UMOWA ZAKŁADOWA
Tekst jednolity Umowy zakładowej z dnia 25 sierpnia 2004 r. z późniejszymi zmianami
UMOWA ZAKŁADOWA
zawarta w Katowicach w dniu 25 sierpnia 2004 roku, pomiędzy:
Uniwersytetem Śląskim w Katowicach
z siedzibą w Katowicach, xx. Xxxxxxx 00, 00-000 Xxxxxxxx,
o numerze NIP 000-000-00-00 oraz numerze REGON 000001347, który reprezentuje
JM Rektor prof. xx xxx. Xxxxxxx Xxxxxxxxx (zwany dalej „Pracodawcą”)
a
Związkiem Nauczycielstwa Polskiego w Uniwersytecie Śląskim w Katowicach reprezentowanym przez:
Prezes - xxx Xxxxx Xxxxxxxxxxx Wiceprezes - xxx Xxxxxxx Xxxxxxxx i
Organizacją Zakładową NSZZ „Solidarność” Uniwersytet Śląski
reprezentowaną przez: Wiceprzewodniczącą - Xxx Xxxxxxxx
Sekretarza Komisji Zakładowej - Xxxxxxx Xxxxxxxxx (łącznie zwanymi „Reprezentacją Pracowników”)
Zważywszy, że:
A. dnia 14 kwietnia 2010 r., na podstawie art. 240 ust. 2 pkt 3 ustawy o funduszach inwestycyjnych przekształceniu uległ fundusz będący stroną Umowy o Zarządzanie z funduszu w nowy subfundusz istniejącego funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami,
B. Strony zamierzają dostosować dotychczas obowiązujące postanowienia Umowy do ogólnie obowiązujących przepisów prawa, zapisów statutu i prospektu informacyjnego oraz nowych rozwiązań technicznych oferowanych przez fundusz inwestycyjny zarządzający programem,
C. Strony pragną dostosować do treści umowy zakładowej z dnia z dnia 25 sierpnia 2004 r., ze zmianami, brzmienie wzoru deklaracji uczestnictwa stanowiącego załącznik do tej umowy w zakresie sposobu wysyłki potwierdzeń transakcji do Uczestników,
D. zmianie uległa nazwa funduszu inwestycyjnego oferowanego w ramach pracowniczego programu emerytalnego oraz nazwa wydzielonego w jego ramach subfunduszu, jak również firma towarzystwa zarządzającego ww. funduszem,
E. zmieniona została ustawa z dnia 5 sierpnia 2015 roku o rozpatrywaniu reklamacji przez podmioty rynku finansowego i o Rzeczniku Finansowym ze zmianami, która między innymi nakłada nowe obowiązki na zarządzającego pracowniczym programem emerytalnym,
F. rozszerzony został katalog kosztów pokrywanych bezpośrednio z aktywów subfunduszu, z których działalnością wiążą się dane koszty i które nie podlegają limitowaniu o opłaty za rozliczenie transakcji oraz opłaty za transfer papierów wartościowych, a także koszty związane z zawieraniem umów pożyczek instrumentów finansowych,
G. nastąpiła zmiana agenta transferowego świadczącego usługi związane z pracowniczym programem emerytalnym oraz zmiana serwisu transakcyjnego służącego do obsługi pracowniczego programu emerytalnego,
H. w dniu 25 maja 2018 r. w życie weszło Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r., w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych),
I. w dniu 7 czerwca 2018 r., weszła w życie Ustawa z dnia 10 maja 2018 r. o zmianie ustawy o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. z 2018 r., poz. 1091),
X. xxxxxxxxx Umowa zastępuje Umowę Emerytalną z dnia 19 października 2000 r. oraz wszelkie aneksy do niej,
Strony Umowy Zakładowej postanawiają nadać jej następujące brzmienie:
„DEFINICJE
Art. 1.
Pojęciom użytym w niniejszej Umowie nadaje się następujące znaczenie:
1) „Umowa” – xxxxxxxxx Xxxxx,
2) „Reprezentacja Pracowników” – zakładowe organizacje związkowe działające u Pracodawcy: Związek Nauczycielstwa Polskiego w Uniwersytecie Śląskim w Katowicach i Organizacja Zakładowa NSZZ „Solidarność” Uniwersytet Śląski,
3) „Fundusz” – NN Parasol Fundusz Inwestycyjny Otwarty (zwany również „NN Parasol FIO”),
3a) „Subfundusz”- NN Subfundusz Stabilnego Wzrostu – subfundusz wydzielony w ramach Funduszu, oferowany w ramach Programu,
3b) „rachunek bankowy Subfunduszu” – rachunek bankowy Funduszu właściwy dla Subfunduszu,
4) „Towarzystwo” – NN Investment Partners Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., będące organem Funduszu,
5) „Ustawa" – ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych (tekst jedn. Dz.U. 2016 poz. 1449),
5a) „Ustawa o funduszach inwestycyjnych” – ustawa z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (t.j. Dz.U. 2018, poz.1355),
6) „Pracowniczy Program Emerytalny” lub „Program” – pracowniczy program emerytalny utworzony przez Pracodawcę,
7) „Pracodawca” – Uniwersytet Śląski w Katowicach - podmiot zatrudniający Pracowników w rozumieniu art. 1 pkt 8 Umowy,
8) „Pracownik” – osoba zatrudniona przez Pracodawcę na podstawie umowy o pracę, powołania, wyboru, mianowania, spółdzielczej umowy o pracę w pełnym lub niepełnym wymiarze czasu pracy oraz osoba zatrudniona na podstawie umowy zawartej w wyniku powołania lub wyboru do organu reprezentującego osobę prawną,
9) „Uczestnik” – osoba, która przystąpiła do Programu,
10) „Uposażony” – osoba fizyczna imiennie wyznaczona przez Pracownika lub Uczestnika w Deklaracji, która w razie jego śmierci otrzyma Środki,
11) „Osoba Uprawniona” – Uposażony albo spadkobiercy Uczestnika,
12) „Umowa o Zarządzanie” – umowa pomiędzy Pracodawcą a Funduszem o wnoszenie składek Pracowników do Funduszu,
13) „Deklaracja” – deklaracja uczestnictwa w Programie,
14) „Rachunek Podstawowy” – wyodrębniony zapis w Rejestrze i Subrejestrze Uczestników utworzony przez Fundusz dla gromadzenia środków pochodzących ze Składki Podstawowej i Wpłaty Transferowej, prowadzony na zasadach określonych w Ustawie, a w zakresie nieuregulowanym w Ustawie – na zasadach określonych w Ustawie o funduszach inwestycyjnych
15) „Rachunek Dodatkowy" – wyodrębniony zapis w Rejestrze i Subrejestrze Uczestników, utworzony przez Fundusz dla gromadzenia środków pochodzących ze Składki Dodatkowej i Wpłaty Transferowej, prowadzony na zasadach określonych w Ustawie, a w zakresie nieuregulowanym w Ustawie – na zasadach określonych w Ustawie o funduszach inwestycyjnych,
