Common use of 차입금 및 사채 Clause in Contracts

차입금 및 사채. (1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입처 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 매출채권담보차입 하나은행 외 0.00001~12.54 2,071,052 2,982,793 Banker's Usance 하나은행 외 0.15~5.41 266,153 325,487 시설자금 산업은행 2.54 300,000 - 계 2,637,205 3,308,280 (2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입처 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 외화일반차입 미즈호은행 외 5.00~5.81 1,286,856 1,590,546 원화일반차입 수출입은행 1.59 150,000 300,000 시설자금 산업은행 - - 500,000 기타(*) NH투자증권 68,903 392,032 소계 1,505,759 2,782,578 유동성대체 (653,899) (1,228,442) 계 851,860 1,554,136 (*) 총수익스왑계약을 통해 의결권 있는 주식 일부를 제3자에게 양도하였으나, 양도한 주식의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유하고 있으므로 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식 하고 있음. (3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 무보증공모사채 '20.05.08 '23.05.08 1.74 390,000 390,000 무보증공모사채 '20.05.08 '25.05.08 1.81 130,000 130,000 무보증공모사채 '20.05.08 '27.05.08 1.92 80,000 80,000 무보증공모사채 '21.02.09 '24.02.09 1.21 150,000 150,000 무보증공모사채 '21.02.09 '26.02.09 1.48 180,000 180,000 무보증공모사채 '21.02.09 '28.02.09 1.73 70,000 70,000 소계 1,000,000 1,000,000 사채할인발행차금 (1,340) (2,300) 유동성대체 (389,837) - 계 608,823 997,700

차입금 및 사채. (1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입처 연이자율(%) 금 액 금액 당기말 당기말 전기말 매출채권담보차입 하나은행 외 0.00001~12.54 2,071,052 0.00001~9.45 2,982,793 2,845,048 Banker's Usance 하나은행 외 0.15~5.41 266,153 0.15~0.96 325,487 시설자금 산업은행 2.54 300,000 - 319,559 계 2,637,205 3,308,2803,308,280 3,164,607 (2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입처 연이자율(%) 금 액 금액 당기말 당기말 전기말 외화일반차입 미즈호은행 외 5.00~5.81 1,286,856 0.90~1.34 1,590,546 1,539,790 원화일반차입 수출입은행 1.59 150,000 300,000 100,000 시설자금 산업은행 - - 1.52~1.57 500,000 500,000 기타(*) NH투자증권 68,903 외 392,032 435,607 소계 1,505,759 2,782,578 2,575,397 유동성대체 (653,899) (1,228,442) (226,799) 계 851,860 1,554,136 2,348,598 (*) 총수익스왑계약을 통해 의결권 있는 주식 일부를 제3자에게 양도하였으나, 양도한 주식의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유하고 있으므로 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식 하고 있음. (3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 금 액 금액 당기말 당기말 전기말 무보증공모사채 '16.10.05 '21.10.05 1.64 - 300,000 무보증공모사채 '20.05.08 '23.05.08 1.74 390,000 390,000 무보증공모사채 '20.05.08 '25.05.08 1.81 130,000 130,000 무보증공모사채 '20.05.08 '27.05.08 1.92 80,000 80,000 무보증공모사채 '21.02.09 '24.02.09 1.21 150,000 150,000 - 무보증공모사채 '21.02.09 '26.02.09 1.48 180,000 180,000 - 무보증공모사채 '21.02.09 '28.02.09 1.73 70,000 70,000 - 소계 1,000,000 1,000,000 900,000 사채할인발행차금 (1,340) (2,300) (1,892) 유동성대체 - (389,837299,833) - 계 608,823 997,700997,700 598,275

