JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN
JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN NEER TE LEGGEN DOCUMENTEN
IDENTIFICATIEGEGEVENS
Naam: XXXXXXX.XXX - opdrachthoudende vereniging
Rechtsvorm: Coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid
Adres: Gouverneur Verwilghensingel Nr: 32 Bus: Postnummer: 3500 Gemeente: Hasselt
Land: België
BE 0214.533.712
Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van Antwerpen, afdeling Hasselt Internetadres: xxx.xxxxxxx.xxx
Ondernemingsnummer
30-10-2015
Datum van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.
JAARREKENING IN EURO goedgekeurd door de algemene vergadering van | 21-06-2018 | ||
met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van | 01-01-2017 | tot | 31-12-2017 |
Vorig boekjaar van | 01-01-2016 | tot | 31-12-2016 |
De bedragen van het vorige boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.
Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn:
VOL 6.1, VOL 6.2.2, VOL 6.2.4, VOL 6.2.5, VOL 6.3.4, VOL 6.3.5, VOL 6.4.2, VOL 6.5.2, VOL 6.17, VOL 6.18.1, VOL
6.18.2, VOL 6.20, VOL 8, VOL 9
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN
VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming
Xxxxxx Xxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxxxx 000 0000 Xxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
De Ceulaer Maarten | ||
Xxxxxxxx 00 0000 Xxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Baeten Christ | ||
Bruggepensioneerde Xxxxxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxxx Xxxxxx | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxx Xxxxx | ||
Onderwijzer Drie Xxxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
De Vis Xxxx | ||
Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx 000 0000 Xxx Xxxxxx | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Dedrij Ludo | ||
Xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxx Xxxxxx | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxxx Xxxx | ||
Xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxx Xxxxxx | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxx Xxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxx Xxxxxx | ||
Ambtenaar Xxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxxxxxx Xxxxxx | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Schreurs Rohnny | ||
Xxxxxxxx Xxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 09-10-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxx Xxxx | ||
Xxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-11-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur |
Xxxxxxx Xxx | ||
Xxxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxx Xxxxx | ||
Xxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxx Xxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxx-Xxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxx Xxx | ||
Xxxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxxx Xxxxxx | ||
X. Xxxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxx | ||
Xxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxx-Xxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Truyens Raf | ||
Xxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxx-Xxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur |
Xxxxxxxx Xxxxx | ||
Xxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Graulus Xxxxx | ||
Xxxxx Xxxxx 0 0000 Xxxx-xx-Xxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Garcia Sole | ||
Sint-Jansblok 91 3550 Heusden-Zolder BELGIË | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxx Xxxxxx | ||
Xxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxx Xxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-11-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxx Xxxx | ||
Xxxxxxxxxxx 00 | ||
3970 Leopoldsburg België | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxxxx | ||
Xxxxx Xxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Voorzitter van de Raad van Bestuur |
Xxxxxxx Xxx | ||
Xxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxx Xxxxxx | ||
X.Xxxxxxxxxx 0/0 0000 Xxxxxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Geusens Koen | ||
Xxxxxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxxxxx-Xxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxxx Xxxxxxx | ||
Xxxxxxxxxx 00/0 0000 Xxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxx | ||
Baan naar Xxxx 000 0000 Xxxx Xxxxxx | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxx Xxxxxxx | ||
Xxxxxxx 00 0000 Xxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 20-12-2017 | Bestuurder |
Xxxxxxxxxxx Xxxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxx Xxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxxxx 000 0000 Xxxxxxxx | ||
België | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxxx Xxxxx | ||
Xxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxx Xxxxxxxx | ||
Xxxxx Xxxxxxxxx 000 0000 Xxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxx Xxxxxxx | ||
Xxxxxxxxxx 0/00 0000 Xxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxx Xxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 27-03-2013 | Einde van het mandaat: 21-06-2018 | Bestuurder |
Xxxxx Xxxxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxx-Xxxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 18-12-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxx Xxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 09-10-2013 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 17-12-2014 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxx Xxxxxx | ||
Xxxxxxxxxx 0/000 0000 Xxxx-Xxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 24-06-2015 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxxxx Xxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxx 0/X 0000 Xxxxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 29-04-2015 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxxxxxx Xxxx | ||
Xxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 22-06-2016 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxxxxxx | ||
Xxx Xxxxxxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 22-06-2016 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxxx Xxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxx 00 0000 Xxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 21-12-2016 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxx Xxxxx | ||
Xxxxxxxxxxxxx 0 0000 Xxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 21-12-2016 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxx Xxxxxxx | ||
Xxxxxxxxxx 000 0000 Xxxxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 22-02-2017 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxx Xxxxx | ||
XX Xxxxxxxxxx 00 0000 Xxxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 22-06-2017 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxx Xxxxxxxx | ||
Xxxxxxxxxx 0 0000 Xxxxxx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 20-12-2017 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxxxxxx Xxxx-Xxxxxxx | ||
Xxxxxxxxxxx 0 0000 Xx XXXXXX | ||
Begin van het mandaat: 22-06-2017 | Einde van het mandaat: 30-06-2019 | Bestuurder |
Xxxxx and Young Bedrijfsrevisoren (B0160) BE 0446.334.711
Xxxxxxxxxxxxxxxxx 0x/0
3500 Hasselt BELGIË
Begin van het mandaat: 22-06-2017 Einde van het mandaat: 30-06-2020 Commissaris
Direct of indirect vertegenwoordigd door:
Xxxxxx Xxxxxxx (A01761)
Bedrijfsrevisor Xxxxxxxxxxxxxxxxx 0x/0 0000 Xxxxxxx
België
VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
De jaarrekening werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is.
In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:
A. Het voeren van de boekhouding van de onderneming*,
B. Het opstellen van de jaarrekening*,
C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of
D. Het corrigeren van de jaarrekening.
Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende
boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Xxxxxxxxxxx en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.
* Facultatieve vermelding.
JAARREKENING
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
20 | ||
21/00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,42 |
21 | 733.846,28 | 826.686,35 |
22/00 | 00.000.000,0 | 00.000.000,56 |
00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,46 |
00 | 0.000.000,00 | 0.000.000,53 |
00 | 0.000.000,00 | 0.000.000,38 |
25 | ||
26 | ||
27 | 453.509,87 | 119.244,19 |
00 | 00.000.000,00 | 0.000.000,51 |
280/1 | 23.719.973,57 | 3.719.973,57 |
280 | 3.719.973,57 | 3.719.973,57 |
281 | 20.000.000 | |
282/3 | ||
282 | ||
283 | ||
284/8 | 5.371,94 | 5.371,94 |
284 | 5.371,94 | 5.371,94 |
285/8 | ||
29/00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,18 |
29 | ||
290 | ||
291 | ||
3 | 541.108,99 | 192.732,59 |
30/36 | 541.108,99 | 192.732,59 |
30/31 | ||
32 | ||
33 | ||
34 | 541.108,99 | 192.732,59 |
35 | ||
36 | ||
37 | ||
40/00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,35 |
00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,2 |
00 | 0.000.000,0 | 0.000.000,15 |
50/00 | 00.000.000,0 | 00.000.000,46 |
50 | ||
51/00 | 00.000.000,0 | 00.000.000,46 |
54/58 | 4.133.882,5 | 7.996.065,47 |
490/1 | 626.035,31 | 140.515,31 |
20/00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,6 |
BALANS NA WINSTVERDELING
ACTIVA
Toel.
OPRICHTINGSKOSTEN 6.1
Vaste activa
Immateriële vaste activa 6.2
Materiële vaste activa 6.3
Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa
Activa in aanbouw en vooruitbetalingen
Financiële vaste activa 6.4/6.5.1
Verbonden ondernemingen 6.15
Deelnemingen Vorderingen
Ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat 6.15
Deelnemingen Vorderingen
Andere financiële vaste activa Aandelen
Vorderingen en borgtochten in contanten
Vlottende activa
Vorderingen op meer dan één jaar
Handelsvorderingen Overige vorderingen
Voorraden en bestellingen in uitvoering
Voorraden
Grond- en hulpstoffen Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen
Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen
Bestellingen in uitvoering
Vorderingen op ten hoogste één jaar
Handelsvorderingen Overige vorderingen
Xxxxxxxxxxxxxxx 0. 5.1/6.6
Eigen aandelen Overige beleggingen
Liquide middelen
Overlopende rekeningen 6.6
TOTAAL VAN DE ACTIVA
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
10/15 | 57.598.379,05 | 52.149.736,91 |
00 | 00.000.000 | 00.000.000 |
000 | 00.000.000 | 00.000.000 |
101 | ||
11 | 1.225,05 | 1.225,05 |
12 | 330.540 | 330.540 |
00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,03 |
000 | 0.000.000,00 | 0.000.000,8 |
131 | 157.758,92 | 157.758,92 |
1310 | 157.758,92 | 157.758,92 |
1311 | ||
132 | ||
133 | 22.293.909,00 | 00.000.000,31 |
14 | ||
15 | 4.654.178,31 | 5.365.490,83 |
19 | ||
16 | 1.401.576,21 | 173.864,98 |
160/5 | 1.401.576,21 | 173.864,98 |
160 | ||
161 | ||
162 | ||
163 | ||
164/5 | 1.401.576,21 | 173.864,98 |
168 | ||
17/00 | 00.000.000,0 | 00.000.000,71 |
00 | 0.000.000,00 | 0.000.000,38 |
170/4 | 2.119.661,86 | 2.279.836,03 |
170 | ||
171 | ||
172 | ||
173 | 2.119.661,86 | 2.279.836,03 |
174 | ||
175 | ||
1750 | ||
1751 | ||
176 | ||
178/9 | 35.989,69 | 905.470,35 |
42/00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,44 |
00 | 0.000.000,00 | 0.000.000,77 |
43 | ||
430/8 | ||
439 | ||
44 | 9.422.096,04 | 9.573.506,59 |
440/4 | 9.422.096,04 | 9.573.506,59 |
441 | ||
46 | 1.927.524,55 | 1.940.629,18 |
45 | 1.153.112,84 | 1.011.799,66 |
450/3 | 171.463,21 | 151.934,52 |
454/9 | 981.649,63 | 859.865,14 |
47/48 | 6.226.841,16 | 4.653.500,24 |
492/3 | 414.617,6 | 584.578,89 |
10/00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,6 |
Toel.
PASSIVA
Eigen vermogen
Kapitaal 6.7.1
Geplaatst kapitaal
Niet-opgevraagd kapitaal Uitgiftepremies Herwaarderingsmeerwaarden
Reserves
Wettelijke reserve Onbeschikbare reserves
Voor eigen aandelen Andere
Belastingvrije reserves Beschikbare reserves
Overgedragen winst (verlies) (+)/(-) Kapitaalsubsidies
Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief
Voorzieningen en uitgestelde belastingen
Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Fiscale lasten
Grote herstellings- en onderhoudswerken Milieuverplichtingen
Overige risico's en kosten 6.8
Uitgestelde belastingen
Schulden
Schulden op meer dan één jaar 6.9
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden
Schulden op ten hoogste één jaar 6.9
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen
Financiële schulden Kredietinstellingen Overige leningen
Handelsschulden Leveranciers
Te betalen wissels
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen,
bezoldigingen en sociale lasten 6.9
Belastingen
Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden
Overlopende rekeningen 6.9
TOTAAL VAN DE PASSIVA
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
70/76A | 78.451.037,00 | 00.000.000,2 |
00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,89 |
71 | ||
72 | ||
00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,6 |
76A | 4.433.406,5 | 4.683.973,71 |
60/66A | 72.527.980,00 | 00.000.000,05 |
00 | 0.000.000,00 | 0.000.000,94 |
600/8 | 2.380.377,59 | 1.980.436,35 |
609 | -348.376,4 | -55.593,41 |
00 | 00.000.000,00 | 00.000.000,69 |
00 | 0.000.000,00 | 0.000.000,67 |
630 | 2.447.342,78 | 2.370.962,6 |
631/4 | 121.868,37 | 2.846,61 |
635/8 | -97.288,77 | -76.688,36 |
640/8 | 225.158,22 | 204.040,67 |
649 | ||
66A | 1.868.931,02 | 133.098,23 |
9901 | 5.923.056,48 | 9.419.670,15 |
75/76B | 612.020,58 | 557.778,82 |
75 | 594.918,98 | 557.778,82 |
750 | ||
751 | 261.608,22 | 247.110,67 |
752/9 | 333.310,76 | 310.668,15 |
76B | 17.101,6 | |
65/66B | 372.713,6 | 340.057,94 |
65 | 372.713,6 | 340.057,94 |
650 | 372.643 | 339.982,31 |
651 | ||
652/9 | 70,6 | 75,63 |
66B | ||
9903 | 6.162.363,46 | 9.637.391,03 |
780 | ||
680 | ||
67/77 | 2.408,8 | 4.735,54 |
670/3 | 2.408,8 | 4.735,54 |
77 | ||
9904 | 6.159.954,66 | 9.632.655,49 |
789 | ||
689 | ||
9905 | 6.159.954,66 | 9.632.655,49 |
Bedrijfsopbrengsten
Toel.