15a) ”Rejestr” – elektroniczna ewidencja danych dotyczących danego Uczestnika,
15b) „Subrejestr” – wydzielona w ramach Rejestru ewidencja posiadanych przez danego Uczestnika Jednostek Uczestnictwa w Subfunduszu,
16) „Składki”- Składki Podstawowe i Składki Dodatkowe,
17) „Składka Podstawowa" – składka finansowana przez Pracodawcę w wysokości określonej w Umowie,
18) „Składka Dodatkowa" – składka dobrowolna finansowana przez Uczestnika w wysokości określonej w Deklaracji,
19) „Jednostki Uczestnictwa" – Jednostki Uczestnictwa kategorii E Subfunduszu zbywane przez Fundusz, tytuł prawny Uczestnika do udziału w aktywach netto Subfunduszu,
20) „Środki” – Składki przekazane do Funduszu przez Pracodawcę za danego Uczestnika, Jednostki Uczestnictwa zapisywane na Rachunku Podstawowym i Rachunku Dodatkowym oraz środki pieniężne z tytułu odkupienia Jednostek Uczestnictwa zapisanych na Rachunku Podstawowym i Rachunku Dodatkowym,
21) IKE – indywidualne konto emerytalne w rozumieniu ustawy z dnia 20 kwietnia 2004
r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (t.j. Dz. U. z 2016 r., poz. 1776),
22) „Wypłata” – dokonana przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną wypłata gotówkowa lub realizacja przelewu Środków zgromadzonych w ramach Programu na wskazany przez Uczestnika lub tę osobę rachunek bankowy na warunkach określonych w Umowie, w przypadku spełnienia warunków określonych w Umowie oraz Ustawie,
23) „Wypłata Transferowa” – przekazanie Środków zgromadzonych przez Uczestnika w ramach Programu do innego pracowniczego programu emerytalnego lub na IKE Uczestnika albo Osoby Uprawnionej na warunkach określonych w Umowie oraz Ustawie,
24) „Wpłata Transferowa” – przekazanie środków do Programu z innego pracowniczego programu emerytalnego lub z IKE Uczestnika na zasadach określonych w Umowie oraz Ustawie,
25) „Zwrot” – wycofanie Środków zgromadzonych w ramach Programu w przypadku jego likwidacji, jeżeli nie zachodzą przesłanki do Wypłaty bądź Wypłaty Transferowej,
26) „Wynagrodzenie” – podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe Uczestnika w rozumieniu ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (t.j. Dz.U. 2017 poz. 1778 z późn. zm.), bez zastosowania ograniczenia, o którym mowa w art. 19 ust. 1 tej ustawy,
27) „Depozytariusz” – ING Bank Śląski S.A. przechowujący aktywa Funduszu, na zasadach określonych w Ustawie o funduszach inwestycyjnych,
28) „Lista Składek” – przesyłany przez Pracodawcę do Funduszu dokument zawierający listy Uczestników Funduszu wraz z określeniem kwot odprowadzanych odpowiednio jako Składkę Podstawową oraz Składkę Dodatkową,
29) „Dzień Wyceny” - dzień, w którym odbywa się zwyczajna sesja na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie,
30) „Kluczowe Informacje dla Inwestorów” - rozumie się przez to kluczowe informacje dla inwestorów, o których mowa w art. 220a Ustawy o funduszach inwestycyjnych; w odniesieniu do funduszy inwestycyjnych prowadzących działalność jako fundusze z wydzielonymi subfunduszami - sporządzane osobno dla poszczególnych subfunduszy, a w odniesieniu do funduszy i subfunduszy z różnymi kategoriami jednostek uczestnictwa - sporządzane osobno również dla poszczególnych kategorii zbywanych jednostek uczestnictwa,
31) „Przeniesienie Środków” – przeniesienie Środków Uczestnika zgromadzonych w ramach Programu z dotychczasowego podmiotu zarządzającego Środkami w ramach Programu do nowego podmiotu zarządzającego Środkami w ramach Programu, w związku z wynikającą ze zmiany Umowy Zakładowej zmianą podmiotu zarządzającego środkami w ramach Programu albo zmianą formy Programu,
32) „Reklamacja” – w rozumieniu ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 roku o rozpatrywaniu reklamacji przez podmioty rynku finansowego i o Rzeczniku Finansowym (t. j. Dz. U. z 2017 r., poz. 2270 z późn. zm.) , będąca każdym wystąpieniem Uczestnika lub Uposażonego, w którym osoba taka zgłasza zastrzeżenia dotyczące usług świadczonych przez Towarzystwo lub Fundusz,
33) „updof” - ustawa z dnia 26 lipca 1991 roku o podatku dochodowym od osób fizycznych (t. j. Dz.U. z 2018 r., poz. 1509),
34) Agent Transferowy” – podmiot prowadzący rejestr Uczestników Programu, wskazany w prospekcie informacyjnym Funduszu, świadczący usługi telefoniczne i internetowe związane z uczestnictwem w Programie, na dzień podpisania Umowy jest nim Moventum sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, 00-000 Xxxxxxxx, xxxx xx. Xxxxxxxxxxx 00.
PRZEDMIOT I CEL PRACOWNICZEGO PROGRAMU EMERYTALNEGO
Art. 2.
1. Umowa określa warunki funkcjonowania Programu, w tym warunki jakie powinny spełniać podmioty uczestniczące w realizacji Programu, a w szczególności Pracodawca, Pracownicy jako Uczestnicy Programu oraz Fundusz.
2. Program ma na celu:
1) gromadzenie Środków,
2) zapewnienie Uczestnikowi Wypłaty Środków w sytuacjach określonych w Umowie.
FORMA PRACOWNICZEGO PROGRAMU EMERYTALNEGO
Art. 3.
1. Program będzie prowadzony w formie umowy o wnoszenie przez pracodawcę składek pracowników do funduszu inwestycyjnego.
2. Składka Podstawowa i Składka Dodatkowa wnoszone będą do wyodrębnionego w ramach NN Parasol Funduszu Inwestycyjnego Otwartego, NN Subfundusz Stabilnego Wzrostu.
WARUNKI I TRYB PRZYSTĘPOWANIA DO PRACOWNICZEGO PROGRAMU EMERYTALNEGO
Art. 4.
1. Do Programu może przystąpić Pracownik, który:
1) nie ukończył 70 roku życia,
2) jest zatrudniony u Pracodawcy przez okres 12 miesięcy,
3) złożył Deklarację o treści zgodnej z postanowieniami art. 7 ust. 2 Umowy.
