spa - Gruppo Intesa San Paolo) | 0,450% |
Fondo Pensione Aperto Azimut Previdenza (Azimut Capital Management SGR SPA) | 0,450% |
Piano individuale di previdenza Cattolica Previdenza PerLaPensione ( Soc. Cattolica di Assicurazione-Gruppo Cattolica Assicurazioni) | 0,450% |
Totale Fondi pensione negoziali | 14,400% |
Fondo Pensione Priamo | 0,450% |
Fondo Pensione Byblos | 0,450% |
Fondo Pensione Cometa | 0,450% |
Fondo Pensione Cooperlavoro | 0,450% |
Fondo Pensione Eurofer | 0,450% |
Fondo Pensione FIPREM (Montedison) | 0,450% |
Fondo Pensione Foncer | 0,450% |
Fondo Pensione Fonchim | 0,450% |
Fondo Pensione Fondapi | 0,450% |
Fondo Pensione Fondaereo** | 0,225% |
Fondo Pensione Fondenergia | 0,450% |
Fondo Pensione FONTE | 0,450% |
Fondo Pensione Fopadiva (Servizi previdenziali Valle d'Aosta Spa) | 0,450% |
Fondo Pensione Fopen | 0,450% |
Fondo Pensione Laborfonds | 0,450% |
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Fondo Pensione Fondoposte | 0,450% |
Fondo Pensione Pegaso | 0,450% |
Fondo Pensione Prevedi | 0,450% |
Fondo Pensione Previambiente | 0,450% |
Fondo Pensione Previcooper | 0,450% |
Fondo Pensione Previmoda | 0,450% |
Fondo Pensione Quadri e Capi Fiat | 0,450% |
Fondo Pensione Prevaer** | 0,225% |
Fondo Pensione Mediafond | 0,450% |
Fondo Pensione Espero | 0,450% |
Fondo Pensione Alifond | 0,450% |
Fondo Pensione Gommaplastica | 0,450% |
Fondo Pensione Perseo Sirio | 0,450% |
Fondo Pensione Astri | 0,450% |
Fondo pensione complementare Concreto | 0,450% |
Fondo nazionale pensione complementare Arco | 0,450% |
Fondo pensione Solidarietà Veneto | 0,450% |
Fondo Pensione Telemaco | 0,450% |
Totale Fondi pensione preesistenti | 18,000% |
Fondo Pensioni per il personale della ex Banca di Roma | 0,450% |
Fondo pensione per il personale delle Aziende del Gruppo UniCredit | 0,450% |
Fondo pensione nazionale per il personale delle banche di cred. coop. e casse rurali e artigiane | |
(BCC/CRA) | 0,450% |
Fondo integrativo previdenza dirigenti aziende FIAT (FIPDAF) | 0,450% |
Fondo pensione per i dirigenti della IBM | 0,450% |
Fondo Pensione per il Personale delle Aziende del Gruppo Bancario Intesa S.Paolo (FAPA) | 0,450% |
Fondo Pensione del Gruppo UBI Banca della Banca Popolare di Bergamo e delle altre Società | |
Controllate | 0,450% |
Cassa di previdenza per i dirigenti del gruppo Finmeccanica – Fondo Pensione Complementare | 0,450% |
Fondo Pensione per i Dipendenti del Gruppo bancario Credito Valtellinese (Creval) | 0,450% |
Fondo pensione per il personale della Deutsche Bank | 0,450% |
Fondo pens. compl. dei lav.ri di società del Gruppo UBI aderenti (UBIFONDO) | 0,450% |
Fondo pensioni per il personale Cariplo | 0,450% |
Fondo di Previdenza Xxxxx Xxxxx | 0,450% |
Fondo pensioni del personale del Gruppo BNL / BNP PARIBAS ITALIA Previgen - Cassa di previdenza integrativa per i dipendenti delle aziende convenzionate - Fondo | 0,450% |
pensione | 0,450% |
Fondo pensioni del Gruppo SANPAOLO IMI | 0,450% |
Fondo pensione dei dipendenti delle società assicuratrici del gruppo Sara Assicurazioni Spa | 0,450% |
Fondo pensione Previp | 0,450% |
Cassa di Previdenza Integrativa per il Personale dell'Istituto Bancario San Paolo di Torino | 0,450% |
Fondo pensione per gli agenti professionisti di assicurazione - FONAGE | 0,450% |
Fondo pensione complementare dirigenti del gruppo Telecom Italia (FONTEDIR) | 0,450% |
Fondo di Previdenza a Capitalizzazione per i Dirigenti di Aziende Industriali (PREVINDAI) | 0,450% |
Fondo pensione complementare a Capitalizzazione per i lavoratori dipendenti del settore bancario | |
(Previbank) | 0,450% |
Fondo pensione dipendenti DOW (Fip-Dow) | 0,450% |
Cassa di Previdenza Aziendale per il Personale del Monte dei Paschi di Siena | 0,450% |
Fondo Pensione "Apulia fondo di previdenza" | 0,450% |
Fondo Pensioni per il personale del Gruppo Banco Popolare | 0,450% |
Fondo pensione lavoratori Gruppo Bancario Istituto Centrale Banche Popolari (ICBPI) | 0,450% |
Fondo Pensione Dirigenti Gruppo Eni - Fopdire | 0,450% |
Fondo pensione complementare per il Personale del Banco di Napoli | 0,450% |