Omzet 6.10
Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) Geproduceerde vaste activa
Andere bedrijfsopbrengsten 6.10
Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten 6.12
Bedrijfskosten
Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Aankopen
Voorraad: afname (toename) (+)/(-) Diensten en diverse goederen
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) 6.10
Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa
Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen
(terugnemingen) (+)/(-) 6.10
Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) 6.10
Andere bedrijfskosten 6.10
Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-)
Niet-recurrente bedrijfskosten 6.12
Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-) Financiële opbrengsten
Recurrente financiële opbrengsten
Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa
Andere financiële opbrengsten 6.11
Niet-recurrente financiële opbrengsten 6.12
Financiële kosten
Recurrente financiële kosten 6.11
Kosten van schulden
Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen
(terugnemingen) Andere financiële kosten Niet-recurrente financiële kosten | (+)/(-) | 6.12 |
Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-) | ||
Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | ||
Overboeking naar de uitgestelde belastingen | ||
Belastingen op het resultaat | (+)/(-) | 6.13 |
Belastingen
Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen
Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) Onttrekking aan de belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves
Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9906 | 6.159.954,66 | 9.632.655,49 |
9905 | 6.159.954,66 | 9.632.655,49 |
14P | ||
791/2 | ||
791 | ||
792 | ||
691/2 | 6.159.954,66 | 9.632.655,49 |
691 | ||
6920 | 307.997,73 | 481.632,77 |
6921 | 5.851.956,93 | 9.151.022,72 |
14 | ||
794 | ||
694/7 | ||
694 | ||
695 | ||
696 | ||
697 |
Te bestemmen winst (verlies) (+)/(-) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar (+)/(-)
Onttrekking aan het eigen vermogen
aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de reserves
Toevoeging aan het eigen vermogen
aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de wettelijke reserve
aan de overige reserves
Over te dragen winst (verlies) (+)/(-) Tussenkomst van de vennoten in het verlies
Uit te keren winst
Vergoeding van het kapitaal Bestuurders of zaakvoerders Werknemers
Andere rechthebbenden
TOELICHTING
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8051P 8021 8031 8041 8051 8121P 8071 8081 8091 8101 8111 8121 81311 | XXXXXXXXXX 194.415,77 3.259.826,91 XXXXXXXXXX 287.255,84 2.525.980,63 733.846,28 | |
3.065.411,14 | ||
2.238.724,79 | ||
STAAT VAN DE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA
Kosten van ontwikkeling
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8052P 8022 8032 8042 8052 8122P 8072 8082 8092 8102 8112 8122 211 | XXXXXXXXXX 6.500 XXXXXXXXXX 6.500 | |
6.500 | ||
6.500 | ||
Concessies, octrooien, licenties, knowhow, merken en soortgelijke rechten
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa
Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8191P 0000 0000 0000 0000 8251P 8211 8221 8231 8241 8251 8321P 8271 0000 0000 0000 0000 8321 22 | XXXXXXXXXX 2.262.090,98 119.244,00 00.000.000,19 XXXXXXXXXX 330.540 XXXXXXXXXX 894.848,21 4.957.546,00 00.000.000,42 | |
00.000.000,02 | ||
330.540 | ||
4.062.698,56 | ||
STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA
Terreinen en gebouwen
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8192P 8162 8172 8182 8192 8252P 0000 0000 0000 8242 8252 8322P 8272 8282 8292 8302 8312 8322 23 | XXXXXXXXXX 513.660,06 95.886,63 20.745,00 00.000.000,91 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 491.262,95 95.886,63 20.745,33 7.937.857,27 2.575.797,64 | |
10.075.136,15 | ||
7.521.735,62 | ||
Installaties, machines en uitrusting
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8193P 8163 8173 8183 8193 8253P 8213 8223 8233 8243 8253 8323P 8273 8283 8293 8303 8313 8323 24 | XXXXXXXXXX 670.840,94 74.692,29 7.318,78 6.362.953,97 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 773.975,78 74.692,29 6.898,65 4.983.566,3 1.379.387,67 | |
5.759.486,54 | ||
4.277.384,16 | ||
Meubilair en rollend materieel
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8196P 0000 0000 0000 0000 8256P 8216 8226 8236 8246 8256 8326P 8276 0000 0000 0000 0000 8326 27 | XXXXXXXXXX 453.509,87 -119.244,19 453.509,87 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 453.509,87 | |
119.244,19 | ||
Activa in aanbouw en vooruitbetalingen
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8391P 8361 8371 8381 8391 8451P 8411 8421 8431 8441 8451 8521P 8471 8481 8491 8501 8511 8521 8551P 8541 8551 280 281P 8581 8591 8601 8611 8621 8631 281 8651 | XXXXXXXXXX 3.719.973,57 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 3.719.973,57 XXXXXXXXXX 20.000.000 20.000.000 | |
3.719.973,57 | ||
STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA
Verbonden ondernemingen - Deelnemingen en aandelen
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen
Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Xxxxxxxx tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-)
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR VERBONDEN ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen
Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen
Wisselkoersverschillen (+)/(-)
Overige mutaties (+)/(-)
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar
Gecumuleerde waardeverminderingen op vorderingen per einde boekjaar
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
8393P 8363 8373 8383 8393 8453P 8413 8423 8433 8443 8453 8523P 8473 8483 8493 8503 8513 8523 8553P 8543 8553 284 285/8P 8583 8593 8603 8613 8623 8633 285/8 8653 | XXXXXXXXXX 5.371,94 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 5.371,94 XXXXXXXXXX | |
5.371,94 | ||
Andere ondernemingen - Deelnemingen en aandelen
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Aanschaffingen
Overdrachten en buitengebruikstellingen
Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)
Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar Meerwaarden per einde van het boekjaar Mutaties tijdens het boekjaar
Geboekt
Verworven van derden Afgeboekt
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Meerwaarden per einde van het boekjaar Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Xxxxxxxx tijdens het boekjaar
Geboekt Teruggenomen Verworven van derden
Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen
Overgeboekt van een post naar een andere (+)/(-)
Waardeverminderingen per einde van het boekjaar Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar
Mutaties tijdens het boekjaar (+)/(-)
Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR
Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen
Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen
Wisselkoersverschillen (+)/(-)
Overige mutaties (+)/(-)
Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar
Gecumuleerde waardeverminderingen op vorderingen per einde boekjaar
INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN
Deelnemingen en maatschappelijke rechten in andere ondernemingen
Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de onderneming een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de onderneming maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10% van het geplaatste kapitaal.
NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER | Aangehouden maatschappelijke rechten | Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening | ||||||
Xxxx | rechtstreeks | doch- ters | Jaarrekening per | Munt- code | Eigen vermogen | Nettoresultaat | ||
Aantal | % | % | (+) of (-) (in eenheden) | |||||
Bionerga NV BE 0882.280.227 Naamloze vennootschap Centrum Zuid 2098 3530 Houthalen-Helchteren België | aandelen A1 aandelen A2 | 1.520 2.200 | 10 10 | 0 0 | 31-12-2017 | EUR | 56.509.642,71 | 3.269.644,5 |
Nr. | BE 0214.533.712 | VOL 6.6 |
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
51 | ||
8681 | ||
8682 | ||
8683 | ||
52 | ||
8684 | ||
00 | 00.000.000,0 | 00.000.000,46 |
8686 | ||
8687 | 13.424.011,5 | 28.419.138,46 |
8688 | ||
8689 |
GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA)
Overige geldbeleggingen
Aandelen en geldbeleggingen andere dan vastrentende beleggingen
Aandelen - Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag
Aandelen - Niet-opgevraagd bedrag Edele metalen en kunstwerken
Vastrentende effecten
Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen
Termijnrekeningen bij kredietinstellingen
Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand
meer dan één maand en hoogstens één jaar meer dan één jaar
282.601,46
Boekjaar
Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen
Overlopende rekeningen
Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt
Over te dragen kosten
Nr. | BE 0214.533.712 | VOL 6.7.1 |
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
100P 100 | XXXXXXXXXX 28.042.284 | |
28.042.284 | ||
STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR
Staat van het kapitaal
Maatschappelijk kapitaal
Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar
Codes | Bedragen | Aantal aandelen |
26.166.000 | 872.200 | |
1.873.494 | 208.166 | |
2.790 | 310 | |
8702 | XXXXXXXXXX | 1.080.676 |
8703 | XXXXXXXXXX |
Wijzigingen tijdens het boekjaar
Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen
Aandelen A Aandelen B Aandelen F
Codes | Niet-opgevraagd bedrag | Opgevraagd, niet-gestort |
bedrag | ||
101 8712 | XXXXXXXXXX | XXXXXXXXXX 2.670 |
0 | 2.670 |
Aandelen op naam Gedematerialiseerde aandelen
Niet-gestort kapitaal
Niet-opgevraagd kapitaal Opgevraagd, niet-gestort kapitaal
Aandeelhouders die nog moeten volstorten gemeente Herstappe
Codes | Boekjaar |
8721 8722 8731 8732 8740 8741 8742 8745 8746 8747 8751 |
Eigen aandelen
Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag
Aantal aandelen Gehouden door haar dochters
Kapitaalbedrag Aantal aandelen
Verplichtingen tot uitgifte van aandelen
Als gevolg van de uitoefening van conversierechten Bedrag van de lopende converteerbare leningen Bedrag van het te plaatsen kapitaal
Maximum aantal uit te geven aandelen
Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten Aantal inschrijvingsrechten in omloop
Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen
Codes | Boekjaar |
8761 8762 8771 8781 |
Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal
Aandelen buiten kapitaal
Verdeling
Aantal aandelen
Daaraan verbonden stemrecht Uitsplitsing volgens de aandeelhouders
Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf Aantal aandelen gehouden door haar dochters
1.325.000
76.576,21
Boekjaar
Uitsplitsing van de post 164/5 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt
provisie pensioenverplichtingen
provisie recyclageparken
Codes | Boekjaar |
8801 | 160.174,17 |
8811 | |
8821 | |
8831 | |
8841 | 160.174,17 |
8851 | |
8861 | |
8871 | |
8881 | |
8891 | |
8901 | 917.806,89 |
42 | 1.077.981,06 |
8802 | 642.946,84 |
8812 | |
8822 | |
8832 | |
8842 | 642.946,84 |
8852 | |
8862 | |
8872 | |
8882 | |
8892 | |
8902 | 35.989,69 |
8912 | 678.936,53 |
8803 | 1.476.715,02 |
8813 | |
8823 | |
8833 | |
8843 | 1.476.715,02 |
8853 | |
8863 | |
8873 | |
8883 | |
8893 | |
8903 | |
8913 | 1.476.715,02 |
STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA)
Uitsplitsing van de schulden met een oorspronkelijke looptijd van meer dan één jaar, naargelang hun resterende looptijd
Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden
Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen
Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden
Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar
Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden
Codes | Boekjaar |
8921 | 2.279.836,03 |
8931 | |
8941 | |
8951 | |
8961 | 2.279.836,03 |
8971 | |
8981 | |
8991 | |
9001 | |
9011 | |
9021 | |
9051 | |
9061 | 2.279.836,03 |
8922 |
Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar
Gewaarborgde schulden
Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden
Financiële schulden Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen
Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden
Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden
Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming
Financiële schulden
Codes | Boekjaar |
8932 8942 8952 8962 8972 8982 8992 9002 9012 0000 0000 0000 9052 9062 |
Achtergestelde leningen
Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen
Overige leningen Handelsschulden
Leveranciers
Te betalen wissels
Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen
Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden
Codes | Boekjaar |
9072 9073 | 171.463,21 |
450 | |
9076 | |
9077 | 981.649,63 |
Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming
Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten
Belastingen
Vervallen belastingschulden Niet-vervallen belastingschulden Geraamde belastingschulden
Bezoldigingen en sociale lasten
13.886,33
395.842,13
Boekjaar
Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten
Overlopende rekeningen
Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt
over te dragen opbrengsten Toe te rekenen kosten
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
28.459.822,85 | 27.976.279,89 | |
740 | 45.557.808,06 | 44.381.559,6 |
9086 | 123 | 102 |
9087 | 100,4 | 93,4 |
9088 | 187.906 | 170.307 |
620 | 4.185.573,98 | 3.710.747,8 |
621 | 1.279.938,27 | 1.144.632,49 |
622 | 237.352,23 | 206.593,22 |
623 | 607.775,96 | 530.663,16 |
624 | ||
635 | ||
9110 | ||
9111 | ||
9112 | 121.868,37 | 2.846,61 |
9113 | ||
9115 | 45.140,98 | 41.412,21 |
9116 | 142.429,75 | 118.100,57 |
640 | 61.983,31 | 33.998,4 |
641/8 | 163.174,91 | 170.042,27 |
9096 | ||
9097 | 15,1 | 13,1 |
9098 | 28.321 | 25.838 |
617 | 782.079,35 | 575.667,89 |
BEDRIJFSRESULTATEN
Bedrijfsopbrengsten
Netto-omzet
Uitsplitsing per bedrijfscategorie netto omzet
Uitsplitsing per geografische markt
Andere bedrijfsopbrengsten
Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen
Bedrijfskosten
Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister
Totaal aantal op de afsluitingsdatum
Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren
Personeelskosten
Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten
Ouderdoms- en overlevingspensioenen
Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen
Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-)
Waardeverminderingen
Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt
Teruggenomen
Op handelsvorderingen Geboekt Teruggenomen
Voorzieningen voor risico's en kosten
Toevoegingen
Bestedingen en terugnemingen
Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen Andere
Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen
Totaal aantal op de afsluitingsdatum
Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren
Kosten voor de onderneming
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9125 9126 6501 6503 6510 6511 653 6560 6561 | 248.692,52 | 291.041,41 |
FINANCIËLE RESULTATEN
Recurrente financiële opbrengsten
Andere financiële opbrengsten
Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening
Kapitaalsubsidies Interestsubsidies
Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten
Recurrente financiële kosten
Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen Geactiveerde interesten Waardeverminderingen op vlottende activa