2. Pracownik nie może ponownie przystąpić do tego Programu, z którego dokonał wypłaty jednorazowej albo wypłaty pierwszej raty, w przypadku dokonywania wypłaty ratalnej. Ograniczenie określone w zdaniu poprzednim nie dotyczy osób, które dokonały wypłaty jako osoby uprawnione.
Art. 5.
Przystąpienie przez Pracownika do Programu jest dobrowolne.
Art. 6.
Osoba zatrudniona u kilku pracodawców, prowadzących pracownicze programy emerytalne, może w tym samym czasie uczestniczyć w więcej niż jednym programie.
Art. 7.
1. W celu przystąpienia do Programu Pracownik składa Pracodawcy Deklarację. Przystąpienie Pracownika do Programu na warunkach określonych w Umowie następuje po upływie jednego miesiąca od złożenia Deklaracji, chyba, że Pracodawca potwierdzi na piśmie przystąpienie do Programu w terminie wcześniejszym, z zastrzeżeniem art. 8 ust. 2.
2. Przed dokonaniem wpłaty pierwszych Składek Pracodawca jest zobowiązany przesłać do Funduszu Deklaracje Pracowników przystępujących do Programu do 20 dnia danego miesiąca kalendarzowego. Deklaracja powinna zawierać, co najmniej:
1) dane identyfikujące Uczestnika: pierwsze imię, nazwisko, datę urodzenia, adres zamieszkania, numer PESEL, obywatelstwo, seria i nr dowodu osobistego albo numer paszportu bądź innego dokumentu potwierdzającego tożsamość w przypadku osób nieposiadających obywatelstwa polskiego,
2) numer rachunku bankowego Uczestnika właściwy dla dokonania Wypłaty,
3) wysokość deklarowanej Składki Dodatkowej,
4) upoważnienie dla Pracodawcy do naliczania Składki Dodatkowej oraz jej potrącania z Wynagrodzenia i dokonywania jej przelewu na Rachunek Dodatkowy Uczestnika, w przypadku zadeklarowania Składki Dodatkowej przez Uczestnika,
5) oświadczenie Pracownika, że otrzymał kopię Umowy, zapoznał się z jej treścią i akceptuje jej warunki oraz o dobrowolności przystąpienia do Programu na tych warunkach,
6) ewentualne rozrządzenie na wypadek śmierci Pracownika, (x.xx. podanie danych osób Uposażonych oraz ich udziału procentowego w zgromadzonych Środkach),
7) oświadczenie Pracownika w zakresie odebrania informacji dotyczących przetwarzania przez Fundusz oraz Towarzystwo jego danych osobowych w zakresie i do celów realizacji Programu,
8) oświadczenie Pracownika dotyczące przekazywania potwierdzeń transakcji,
9) oświadczenie Pracownika, że otrzymał regulamin usług telefonicznych oraz internetowych, zapoznał się z jego treścią i akceptuje jego warunki,
10) oświadczenie Pracownika dotyczące zgody na przekazywanie potwierdzeń transakcji drogą elektroniczną wraz ze wskazaniem adresu poczty elektronicznej (e-mail) Pracownika.
3. Wzór Deklaracji stanowi Załącznik Nr 1 do Umowy.
Art. 8.
1. Pracodawca przyjmuje Deklarację i pisemnie potwierdza Uczestnikowi jej przyjęcie.
2. Jeżeli Pracownikowi nie przysługuje prawo do uczestnictwa w Programie, Pracodawca zwraca Deklarację wraz z pisemnym uzasadnieniem odmowy jej przyjęcia nie później niż w terminie jednego miesiąca od dnia jej złożenia przez Pracownika.
Art. 9.
1. Uczestnik, który posiada środki finansowe zgromadzone w ramach innego pracowniczego programu emerytalnego lub na IKE może dokonać Wpłaty Transferowej.
2. Uczestnik przekazuje Pracodawcy oświadczenie woli o dokonaniu Wpłaty Transferowej do Funduszu.
3. Za otrzymane Wpłaty Transferowe Fundusz zbywa Jednostki Uczestnictwa Subfunduszu po cenie zbycia z Dnia Wyceny następującego po dniu, w którym:
1) Fundusz otrzyma od instytucji finansowej zarządzającej środkami w pracowniczym programie emerytalnym lub prowadzącej IKE, z którego Uczestnik dokonuje Wpłaty Transferowej, prawidłowy egzemplarz informacji dotyczącej Uczestnika zawierającej dane, o których mowa w art. 27 ust. 2 Umowy oraz
2) nastąpi uznanie rachunku bankowego Subfunduszu odpowiednią kwotą Wpłaty Transferowej.
4. W przypadku zamiaru dokonania Wpłaty Transferowej z IKE do Programu, Pracodawca na żądanie Uczestnika, wydaje mu potwierdzenie przystąpienia do Programu. Potwierdzenie przystąpienia do Programu powinno zawierać dane, o których mowa w art. 27 ust. 2 pkt 2 Umowy oraz nazwę Pracodawcy, nazwę Funduszu i Subfunduszu oraz numer Rachunku Dodatkowego, na który należy dokonać Wpłaty Transferowej
5. W przypadku Wpłaty Transferowej dokonywanej z pracowniczego programu emerytalnego do Programu Jednostki Uczestnictwa nabyte przez Uczestnika za Wpłatę Transferową są ewidencjonowane odpowiednio na Rachunku Podstawowym i Rachunku Dodatkowym. W przypadku Wpłaty Transferowej dokonywanej z IKE do Programu Jednostki Uczestnictwa są ewidencjonowane na Rachunku Dodatkowym.
INFORMACJA O WARUNKACH FUNKCJONOWANIA PROGRAMU Art. 10.
1. Pracodawca jest zobowiązany do przekazywania Pracownikom w sposób zrozumiały, na piśmie, w postaci papierowej lub elektronicznej informacji o warunkach funkcjonowania Programu.
2. Informacja powinna zawierać w szczególności:
1) formę Programu wraz ze wskazaniem Funduszu i Subfunduszu,
2) określenie wysokości Składki Podstawowej,
3) określenie maksymalnej wysokości Składki Dodatkowej, o której mowa w art. 12 ust. 5,
4) stwierdzenie, że zawiera jedynie omówienie warunków Programu a podstawą funkcjonowania Programu jest Umowa,
5) minimalną i maksymalną wysokość możliwej do zadeklarowania miesięcznej Składki Dodatkowej oraz sposób jej deklarowania,
6) wskazanie właściwych przepisów podatkowych dotyczących gromadzonych Środków;
7) omówienie:
a) zasad Wypłaty, Wypłaty Transferowej, Wpłaty Transferowej i Zwrotu,
b) trybu zmiany Deklaracji, konsekwencji, w tym finansowych, tych zmian i warunków odstąpienia Uczestnika od Programu,
c) praw Osoby Uprawnionej w przypadku śmierci Xxxxxxxxxx,
d) przypadków, w których następuje likwidacja Programu, oraz konsekwencji z tego wynikających,
e) możliwości zadysponowania przez Uczestnika prawami do zgromadzonych Środków.
