EvoluPlan

EvoluPlan

TYPE LEVENSVERZEKERING	Levensverzekering van het type “Tak 21” (Universal Life) met een gewaarborgd rendement op de stortingen.
WAARBORGEN	In geval van leven van de verzekerde op de einddatum van het contract, uitkering van het spaartegoed. In geval van overlijden van de verzekerde, betaalt P&V de prestatie in functie van de gekozen optie (3 mogelijkheden worden aangeboden in het kader van EvoluPlan): a) Basisformule: uitbetaling van het opgebouwde spaartegoed bij overlijden. b) Formule 1: uitbetaling van het opgebouwde spaartegoed met een minimum gelijk aan het aanvullend kapitaal overlijden (minimum 5.000 EUR). c) Formule 2: uitbetaling van het opgebouwde spaartegoed verhoogd met het aanvullend kapitaal overlijden (minimum 5.000 EUR).
DOELGROEP	Deze verzekering richt zich tot personen die in alle flexibiliteit een kapitaal risicoloos wensen op te bouwen.
RENDEMENT
- gewaarborgde interestvoet	De gewaarborgde interestvoet bedraagt 2,50 %. Voor elke storting blijft de interestvoet die in voege is op het moment van de storting gewaarborgd voor de volledige looptijd van de belegging.
	De interestvoet-garantie geldt uitsluitend voor de gestorte premies en niet voor de nog te storten premies. De interestvoet kan derhalve wijzigen tijdens de looptijd van het contract, zowel naar beneden als naar boven.
	De interestvoet wordt toegepast op de betaalde premie, na afhouding van de eventuele taksen en instapkosten, desgevallend verminderd met de kost van de waarborg overlijden.
- winstdeelname	Het contract geeft recht op een winstdeelneming. P&V behoudt zicht het recht voor, voorwaarden op te leggen om van winstdeelneming te genieten.
RENDEMENT UIT	• In 2011 : 3 % (onder voorbehoud van goedkeuring door de Algemene Vergadering van P&V
VERLEDEN	Verzekeringen).
	• In 2010 : 3,35%
	• In 2009 : 3,25 %
	• In 2008 : 3 %
	• In 2007 : 4,50 %
	De rendementen worden toegepast op basis van de gedane stortingen, na afhouding van de
	instapkosten en taksen.
KOSTEN
• INSTAPKOSTEN	• 5 % op de stortingen. • Voor vrije stortingen (dus zonder permanente opdracht of domiciliëring) kleiner dan 250 EUR, rekent P&V een forfaitaire kost aan van 3,50 EUR. Voor vrije stortingen tussen 250 en 500 EUR wordt een forfaitaire kost van 2,50 EUR aangerekend. Dit forfait wordt pas aangerekend vanaf de tweede storting.
	P&V behoudt zich het recht voor, de instapkosten te wijzigen m.b.t. de toekomstige stortingen. De nemer wordt steeds op voorhand geïnformeerd over een eventuele wijziging van de instapkosten.
	• Maximum 7 EUR per jaar.
• BEHEERSKOSTEN • AFKOOPVERGOEDING (gedeeltelijke of volledige)	Ingeval de overeenkomst vervroegd wordt afgekocht door de verzekeringnemer, kan een vergoeding worden aangerekend ter compensatie van de administratieve en financiële kosten die gepaard gaan met deze vervroegde afkoop.
	Deze afkoopvergoeding is niet hoger dan het maximum van de volgende twee bedragen: - 75 EUR aangepast aan de gezondheidsindex van de consumptieprijzen (basis 1988 = 100). - 5 % van de theoretische afkoopwaarde. Tijdens de laatste 5 jaar van het contract, vermindert het percentage van 5 % met 1 % per jaar.
	Wanneer de afkoop tijdens de eerste 8 jaar van de overeenkomst gebeurt, dan kan een bijkomende vergoeding worden aangerekend die verbonden is aan de marktrente en de nog te lopen duur tot het einde van de waarborgperiode.