Geboekt Teruggenomen
Andere financiële kosten
Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen
Voorzieningen met financieel karakter
Toevoegingen
Bestedingen en terugnemingen
Uitsplitsing van de overige financiële kosten
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
76 | 4.450.508,1 | 4.683.973,71 |
76A | 4.433.406,5 | 4.683.973,71 |
760 | ||
7620 | ||
7630 | ||
764/8 | 4.433.406,5 | 4.683.973,71 |
76B | 17.101,6 | |
761 | ||
7621 | ||
7631 | 17.101,6 | |
769 | ||
66 | 1.868.931,02 | 133.098,23 |
66A | 1.868.931,02 | 133.098,23 |
660 | ||
6620 | 1.325.000 | |
6630 | 1 | 4.789,26 |
664/7 | 543.930,02 | 128.308,97 |
6690 | ||
66B | ||
661 | ||
6621 | ||
6631 | ||
668 | ||
6691 |
OPBRENGSTEN EN KOSTEN VAN UITZONDERLIJKE OMVANG OF UITZONDERLIJKE MATE VAN VOORKOMEN
Niet-recurrente opbrengsten
Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten
Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa
Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke bedrijfsrisico's en
-kosten
Meerwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa
Andere niet-recurrente bedrijfsopbrengsten
Niet-recurrente financiële opbrengsten
Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke financiële risico's en kosten
Meerwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa Andere niet-recurrente financiële opbrengsten
Niet-recurrente kosten
Niet-recurrente bedrijfskosten
Niet-recurrente afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke bedrijfsrisico's en -kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-)
Minderwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa
Andere niet-recurrente bedrijfskosten
Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente
bedrijfskosten (-)
Niet-recurrente financiële kosten
Waardeverminderingen op financiële vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke financiële risico's en kosten:
toevoegingen (bestedingen) (+)/(-)
Minderwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa Andere niet-recurrente financiële kosten
Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente financiële kosten (-)
Codes | Boekjaar |
9134 | 2.408,8 |
9135 | 2.408,8 |
9136 | |
9137 | |
9138 | |
9139 | |
9140 |
BELASTINGEN EN TAKSEN
Belastingen op het resultaat
Belastingen op het resultaat van het boekjaar
Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen
Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen Geraamde belastingsupplementen
Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren
Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen
Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd
Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst
Boekjaar
Invloed van de niet-recurrente resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar
Codes | Boekjaar |
9141 9142 9144 |
Bronnen van belastinglatenties
Actieve latenties
Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Andere actieve latenties
Passieve latenties
Uitsplitsing van de passieve latenties
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9145 | 2.993.280,54 | 2.864.923,56 |
9146 | 2.643.492,1 | 2.374.769,71 |
9147 | 926.410,35 | 835.832,67 |
9148 |
Belasting op de toegevoegde waarde en belastingen ten laste van derden
In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde
Aan de onderneming (aftrekbaar) Door de onderneming
Xxxxxxxxxx bedragen ten laste van derden als
Bedrijfsvoorheffing Roerende voorheffing
Codes | Boekjaar |
9149 9150 9151 9153 0000 0000 0000 9191 9201 9162 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000 0000 |
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN
Door de onderneming gestelde of onherroepelijk beloofde persoonlijke zekerheden als waarborg voor schulden of verplichtingen van derden
Waarvan
Door de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop
Door de onderneming getrokken of voor aval getekende handelseffecten
Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de onderneming zijn gewaarborgd
Zakelijke zekerheden
Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de onderneming
Hypotheken
Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving
Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving
Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op de nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa
Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden
Hypotheken
Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving
Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving
Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op de nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa
Goederen en waarden gehouden door derden in hun naam maar ten bate en op risico van de onderneming, voor zover deze goederen en waarden niet in de balans zijn opgenomen
Belangrijke verplichtingen tot aankoop van vaste activa
Belangrijke verplichtingen tot verkoop van vaste activa
Termijnverrichtingen
Boekjaar
Gekochte (te ontvangen) goederen Verkochte (te leveren) goederen Gekochte (te ontvangen) deviezen Verkochte (te leveren) deviezen
Verplichtingen voortvloeiend uit de technische waarborgen verbonden aan reeds gepresteerde verkopen of diensten
Boekjaar
Bedrag, aard en vorm van belangrijke hangende geschillen en andere belangrijke verplichtingen
Regeling inzake het aanvullend rust- of overlevingspensioen ten behoeve van de personeels- of directieleden
Beknopte beschrijving
2 groepsverzekeringen voor de contractuelen personeelsleden :
- voor 26 werknemers uit vorige intercommunales (voor 2008) - garantie wordt gegeven voor uitkering van een bepaald kapitaal bij pensionering - premies ten laste van het bestuur
- voor 92 werknemers (aanwervingen vanaf 2008) - premies ten laste van het bestuur gelijk aan
a) 4% van de referentiebezoldiging beperkt tot max het pensioenplafond dat in aanmerking genomen wordt voor de berekening van het wettelijke pensioen van loontrekkenden
b) 6% van de referentiebezoldiging dat groter is dan voornoemd pensioenplafond
Om de pensioenen van de statutaire personeelslden te verzekeren heeft Xxxxxxx.xxx een bijdragenverzekering afgesloten. Het betreft een levensverzekering Tak 21. De dekkingsgraad op 31 december 2017 bedraagt 60,1%. Er werd een provisie aangelegd om de dekkingsgraad te verhogen.
Genomen maatregelen om de daaruit voortvloeiende kosten te dekken
Code | Boekjaar |
9220 |
Pensioenen die door de onderneming zelf worden gedragen
Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk
Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend
Boekjaar
Aard en financiële gevolgen van materiële gebeurtenissen die zich na balansdatum hebben voorgedaan en die niet in de resultatenrekening of balans worden weergegeven
Boekjaar
Aan- of verkoopverbintenissen die de vennootschap als optieschrijver van call- en putopties heeft
Boekjaar
Aard, zakelijk doel en financiële gevolgen van buitenbalans regelingen
Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vennootschap
0
Boekjaar
Andere niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen met inbegrip van deze die niet kunnen worden becijferd
Verschaffing van een achtergestelde lening van 20.000.000 EUR aan Bionerga NV voor de bouw van
een nieuwe verbrandingsoven
BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN EN DE ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT
Verbonden ondernemingen
Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen
Vorderingen
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Geldbeleggingen Aandelen Vorderingen
Schulden
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Persoonlijke en zakelijke zekerheden
Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen
Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming
Andere betekenisvolle financiële verplichtingen Financiële resultaten
Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten
Kosten van schulden Andere financiële kosten
Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden Verwezenlijkte minderwaarden
Geassocieerde ondernemingen
Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen
Vorderingen
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Schulden
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Persoonlijke en zakelijke zekerheden
Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van geassocieerde ondernemingen Door geassocieerde ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming
Andere betekenisvolle financiële verplichtingen
Andere ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat
Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen
Vorderingen
Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar
Schulden
Op meer dan één jaar
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
280/1 | 23.719.973,57 | 3.719.973,57 |
280 | 3.719.973,57 | 3.719.973,57 |
9271 | ||
9281 | 20.000.000 | |
9291 | 5.446.723,82 | 3.044.628,01 |
9301 | ||
9311 | 5.446.723,82 | 3.044.628,01 |
9321 | ||
9331 | ||
9341 | ||
9351 | 3.616.939,83 | 2.292.435,65 |
9361 | ||
9371 | 3.616.939,83 | 2.292.435,65 |
9381 | ||
9391 | ||
9401 | ||
9421 | ||
9431 | ||
9441 | ||
9461 | ||
9471 | ||
9481 | ||
9491 | ||
9253 | ||
9263 | ||
9273 | ||
9283 | ||
9293 | ||
9303 | ||
9313 | ||
9353 | ||
9363 | ||
9373 | ||
9383 | ||
9393 | ||
9403 | ||
9252 | ||
9262 | ||
9272 | ||
9282 | ||
9292 | ||
9302 | ||
9312 | ||
9352 | ||
9362 |
0
Boekjaar
Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar |
9372 |
Op hoogstens één jaar
Transacties met verbonden partijen buiten normale marktvoorwaarden
Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap
NIHIL
Codes | Boekjaar |
9500 | |
9501 | |
9502 | |
9503 | 147.734,49 |
9504 |
FINANCIËLE BETREKKINGEN MET
Bestuurders en zaakvoerders, natuurlijke of rechtspersonen die de onderneming rechtstreeks of onrechtstreeks controleren zonder verbonden ondernemingen te zijn, of andere ondernemingen die door deze personen rechtstreeks of onrechtstreeks gecontroleerd worden
Uitstaande vorderingen op deze personen
Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen of bedragen waarvan werd afgezien
Waarborgen toegestaan in hun voordeel
Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel
Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon
Aan bestuurders en zaakvoerders
Codes | Boekjaar |
9505 | 23.688 |
95061 | |
95062 | |
95063 | 74.593,99 |
95081 | |
95082 | |
95083 |
Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders
De commissaris(sen) en de personen met wie hij (zij) verbonden is (zijn)
Bezoldiging van de commissaris(sen)
Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen)
Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten
Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn)
Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten
Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten
Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen
Waarderingsregels
WAARDERINGSREGELS
1. Oprichtingskosten
Oprichtingskosten verschijnen netto op de balans, d.w.z. na aftrek van de afschrijvingen. Oprichtingskosten worden lineair afgeschreven over 5 jaar.
2. Immateriële vaste activa
De aanschaffingen gebeuren tegen aanschaffingswaarde. De immateriële vaste activa verschijnen netto op de balans, d.w.z. na aftrek van de gecumuleerde afschrijvingen en waardeverminderingen. Afschrijvingen worden berekend volgens de lineaire methode en de toegepaste afschrijvingspercentages houden rekening met de economische levensduur van de vaste activa. Volgende afschrijvingspercentages worden toegepast:
a. onderzoek en ontwikkeling: 5 jaar
b. software: 3 jaar
3. Materiële vaste activa
De aanschaffingen gebeuren tegen aanschaffingswaarde, verhoogd met de aankoopkosten. De materiële vaste activa verschijnen netto op de balans,
d.w.z. na aftrek van de gecumuleerde afschrijvingen en waardeverminderingen. Afschrijvingen worden berekend volgens de lineaire methode en de toegepaste afschrijvingspercentages houden rekening met de economische levensduur van de vaste activa. Volgende afschrijvingspercentages worden toegepast:
a. handels- en kantoorgebouw: 33 jaar
b. (nijverheids)gebouw en basisinfrastructuur: 20 jaar
c. exploitatie infrastructuur RP: 10 jaar
d. parking: 10 jaar
x. xxxx: 10 jaar
f. installatie, machine, uitrusting: 10 jaar
g. container (gft, kga): 8 jaar
h. (kantoor) meubilair: 10 jaar
i. elektronica-hardware (zuilen, kaartlezer, telefooncentrale, fax,..) : 5 jaar
j. kopieertoestel: 5 jaar
k. computer hardware: 4 jaar
l. Klein materieel: 3 jaar
m. bedrijfs- en dienstvoertuig: 5 jaar
Xxxxx materieel met een aankoopwaarde van < 250 EUR en gsm's worden niet beschouwd als investeringen en rechtstreeks als kost geboekt.
4. Handelsvorderingen
De handelsvorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van de waardeverminderingen, rekening houdend met het oninbaar of dubieus karakter van bepaalde vorderingen.
5. Vorderingen en schulden in vreemde valuta
Vorderingen en schulden in vreemde valuta worden gewaardeerd tegen wisselkoers op 31 december. Niet gerealiseerde koersverschillen worden geboekt in de resultatenrekening.
6. Voorraden
Grondstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde berekend volgens de FIFO methode.
Een waardevermindering wordt toegepast voor incourante artikelen wanneer de realisatiewaarde lager is dan de boekwaarde.
7. Geldbeleggingen en liquide middelen
Aandelen en vastrentende effecten worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Op de geldbeleggingen worden waardeverminderingen toegepast wanneer de realisatiewaarde op datum van de jaarafsluiting lager is dan de aanschaffingswaarde.
8. Handelsschulden
Handelsschulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
9. Voorzieningen voor risico's en lasten
Worden gewaardeerd met omzichtigheid, oprechtheid en goede trouw. Op het einde van ieder boekjaar analyseert de Raad van Bestuur welke provisies er dienen aangelegd te worden.
10. Kapitaalsubsidies
Er werden in de loop van 2017 kapitaalsubsidies toegekend voor de inrichting van 2 recyclageparken (diftarinstallatie Bilzen en Hechtel-Eksel)
Xxxxxxx.xxx OV
Opdrachthoudende vereniging Gouverneur Xxxxxxxxxxxxxxxx 00, 0000 Xxxxxxx
Ond Nr 0214.533.712
RPR Antwerpen,afdeling Hasselt
JAARVERSLAG RAAD VAN BESTUUR
AAN DE ALGEMENE VERGADERING VAN 21 JUNI 2018
Heer, mevrouw,
Overeenkomst de artikelen 95 en 96 van het Wetboek van Vennootschappen (W.Venn) en de statuten van de vereniging hebben wij de eer verslag uit te brengen over onze activiteiten tijdens het boekjaar dat eindigt op 31 december 2017 en uw goedkeuring te vragen voor de jaarrekening afgesloten op 31 december 2017.
De raad van bestuur heeft de jaarrekening en haar jaarverslag opgesteld op 25 april 2018.
Indeling
• Beschrijving activiteiten en strategie
• Toelichting bij de jaarrekening
• Risico’s en onzekerheden
• Belangrijke gebeurtenissen na het einde van het boekjaar (art 96, 2° W.Venn.)
• Inlichtingen over de omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden (art 96, 3° W.Venn.)
• Onderzoek en Ontwikkeling (art 96, 4° W.Venn.)
• Kapitaalverhoging en/of uitgifte van converteerbare obligaties of warrants door de Raad van Bestuur (art 608 W.Venn.)
• Verkrijging van eigen aandelen, winstbewijzen of certificaten (art 624 en 630 W.Venn)
• Tegenstrijdige belangen van vermogensrechtelijke aard (art. 523 W.Venn).
• Bijkantoren (art 96, 5° W.Venn.)
• Het gebruik van financiële instrumenten en voor zover zulks van betekenis is voor de beoordeling van de activa, passiva, financiële positie en resultaat (art 96, 8° W.Venn.)