3. Fundusz jest obowiązany do niezwłocznego przekazywania Pracodawcy informacji wskazującej przepisy prawa powszechnie obowiązującego zawierające zmiany w zakresie, o którym mowa w ust. 2 pkt 7.
4. Pracodawca jest obowiązany do aktualizowania informacji dotyczących zasad funkcjonowania Programu, niezwłocznie po ich uzyskaniu.
5. Pracodawca jest obowiązany do wyróżnienia w informacji, o której mowa w ust. 2, zmian, jakie zaszły w zakresie objętym tą informacją w okresie 12 miesięcy poprzedzających datę dokonania aktualizacji.
Art. 10a
1. Na wniosek Uczestnika, jednak nie częściej niż raz w roku, Pracodawca niezwłocznie udziela Uczestnikowi na piśmie, w postaci papierowej lub elektronicznej, informacji o skutkach prawnych ustania zatrudnienia Uczestnika w odniesieniu do środków gromadzonych w ramach Programu. Informacja ta powinna być sporządzona z użyciem jasnego, zwięzłego i zrozumiałego języka.
2. Informacja, o której mowa w ust. 1, zawiera w szczególności:
1) warunki nabycia prawa do Wypłaty, Wypłaty transferowej i Zwrotu zgromadzonych w ramach Programu środków;
2) wartość zgromadzonych w ramach Programu środków, na dzień sporządzenia informacji;
3) informację o tym, że w przypadku ustania zatrudnienia u Pracodawcy lub likwidacji Programu środki zgromadzone w ramach Programu pozostają na Rachunku Podstawowym i Rachunku Dodatkowym Uczestnika i są inwestowane przez Fundusz, na zasadach analogicznych jak w przypadku pozostałych Uczestników programu;
4) pouczenie, że w przypadku dokonania Zwrotu Uczestnik powinien rozważyć zasięgnięcie porady w sprawie zainwestowania środków zgromadzonych w ramach Programu, w celu uzyskania dodatkowego świadczenia emerytalnego;
3. Na wniosek byłego Pracownika, jednak nie częściej niż raz w roku, Pracodawca niezwłocznie udziela byłemu Pracownikowi na piśmie, w postaci papierowej lub elektronicznej, informacji, sporządzonej z użyciem jasnego, zwięzłego i zrozumiałego języka na temat:
1) wartości środków zgromadzonych przez byłego Pracownika w ramach Programu;
2) stosowania takich samych zasad co do środków zgromadzonych w ramach Programu wobec wszystkich Uczestników.
4. Osobom Uprawnionym, które zamierzają dokonać Wypłaty, Pracodawca zmarłego Uczestnika udostępnia informacje na zasadach określonych w ust. 3.
5. Fundusz niezwłocznie przygotowuje i przekazuje Pracodawcy na jego wniosek, informacje niezbędne do realizacji obowiązku, o którym mowa w niniejszym artykule, w szczególności przekazuje Pracodawcy informacje określone w ust. 2 pkt 2 oraz ust. 3 pkt 1.
SKŁADKI Art. 11.
1. W ramach Programu Pracodawca opłaca Składkę Podstawową.
2. Wysokość Składki Podstawowej jest ustalana od Wynagrodzenia w jednakowym procencie dla wszystkich Uczestników.
3. Wysokość Składki Podstawowej wynosi 1% Wynagrodzenia Uczestnika.
Art. 12.
1. Pracownik zamierzający przystąpić do Programu może zadeklarować Składkę Dodatkową. Składka Dodatkowa może być zadeklarowana przez Uczestnika również po jego przystąpieniu do Programu.
2. Składkę Dodatkową Uczestnik określa kwotowo.
3. Wysokość Składki Dodatkowej nie może być niższa niż 10 zł.
4. Wysokość Składki Dodatkowej Uczestnik określa w Deklaracji.
5. Suma Składek Dodatkowych wniesionych przez Uczestnika do Programu w ciągu roku kalendarzowego nie może przekroczyć kwoty odpowiadającej czteroipółkrotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok, określonego w ustawie budżetowej, ustawie o prowizorium budżetowym lub w ich projektach, jeżeli odpowiednie ustawy nie zostały uchwalone. W przypadku, gdy kwota ustalona w sposób określony w zdaniu pierwszym będzie niższa od kwoty ogłoszonej w poprzednim roku kalendarzowym, wówczas obowiązuje kwota ogłoszona w poprzednim roku kalendarzowym. Limitów powyższych nie stosuje się do środków wniesionych w ramach Wpłaty Transferowej.
6. W przypadku przekroczenia kwoty wymienionej w ust, 5, Pracodawca zaprzestaje potrącania Składki Dodatkowej za danego Uczestnika. Jeżeli wpłacona za danego Uczestnika Składka Dodatkowa przekracza limit, o którym mowa w ust. 5 Fundusz zwraca Pracodawcy nadwyżkę.
Art. 13.
1. Uczestnik może podwyższyć oraz obniżyć wysokość zadeklarowanej Składki Dodatkowej.
2. W przypadku gdy Uczestnik złoży Pracodawcy dyspozycję zmiany wysokości Składki Dodatkowej do dnia 20 danego miesiąca kalendarzowego, zmiana ta wywołuje skutki w terminie wypłaty najbliższego Wynagrodzenia. W przypadku gdy dyspozycja zmiany wysokości Składki Dodatkowej zostanie złożona Pracodawcy przez Uczestnika później, zmiana wywołuje skutki wraz z wypłatą Wynagrodzenia w następnym miesiącu kalendarzowym.
3. Uczestnik może zrezygnować ze Składki Dodatkowej. Postanowienia ust. 2 stosuje się odpowiednio.
NALICZANIE, POTRĄCANIE ORAZ ODPROWADZANIE SKŁADEK Art. 14.
1. Fundusz jest obowiązany otworzyć Uczestnikowi Rachunek Podstawowy i Rachunek Dodatkowy niezwłocznie po otrzymaniu od Pracodawcy Deklaracji.
2. Składki są odprowadzane odpowiednio na Rachunki Podstawowe i Rachunki Dodatkowe, z zastrzeżeniem ust. 6.
3. Pracodawca jest obowiązany do terminowego i prawidłowego:
1) naliczania i odprowadzania Składek Podstawowych,
2) naliczania, potrącania i odprowadzania Składek Dodatkowych.
4. Naliczenie Składki Podstawowej następuje w dniu wypłaty Wynagrodzenia. Naliczenie oraz potrącenie Składki Dodatkowej następuje w dniu wypłaty Wynagrodzenia.