차입금 및 사채. (1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 차입금 및 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 단기차입금 43,713,638 80,585,848 장기차입금 674,935,344 663,030,324 유동성전환사채 66,437,115 - 전환사채 147,258,264 58,750,212 (단위 : 백만원2) 단기차입금 구분 차입처 연이자율(%) 금 액 당기말 연이자율 당기말 전기말 매출채권담보차입 하나은행 외 0.00001~12.54 2,071,052 2,982,793 Banker's Usance 하나은행 외 0.15~5.41 266,153 325,487 시설자금 산업은행 2.54 300,000 중순위 인테리어 대출약정 더케이저축은행㈜ - 계 2,637,205 3,308,280- 3,500,000 미래에셋대우㈜ 코람코자산운용㈜ - - 22,500,000 후순위 인테리어 대출약정 미래에셋대우㈜ 코람코자산운용㈜ - - 24,000,000 드림타워 복합리조트 사업 운영비 등 ㈜아이비케이캐피 탈 - - 20,000,000 드림타워 복합리조트 사업 운영비 등 제주은행 - - 2,000,000 우리은행 - - 1,240,000 동화투자개발㈜ 4.0%~11.7% 43,713,638 7,345,848 합계 43,713,638 80,585,848 (3) 장기차입금 구분 차입일 만기일 당기말 전기말 이자율 Tranche A(주1) 2020-11-30 2023-11-30 600,000,000 600,000,000 4.05% Tranche B(주1) 2020-11-30 2023-11-30 100,000,000 100,000,000 5.90% 현재가치할인차금 (25,064,656) (36,969,676) 합계 674,935,344 663,030,324 (주1) 당기말 현재 장기차입금과 관련한 특수관계자로부터의 지급보증 및 연결실체의 담보 제공내역에 대해서는 주석29 및 주석30를 참고하시기 바랍니다. (4) 전환사채 1) 당기말 및 전기말 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 유동성전환사채 66,437,115 - 전환사채 147,258,264 58,750,212 합계 213,695,379 58,750,212 2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입처 연이자율(%) 금 액 당기말 발행일 만기일 이자율 당기말 전기말 외화일반차입 미즈호은행 외 5.00~5.81 1,286,856 1,590,546 원화일반차입 수출입은행 1.59 150,000 300,000 시설자금 산업은행 - - 500,000 기타제6회 기명식 무보증무담보 해외전환사채 2019.09.2 0 2023.09.2 0 5.0% 71,130,000 65,280,000 전환권조정 (*) NH투자증권 68,903 392,032 소계 1,505,759 2,782,578 유동성대체 (653,899차감) (1,228,4423,776,277) 계 851,860 1,554,136 (*5,254,396) 총수익스왑계약을 통해 의결권 있는 주식 일부를 제3자에게 양도하였으나사채할인발행차금 (차감) (916,607) (1,275,392) 소계 66,437,116 58,750,212 제7-1회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 (주1) 2021.01.1 5 2025.01.1 4 2.5% 37,000,000 - 상환할증금 (가산) 2,323,600 - 전환권조정 (차감) (5,654,460) - 사채할인발행차금 (차감) (450,213) - 소계 33,218,927 - 제7-2회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 (주2) 2021.03.1 1 2025.01.1 4 2.5% 57,260,000 - 상환할증금(가산) 3,401,244 - 전환권조정 (차감) (8,587,451) - 사채할인발행차금 (차감) (733,736) - 소계 51,340,057 - 제8-1회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 (주2) 2021.11.2 9 2025.11.2 9 0.0% 70,000,000 - 상환할증금(가산) 9,877,000 - 전환권조정 (차감) (23,930,579) - 사채할인발행차금 (차감) (618,522) - 소계 55,327,899 - 제8-2회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 (주2) 2021.11.2 9 2025.11.2 9 0.0% 10,000,000 - 상환할증금(가산) 1,411,000 - 전환권조정 (차감) (3,420,984) - 사채할인발행차금 (차감) (618,636) - 소계 7,371,380 - 합계 213,695,379 58,750,212 (주1) 상기 전환사채의 전환권은 자본(전환권대가)으로 분류되었으며, 양도한 주식의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유하고 있으므로 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식 하고 있음사채권자의 풋옵션가 치를 장기기타금융부채(파생금융부채)로 분리하여 계상하고 있습니다. (주2) 상기 전환사채의 전환권은 자본(전환권대가)으로 분류되었으며, 사채권자의 풋옵션가 치를 분리하여 계상하고 있지 않습니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원발행명 제6회 기명식 무보증무담보 해외전환사채 액면금액 US $60,000,000 발행가액 US $60,000,000 발행일 2019년 9월 20일 만기일 2023년 9월 20일 표면금리 5.0% 만기보장수익률 5.0% 전환가액 주당 13,850원 전환가액의 조정 주식병합, 주식분할, 주식의 종류 변경, 액면분할 등 전환청구기간 2020년 9월 20일부터 2023년 8월 21일까지 조기상환청구권(Put Option) 구분 2022년 9월 20일부터 가능 발행명 제7-1회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 액면금액 37,000백만원 발행가액 37,000백만원 발행일 2021년 1월 15일 만기일 연이자율(%2025년 1월 14일 표면금리 2.5% 만기보장수익률 4.5% 전환가액 주당 15,550원 전환가액의 조정 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 전환청구기간 2022년 1월 15일부터 2025년 1월 7일까지 조기상환청구기간(Put Option) 금 액 당기말 당기말 전기말 무보증공모사채 '20.05.08 '23.05.08 1.74 390,000 390,000 무보증공모사채 '20.05.08 '25.05.08 1.81 130,000 