• Resultaatsverwerking
1. Beschrijving activiteiten en strategie
Xxxxxxx.xxx is als opdrachthoudende vereniging belast met de gemeentelijke bevoegdheid voor het inzamelen en verwerken van huishoudelijke afval voor de 45 toegetreden gemeenten van Limburg en Diest. Conform de doelstellingen van Europa en Vlaanderen heeft Xxxxxxx.xxx als objectieven :
• hoeveelheid afval verkleinen door sorteren en selectieve inzameling
• tevens ook hergebruik stimuleren
• hoeveelheid restafval verkleinen door o.a.thuiscomposteren te stimuleren
• vermijden en verminderen van zwerfvuil,…
In kader van deze opdracht organiseert Xxxxxxx.xxx alle huis-aan–huis inzamelingen op haar grondgebied. Voor de huis-aan-huis inzameling van de afvalfracties papier & karton, pmd en grofvuil gelden dezelfde tarieven voor deze dienstverlening voor alle gemeenten al dan niet met korting door de gemeenten toegekend. Voor de afvalfracties huisvuil, organisch materiaal, gft en groenafval gebeuren de aanrekeningen volgende historische dienstverleningen. Er zijn 4 systemen van toepassing :
• Systeem 1 : Diftar vuilniszakken voor huisvuil in combinatie met groefafval in zakken
• Systeem 2: Diftar vuilniszakken voor huisvuil in combinatie met gft in bakken
• Systeem 3 : Diftar vuilniszakken voor huisvuil in combinatie met gft in diftar bakken
• Systeem 4 : Diftar vuilnisbakken voor huisvuil in combinatie met gft in diftar bakken
De logistieke ophaling besteedt Xxxxxxx.xxx uit aan private ophalers. Medio 2014 heeft Xxxxxxx.xxx na marktverkenning het initiatief genomen om in samenwerking met een dochterbedrijf van Bionerga NV, Bionerga Logistics, die de ophaalwagens ter beschikking stelt, haar ophaalronde in Hasselt en Diest te organiseren. Xxxxx deze weg probeert Xxxxxxx.xxx know how te vergaren en innovatie in de verwerking te initiëren met als eerste gevolg van dit initiatief de opzet van het proefproject Optimo.
Met het proefproject Optimo, waarbij 5 afvalfracties in 1 ophaalronde worden opgehaald, probeert Xxxxxxx.xxx een antwoord te vinden op de groeiende mobiliteitsproblematiek in combinatie met de continue zoektocht naar goedkopere inzamelkost. In de nieuwe proefgebieden Tongeren en Meeuwen-Gruitrode, opgestart begin 2018, komt er een nieuwe fractie bij met name keukenafval.
Sedert najaar 2017 met de opening van de parken Houthalen-Helchteren en Tessenderlo heeft Xxxxxxx.xxx 26 recyclageparken in eigen beheer en 19 gemeentelijke parken waarvoor ze het beheer van het afval op zich neemt. Voor de recyclageparken in eigen beheer is er uniformiteit qua infrastructuur, exploitatie en tariefzetting.
Xxxxxxx.xxx onderscheidt zich van andere intercommunales voor afvalbeheer door de specifieke structuur van verwerking en verbranding . Xxxxxxx.xxx heeft bewust gekozen om deze kapitaalintensieve activiteiten van verbranding en verwerken van huisvuil en organisch afval uit te besteden zodat ze zich volledig kan focussen op haar milieustrategische taken tot voorkomen van afval. Het verwerken gebeurt dus grotendeels door Bionerga NV, een private NV die na een marktverkenning in 2006 samen met Nuhma NV werd opgericht en waarmee Xxxxxxx.xxx een sterk strategisch
samenwerkingsverband heeft. Deze samenwerking is georganiseerd via aandeelhoudersovereenkomst en een dienstenovereenkomst met de nodige afspraken om deze strategische samenwerking duurzaam te verankeren.
Daarnaast onderhoudt Xxxxxxx.xxx goede relaties met de diverse sectororganisaties die instaan voor de terugname en inzamelverplichtingen van recycleerbare materialen alsook de belangenvereniging Interafval, een samenwerkingsverband van alle partijen die voor het lokaal afvalbeleid instaan.
Xxxxxxx.xxx hecht veel belang aan haar maatschappelijke taak van afvalpreventie en staat daarom zeer actief in het spreekveld over de invoering van statiegeld ter vermijding en vermindering van de overlast van zwerfvuil. In 2017 heeft Xxxxxxx.xxx daarnaast ook sterk ingezet op diverse preventie- en sensibiliseringsacties zoals de vierledige campagne omtrent slimmer omgaan met organisch afval. Ook werden voorbereidingen getroffen voor de implementatie van een nieuwe interactieve website met bijkomende communicatiemogelijkheden met de burger, oa. via de account xxxxxxxxxxx.xxx waar de burger info vindt over eigen afvalverbruik, aanrekeningen en dergelijke. Het is de bedoeling om in de toekomst deze digitale vorm van communicatie nog verder uit te breiden.
Een ander stokpaardje van Xxxxxxx.xxx is haar alertheid voor innoverende inzamelmethodes en nieuwe technologie. Om hierop in de toekomst nog meer in te zetten, werd in najaar 2017 een innovatiemanager aangetrokken. In 2018 wordt verder ingezet op data-analyse van de inzamelsystemen naar woontypologie, demografische en sociaal-economische kenmerken van inzamelgebieden, efficiëntere monitoring van de afvaltoevoer op de parken, slimme vuilbakken, recycleerbare materialen voor huisvuilzakken.
Dankzij haar stabiele inkomsten, haar schaalgrootte en efficiëntie kan Xxxxxxx.xxx maximaal inzetten op haar milieustrategische taken en een duurzame en verantwoordelijke dienstverlening geven aan de burgers en de gemeenten met de continue betrachting deze zo kostenefficiënt mogelijk te organiseren en alzo een minimaal mogelijk kostenkader voor de gemeenten en de burgers aan te houden.
2. Toelichting bij de jaarrekening
2.1. Xxxxxxxxxx van de balans per 31 december 2017
Xxxxxxx.xxx heeft een solide vermogensstructuur dankzij stabiele inkomsten van de afgelopen jaren en een conservatief beleid conform haar doelstellingen. Maar liefst 44% van de activa zijn liquide met een externe schuldpositie van amper 3%, wat ons wapent tegen mogelijke financiële impact ingevolge begrotingsbeperkingen van hogere overheden.
in kEUR | 31/12/2017 | 31/12/2016 | Mutatie | ||
ACTIVA | |||||
VASTE ACTIVA | 46.026 57% | 24.378 | 31% | 21.648 | 89% |
IMMATERIËLE VASTE ACTIVA | 734 1% | 827 | 1% | -93 | -11% |
MATERIËLE VASTE ACTIVA | 21.567 27% | 19.826 | 25% | 1.740 | 9% |
FINANCIËLE VASTE ACTIVA | 23.725 29% | 3.725 | 5% | 20.000 | 537% |
VLOTTENDE ACTIVA | 35.352 43% | 53.464 | 69% | -18.112 | -34% |
VORDERINGEN OP MEER DAN 1 JAAR | 0 0% | 0 | 0% | 0 | |
VOORRADEN | 541 1% | 193 | 0% | 348 | 181% |
VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE 1 JAAR | 16.627 20% | 16.715 | 21% | -88 | -1% |
GELDBELEGGINGEN | 13.424 16% | 28.419 | 37% | -14.995 | -53% |
LIQUIDE MIDDELEN | 4.134 5% | 7.996 | 10% | -3.862 | -48% |
OVERLOPENDE REKENINGEN | 626 1% | 141 | 0% | 486 | 346% |
TOTAAL ACTIVA | 81.378 | 100% | 77.842 | 100% | 3.536 5% |
in kEUR | 31/12/2017 | 31/12/2016 | Mutatie |
PASSIVA | |||
EIGEN VERMOGEN | 57.598 71% | 52.149 67% | 5.450 10% |
KAPITAAL | 28.042 34% | 28.042 36% | 0 0% |
UITGIFTEPREMIE | 1 0% | 0 0% | 1 |
HERWAARDERINGSMEERWAARDEN | 331 0% | 331 0% | 0 0% |
RESERVES | 24.570 30% | 18.410 24% | 6.160 33% |
OVERGEDRAGEN RESULTAAT | 0 0% | 0 0% | 0 |
KAPITAALSUBSIDIES | 4.654 6% | 5.365 7% | -711 -13% |
VOORZIENINGEN VOOR RISICO'S EN LASTEN | 1.402 2% | 174 0% | 1.228 706% |
VOORZIENINGEN VOOR RISICO'S EN LASTEN | 1.402 2% | 174 0% | 1.228 706% |
VREEMD VERMOGEN | 22.378 27% | 25.518 33% | -3.140 -12% |
SCHULDEN OP MEER DAN EEN JAAR | 2.156 3% | 3.185 4% | -1.030 -32% |
SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR | 19.808 24% | 21.748 28% | -1.941 -9% |
OVERLOPENDE REKENINGEN | 415 1% | 585 1% | -170 -29% |
TOTAAL PASSIVA | 81.378 100% | 77.842 100% | 3.536 5% |
• Beperkte stijging MVA
Xxxxxxx.xxx heeft een ruim liquide vermogen. Het onroerend vermogen is maar beperkt vertegenwoordigd in haar balans. Het onroerend vermogen bestaat vnl uit de terreinen en infrastructuur opgezet voor de exploitatie van de recyclageparken. De gronden blijven eigendom van de gemeenten maar worden via recht van opstal ter beschikking gesteld voor het inrichten van het recyclagepark. De waarde van de gronden zijn van onderliggend belang. De specifieke en uniforme structuur van inrichting vertegenwoordigt de belangrijkste waarde in het materieel vast actief. Door de inrichting van 2 nieuwe recyclageparken te Houthalen-Helchteren en Tessenderlo en de aanvang van de werken in het nieuwe recyclagepark te Lommel steeg het MVA met 1.740.435 EUR.
In 2017 werden er geen nieuwe bosterreinen aangekocht, de geplande uitbreiding werd pas in het voorjaar 2018 gerealiseerd.
Overige MVA is ook vrij beperkt en zuiver in functie van de activiteiten van Xxxxxxx.xxx : uitrusting en containers voor recyclageparken en diftarcontainers, bureeluitrusting en computermaterieel. De containers ingezet voor diftar-systemen blijven status quo gezien enkel vervangingsinvesteringen. Overige activa nemen in waarde af door afschrijvingen.
Ook voor de immateriële vaste activa geldt dit. Er werd enkel geïnvesteerd in Optimo- ontwikkeling. Overige IMVA daalden in waarde door afschrijvingen.
• Belangrijkste wijziging vormt toekenning van achtergestelde lening
Het financieel vast actief van Xxxxxxx.xx vertegenwoordigt de strategische participatie in Bionerga NV die rechtstreeks en onrechtstreeks instaat voor de verwerking van 281.395 ton afval van Xxxxxxx.xxx (ofwel 58% van totale ingezamelde afval) met name de
afvalstromen huisvuil, gft, groenafval, grofvuil en afbraakhout. Naast verbranding van huis- en grofvuil verwerkt Bionerga NV ook groenafval tot compost op haar sites te Maasmechelen, Houthalen-Helchteren en Overpelt.
Het maatschappelijk kapitaal van Bionerga NV bedraagt 37.199.735 EUR en kent volgende aandeelhoudersstructuur :
Aandelen Bionerga Type Aantal % Xxxxxxx.xxx A 3 720 10%
Nuhma B 33 480 90%
Totaal 37 200 100%
De waardering van de 10% van de aandelen van Bionerga NV gebeurt aan de hand van 10% van het maatschappelijk kapitaal, met name aan 3.719.974 EUR, hetgeen zeer voorzichtig gewaardeerd is, gezien eigen vermogen Bionerga NV ad 56.509.643 EUR bedraagt.
De dienstverleningsovereenkomst tussen Xxxxxxx.Xxx en Bionerga NV werkt obv kosten- plus principes en de aangerekende vergoeding is opgedeeld in een vergoeding voor de vaste dienstverlening en een vergoeding voor de variabele dienstverlening. Net zoals in 2016 werden opbrengsten uit hoofde van de afvalverwerking ingevolge gunstige uitbatingsvoorwaarden bij Bionerga (op non-actief staande afschrijvingen en optimale verwerkingscapaciteit) voor een totaal bedrag van 4.258.513 EUR (incl BTW) aan Xxxxxxx.xxx toegekend als korting op de verwerkingsprijs. Gezien het bijzonder karakter van de inkomsten werd deze als niet-recurrent bestempeld en worden ze net zoals in 2016 gealloceerd aan het fonds voor verwerking met oog op stabiliteit in periodes van negatieve prijsfluctuaties. Hiermee rekening gehouden vallen de verwerkingsprijzen gunstiger uit en bedragen voor huisvuil ten bedrage van 68.67 EUR (hetgeen in de lijn ligt van 2016 ad 68,5 EUR) en 83.86 EUR voor grofvuil (+2.9% tov 2016 met 81,5 EUR).
In kader van haar verwerkingsopdracht voor Xxxxxxx.xxx en gezien de economische ouderdom van de bestaande oven te Houthalen, heeft Bionerga NV de beslissing genomen een nieuwe verbrandingsoven te bouwen met een grotere verbrandingscapaciteit en volgens de allernieuwste technologie, voortbouwend op haar expertise opgedaan bij Biostoom Oostende. De nieuwe biostoominstallatie die zal gebouwd worden te Beringen zal een capaciteit hebben van 200.000 ton. Met de creatie van een energiehub zal vanaf 2020 het overgrote deel van het afval in Limburg verwerkt worden tot duurzame energie in Limburg.