5. Pracodawca odprowadza Składki:
1) w odniesieniu do składników Wynagrodzenia należnych za okresy nie dłuższe niż miesiąc – w okresach miesięcznych,
2) w odniesieniu do składników Wynagrodzenia należnych za okresy dłuższe niż miesiąc – w terminie wypłaty tych składników.
6. Pracodawca jest obowiązany odprowadzać Składki na rachunek bankowy Subfunduszu, w formie dwóch zbiorczych przelewów, oddzielnie dla Składki Podstawowej oraz Składki Dodatkowej, w terminie nie dłuższym niż czternaście dni od dnia wypłaty Wynagrodzenia z zastrzeżeniem ust. 5 pkt 2. Za dzień wpłaty Składek uznaje się dzień uznania rachunku bankowego Subfunduszu kwotą Składek.
Art. 15.
Składki na rzecz osób zatrudnionych na podstawie umowy agencyjnej lub umowy zlecenia, które przystąpiły do Programu do dnia rejestracji zmian Umowy wynikających z wejścia w życie Ustawy, mogą być wnoszone do Funduszu nie dłużej niż do dnia 31 grudnia 2007 r.
ZASADY DZIAŁANIA FUNDUSZU I SUBFUNDUSZU ORAZ WARUNKI ZBYWANIA JEDNOSTEK UCZESTNICTWA PRZEZ FUNDUSZ
Art. 16.
1. Zbycie Jednostek Uczestnictwa następuje w chwili wpisania na Rachunek Podstawowy lub Rachunek Dodatkowy liczby Jednostek Uczestnictwa nabytych przez Uczestnika za odprowadzone przez Pracodawcę Składki oraz Wpłaty Transferowe.
2. W dniu odprowadzenia Składek, Pracodawca przekazuje do Funduszu w formie elektronicznej Listę Składek określającą wysokość Składek dla poszczególnych Uczestników zawierającą następujące dane:
1) nazwę Subfunduszu,
2) nazwisko i imię,
3) numer PESEL albo numer paszportu bądź innego dokumentu potwierdzającego tożsamość w przypadku osób nieposiadających obywatelstwa polskiego,
4) (uchylony),
5) kwotę Składki Podstawowej,
6) kwotę Składki Dodatkowej.
3. Jednostki Uczestnictwa są zbywane po cenie zbycia z Dnia Wyceny następującego po dniu, w którym Fundusz otrzyma Listę Składek od Pracodawcy oraz nastąpi uznanie rachunku bankowego Subfunduszu odpowiednią kwotą Składek wynikającą z Listy Składek.
4. W przypadku, gdy łączna kwota z tytułu Składki Podstawowej i Składki Dodatkowej wpłacona przez Pracodawcę na rachunek, o którym mowa w art. 14 ust. 6, różni się od sumy Składek określonych w Liście Składek, Fundusz niezwłocznie, jednakże nie później niż następnego dnia roboczego od daty otrzymania Listy Składek i uznania rachunku bankowego Subfunduszu kwotą wpłaty poinformuje Pracodawcę o zaistniałym fakcie, oraz:
1) jeżeli wpłacona kwota jest wyższa od sumy Składek określonych na Liście Składek – Fundusz zbywa Jednostki Uczestnictwa za kwoty wynikające z Listy Składek, a pozostałą nadwyżkę zwraca Pracodawcy najpóźniej w następnym dniu po realizacji zleceń zbycia i w tym samym terminie informuje Pracodawcę o tym fakcie,
2) jeżeli wpłacona kwota jest niższa od sumy Składek określonych na Liście Składek – Fundusz wstrzymuje się od zbywania Jednostek Uczestnictwa do dnia wpłynięcia brakującej kwoty albo otrzymania nowej Listy Składek, a następnie zbywa Jednostki Uczestnictwa.
5. Fundusz oraz Pracodawca zobowiązani są usunąć rozbieżności, o których mowa w ust. 4 pkt 2 niezwłocznie, jednakże nie później niż w terminie dwóch dni roboczych od poinformowania Pracodawcy przez Fundusz o zaistniałym fakcie.
6. W przypadku zaistnienia sytuacji określonej w ust. 4 pkt 2, w terminie, o którym mowa w ust. 5 Pracodawca przesyła brakującą kwotę Składek lub przekazuje Funduszowi nową Listę Składek.
7. W przypadku zaistnienia sytuacji określonej w ust. 4 pkt 2 oraz ust. 6 Jednostki Uczestnictwa zbywane są po cenie z Dnia Wyceny następnego po dniu w którym została usunięta rozbieżność, to jest kwota wynikająca z Listy Składek odpowiada kwocie wpłaconej na rachunek bankowy Subfunduszu.
8. Odkupywanie Jednostek Uczestnictwa następuje w przypadku Wypłaty, Wypłaty Transferowej, Zwrotu lub przekazania Środków dotychczas zgromadzonych w Programie do nowego podmiotu zarządzającego środkami w sytuacji zmiany formy Programu lub podmiotu zarządzającego środkami.
9. Zbywanie i odkupywanie Jednostek Uczestnictwa następuje w Dniach Wyceny.
10. Fundusz dokonuje wyceny aktywów Funduszu i Subfunduszu, ustala wartość aktywów netto Funduszu i Subfunduszu oraz ustala cenę zbycia i odkupienia Jednostek Uczestnictwa Subfunduszu w Dniach Wyceny.
11. Fundusz będzie wysyłał Uczestnikowi potwierdzenia transakcji zawierające informacje o wszystkich wpłatach, przeliczeniach oraz stanie rejestrów co 12 (dwanaście) miesięcy, uwzględniając dane na koniec roku kalendarzowego, o ile Uczestnik wyrazi na to zgodę. Jeżeli Uczestnik nie wyrazi zgody na przekazywanie potwierdzeń transakcji w terminie, o którym mowa w zdaniu poprzednim, Fundusz będzie wysyłał Uczestnikowi potwierdzenia transakcji niezwłocznie po ich dokonaniu. Jeżeli Uczestnik wyrazi zgodę na przekazywanie potwierdzeń transakcji drogą elektroniczną, Fundusz będzie doręczać Uczestnikowi potwierdzenia transakcji na wskazany przez niego w Deklaracji adres poczty elektronicznej (e-mail). W przypadku, gdyby Uczestnik nie wraził zgody, o której mowa powyżej lub nie podał w ramach Deklaracji adresu poczty elektronicznej Fundusz będzie doręczać Uczestnikowi potwierdzenia transakcji bezpośrednio na adres wskazany przez Uczestnika w Deklaracji (adres korespondencyjny). Pracodawca przyjmuje zobowiązanie, że obowiązek Funduszu określony powyżej będzie wynikał z Umowy o Zarządzanie (zawartej między Pracodawcą, a Funduszem) oraz z Deklaracji.