Fondo Pensione Gruppo Cariparma Crédit Agricole | 0,450% |
Fondo di previdenza per il personale della Cassa di Risparmio di Firenze | 0,450% |
Fondo pensione dei dipendenti delle società del gruppo Zurigo | 0,450% |
Fondo aggiuntivo pensioni per il personale del Banco di Sardegna | 0,450% |
Fondo Pensione FNM | 0,450% |
Fondo Pensione complementare per i dipendenti della Banca Regionale Europea Spa (Brebanca) | 0,450% |
SOC.PER LO SVILUPPO DEL MERCATO
Fondo pensione complementare dei Giornalisti Italiani 0,450%
Fondo pensione per il Personale Dipendente della Casse Rurali del Trentino 0,450%
Fondo pensione dei dipendenti delle imprese del gruppo Unipol 0,450%
Fondo pensione di previdenza BIPIEMME 0,450%
Totale Fondi pensione (93) 41,850%
Ministero dell'Economia e delle Finanze 58,150%
Particolare attenzione è stata mantenuta anche al consolidamento del modello organizzativo interno, che vede le risorse suddivise, relativamente alla produzione dei servizi, in tre aree – economico-finanziaria, comunicazione-sviluppo e normativo-istituzionale – mentre il sistema amministrativo-contabile è imperniato sulla collaborazione tra competenze interne e professionalità esterne. In merito a questo ultimo punto, il Collegio Sindacale ha effettuato verifiche che hanno confermato il giudizio di adeguatezza con riferimento sia alle procedure adottate, sia alle relative forme di controllo. La società ha, inoltre, implementato il modello 231, oltre ad aver adempiuto agli obblighi derivanti dalle normative in materia di trasparenza ed anticorruzione.
Il rafforzamento della compagine societaria (con conseguente incremento dei ricavi da contratti di servizio), una più ampia articolazione degli altri servizi (in primo luogo, formazione ed assistenza su richieste specifiche, con particolare attenzione all’assistenza normativo-fiscale e all’implementazione di progetti di comunicazione e di strumenti di pianificazione previdenziale) in grado di rispondere alle nuove e sempre più diversificate richieste del mercato (richieste provenienti anche da altri soggetti del mercato del welfare integrato, quali le Casse di Previdenza e i Fondi Sanitari) e una costante attenzione ai costi hanno consentito di chiudere positivamente l’esercizio (utile di 350mila Euro). Questo risultato, ancora in parte determinato dalla specificità del contesto e per questo non facilmente riproducibile, conferma come sempre l’attenzione verso l’equilibrio del bilancio aziendale.
Per il 2018, la società, oltre al consolidamento della compagine societaria, con una particolare attenzione ai nuovi potenziali soggetti che faranno ingresso nel mercato, mira al rafforzamento del proprio ruolo nel settore della previdenza complementare, con la necessaria attenzione alla previdenza obbligatoria e alle forme integrative di coperture sanitario-assistenziali (in un’ottica ormai sempre più allargata e condivisa di welfare integrato). La valorizzazione dei servizi forniti a pagamento, ma erogati con il fine prevalente di produrre una best practice per il mercato e una migliore articolazione delle attività offerte alle diverse tipologie di azionisti rappresentano gli strumenti funzionali al consolidamento, nel medio termine, della piena autonomia economico-finanziaria. Per ottenere questo risultato, bisognerà continuare a rafforzare la struttura societaria, consentendo ad essa di essere presente con la consueta efficienza nel settore previdenziale; sarà necessario, quindi, proseguire ad investire adeguatamente, soprattutto nel capitale umano e nelle prestazioni di servizi, ferma restando la promozione di iniziative pubbliche che ribadiscano la presenza istituzionale della società: al riguardo merita di essere segnalato il lavoro di costante alimentazione del portale del cittadino (xxxxxxxxxxxxxx.xx) dedicato alla sensibilizzazione di tutti gli italiani verso scelte opportune e consapevoli relativamente alle prospettive previdenziali e assistenziali (le evidenze empiriche, in termini di visualizzazioni e contatti, continuano ad essere incoraggianti).