Gezien het gemeenschappelijk belang bij de installatie en de inplanting van deze oven in Limburg, gezien het belang om verbrandingsexpertise en know-how alsook de hiermee gepaard gaande werkgelegenheid in deze regio te verankeren, heeft de Raad van Bestuur van Xxxxxxx.xxx per 26/04/2017 beslist en bekrachtigd door de algemene vergadering van Xxxxxxx.xxx per 22/06/2017, om een achtergestelde lening te verschaffen aan Bionerga NV van 20.000.000 EUR. Gelijktijdig werd ook de dienstenovereenkomst verlengd. De achtergestelde lening werd opgenomen per 28/12/2017 en staat nu vermeld onder FVA rubriek vordering op verbonden ondernemingen. De participatie en de lening aan Bionerga NV vormen het belangrijkste actief van Xxxxxxx.xxx met een mooi opbrengstgenerend karakter zowel in financiële opbrengsten via intresten, dividenden als in bedrijfsmatige opbrengsten via stabiele verwerkingsprijzen.
Naast de belangrijkste deelneming in Bionerga NV kent Xxxxxxx.xxx nog enkele symbolische participaties in Ecowerf ( 271 EUR), Cipal (4.500 EUR), Jobpunt Vlaanderen (247 EUR) en Interleuven (354 EUR).
• Xxxx diverse evolutie vlottend actief
Door de toekenning van de achtergestelde lening namen de liquiditeiten af met 19 mio EUR. De voorraden vormen geen belangrijk bestanddeel maar zijn per einde 2017 zeer sterk gestegen met 181%. Dit is vooral ten gevolge van het complexe logistieke proces bij de opstart verdeling en bedeling van de huisvuil- en pmd zakken aan de handelaars en noopt verhoogde aandacht in 2018 om verdere stijging te voorkomen.
De vorderingen vertonen een zeer diverse evolutie. De dalende overige vorderingen steken scherp af tov de stijgende handelsvorderingen, vooral deze dan op debiteuren met een stijging van 1.611.834 EUR ofwel 53% tov 2016. De klanten met voorschotten blijven echter vrij stabiel op 1.927.526 EUR (zie ook passiefzijde vooruitbetalingen klanten).
De vorderingen op debiteuren bevatten zowel
• de openstaande vorderingen uit hoofde van recyclagepark en betalingsuitnodigingen voor huis-aan-huis of OC 1ledigingen, grofvuil ophaling, afrekening van verkoop van een afvalartikel (bijv aankoop containerslot, compostvat, … ). Dit zijn niet de openstaande vorderingen van Directe Inning, deze staan per eindejaar negatief wegens overdracht naar de gemeente. De openstaande bedragen recyclageparken (RP) en betalingsuitnodigingen (BU) bedragen per 31/12/2017 ad 166.029,12 €. Sedert opstart van het automatisch aanmaningsproces zijn de vorderingen terug onder controle. Voor de oudste openstaande bedragen tussen 2007 en 2012 wordt een provisie aangelegd van
14.135 EUR.
• de vorderingen op de handelaars uit hoofde van verkoop afvalartikelen (huisvuilzakken, pmd zakken, gft stickers). Deze bedragen per 31/12/2017 ad 1.131.878 €. Hierin zit een vordering op een handelaar die momenteel in juridische procedure zit. Sedert oktober 2017 worden deze vorderingen systematisch opgevolgd. Met diverse handelaren lopen aflossingsplannen over oude facturen van 2016 en 2017, die indien gevolgd, tegen medio 2018 afgelost zijn. Sedert 2018 is er een meer regulier verloop van de vorderingen.
• de vorderingen uit hoofde van de verkoop positieve afvalfracties van hetzij de recyclageparken, glasbollen en textielcontainers. Deze vorderingen zijn goed inbaar gezien selectie bij aanbestedingsprocedure. Uitgezonderd 1 openstaande vordering daterend van maart 2017 en die momenteel in juridische procedure zit.
Naar aanleiding van de jaarafsluiting worden waarderingsregels voor de handelsvorderingen voorgelegd en waarvoor beslissing gevraagd wordt als volgt :
- vorderingen in juridische procedure : aanleg van provisie à 100%
- vorderingen handelaren : aanleg van provisie à 10%.
1 OC staat voor ondergrondse containers, deze zijn bedoeld om het de appartementsbewoners ook mogelijk te maken om selectief afval in te zamelen.
Ingevolge voormelde opmerkingen bij de diverse vorderingen en ingevolge nieuwe waarderingsregels wordt een provisie op deze vorderingen aangelegd in totaal voor
301.333 EUR.
De overige vorderingen dalen met 914.816 EUR ofwel -14% vooral dankzij inning bij OVAM voor subsidies op recyclageparken met 568 890 EUR (nav oplevering project). De vorderingen op vennoten daalden lichtjes met 108.065 EUR ofwel met 3%.
De overlopende rekeningen stegen terug door éénmalige effecten : recuperatie van bijkomende milieuheffing ingevolge nieuwe berekening maatstaf van heffing ad 268.361 EUR en daarnaast enkele kleinere bedragen verkregen opbrengsten.
• Stijgend eigen vermogen
Volgende aandeelhoudersstructuur waarbij steden en gemeenten de 44 Limburgse gemeenten en stad Diest vertegenwoordigen:
Aandelen Xxxxxxx.xxx Type Aantal % Maatschap kapitaal
Steden en gemeenten | A | 872 200 80,71% | 26 166 000 |
Provicie | D | 208 166 19,26% | 1 873 494 |
Ecowerf | F | 310 0,03% | 2 790 |
Totaal | 1 080 676 100% | 28 042 284 |
Dankzij een positief operationeel resultaat en niet recurrente opbrengsten uit hoofde van batig verwerkingsresultaat stijgt het eigen vermogen met het overgedragen resultaat van 6,1 mio EUR.
Onder voorbehoud van goedkeuring door de algemene vergadering stelt de Raad van Bestuur om het resultaat van het boekjaar als volgt te bestemmen :
- 5% voor vorming wettelijke reserves ten bedrage van 307.998 EUR
- overdracht naar fonds voor verwerking 4.258.512 EUR
- overdracht naar CO2 fonds ten bedrage van 47.390 EUR
- per saldo overdracht naar de beschikbare reserves ad 1.546.054 EUR. De solvabiliteitsgraad bedraagt 71%.
• Nieuwe voorzieningen voor risico’s en kosten
Bijkomende provisies werden genomen voor stijgende pensioenverplichtingen uit hoofde van een nieuwe pensioenstudie (zie punt niet recurrente kosten) alsook voor waardeverminderingen voor handelsvorderingen (conform supra).
• Schulden op lange termijn
Enige externe verplichtingen vormen de bankleningen met vervaldag in 2030. Aanvangsenveloppe ten bedrage van 906.266 EUR (incl KT schuld) betreft de voorfinanciering door de gemeenten die deelnemen aan Directe Inning, heden 37 in totaal. In de loop van 2017 is gemeente Herstappe in Directe Inning bijgekomen.
In 2018 zal deze lening grotendeels afbetaald worden ten bedrage van 870.277 EUR. In de rubriek ‘Schulden op meer dan 1 jaar vervallend binnen het jaar’ zitten volgende cijfers :
- Gewone aflossing aanvangsenveloppe ad 743.464 EUR
- Extra aflossing aanvangsenveloppe ad 126.813 EUR (cfr beslissing RvB per 25/04/2018)
- Openstaand saldo afrekening gemeente Halen ad 47.530 EUR, evenwel betaald begin 2018.
• Schulden op korte termijn
De schulden op korte termijn dalen met 1 940 717 EUR doordat de KT verplichtingen uit hoofde van de lange termijn lening aanvangsenveloppe sterk daalde, alsook in mindere mate de meer courante handelsschulden met 151.411 EUR. De handelsschulden vertegenwoordigen een leverancierskrediet van 56 dagen hetgeen betekent dat Xxxxxxx.xxx haar leveranciers tijdig betaalt.
De voorschotten van klanten blijven status quo hetgeen niet verwonderlijk is gezien werkingsgebied met diftarsysteem gelijk gebleven is alsook volume afval. De schulden mbt personeel stijgen met 141 313 ofwel met 14%, een gevolg van toename personeel.
De schulden aan vennoten zijn ten opzichte van 2017 gestegen met 1 573 341 EUR ofwel 34% vooral de diverse schulden aan vennoten. Deze betreffen uit te voeren terugbetalingen preventiefonds, papiersubsidies, afrekening hvz en dergelijke. Deze uitstaande schulden gecompenseerd met de vorderingen op vennoten bedragen per saldo ad 2,9 mio EUR. Deze zijn uitzonderlijk hoog tengevolge van de sterk afgenomen verkoop hvz,pmd en gft stickers en vormt een éénmalig effect.
• Besteding van de middelen
De over 2017 gegenereerde cash flow van 10 mio EUR werd aangewend voor de autofinanciering van de investeringen van 4 mio EUR en de versnelde terugbetaling van de aanvangsenveloppe DI zoals uitbetaald in 2017 ad 3 mio EUR. Liquide middelen ad 20 mio EUR verschoven naar FVA, per saldo nemen de liquide middelen af met 19 mio EUR.
2.2. Bespreking van de resultatenrekening van 2017
• Stabiel verloop van de inkomsten
Afgelopen jaren voerde Xxxxxxx.xxx een stabiele koers. De inkomsten kenden eveneens een stabiel verloop. Aangezien de inkomsten vooral bestaan uit de vergoeding voor de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval van de aangesloten gemeenten, volgen de inkomsten dezelfde lijn als de ingezamelde tonnages huishoudelijk afval. Ondanks kleine toename van het aantal inwoners steeg het totaal ingezameld afvalvolume verhoudingsgewijs niet mee.
Aantal per | 1/01/2016 | 1/01/2017 | wijziging |
Aantal inwoners | 890 560 | 893 526 | 0,33% |
Aantal huishoudens | 364 712 | 368 078 | 0,92% |
Totaal ton huishoud.afval | 484 766 | 485 863 | 0,23% |
Huis afval kg/inwoner | 544,3 | 543,8 | -0,11% |
In 2017 werd er 485.863 ton huishoudelijk afval ingezameld tov 484.766 ton in 2016, ofwel een stijging met 1.097 ton of 0,23% tov volume van 2016. De totale hoeveelheid van de diverse ingezamelde afvalfracties bleef quasi status quo met een kleine
verschuiving van de ingezamelde hoeveelheid huisvuil naar de selectieve inzameling die lichtjes steeg, vooral dan bij de recyclageparken. Tov een lichte stijging van aantal gezinnen(huishoudens) is het bedrag kg/inwoner ingezameld huishoudelijk afval niet toegenomen maar zelfs lichtjes gedaald dankzij de talrijke initiatieven inzake preventie.
De totale bedrijfsinkomsten in 2017 bedroegen 74 mio € ofwel een stijging met 2,3%. Het merendeel van de inkomsten bestaat uit de werkingsbijdragen die voor 70% rechtstreeks via hetzij directe inning van de kohierbelasting hetzij via kontantbelasting wordt aangerekend aan de burgers. Overige werkingsbijdragen worden door de gemeenten aan Xxxxxxx.xxx vergoed voor de algemene werkingskosten van Xxxxxxx.xxx en de uitbating van de recyclageparken. Door stijgend aantal recyclageparken in beheer door Xxxxxxx.xxx zijn de totale werkingsbijdragen ook toegenomen.
Evolutie verdeling opbrengsten 2015 - 2017 | 2017 | 2016 | 2015 | |||
Opbrengsten sector | 4 115 713 | 5,56% | 3 847 157 | 5,32% | 3 614 183 | 5,12% |
Opbrengsten klanten dienstverlening | 4 654 079 | 6,29% | 4 583 258 | 6,33% | 3 533 519 | 5,01% |
Verkopen grondstoffen | 9 818 062 | 13,26% | 8 944 848 | 12,36% | 8 359 040 | 11,85% |
Gemeenten werkingsbijdragen | 16 283 174 | 21,99% | 14 667 740 | 20,27% | 14 708 629 | 20,85% |
Gezinnen Kohier- en contantbelasting | 38 365 762 | 51,82% | 39 589 931 | 54,71% | 39 874 300 | 56,52% |
andere | 801 395 | 1,08% | 724 906 | 1,00% | 454 658 | 0,64% |
Totaal bedrijfsopbrengsten 2017 -2015 | 74 000 000 | 000,00% | 72 357 839 | 100,00% | 70 544 329 | 100,00% |
• Reeds 25% externe inkomstenbronnen
De laatste jaren vormen de verkopen van de gerecylceerde grondstoffen alsook additionele dienstverlening aan de burgers een groter wordende inkomstenbron. Te samen met de vergoedingen voor de ingezamelde recycleerbare materialen, bekomen van sectororganisaties zoals Fost Plus, Recupel, Bebat,.. (waarvoor een terugname- of aanvaardingsplicht voor bestaat) dragen deze 3 externe inkomstenbronnen reeds voor 25% bij aan de bedrijfsopbrengsten van Xxxxxxx.xxx.
De opbrengsten uit hoofde van gerecycleerde materialen ofwel de verkopen van grondstoffen worden steeds belangrijker en maken nu reeds 13,26% van de totale bedrijfsopbrengsten uit. De belangrijkste positieve afvalfracties, die bijdragen in deze inkomsten, zijn vooral papier, karton en verpakkingen. Aangezien deze inkomsten de prijs van de markt volgen, zijn deze inkomsten zeer volatiel. Net zoals in 2016 tekenden de papier-en kartonprijzen in 2017 opnieuw aan de hogere kant van de marktprijscurve.