12. Częstotliwość przekazywania potwierdzeń dokonywanych Wypłat ratalnych jest uzależniona od dyspozycji Pracownika dotyczących częstotliwości Wypłat. Potwierdzenia Wypłat przekazywane są na adres Uczestnika wskazany w Deklaracji.
Art. 17.
1. Aktywa Funduszu i Subfunduszu wyceniane są zgodnie z właściwymi przepisami, a w szczególności zgodnie ze szczególnymi zasadami rachunkowości funduszy inwestycyjnych określonymi w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych oraz zgodnie z zasadami określonymi w prospekcie informacyjnym Funduszu i statucie Funduszu.
2. Fundusz ogłasza cenę zbycia i odkupienia Jednostek Uczestnictwa Subfunduszu na stronie internetowej xxx.xxxxx.xx.
3. Biorąc pod uwagę, że zasady wyceny aktywów Funduszu i Subfunduszu nie mogą być zmienione na podstawie umów zawartych z uczestnikami Funduszu, ani pracodawcami prowadzącymi pracownicze programy emerytalne, Strony postanawiają nie włączać do treści Umowy zasad wyceny aktywów Subfunduszu.
Art. 18.
1. Głównym kryterium, którym będzie kierować się Subfundusz, jest wzrost wartości jego aktywów w długim horyzoncie inwestycyjnym.
2. Fundusz będzie lokować aktywa Subfunduszu zgodnie z zasadami dywersyfikacji lokat wskazanymi w prospekcie informacyjnym Funduszu i statucie Funduszu, a w szczególności w § 9 Części I oraz § 3 - 5 Rozdziału VI Części II Statutu NN Parasol Funduszu Inwestycyjnego Otwartego, jak również w Kluczowych Informacjach dla Inwestorów Subfunduszu.
3. Z inwestowaniem środków Funduszu związane jest ryzyko. Opisy ryzyka związanego z inwestowaniem w Subfundusz oraz ich charakterystyka i poziom wskazane są w prospekcie informacyjnym Funduszu oraz Kluczowych Informacjach dla Inwestorów Subfunduszu.
4. W zakresie nieuregulowanym w Umowie działalność Funduszu reguluje statut Funduszu, a zasady i szczegółowe warunki zbywania i odkupywania Jednostek Uczestnictwa reguluje prospekt informacyjny Funduszu. Zważywszy, że zgodnie z Ustawą o funduszach inwestycyjnych zmiany statutów Funduszu, prospektu informacyjnego Funduszu i Kluczowych Informacji dla Inwestorów Subfunduszu dokonane w trybie przewidzianym tą ustawą są skuteczne wobec wszystkich uczestników Funduszu i nie wymagają zgody Uczestników ani Pracodawcy, Strony ustalają, że wiążąca będzie dla nich każdorazowa treść statutu Funduszu, prospektu informacyjnego Funduszu i Kluczowych Informacji dla Inwestorów Subfunduszu z zastrzeżeniem, art. 44 ust. 3 Umowy. Powyższe postanowienia nie ograniczają spoczywającego na Funduszach obowiązku informowania Pracodawcy i Uczestników o zmianach statutu Funduszu oraz zmianach prospektu informacyjnego Funduszu i Kluczowych Informacji dla Inwestorów Subfunduszu.
OPŁATY I KOSZTY OBCIĄŻAJĄCE PRACODAWCĘ I UCZESTNIKA Art. 19.
Pracodawcę obciążają: koszt Składek Podstawowych oraz opłaty i koszty związane z prowadzeniem Programu.
Art. 20.
Uczestnika pośrednio obciążają opłaty i koszty, o których mowa w art. 21 ust.1 i 3.
Art. 21.
1. Towarzystwo z tytułu administracji i zarządzania Subfunduszem pobiera ze środków Subfunduszu, na koniec każdego miesiąca wynagrodzenie, zwane dalej wynagrodzeniem Towarzystwa. Towarzystwo zobowiązuje się, że wynagrodzenie Towarzystwa obejmie kwotę nie większą niż kwota stanowiąca równowartość 1,15% w skali roku naliczoną od Wartości Aktywów Netto Subfunduszu reprezentujących Jednostki Uczestnictwa w danym dniu. Na pokrycie wynagrodzenia Towarzystwa tworzy się każdego dnia w danym roku, w ciężar kosztów Funduszu związanych z funkcjonowaniem Subfunduszu, rezerwę w kwocie równej wysokości naliczonego w tym dniu wynagrodzenia Towarzystwa.
2. Towarzystwo może bez konieczności zmiany Umowy obniżyć wysokość wynagrodzenia Towarzystwa, w drodze uchwały Zarządu Towarzystwa, z tym, że późniejsze podwyższenie wynagrodzenia Towarzystwa do wysokości określonej w ust. 1 również nie będzie wymagało zmiany Umowy. O zamiarze wprowadzenia zmiany wysokości wynagrodzenia Towarzystwo powiadomi Pracodawcę w formie pisemnej, z co najmniej miesięcznym wyprzedzeniem.
3. Koszty z tytułu usług maklerskich, opłat transakcyjnych związanych z nabywaniem i zbywaniem papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych, opłaty za rozliczenie transakcji oraz opłat za transfer papierów wartościowych, koszty związane z zawieraniem umów pożyczek instrumentów finansowych, koszty prowizji bankowych związanych z przekazywaniem środków pieniężnych i obsługą rachunku bankowego Subfunduszu, opłat za rozliczenie transakcji oraz opłat za transfer papierów wartościowych, kosztów związane z zawieraniem umów pożyczek instrumentów finansowych, podatków i innych obciążeń nałożonych przez właściwe organy państwowe w związku z działalnością Funduszu i Subfunduszu pokrywane są bezpośrednio z aktywów Subfunduszu i nie podlegają limitowaniu. Na zasadach określonych w statucie Funduszu aktywa Subfunduszu obciążają koszty jego likwidacji, w tym wynagrodzenia likwidatora Subfunduszu lub wynagrodzenia likwidatora Funduszu - w przypadku, gdy likwidacja Subfunduszu prowadzona jest w związku z likwidacją Funduszu. W przypadku Funduszu koszty te nie mogą przekroczyć każdorazowo 100.000 (stu tysięcy) złotych – w przypadku, gdy likwidacja Subfunduszu nie jest prowadzona w związku z likwidacją Funduszu, lub 150.000 (sto pięćdziesiąt tysięcy) złotych – w przypadku, gdy likwidacja Subfunduszu prowadzona jest w związku z likwidacją Funduszu.
4. Towarzystwo może bez konieczności zmiany Umowy obniżyć wysokość wynagrodzenia Towarzystwa i jednocześnie zaprzestać pokrywania określonych kosztów Funduszu i Subfunduszu w przypadku, gdy w statucie Funduszu wprowadzona zostanie zasada, że określone koszty Funduszu i Subfunduszu dotychczas pokrywane przez Towarzystwo są pokrywane bezpośrednio z aktywów Subfunduszu, przy czym suma tych kosztów i wynagrodzenia Towarzystwa nie może przekroczyć wysokości określonej w ust. 1. Pracodawca powinien być powiadomiony w terminie 1 miesiąca od dnia wprowadzenia zmian.