LOOPTIJD	Het contract eindigt bij het overlijden van de verzekerde of bij het bereiken van de eindvervaldag. De looptijd is minimum 8 jaar. Er is geen maximale looptijd voorzien.
PREMIE	Het product kan onderschreven worden met opeenvolgende enige premies (minimum 200 EUR t.i. voor de eerste storting) of met periodieke premies (minimum 30 EUR t.i. per maand). De nemer heeft ten alle tijde de mogelijkheid bijkomende stortingen te verrichten.
FISCALITEIT	Het product kan onderschreven worden onder de volgende fiscale regimes: - zonder fiscale vrijstelling - pensioensparen - lange termijnsparen De premietaks bedraagt 1,1 % voor natuurlijke personen en 4,4 % voor rechtspersonen. Er is geen premietaks verschuldigd in het kader van het fiscaal stelsel van het pensioensparen. Op basis van de fiscale wetgeving die momenteel in België van toepassing is, gelden onderstaande bepalingen voor de contracten met fiscale vrijstelling: Binnen de limieten van en met respect voor de wettelijke voorwaarden, wordt een belastingvermindering toegestaan. Voor de contracten onderschreven in het kader van het lange termijnsparen en het pensioensparen varieert de belastingvermindering tussen 30 % en 40 % van de betaalde premies. Van zodra één premie van het fiscaal voordeel heeft genoten, maakt de totaliteit van de prestatie (exclusief winstdeelneming) het voorwerp uit van een taxatie. Algemeen wordt deze aanslag anticipatief toegepast op de leeftijd van 60 jaar van de verzekerde. In dat geval zal de anticipatieve heffing bevrijdend zijn. In geval van overlijden of afkoop vóór deze leeftijd daarentegen, wordt de taxatie toegepast op het ogenblik van de uitkering van de verzekerde prestatie. In principe zal de belastingaanslag 10 % bedragen, maar in geval van voortijdige afkoop kan deze oplopen tot 33 % (+ gemeentebelastingen). Wanneer het contract onderschreven werd door een persoon die de leeftijd van 55 jaar of meer bereikt heeft, heeft de taxatie niet plaats op de leeftijd van 60 jaar, maar wel op de 10de verjaardag van het contract of op het ogenblik van betaling van de verzekerde prestaties. Voor de contracten zonder fiscale vrijstelling is er gedurende de eerste 8 jaar van het contract een roerende voorheffing verschuldigd op de inkomsten, zowel in geval van afkoop als bij leven. De toepassing van de roerende voorheffing (21 %) kan evenwel worden vermeden in één van de volgende gevallen : a) wanneer de belastingplichtige die het contract heeft aangegaan alleen zichzelf heeft verzekerd en de voordelen van het contract bij leven bedongen zijn ten eigen gunste en het contract voorziet in het betalen bij het overlijden van een kapitaal gelijk aan ten minste 130 % van het totaal van de gestorte premies; b) wanneer het contract gesloten is voor meer dan 8 jaar en de kapitalen of afkoopwaarden effectief worden betaald meer dan 8 jaar na het sluiten van het contract. Bovenvermelde fiscale informatie is niet allesomvattend. Zij wordt verstrekt zonder enige verbintenis vanwege P&V en onder voorbehoud van wijziging van de fiscale wetgeving.
AFKOOP • GEDEELTELIJKE • VOLLEDIGE	• De gedeeltelijke afkoop moet met een door de nemer gedateerd en ondertekend document worden aangevraagd. • De volledige afkoop moet met een door de nemer gedateerd en ondertekend document worden aangevraagd. Bij elke aanvraag tot afkoop dient de nemer een kopij van zijn identiteitskaart over te maken.
INFORMATIE	• Na elke vrije storting, ontvangt de verzekeringnemer een rekeninguittreksel. • Een keer per jaar, krijgt de verzekeringnemer een document dat de volgende gegevens vermeldt : de premies die dat jaar gestort werden, de winstdeelname, de afkoopwaarde en de door P&V uitbetaalde prestaties.