• Bespreking van de opbrengsten per item
Opbrengsten per item (in EUR) 2017 2016 wijziging
grondstoffen | Textiel | 480 910 | 152 455 | 215% |
Papier/karton | 7 794 907 | 7 341 606 | 6,2% | |
handelsgoed | PMD | 820 680 | 911 016 | -10% |
Groen | 354 883 | 299 460 | 19% | |
diensten | Recupel - AEEA | 1 184 030 | 1 179 575 | 0,4% |
Fost Plus | 2 827 806 | 2 584 026 | 9% | |
Recyclagepark | 3 539 136 | 3 296 373 | 7% |
Detailbespreking van de opbrengsten (=verkopen) per item :
o Textiel : deze rubriek bevat de inkomsten uit hoofde van de vergoeding voor plaatsen van textielcontainers door zowel non-profit organisaties als private instellingen op Limburgs grondgebied. Deze afvalfractie evolueert sterk positief wegens verhoogde marktprijzen en toenemende mate van concurrentie.
o Recupel - AEEA 2: status quo in 2017
o P/K : ondanks 2.094 ton minder opgehaald papier en karton, stijgen deze inkomsten dankzij een hogere prijs tov 2016. Voor 2018 verwachten we een sterke impact op deze inkomsten door de sterk gedaalde prijzen. Geraamd op de prijzen van feb 2018 obv volume 2017 zou de omzetderving 1,833 mio EUR bedragen.
o PMD : een daling in de verkochte hoeveelheid PMD zakken
2 AEEA = afgedankte elektrische en elektronische apparaten
o Kunststof : nieuwe kost door verdeling gemengde plasticzakken in de nieuwe proefprojectgebieden Optimo.
o Groen : stijging van de groenproducten met 18%
o Fost Plus : toevoeging van zowel de vergoeding voor de inzameling pmd optimo te Lommel als voor de inzameling van zachte kunststoffen voor optimo & de huis- aan-huis inzameling te Genk. De bonus voor vermeden verpakkingen pmd steeg eveneens. Xxxxxxx.xxx krijgt sinds juli 2017 een verhoogde tussenkomst van Fost Plus 3voor de inzameling van ‘papier en karton’ verhoogd van 30% naar 42% conform de nieuwe overeenkomst met Fost Plus voor de eveneens gestegen recyclagekosten van papier en karton.
o Recyclageparken : Opbrengsten uit recyclageparken betreffen de bezoekersontvangsten. Volgend op de stijging van de ingezamelde tonnages in het recyclagepark stijgen ook de bezoekersontvangsten in het recyclagepark. Dit vormt de belangrijkste oorzaak van de stijging. In mindere mate heeft dit te maken met de uitbreiding van het aantal parken. Immers, pas in najaar 2017 werden de nieuwe infrastructuur te Houthalen-Helchteren en te Tessenderlo geopend.
Opbrengsten inzameling huisvuil en organisch afval | |||
in EUR | 2017 | 2016 | wijziging |
Inzameling huisvuil | 6 406 291 | 7 389 716 | -13% |
Inzameling gft | 3 124 796 | 3 110 334 | 0,5% |
Inzameling grofvuil | 130 320 | 91 490 | 42% |
Totaal | 9 661 407 | 10 591 541 | -9% |
o Huis aan Huis inzameling restafval en organisch afval (= opbrengsten huisvuilzakken, diftar huisvuil ledigingen, grofvuilophaling via stickers of diftar, verkoop gft stickers of diftar gftophaling).
Omwille van de Directe Inning worden huisvuilzakken en gft-stickers aan retributietarieven verkocht aan de gemeentebesturen. De burgers kunnen deze artikelen ook aankopen bij een groter wordende groep lokale handelaren, die voor de bedeling van de quotum-huisvuilzakken een vergoeding bekomen.
De inkomsten uit inzameling huisvuil en organisch afval daalden alhoewel de tonnages inzameling gelijk bleven. Dit is vooral te wijten aan mindere verkoop huisvuilzakken met 1 mio EUR in combinatie met een hogere bedelingsvergoeding uitbetaald aan de handelaren. De handelaren nemen momenteel het gros van de bedeling en de verkoop van huisvuilzakken en gft-stickers voor haar rekening.
Verkopen huisvuilzakken (in EUR) | 2017 | 2016 | 2015 |
Handelaars | 7 439 144 | 6 322 048 | 2 254 063 |
Bedelingsvergoeding | -3 118 988 | -2 576 056 | |
Gemeentebesturen | 533 613 | 2 093 994 | 3 958 631 |
Totaal verkopen | 7 972 757 | 8 416 042 | 6 212 694 |
Nettoverkopen na vergoeding | 4 853 769 | 5 839 986 | 6 212 694 |
3 Een verhoogde vergoeding van Fost Plus op de inzamelkost is een opbrengst voor Xxxxxxx.xxx.
Deze opbrengst vloeit rechtstreeks terug naar de gemeentebesturen via een vermindering van de werkingsbijdragen.
o Detail werkingsbijdragen | |||
Gemeenten Werkingsbijdragen | 2017 | 2016 | Wijziging |
Werkingstoelagen Algemeen | 34 449 076 | 34 559 391 | -110 315 |
Vast overhead | 26 747 325 | 27 061 423 | -314 098 |
Vast fractiegebonden | 8 789 820 | 8 709 439 | 80 381 |
Regularisatie resultaat | -1 088 069 | -1 211 471 | -123 402 |
Werkingstoelagen variabel | 10 338 972 | 9 344 246 | 994 726 |
waaronder | |||
Werkingstoelagen recyclagepark | 1 705 473 | 1 322 683 | 382 791 |
De algemene werkingsbijdragen daalden lichtjes. In 2017 werd 28,7 mio EUR kohierbelasting via directe inning geïnd, minder dan in 2016 ondanks gelijk gebleven aantal gemeenten in directe inning. Directe inning staat in voor 64% van de werkingsbijdragen.
De daling in de vaste fractiegebonden werkingsbijdragen resulteert uit de verlaging van het quotum van éénpersoonsgezinnen van 90 kg huisvuil naar 60 kg huisvuil. We zien de variabele werkingsbijdrage voor huisvuil bijgevolg wel proportioneel stijgen.
Het regularisatie resultaat onder aandeelhouders daalt na een sterke stijging in 2016. Het ijkpunt werd zoals vorig jaar vastgelegd bij het operationele systeem met het laagste systeemresultaat per inwoner. Dit systeemresultaat wordt bepaald nadat de juiste systeemkosten aan de juiste gemeenten worden toegewezen waardoor marge per inwoner en per systeem en per gemeente zichtbaar komt. Omwille van stabiliteitsfonds en stabiele operationele werking is in het verleden besloten om enkel het deel boven de grens waarop die marge voor iedere gemeente berekend per inwoner gelijk is, terug te geven aan de gemeenten.
De variabele werkingsbijdragen stijgen jaarlijks door stijging van variabel afgerekende hoeveelheden in combinatie met een stijging van de werkingstoelage recyclageparken ingevolge uitbreiding van het aantal recyclageparken. In 2017 heeft deze stijging ook te maken met aanpassing van het quotum huisvuil voor 1- persoonsgezinnen waardoor variabel afgerekende tonnen stijgen.
o Overige opbrengsten betreffen niet recurrente opbrengsten
Niet-recurrente opbrengsten | 2017 | 2016 |
Meerwaarde realisatie vaste activa | 17 102 | 5 868 |
Niet-recurrente opbrengsten verwer | 4 433 202 | 4 539 812 |
Niet-recurrente opbrensten RP | 204 | 0 |
Regularisatie btw-aftrek | 0 | 138 293 |
totaal | 4 450 508 | 4 683 974 |
Net zoals in 2016 betreffen de niet recurrente opbrengsten vnl de opbrengsten uit hoofde van de afvalverwerking ingevolge gunstige uitbatingsvoorwaarden bij Bionerga (op non-actief staande afschrijvingen en optimale verwerkingscapaciteit) ad 4,2 mio EUR. Net zoals in 2016 zal dit niet-recurrent resultaat bestemd worden voor fonds voor verwerking met oog op stabiliteit in periodes van negatieve prijsfluctuaties.
Bedrijfskosten
• Stijgende operationele kosten door marktomstandigheden
Bedrijfskosten | 2017 | 2016 | Wijziging | % |
Handelsgoederen, grond en hulpst. | 2 032 001 | 1 924 843 | 107 158 | 5,57% |
Diensten en diverse goederen | 59 619 328 | 57 470 404 | 2 148 924 | 3,74% |
Algemeen | 2 310 604 | 2 266 068 | 44 535 | 1,97% |
Preventie | 4 955 506 | 3 959 892 | 995 615 | 25,14% |
Recyclage | 12 121 212 | 10 558 071 | 1 563 141 | 14,81% |
Recyclageparken | 1 898 020 | 1 677 979 | 220 042 | 13,11% |
Inzameling en verwerking organisch afval en huisvuil | 38 333 986 | 39 008 394 | -674 408 | -1,73% |
Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 6 310 640 | 5 592 637 | 718 004 | 12,84% |
Afschrijvingen | 2 447 343 | 2 370 963 | 76 380 | 3,22% |
Voorzieningen | 24 580 | -73 842 | 98 421 | -133,29% |
Andere bedrijfskosten | 225 158 | 204 041 | 21 118 | 10,35% |
De belangrijkste kosten worden gemaakt door de inzameling van huishoudelijk afval door onderaannemers (transportkosten, huur containers,..), de verwerkingskost en recyclage, die maar liefst 71% van de totale bedrijfskosten vertegenwoordigen.
o Inzamelkosten
De inzamelkosten namen in 2017 toe, waarvan vooral bij huisvuil de kost steeg met 430.105 EUR ondanks gelijk gebleven tonnages. Hiervoor zijn vooral de hogere vaste dienst vergoedingen voor de externe ophaaldiensten voor verantwoordelijk. De vergoedingen voor de externe ophalers bestaan uit een vast
gedeelte en een variabel gedeelte. In zone West met systeem 1 en zone Oost met systeem 4 zijn er ook nieuwe aanbestedingen van toepassing tegen hogere tarieven dan in 2016. Volgend op de stijgende transportkosten ingevolge aantrekkende economische activiteiten zullen de inzamelkosten deze stijgende trend volgen.
Ingevolge uitbreiding van de dienstverlening duikt een nieuwe inzamelkost op met name de ophalingskosten voor de nieuwe dienstverlening van gemeenschappelijke rolcontainers (ondergrondse containers & 1100 liter containers ). De kosten voor het proefproject Optimo4 worden ook afzonderlijke in kaart gebracht waarmee de inzamelkosten dan ook stijgen. Daarnaast zijn er hogere interventiekosten in huisvuilophaling. De km-heffing aan Xxxxxxx.xxx doorgerekend zit niet vervat bij de inzamelkosten maar in overige bedrijfskosten.
o Verwerkingskosten
De verwerkingskosten daarentegen daalden sterk in 2017, maar liefst met
1.099.040 EUR voor de verwerking van organisch afval. Dit gunstig resultaat wordt bekomen door de daling van de vaste en variabele verwerkingskost voor GFT maar vooral door de sterke daling van de verwerkingskost van groenafval afgevoerd van recyclageparken en gemeenten. Ook in 2016 was dit een meevaller. De verwachting is dat dit een duurzame trend wordt aangezien Bionerga er de laatste jaren beter in geslaagd is deze fracties te valoriseren tot compost en efficiënter te verwerken.
Bij de verwerking wordt ook een hogere kost milieuheffing ten laste genomen. Nav controle werd de rapportering op punt gesteld en maatstaf van heffing correct bepaald waardoor ook voor de komende jaren met deze hogere kost moet rekening gehouden worden. Zie ook bij ‘niet recurrente kosten’.
Deze sterke daling van de globale inzamel- en verwerkingskosten van huisvuil en organisch afval (globaal genomen -674.408 EUR) wordt teniet gedaan door de stijging van de recyclagekosten. Gezien het volume van huisvuil blijft de inzameling en verwerking van huisvuil in deze groep nog steeds de belangrijkste kost.
Totaal inzameling en verwerking | 2017 | % tov totale bedrijfskost | 2016 | % tov totale bedrijfskost |
Inzameling organisch afval | 7.098.874 | 7.056.942 | ||
Verwerking organisch afval | 5.298.389 | 17,55% | 6.397.430 | 19,94% |
inzameling huisvuil | 9.294.549 | 8.229.252 | ||
Verwerking huisvuil | 16.642.174 | 36,71% | 16.689.578 | 36,92% |
Recyclagekosten | 12.121.212 | 17,15% | 10.558.071 | 15,64% |
Totaal | 50.455.198 | 71,41% | 48.933.289 | 72,51% |
Totaal Bedrijfskosten | 70.659.050 | 100% | 67.489.045 | 100% |
o Recyclagekosten stijgen met 1.563.141 EUR ofwel met 15%
Na een sterk gestegen recyclagekost van Hout A/B in 2016 +151% blijft deze trend ook in 2017 aanhouden. In 2017 tekent zich deze stijging opnieuw af met
4 De betrachting van het proefproject Optimo is te onderzoeken hoe een efficiëntere ophaling de inzamelkosten kunnen verlagen.
32% of in absoluut bedrag +663.277 EUR: enerzijds door gestegen tonnages afbraakhout (+6% meer volume) anderzijds door een substantieel hogere verwerkingsprijs (+34% hogere verwerkingsprijs).
Ondanks dalingen in ingezamelde hoeveelheden voor de fractie Papier en Karton stijgen ook de inzamelkosten substantieel met 637.548 EUR ofwel met 13%.
Hiervoor kunnen volgende verklaringen gegeven worden :
• Transportkosten stijgen met 20% - nieuwe aanbesteding - en dit ondanks de stijging in de tussenkomsten van Fost Plus van de kosten van 30% naar 42% vanaf juli 2017.
• Inzameling HAH-ophaler +0,1 mio EUR: omwille van een nieuwe aanbesteding stijgen de inzamelkosten van de aannemer met 8%, en dit zelfs ondanks de stijging in de tussenkomsten van Fost Plus van de kosten van 30% naar 42% vanaf juli 2017.