Art. 22.
Towarzystwo i Fundusz nie pobierają opłaty dystrybucyjnej od Składek oraz Wpłat Transferowych, to jest opłaty z tytułu dystrybucji Jednostek Uczestnictwa oraz organizacji nadzoru nad dystrybucją Jednostek Uczestnictwa.
Art. 23.
Towarzystwo i Fundusz nie pobierają opłat z tytułu Wypłaty, Wypłaty Transferowej, Wpłaty Transferowej i Zwrotu.
Art. 24.
Poza kosztami opisanymi w art. 21 Fundusz lub Towarzystwo nie będzie pobierać żadnych innych opłat.
WYPŁATA, WYPŁATA TRANSFEROWA ORAZ ZWROT Art. 25.
1. Fundusz dokonuje Wypłaty Uczestnikowi albo Osobie Uprawnionej.
2. Wypłata następuje wyłącznie w następujących okolicznościach:
1) na żądanie Uczestnika - po osiągnięciu przez niego wieku 60 lat,
2) na żądanie Uczestnika po przedstawieniu przez niego decyzji o przyznaniu prawa do emerytury i po ukończeniu 55 roku życia,
3) w razie niewystąpienia Uczestnika z żądaniem Wypłaty przed ukończeniem przez niego 70 lat - po osiągnięciu tego wieku,
4) w przypadku śmierci Uczestnika - na wniosek Osoby Uprawnionej.
3. Postanowienia ust. 2 pkt 3 nie stosuje się, jeżeli Uczestnik jest Pracownikiem Pracodawcy. W takim przypadku Wypłata następuje po ustaniu stosunku pracy.
4. Wypłata może być, w zależności od wniosku Uczestnika albo Osoby Uprawnionej, dokonywana jednorazowo lub ratalnie. W przypadku, o którym mowa w ust. 2 pkt 3, Wypłata jest dokonywana jednorazowo na rachunek bankowy wskazany przez Uczestnika w Rejestrze.
5. Wypłata następuje w formie pieniężnej. Wypłata może być, w zależności od żądania Uczestnika lub Osoby Uprawnionej, dokonywana w gotówce lub przelewem na rachunek bankowy wskazany przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną.
6. Wypłata jednorazowa następuje w terminie nie dłuższym niż 1 (jeden) miesiąc od dnia zgłoszenia żądania
7. Odkupienie Jednostek Uczestnictwa w celu dokonania Wypłaty jednorazowej następuje po cenie odkupienia z Dnia Wyceny wskazanego przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną, przypadającego jednakże nie wcześniej niż w następnym dniu i nie później niż w 16 dniu po otrzymaniu prawidłowo wypełnionego zlecenia Wypłaty przez Agenta Transferowego, chyba że Uczestnik albo Osoba Uprawniona zażąda Wypłaty w terminie późniejszym. Jeżeli dzień wyceny wskazany przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną będzie przypadał wcześniej niż Dzień Wyceny następujący po dniu, w którym Agent Transferowy otrzyma prawidłowo wypełnione zlecenie Wypłaty lub dzień wyceny wskazany przez Uczestnika przypada na dzień, który nie jest Dniem Wyceny, w takim wypadku odkupienie Jednostek Uczestnictwa następuje w Dniu Wyceny następującym po dniu, w którym Agent Transferowy otrzymał ww. zlecenie. W przypadku, o którym mowa w ust. 2 pkt 3, odkupienie Jednostek Uczestnictwa w celu dokonania Wypłaty jednorazowej następuje po cenie odkupienia z Dnia Wyceny przypadającego w następnym dniu po dniu, w którym nastąpiło spełnienie przesłanek, o których mowa w ust. 2 pkt 3. Wypłata jednorazowa następuje niezwłocznie, nie później jednak niż w terminie 5 dni po odkupieniu Jednostek Uczestnictwa. Wypłata jednorazowa obejmuje wszystkie Środki Uczestnika zgromadzone na Rachunkach Podstawowych i Rachunkach Dodatkowych Uczestnika we wszystkich Subfunduszach. Wypłata jednorazowa jest dokonywana w terminie nie dłuższym niż miesiąc od dnia złożenia prawidłowego zlecenia przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną, chyba że Uczestnik lub Osoba Uprawniona wystąpi z wnioskiem o dokonanie Wypłaty w terminie późniejszym.
8. Wypłaty ratalne są dokonywane miesięcznie, kwartalnie, półrocznie lub rocznie stosownie do dyspozycji Uczestnika albo Osoby Uprawnionej. Odkupienie Jednostek Uczestnictwa w celu dokonania wypłaty pierwszej raty następuje po cenie odkupienia z Dnia Wyceny wskazanego przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną, przypadającego jednakże nie wcześniej niż w następnym dniu i nie później niż w 16 dniu, po otrzymaniu prawidłowo wypełnionego zlecenia Wypłaty przez Agenta Transferowego, chyba że Uczestnik albo Osoba Uprawniona zażąda
wypłaty pierwszej raty w terminie późniejszym. Jeżeli dzień wyceny wskazany przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną będzie przypadał wcześniej niż Dzień Wyceny następujący po dniu, w którym Agent Transferowy otrzyma prawidłowo wypełnione zlecenie Wypłaty, w takim wypadku odkupienie Jednostek Uczestnictwa w celu dokonania wypłaty pierwszej raty następuje w Dniu Wyceny następującym po dniu, w którym Agent Transferowy otrzymał ww. zlecenie. Następne raty są wypłacane w miesiącach i dniach wynikających odpowiednio z częstotliwości ich wypłat oraz terminu Wypłaty pierwszej raty. Jeśli termin odkupienia Jednostek Uczestnictwa przypada na dzień nie będący Dniem Wyceny to odkupienie jest dokonywane w następnym Dniu Wyceny. Jeśli termin odkupienia Jednostek Uczestnictwa przypada na dzień nie występujący w danym miesiącu to odkupienie jest dokonywane w ostatnim Dniu Wyceny w tym miesiącu. Wypłata pierwszej raty jest dokonywana w terminie nie dłuższym niż miesiąc od dnia złożenia prawidłowego zlecenia przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną, chyba że Uczestnik lub Osoba Uprawniona wystąp z wnioskiem o dokonanie wypłaty pierwszej raty w terminie późniejszym.