130,000 무보증공모사채 '20.05.08 '27.05.08 1.92 80,000 80,000 무보증공모사채 '21.02.09 '24.02.09 1.21 150,000 150,000 무보증공모사채 '21.02.09 '26.02.09 1.48 180,000 180,000 무보증공모사채 '21.02.09 '28.02.09 1.73 70,000 70,000 소계 1,000,000 1,000,000 사채할인발행차금 (1,3402023년 11월 16일부터 2023년 12월 16일까지 발행명 제7-2회 무기명식 무보증무담보 사모전환사채 액면금액 57,260백만원 발행가액 57,260백만원 발행일 2021년 3월 11일 만기일 2025년 1월 14일 표면금리 2.5% 만기보장수익률 4.5% 전환가액 주당 15,550원 전환가액의 조정 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 전환청구기간 2022년 3월 11일부터 2025년 1월 7일까지 조기상환청구기간(Put Option) (2,300) 유동성대체 (389,837) - 계 608,823 997,7002023년 11월 16일부터 2023년 12월 16일까지 발행명 제8-1회 무기명식 사모 전환사채 액면금액 70,000백만원 발행가액 70,000백만원 발행일 2021년 11월 29일 만기일 2025년 11월 29일 표면금리 0% 만기보장수익률 4.5% 전환가액 주당 18,231원 전환가액의 조정 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 전환청구기간 2022년 11월 29일부터 2025년 11월 24일까지 조기상환청구기간 2024년 09월 30일부터 2024년 10월 30일까지 발행명 제8-2회 무기명식 사모 전환사채 액면금액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 발행일 2021년 11월 29일 만기일 2025년 11월 29일 표면금리 0% 만기보장수익률 4.5% 전환가액 주당 18,231원 전환가액의 조정 주식병합, 주식분할, 자본감소, 합병 등 전환청구기간 2022년 11월 29일부터 2025년 11월 24일까지 조기상환청구기간 2024년 09월 30일부터 2024년 10월 30일까지

차입금 및 사채. (1) 당기말 보고기간종료일 현재 차입금 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입처 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 매출채권담보차입 하나은행 외 0.00001~12.54 2,071,052 2,982,793 Banker's Usance 하나은행 외 0.15~5.41 266,153 325,487 시설자금 산업은행 2.54 300,000 - 계 2,637,205 3,308,280 (2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입처 연이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 외화일반차입 미즈호은행 외 5.00~5.81 1,286,856 1,590,546 원화일반차입 수출입은행 1.59 150,000 300,000 시설자금 산업은행 - - 500,000 기타(*) NH투자증권 68,903 392,032 소계 1,505,759 2,782,578 유동성대체 (653,899) (1,228,442) 계 851,860 1,554,136 (*) 총수익스왑계약을 통해 의결권 있는 주식 일부를 제3자에게 양도하였으나, 양도한 주식의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유하고 있으므로 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식 하고 있음. (3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발행일 금융기관 만기일 연이자율(%) 금 액 당기말 이자율 당기말 전기말 무보증공모사채 '20.05.08 '23.05.08 1.74 390,000 390,000 무보증공모사채 '20.05.08 '25.05.08 1.81 130,000 130,000 무보증공모사채 '20.05.08 '27.05.08 1.92 80,000 80,000 무보증공모사채 '21.02.09 '24.02.09 1.21 150,000 150,000 무보증공모사채 '21.02.09 '26.02.09 1.48 180,000 180,000 무보증공모사채 '21.02.09 '28.02.09 1.73 70,000 70,000 비고 단기차입금 국민은행(주1) 2022-01-21 2.89% 5,000,000 5,000,000 만기일시상환 산업은행(주2) 2022-08-28 2.70% 6,590,000 6,590,000 만기일시상환 단기차입금 소계 1,000,000 1,000,000 사채할인발행차금 11,590,000 11,590,000 사채(주3) 2022-09-24 3.53% 1,750,000 1,750,000 만기일시상환 유동성대체 (1,3401,750,000) - 사채 소계 - 1,750,000 전환사채 - 2023-09-19 - 817,156 6,533,287 만기일시상환 - 2026-05-06 - 11,839,927 - 만기일시상환 유동성대체 (817,156) (2,3006,533,287) 전환사채 소계 11,839,927 - 장기차입금 산업은행(주4) 2029-12-27 1.47% 2,118,555 2,118,555 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 1.78% 909,544 909,544 3년거치 7년분할상환 산업은행(주4) 2029-12-27 1.45% 871,901 871,901 3년거치 7년분할상환 유동성대체 - - 장기차입금 소계 3,900,000 3,900,000 (389,837주1) - 계 608,823 997,700국민은행 차입금 50억원 중 45억원을 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있습니 다.