• De kostprijs van verenigingen stijgen eveneens met 0,04 mio EUR. Hier is een verrekening van de positieve papierprijs in de subsidies (+0,05 mio EUR). In 2016 was de subsidie per ton 63,87 EUR gemiddeld, in 2017 is dit 76,9 EUR/ton, een stijging van 20%. (Naast een stijging van de kostprijs van de containers met 13% +0,04 mio EUR, stijgt de tussenkomst van Fost Plus eveneens -0,05 mio EUR)
• Bovendien is de afdracht van een deel van de papieropbrengsten aan Fost Plus gestegen van 25% naar 32% vanaf juli 2017.
De fractie KGA was in 2014 nog een positieve fractie. In 2015 evolueerde dit naar een globale negatieve fractie, een situatie die tot op heden nog voortduurt. In 2017 stijgt de recyclagekost van deze fractie met 47% door enerzijds stijging van ingezamelde volumes (+8%) anderzijds door hogere verwerkingsprijzen met 13%.
De kostprijsbewegingen voor de overige fracties heffen mekaar eerder op :
• een koststijging van de harde plastics vooral door hogere ingezamelde volumes +59%
• voor kunststoffen gedaald door lagere volumes tegen stabiele verwerkingsprijs maar deze zal in 2018 substantieel toenemen
• metalen en pmd een beperkte daling.
Globaal gezien zijn voor meerdere fracties de transportkosten voor afvoer van recyclageparken sterk gestegen. Deze trend van stijgende transportprijzen zet zich verder door in 2018.
Hieronder een overzicht van de evolutie van de verwerkingsprijzen zoals deze gehanteerd wordt door Bionerga.
o Preventie & Communicatie
Afgelopen jaar werden de communicatie- en preventie-inspanningen geïntensifieerd. Ingegeven door een belangrijke maatschappelijke taak voor Xxxxxxx.xxx van preventie en sensibilisering werden hiervoor ook de nodige budgetten uitgetrokken voor de diverse projecten. Een uitstekend voorbeeld hiervan is de campagne ‘Sluikstorten is strafbaar, ook aan de glasbollen’. Via advertenties in de krant, boodschappen op de lijnbussen en een filmpje in heuse crimi-stijl op TVL en sociale media, bracht Xxxxxxx.xxx het probleem van afval aan glasbollen onder de aandacht. Daarnaast was er ook een vierledige campagne rond organisch afval (zie stijging thuiscomposteren) die meerdere maanden liep.
De voorbereidingen voor de nieuwe website en de opstart van het scholenproject (Mick Plastic) zijn uitgaven in 2017 maar zullen nog vele jaren renderen.
In onderstaande tabel worden de uitgaven voor preventie en communicatie verrekend met de vergoedingen en tussenkomsten met oog op tonen van de nettokost voor de activiteit van Xxxxxxx.xxx. In 2017 stegen de nettokosten met
969.274 EUR.
Nettokosten na aftrek van vergoedingen/tussenkomsten in EUR | 2017 | 2016 | Wijziging |
Thuiscomposteren | 285 230 | 77 170 | 208 060 |
Sensibilisering | 1 491 694 | 846 234 | 645 460 |
Website | 97 549 | 55 474 | 42 075 |
Ecologisch moestuinieren | 54 949 | 52 949 | 2 000 |
DrinkKraantjeswater | 21 744 | 27 706 | -5 961 |
Kippenkuur | 147 765 | 41 251 | 106 514 |
Zet milieu op de kaart - uitmuntend Limburg | 192 249 | 218 686 | -26 437 |
Scholenproject | 110 187 | 58 293 | 51 894 |
Xxxxxx.xxx | 75 000 | 000 000 | -172 163 |
Diversen | 3 568 | -3 875 | 7 443 |
Afvalarme evenementen | 0 | -000 | 000 |
Ecologisch tuinieren (CDG) | 297 231 | 212 395 | 84 836 |
Preventiefonds | 177 410 | 174 827 | 2 583 |
Restafvalanalyse | 25 737 | 3 030 | 22 707 |
Totaal nettokosten preventie en communicatie | 2 981 248 | 2 011 975 | 969 274 |
o Personeelskosten |
Door uitbreiding in activiteiten met Bionerga Logistics en uitbreiding recyclageparken werden 13 bijkomende personeelsleden , beladers en parkwachters, aangeworven. Daarnaast werden enkele uitdiensttredingen vervangen in de algemene administratie en 2 aanwervingen voor nieuwe functies
personeelsbeheer en innovatiemanager te Hasselt. Per saldo is het personeelseffectief gestegen met 15 VTE. Tengevolge van deze talrijke personeelswijzigingen (met timingsverschil tussen vertrek en aanwerving) werd afgelopen jaar een groot beroep gedaan op interimkrachten.
o Afschrijvingen en waardeverminderingen
De afschrijvingen volgen het normale ritme conform de afschrijvingstermijn en de in 2017 uitgevoerde investeringen tgv uitbreiding aantal recyclageparken: +2 nieuwe parken te Houthalen-Helchteren en Tessenderlo in 2017. Daarnaast worden er voor het eerst waardeverminderingen aangelegd voor handelsvorderingen in juridische procedure alsook voor de trage inbare vorderingen uit hoofde van verkoop van afvalrecipiënten en de oude vorderingen van RP van 2007 tem 2012. Zie ook toelichting mbt handelsvorderingen. Deze nieuwe aangelegde waardevermindering wordt quasi volledige gecompenseerd door een terugname van voorziening voor textielfonds . Hierdoor blijft totaal bedrag aan voorzieningen beperkt.
o Overige bedrijfskosten
In dze rubriek zitten vooral de doorgerekende km heffing van de ophalers end e transportbedrijven. Daarnaast nog door te factureren kosten voor proefproject Genk (zachte kunststoffen) & voor ondergrondse containers .
Samenvattend : de belangrijkste kostenstijging zit bij de recyclagekosten + 1.563.141 EUR, vervolgens preventie en sensibilisering met 995.615 EUR en finaal personeelskosten
+718.004 EUR. Enige meevaller betreft de lagere verwerkingskost groen en gft ad -
1.099.040 EUR.
• Niet recurrente bedrijfskosten
Obv de toenmalige pensioenstudie werd in 2015 een pensioenreserve aangelegd bij Ethias pensioenfonds voor de statutaire ambtenaren. Obv gewijzigde pensioendata en gewijzigde sterftetabel (+ 5jaar) en meer conservatieve discontovoet van 2% worden de pensioenverplichtingen hoger ingeschat dan in 2015. Dit noopt tot een bijkomende reserve van 1,325 mio EUR. Indien de nieuwe pensioenwet de mogelijkheid geeft tot korting op de responsabiliseringsbijdrage ingevolge premies van de 2de pijler voor contractuelen, kan overwogen worden om deze bijkomende reserve niet te storten.
Daarnaast is er nog een provisie voor milieuheffing op grofvuil 2015 (4de kwartaal
) en 2016 ten bedrage van 469.016 EUR waarvoor de verwachting bestaat dat deze grotendeels kan worden teruggenomen.
• Stabiel financieel resultaat
Het resultaat van de financiële opbrengsten en kosten blijft vrij stabiel. Ingevolge uitkering van de achtergestelde lening aan Bionerga per 28/12/2017 zal dit resultaat positief beïnvloed worden met bijkomende intrestopbrengst à 4%.
• Resultaat recyclageparken
o Algemene werkingskosten RP gedragen door Xxxxxxx.xxx
De algemene kosten van recyclageparken betreffen o.a. kosten van sensibilisering, wervingskosten, opleidingskosten, ontwerpkosten en erelonen van de inrichting van containerparken, kosten van diftar van containerparken, computer onderhoudskosten Cards … Deze worden solidair door alle gemeenten van Xxxxxxx.xxx gedragen en bedragen 0,88 mio EUR. Afwijkingen ten opzichte van vorig jaar zijn volgende:
Algemene werkingskosten RP in EUR 2017 2016 Wijziging
Sensibilisering RP'N 51 796 14 203 37 593
BTW aftrek voor IC RP'en 219 419 247 850 -28 431
Administratiekosten diftar algemeen 70 334 44 660 25 674
Afschrijvingen toelagen containerpark 141 445 73 038 68 407
Computeronderhoud 214 322 193 081 21 241
Ontvangen intresten RP'N -238 921 -209 167 -29 754
Totaal 458 395 363 665 94 730
o De werkingskosten van de intercommunale recyclageparken
De werkingskosten van de intercommunale recyclageparken worden opgevraagd aan de gemeenten waarvoor de intercommunale deze dienst verzorgt. Deze bijzondere werkingsbijdrage vervat alle loonkosten, kosten van investeringen van de parken, de cost of capital, alle vaste kosten van de parken, de inkomsten van de recyclageparken en de BTW aftrek op de fracties uit de algemene werkingsbijdrage (opbrengst voor gemeenten met IC RP). Dit BTW- aftrekpercentage voor de intercommunale recyclageparken bedroeg in 2017 57,54%.
De solidaire variabele kosten daarentegen (kosten fracties (huur, transport, verwerking)) worden in de algemene werkingsbijdrage aangerekend.
Zo werd er een afrekening opgesteld voor de gemeenten Alken, As, Beringen, Bocholt, Borgloon, Diepenbeek, Diest, Halen, Ham, Hamont-Achel, Herk-de-stad, Heusden-Zolder, Houthalen-Helchteren, Kinrooi, Lommel, Lummen, Maaseik, Maasmechelen, Meeuwen-Gruitrode, Neerpelt, Nieuwerkerken, Opglabbeek, Overpelt, Peer, Riemst, Tessenderlo, Tongeren en Zonhoven, allen geautomatiseerde parken. De gemiddelde bijzondere werkingsbijdrage voor geautomatiseerde parken voor 2018 bedraagt 8,24 EUR/gezin. In 2016 was dit nog 6,38 EUR/gezin (2016: infrastructuur: 5,51 EUR/gezin; exploitatie: 20,71 EUR/gezin; individuele inkomsten: 18,46 EUR/gezin en btw-aftrek: 1,37 EUR/gezin)
De parken te Houthalen – Helchteren en Tessenderlo werden intercommunaal in najaar 2017 zodat onderstaande cijfers voor deze gemeenten in deze zin ook te interpreteren zijn.
Hieronder een overzicht van bijzondere werkingsbijdrage 2017 (in EUR per gezin).
RECYCLAGEPARKEN ACTIEF IN 2017 | Detail kosten / inkomsten | |||||
€ | Solidaire kosten | Individuele inkomsten | BTW aftrek fracties | |||
A | Infrastructuur | Exploitatie | Bezoek | Exploitatie | ||
Alken | 10,06 | 5,76 | 21,37 | 16,49 | 0,58 | |
As | 8,63 | 5,76 | 21,37 | 17,22 | 1,27 | |
Beringen | 12,23 | 5,76 | 21,37 | 14,12 | 0,78 | |
Bocholt | 9,01 | 5,76 | 21,37 | 17,50 | 0,61 | |
Borgloon | 8,60 | 5,76 | 21,37 | 17,58 | 0,94 | |
Diepenbeek | 10,09 | 5,76 | 21,37 | 16,40 | 0,64 | |
Diest | 8,24 | 5,76 | 21,37 | 17,54 | 1,34 | |
Halen | 6,65 | 5,76 | 21,37 | 19,36 | 1,12 | |
Ham | 8,58 | 5,76 | 21,37 | 17,36 | 1,19 | |
Xxxxxx-Xxxxx | 9,93 | 5,76 | 21,37 | 16,30 | 0,90 | |
Herk-de-Stad | 6,83 | 5,76 | 21,37 | 19,34 | 0,95 | |
Heusden-Zolder | 11,32 | 5,76 | 21,37 | 14,84 | 0,96 | |
Houthalen-Helchteren | 3,88 | 1,64 | 6,09 | 3,14 | 0,71 | |
Kinrooi | 2,91 | 5,76 | 21,37 | 23,21 | 1,01 | |
Lommel | 8,77 | 5,76 | 21,37 | 17,36 | 1,00 | |
Lummen | 8,17 | 5,76 | 21,37 | 18,06 | 0,91 | |
Maaseik | 1,29 | 5,76 | 21,37 | 24,21 | 1,62 | |
Maasmechelen | 5,90 | 5,76 | 21,37 | 19,71 | 1,51 | |
Meeuwen-Gruitrode | 5,30 | 5,76 | 21,37 | 20,76 | 1,07 | |
Neerpelt | 9,47 | 5,76 | 21,37 | 16,79 | 0,87 | |
Nieuwerkerken | 8,32 | 5,76 | 21,37 | 17,95 | 0,86 | |
Opglabbeek | 3,20 | 5,76 | 21,37 | 22,44 | 1,49 | |
Overpelt | 8,47 | 5,76 | 21,37 | 17,69 | 0,96 | |
Peer | 10,05 | 5,76 | 21,37 | 16,29 | 0,79 | |
Riemst | 1,61 | 5,76 | 21,37 | 23,79 | 1,72 | |
Xxxxxxxxxxx | 4,45 | 1,81 | 6,73 | 3,56 | 0,54 | |
Tongeren | 13,21 | 5,76 | 21,37 | 13,25 | 0,67 | |
Zonhoven | 5,71 | 5,76 | 21,37 | 20,14 | 1,28 | |
Gemiddeld | 8,24 | 5,76 | 21,37 | 17,85 | 1,03 | |
*gemiddeld interco mmunaal | ||||||
• De intercommunale recyclageparken Beringen, Heusden-Zolder en Tongeren hebben een grote overschrijding ten opzichte van de vooropgestelde 9,71 EUR/gezin (4 EUR/inwoner) – bedrag dat werd opgevraagd. De inkomsten van deze parken waren lager dan verwacht. Dit weerspiegelt zich eveneens in de algemene werkingsbijdrage, die voor deze gemeenten lager ligt.
3. Risico’s en onzekerheden
Voor Xxxxxxx.xxx bestaan de belangrijkste onzekerheden uit de fluctuaties van de grondstofprijzen en de verwerkingsprijzen, waarvoor een bestemd fonds is voorzien om eventuele negatieve effecten op te vangen.