Partecipazioni in imprese controllate e collegate
La società non detiene partecipazioni in imprese controllate e collegate.
Variazioni strutturali nell'esercizio
Si segnala che non vi sono state variazioni strutturali significative nel corso dell'esercizio chiuso al 31/12/2017, tali da comportare la modifica del piano strategico aziendale per il biennio successivo.
SOC.PER LO SVILUPPO DEL MERCATO
Principali dati economici
Per la riclassificazione degli schemi ed indici di bilancio, la Relazione sulla gestione fa riferimento agli standard elaborati dalla Centrale dei Bilanci (Gruppo Cerved), partner più che affidabile per il sistema bancario italiano ai fini dell'analisi economico - finanziaria, per la valutazione del rischio di credito e per la consulenza allo sviluppo dei sistemi di rating.
Il Conto economico riclassificato secondo il criterio del "valore aggiunto" proposto dalla Centrale Bilanci e confrontato con quello dell'esercizio precedente, è il seguente:
Riclassificazione Conto Economico Centrale Bilanci
Valore esercizio corrente | Valore esercizio precedente | Variazione | |
GESTIONE OPERATIVA | |||
Ricavi netti di vendita | 3.073.241 | 3.129.128 | -55.887 |
Contributi in conto esercizio | 15.820 | 0 | 15.820 |
Valore della Produzione | 3.089.061 | 3.129.128 | -40.067 |
Acquisti netti | 0 | 418 | -418 |
Costi per servizi e godimento beni di terzi | 1.169.005 | 1.174.940 | -5.935 |
Valore Aggiunto Operativo | 1.920.056 | 1.953.770 | -33.714 |
Costo del lavoro | 1.387.348 | 1.341.445 | 45.903 |
Margine Operativo Lordo (M.O.L. - EBITDA) | 532.708 | 612.325 | -79.617 |
Ammortamento Immobilizzazioni Materiali | 14.248 | 13.816 | 432 |
Margine Operativo Netto (M.O.N.) | 518.460 | 598.509 | -80.049 |
GESTIONE ACCESSORIA | |||
Altri Ricavi Accessori Diversi | 3.265 | 2.611 | 654 |
Oneri Accessori Diversi | 73.380 | 72.482 | 898 |
Saldo Ricavi/Oneri Diversi | -70.115 | -69.871 | -244 |
Ammortamento Immobilizzazioni Immateriali | 2.722 | 1.969 | 753 |
Risultato Ante Gestione Finanziaria | 445.623 | 526.669 | -81.046 |
GESTIONE FINANZIARIA | |||
Altri proventi finanziari | 51.243 | 50.208 | 1.035 |
Proventi finanziari | 51.243 | 50.208 | 1.035 |
Risultato Ante Oneri finanziari (EBIT) | 496.866 | 576.877 | -80.011 |
Oneri finanziari | 184 | 1 | 183 |
Risultato Ordinario Ante Imposte | 496.682 | 576.876 | -80.194 |
GESTIONE TRIBUTARIA | |||
Imposte nette correnti | 145.721 | 174.330 | -28.609 |
Risultato netto d'esercizio | 350.961 | 402.546 | -51.585 |
Principali dati patrimoniali
Si espone di seguito la riclassificazione dello Stato patrimoniale secondo il criterio "finanziario" proposto dalla Centrale Bilanci, comparata con l'esercizio precedente:
SOC.PER LO SVILUPPO DEL MERCATO
Riclassificazione Stato Patrimoniale Centrale Bilanci
Valore esercizio corrente | Valore esercizio precedente | Variazione | |
ATTIVO | |||
Attivo Immobilizzato | |||
Immobilizzazioni Immateriali | 5.741 | 3.942 | 1.799 |
Immobilizzazioni Materiali nette | 54.069 | 44.466 | 9.603 |
Attivo Finanziario Immobilizzato | |||
AI) Totale Attivo Immobilizzato | 59.810 | 48.408 | 11.402 |
Attivo Corrente | |||
Crediti commerciali entro l'esercizio | 257.395 | 386.125 | -128.730 |
Crediti diversi entro l'esercizio | 222.429 | 207.386 | 15.043 |
Attività Finanziarie | 502.871 | 1.000.695 | -497.824 |
Altre Attività | 68.191 | 66.437 | 1.754 |
Disponibilità Liquide | 5.356.027 | 4.328.992 | 1.027.035 |
Liquidità | 6.406.913 | 5.989.635 | 417.278 |
AC) Totale Attivo Corrente | 6.406.913 | 5.989.635 | 417.278 |
AT) Totale Attivo | 6.466.723 | 6.038.043 | 428.680 |
PASSIVO | |||
Patrimonio Netto | |||
Capitale Sociale | 104.000 | 104.000 | 0 |
Versamenti in conto Capitale | 1.549.371 | 1.549.371 | 0 |
Riserva Sovrapprezzo Azioni | 47.557 | 47.557 | 0 |