4. Belangrijke gebeurtenissen na het einde van het boekjaar (art 96, 2° W.Venn.)
Na het afsluiten van het boekjaar 31/12/2017 hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die op de resultaten en de financiële positie van de vereniging een belangrijke invloed hebben. Wij dienen geen belangrijke gebeurtenissen na balansdatum mede te delen die een ernstig nadeel zouden kunnen berokkenen aan de vereniging.
5. Inlichtingen over de omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden (art 96, 3° W.Venn.)
De vereniging Xxxxxxx.xxx is een intergemeentelijk samenwerkingsverband met rechtspersoonlijkheid en meer bepaald een opdrachthoudende vereniging, zoals bedoeld in artikel 12, par.2, 3° van het Decreet van 7/07/2001 houdende de intergemeentelijke samenwerking (‘Organiek Decreet’). De vereniging werd opgericht voor de duur van 30 jaar, te rekenen vanaf de onderhandse oprichtingsakte dd. 10/06/1974. De duur van de vereniging werd verlengd met een periode van 18 jaar ingevolge de akte statutenwijzigingen, verleden op 27/06/2002. Ingevolge toepassing van artikel 79, par 2, 4de lid van het Organiek Decreet, verstrijkt de bestaansduur van de vereniging op 9/11/2019.
De nieuwe Raad van Bestuur na de gemeenteraadsverkiezingen van 14/10/2018 ek zal in voorjaar 2019 geïnstalleerd worden. Hierdoor is er voldoende tijd om de verlenging van de duur voor te bereiden en te organiseren. Gelet op de standpunten, ingenomen de afgelopen jaren obv sterke onderbouwingen, krijgt de continuïteit van de vereniging een sterke ondersteuning vanwege de aangesloten gemeenten.
6. Onderzoek en Ontwikkeling (art 96, 4° W.Venn.)
Xxxxxxx.xxx wil vooral inzetten op innovaties die het verschil maken voor mens en milieu. Met een onderzoek naar variabelen als woontypologie, de demografische en
socio-economische samenstelling van een gebied en de impact van deze variabelen op de inzameling van huisvuil, werd de huidige situatie in kaart gebracht. Hieruit bleek dat de inzamelcijfers voor restafval significant hoger zijn op plaatsen waar er verhoudingsgewijs meer appartementsbewoners zijn. Om deze reden experimenteert Xxxxxxx.xxx met een uitbreiding van haar dienstverlening met ondergrondse containers.
Daarnaast zoekt Xxxxxxx.xxx ook voortdurend naar nieuwe manieren om afvalophaling en- verwerking efficiënter te maken. Het Optimo-proefproject is daarvan een zeer goed voorbeeld : één afvalwagen haalt om de twee weken verschillende afvalsoorten op hetzelfde tijdstip op. Voor elke afvalsoort is er een aparte zak in een eigen kleur.
In 2016 mochten de inwoners van Lommel al kennismaken met het proefproject. Na een positieve evaluatie, breidt Xxxxxxx.xxx het testgebied nu uit naar twee wijken in Tongeren en twee wijken in Meeuwen-Gruitrode. Vanaf 1 januari 2018 wordt ook hier de nieuwe manier van inzamelen uitgeprobeerd, mét enkele uitbreidingen.
Nieuw aan het proefproject in Tongeren en Meeuwen-Gruitrode, is de inzameling van organisch keukenafval dat wordt verzameld in composteerbare afvalzakjes die vervolgens in een grote plastic zak worden verzameld. Door de gescheiden inzameling van keukenafval (naast tuinafval) kan men tuinafval composteren in open lucht en het keukenafval verwerken in de vergistingsmachines van landbouwbedrijven. Samen met Bionerga wordt onderzocht of keukenafval afzonderlijk verwerkt kan worden door het te vergisten in vergisters van landbouwbedrijven.
7. Kapitaalverhoging en/of uitgifte van converteerbare obligaties of warrants door de Raad van Bestuur (art 608 W.Venn.)
In de loop van het boekjaar eindigend op 31/12/2017 hebben zich geen verrichtingen in deze zin voorgedaan noch heeft de Raad van Bestuur xxxXxxxxxx.xxx besloten tot enige vorm van uitgifte van nieuwe aandelen of van converteerbare obligaties of warranten. .
8. Verkrijging van eigen aandelen, winstbewijzen of certificaten (art 624 en 630 W.Venn)
De vereniging heeft geen eigen aandelen, winstbewijzen of certificaten verworven. Het is wel de bedoeling om in de loop van 2018 de aandelen van de Provincie in te kopen overeenkomstig de wijzigingen aan het decreet van 6/07/2001 met betrekking tot de intergemeentelijke samenwerking, dewelke gewijzigd werd op 27/04/2016 en verschenen in Belgisch Staatsblad per 17/06/2016. De wijzigingen die betrekking hebben op de definitieve uittreding van de provincies uit de intergemeentelijke samenwerkingsverbanden, treden in werking op 1 januari 2019. Hiertoe werden gesprekken opgestart met de Provincie teneinde de uitstap van de Provincie in Xxxxxxx.xxx te bewerkstelligen voor einde 2018.
9. Tegenstrijdige belangen van vermogensrechtelijke aart (art. 523 W.Venn).
In de loop van het boekjaar hebben zich geen verrichtingen voorgedaan die aanleiding kunnen geven tot een belangenconflict tussen een bestuurder en de vereniging zoals beschreven in artikel 523 Wetboek Vennootschappen.
10. Bijkantoren (art 96, 5° W.Venn.)
Xxxxxxx.xxx heeft geen bijkantoren.
11. Het gebruik van financiële instrumenten en voor zover zulks van betekenis is voor de beoordeling van de activa, passiva, financiële positie en resultaat (art 96, 8° W.Venn.)
De voornaamste financiële instrumenten van de vereniging zijn bankleningen, bankkredieten, xxxxxxxxx’x en kortlopende bankdeposito’s. De belangrijkste doelstelling van deze financiële instrumenten is het verschaffen van financiering van de activiteiten van de vereniging.
Xxxxxxx.xxx maakt geen gebruik van financiële instrumenten noch van prijsindekkingstechnieken voor de grondstofprijzen. Er dient te worden opgemerkt dat de vereniging niet toestaat dat financiële instrumenten met speculatieve doeleinden worden verhandeld.
Daarnaast heeft de vereniging eveneens verschillende andere financiële activa en passiva zoals vorderingen en schulden, die rechtstreeks afkomstig zijn uit haar activiteiten.
12. Resultaatsverwerking
Onderstaande resultaatverwerking stemt overeen met de bepalingen ter zake in de statuten. Wij verzoeken u derhalve om de hier voorgestelde resultaatbestemming goed te keuren.
Het te bestemmen positief resultaat bedraagt: Te bestemmen resultaat van het boekjaar: | EUR | 6 159 | 954 |
Wij stellen de volgende resultaatverwerking voor: Toevoeging aan de wettelijke reserve: Toevoeging aan de beschikbare reserves: Toevoeging aan het bestemd fonds CO2-compensatie Toevoeging aan het bestemd fonds verwerking | EUR EUR EUR EUR | -307 -1 546 -47 -4 258 | 998 054 390 512 |
Totaal: | EUR | 0 | |
Artikel 45:
Aan het resultaat van het boekjaar wordt de volgende bestemming gegeven:
§1. Bij positief resultaat:
a) Vijf procent (5%) voorafneming voor de vorming van de wettelijke reserve tot op het ogenblik dat de wettelijke reserve één tiende van het geplaatste kapitaal zal bereikt hebben.
b) Het overblijvende positief resultaat zal overgedragen worden op een beschikbare reserve/bestemd fonds.
Op voorstel van de raad van bestuur kan de jaarvergadering, na de voorafneming van de wettelijke reserve, het geheel van het te bestemmen positief resultaat als bestemd fonds/beschikbare reserve storten of geheel of gedeeltelijk naar het volgend boekjaar boeken.
Geen terugstorting van de ingebrachte werkingsmiddelen mag gebeuren indien op de datum van afsluiting van het laatste boekjaar het netto actief, zoals blijkt uit de jaarrekening, is gedaald of ten gevolge van de uitkering zou dalen beneden het bedrag van het vaste gedeelte van het kapitaal of van het gestorte kapitaal, wanneer dit minder bedraagt dan het vaste gedeelte van het kapitaal, vermeerderd met alle reserves die volgens de wet of de statuten niet mogen worden uitgekeerd.
13. Goedkeuring jaarverslag en kwijting
Kennis te nemen van het verslag van de commissaris over het boekjaar van 1 januari 2017 tot en met 31 december 2017.
Het ontwerp van jaarrekening goed te keuren, en de vooropgestelde resultaatbestemming te aanvaarden.
Kwijting te willen verlenen aan de bestuurders en de commissaris voor het uitoefenen van hun opdracht tijdens het voorbije boekjaar.
Tot slot dienen wij de algemene vergadering erop te wijzen dat deze jaarrekening van Xxxxxxx.xxx met betrekking tot het boekjaar 2017 is opgemaakt onder voorbehoud van goedkeuring door de hogere overheid, zijnde het Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap.
Opgemaakt te Hasselt op 25 april 2018 Namens de raad van bestuur van Xxxxxxx.xxx OV
In opdracht,
Bien Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx
Secretaris Voorzitter
SOCIALE BALANS
Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn:
Staat van de tewerkgestelde personen
Codes | Totaal | 1. Mannen | 2. Vrouwen |
1001 | 94 | 73 | 21 |
1002 | 21 | 14 | 7 |
1003 | 100,4 | 75,4 | 25 |
1011 | 162.464 | 124.602 | 37.862 |
1012 | 25.442 | 16.472 | 8.970 |
1013 | 187.906 | 141.074 | 46.832 |
1021 | 5.527.087,88 | 4.044.064,38 | 1.483.023,5 |
1022 | 783.552,56 | 540.320,11 | 243.232,45 |
1023 | 6.310.640,44 | 4.584.384,49 | 1.726.255,95 |
1033 |
Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister
Tijdens het boekjaar Xxxxxxxxx aantal werknemers
Voltijds Deeltijds
Totaal in voltijdse equivalenten (VTE)
Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren
Voltijds Deeltijds Totaal
Personeelskosten Voltijds Deeltijds Totaal
Bedrag van de voordelen bovenop het loon
Codes | P. Totaal | 1P. Mannen | 2P. Vrouwen |
1003 | 93,4 | 70,2 | 23,2 |
1013 | 170.307 | 127.230 | 43.077 |
1023 | 5.592.636,67 | 4.178.041,71 | 1.414.594,96 |
1033 |
Tijdens het vorige boekjaar
Gemiddeld aantal werknemers in VTE Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Personeelskosten
Bedrag van de voordelen bovenop het loon
Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister (vervolg)
Codes | 1. Voltijds | 2. Deeltijds | 3. Totaal in voltijdse equivalenten |
105 | 102 | 21 | 117 |
110 | 102 | 21 | 117 |
111 | |||
112 | |||
113 | |||
120 | 80 | 14 | 90 |
1200 | 18 | 4 | 19,2 |
1201 | 49 | 9 | 57,3 |
1202 | 7 | 7 | |
1203 | 6 | 1 | 6,5 |
121 | 22 | 7 | 27 |
1210 | 2 | 2 | 3,3 |
1211 | 6 | 5 | 9,7 |
1212 | 9 | 9 | |
1213 | 5 | 5 | |
130 | 2 | 1 | 2,5 |
134 | 100 | 20 | 114,5 |
132 | |||
133 |
Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst
Volgens het geslacht en het studieniveau
Mannen
lager onderwijs secundair onderwijs
hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs
Vrouwen
lager onderwijs secundair onderwijs
hoger niet-universitair onderwijs universitair onderwijs
Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel Bedienden
Arbeiders Andere
Codes | 1. Uitzendkrachten | 2. Ter beschikking van de onderneming gestelde personen |
150 | 15,1 | |
151 | 28.321 | |
152 | 782.079,35 |
Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen
Tijdens het boekjaar
Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de onderneming
Codes | 1. Voltijds | 2. Deeltijds | 3. Totaal in voltijdse equivalenten |
205 | 24 | 1 | 24,5 |
210 | 22 | 1 | 22,5 |
211 | 1 | 1 | |
212 | |||
213 | 1 | 1 |
Tabel van het personeelsverloop tijdens het boekjaar
Ingetreden
Aantal werknemers waarvoor de onderneming tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst
Codes | 1. Voltijds | 2. Deeltijds | 3. Totaal in voltijdse equivalenten |
305 000 000 000 313 340 341 342 343 350 | 4 4 4 | 4 4 4 |
Uitgetreden
Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam
Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd Overeenkomst voor een bepaalde tijd Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk Vervangingsovereenkomst
Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst
Pensioen
Werkloosheid met bedrijfstoeslag Afdanking
Andere reden
Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming
Codes | Mannen | Codes | Vrouwen |
5801 | 69 | 5811 | 19 |
5802 | 1.274 | 5812 | 319 |
5803 | 33.791,5 | 5813 | 8.461,14 |
58031 | 33.791,5 | 58131 | 8.461,14 |
58032 | 58132 | ||
58033 | 58133 | ||
5821 | 5831 | ||
5822 | 5832 | ||
5823 | 5833 | ||
5841 | 5851 | ||
5842 | 5852 | ||
5843 | 5853 |
Inlichtingen over de opleidingen voor de werknemers tijdens het boekjaar
Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Aantal betrokken werknemers Xxxxxx gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de onderneming
waarvan xxxxxxxxxxx rechtstreeks verbonden met de opleiding waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering)
Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Aantal betrokken werknemers Xxxxxx gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de onderneming
Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever
Aantal betrokken werknemers Xxxxxx gevolgde opleidingsuren Nettokosten voor de onderneming