Capitale Versato | 1.700.928 | 1.700.928 | 0 |
Riserve Nette | 3.055.765 | 2.653.221 | 402.544 |
Utile (perdita) dell'esercizio | 350.961 | 402.546 | -51.585 |
Risultato dell'Esercizio a Riserva | 350.961 | 402.546 | -51.585 |
PN) Patrimonio Netto | 5.107.654 | 4.756.695 | 350.959 |
Fondo Trattamento Fine Rapporto | 93.070 | 91.700 | 1.370 |
Fondi Accantonati | 93.070 | 91.700 | 1.370 |
CP) Capitali Permanenti | 5.200.724 | 4.848.395 | 352.329 |
Debiti Commerciali entro l'esercizio | 107.577 | 119.272 | -11.695 |
Debiti Tributari e Fondo Imposte entro l'esercizio | 188.567 | 313.400 | -124.833 |
Debiti Diversi entro l'esercizio | 507.744 | 377.856 | 129.888 |
Altre Passività | 462.111 | 379.120 | 82.991 |
PC) Passivo Corrente | 1.265.999 | 1.189.648 | 76.351 |
NP) Totale Netto e Passivo | 6.466.723 | 6.038.043 | 428.680 |
Dallo Stato patrimoniale riclassificato emerge la solidità patrimoniale della società, ossia la sua capacità di mantenere l'equilibrio finanziario nel medio-lungo termine.
Informazioni attinenti all'ambiente
Tenuto conto del ruolo sociale dell'entità "impresa", come evidenziato anche dal documento sulla relazione sulla gestione del Consiglio Nazionale dei Dottori commercialisti e degli esperti contabili, si ritiene opportuno fornire le seguenti informazioni attinenti all'ambiente e al personale, così come richiesto dal comma 2 dell'art. 2428 del Codice civile.
SOC.PER LO SVILUPPO DEL MERCATO
Nel corso dell'esercizio non si sono verificati danni causati all'ambiente.
Nel corso dell'esercizio non si sono verificate emissioni di gas ad effetto serra in base al disposto della Legge n. 316 del 30/12/2004.
Nel corso dell'esercizio la nostra società non ha effettuato significativi investimenti in materia ambientale.
Informazioni attinenti al personale
Le informazioni riguardanti il personale sono finalizzate a consentire una migliore comprensione delle modalità con cui si esplica il rapporto tra la società e le persone con cui collabora, per cui nella Relazione sulla gestione è possibile valutare la sostenibilità sociale della struttura e la sua capacità di realizzare valori intangibili che permangono in modo durevole in azienda.
Con riferimento ai soggetti che in varie forme prestano la propria opera presso le società del Gruppo, di seguito si riportano le seguenti informazioni, così come richiesto dal comma 1-bis dell'art. 40 D.Lgs. 127/91.
Nel corso dell'esercizio non ci sono state morti sul lavoro del personale iscritto al libro matricola.
Nel corso dell'esercizio non si sono verificati infortuni gravi sul lavoro che hanno comportato lesioni gravi o gravissime al personale iscritto al libro matricola.
Nel corso dell'esercizio non si sono registrati addebiti in ordine a malattie professionali su dipendenti o ex dipendenti e cause di mobbing.
Informativa sulla Privacy
In relazione agli adempimenti previsti dal D. Lgs. 196/2003 e successive modifiche si precisa che la società ha provveduto alla redazione del documento programmatico della sicurezza, la cui ultima revisione è datata 27 marzo 2018.
Investimenti
Non sono presenti a bilancio investimenti significativi in immobilizzazioni tecniche.
Azioni proprie e azioni o quote di società controllanti
La società non possiede, anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona, azioni proprie e/o azioni o quote di società controllanti.
Principali rischi ed incertezze cui la società è esposta
La società è esposta a rischi ed incertezze esterne, derivanti da fattori esogeni connessi al contesto macroeconomico generale o specifico del settore operativo in cui vengono sviluppate le attività, ai mercati finanziari, all'evoluzione del quadro normativo nonchè ai rischi derivanti da scelte strategiche e legati a processi evolutivi di gestione.