9. Pierwsza rata jest płatna w terminie nie dłuższym niż 1 (jeden) miesiąc od dnia zgłoszenia żądania, chyba że Uczestnik albo Osoba Uprawniona zażąda Wypłaty w terminie późniejszym. Następne raty są wypłacane w miesiącach i dniach wynikających odpowiednio z częstotliwości ich wypłat oraz terminu Wypłaty pierwszej raty. Jeśli termin Wypłaty raty przypada na dzień ustawowo wolny od pracy lub na dodatkowy dzień wolny od pracy w rozumieniu kodeksu pracy to ratalna Wypłata jest dokonywana w ostatnim dniu roboczym poprzedzającym dzień wolny od pracy.
10. Jeżeli w przypadku, o którym mowa w ust. 2 pkt 3 nie jest możliwe dokonanie Wypłaty, w formie przelewu z powodu błędnego wskazania przez Uczestnika rachunku bankowego, w terminie trzech miesięcy od dnia wystąpienia przesłanki określonej w ust. 2 pkt 3 Środki są przekazywane do depozytu sądowego. Środki przekazane do depozytu sądowego stają się własnością Skarbu Państwa po upływie 20 lat od chwili przekazania ich do depozytu sądowego, chyba że Uczestnik przed upływem tego terminu wyda dyspozycję przekazania ich na wskazany przez siebie rachunek bankowy.
11. W celu dokonania Wypłaty Jednostki Uczestnictwa są odkupywane w następnym Dniu Wyceny następującym po dniu, w którym Fundusz otrzyma zlecenie odkupienia Jednostek Uczestnictwa.
12. Wypłaty ratalne określane są przez Uczestnika albo Osobę Uprawnioną jako stała kwota nie niższa niż 100 złotych.
13. Jeżeli wartość Jednostek Uczestnictwa pozostałych na Rachunku Podstawowym i Rachunku Dodatkowym w dniu następującym po wypłaceniu raty, jest niższa od dwukrotności zadeklarowanej ratalnej Wypłaty, to Środki są wypłacane łącznie w najbliższym terminie płatności i stanowią ostatnią ratę.
14. Zmiana kwoty oraz częstotliwości rat, o których mowa w ust. 8 i 11 może nastąpić nie częściej niż dwa razy w roku kalendarzowym.
15. Uczestnik może w każdym czasie zażądać Wypłaty jednorazowej pozostałych Środków zamiast Wypłat ratalnych.
16. Pracodawca jest zobowiązany przekazać Uczestnikowi pisemną informację o warunkach Wypłaty:
1) w pierwszym kwartale roku kalendarzowego, w którym Uczestnik ukończy 60 lat lub
2) w ciągu 30 dni od dnia ustania stosunku pracy z powodu uzyskania wcześniejszych uprawnień emerytalnych.
Art. 26.
1. Wypłata Transferowa jest dokonywana:
1) do innego pracowniczego programu emerytalnego, którego uczestnikiem jest Uczestnik Programu,
2) na IKE Uczestnika,
3) na IKE Osoby Uprawnionej, w przypadku śmierci Uczestnika.
2. Wniosek o Wypłatę Transferową jest równoznaczny z wypowiedzeniem udziału w Programie.
3. Wypłata Transferowa, o której mowa w ust. 1 pkt 2 i 3, jest dokonywana na podstawie dyspozycji Uczestnika albo Osoby Uprawnionej po okazaniu Pracodawcy potwierdzenia zawarcia umowy, o którym mowa w przepisach ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego.
4. Wypłata Transferowa z Programu nie może nastąpić w przypadku, gdy Uczestnik pozostaje w stosunku pracy z Pracodawcą. Zasada ta nie ma zastosowania w przypadku likwidacji Programu.
5. Wypłata Transferowa następuje przelewem w terminie nie dłuższym niż 1 (jeden) miesiąc od dnia zgłoszenia żądania.
6. Odkupienie Jednostek Uczestnictwa w celu dokonania jednorazowej Wypłaty Transferowej następuje po cenie odkupienia z Dnia Wyceny wskazanego przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną, przypadającego jednakże nie wcześniej niż w następnym dniu i nie później niż w 16 dniu po otrzymaniu prawidłowo wypełnionego zlecenia Wypłaty Transferowej przez Agenta Transferowego. Jeżeli dzień wyceny wskazany przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną będzie przypadał wcześniej niż na Dzień Wyceny następujący po dniu, w którym Agent Transferowy otrzyma prawidłowo wypełnione zlecenie Wypłaty Transferowej lub dzień wyceny wskazany przez Uczestnika przypada na dzień, który nie jest Dniem Wyceny, w takim wypadku odkupienie Jednostek Uczestnictwa następuje w Dniu Wyceny następującym po dniu, w którym Agent Transferowy otrzymał ww. zlecenie. Wypłata Transferowa obejmuje wszystkie Środki Uczestnika zgromadzone na Rachunkach Podstawowych i Rachunkach Dodatkowych Uczestnika we wszystkich Subfunduszach. Wypłata Transferowa jest dokonywana w terminie nie dłuższym niż miesiąc od dnia złożenia prawidłowego zlecenia przez Uczestnika lub Osobę Uprawnioną.
Art. 27.
1. Przed dokonaniem Wypłaty Transferowej Fundusz sporządza w dwóch egzemplarzach informację dotyczącą Uczestnika, który złożył dyspozycję Wypłaty Transferowej. Informację tę Fundusz sporządza również w przypadku Przeniesienia Środków będącego następstwem zmiany formy programu lub podmiotu zarządzającego.
2. Informacja, o której mowa w ust. 1 zawiera:
1) numer wpisu Programu do rejestru;
2) dane identyfikujące Uczestnika: pierwsze imię, nazwisko, datę urodzenia, adres zamieszkania, numer PESEL albo numer paszportu bądź innego dokumentu potwierdzającego tożsamość w przypadku osób nieposiadających obywatelstwa polskiego;
3) dane identyfikujące Pracodawcę: nazwę, numer REGON, NIP, adres siedziby i adres do korespondencji;
4) dane identyfikujące Fundusz, który sporządza informację: nazwę, numer REGON, NIP, adres siedziby i adres do korespondencji, a także nazwę Subfunduszu;
5) wysokość wpłat w ciągu każdego roku kalendarzowego z podziałem na wpłaty z tytułu Składki Podstawowej i Składki Dodatkowej;
6) wysokość i daty Wpłat Transferowych przyjętych przez Fundusz oraz dane identyfikujące zarządzającego lub nazwę instytucji finansowej prowadzącej IKE, dokonujących tych Wpłat Transferowych,
7) wysokość i datę dokonywanej Wypłaty Transferowej oraz dane identyfikujące zarządzającego lub nazwę instytucji finansowej prowadzącej IKE, do których dokonywana jest Wypłata Transferowa;
8) sumę wpłaconych po dniu 31 maja 2004 r. Składek Podstawowych - w przypadku gdy Wypłata Transferowa jest dokonywana na IKE;
8a) aktualną wartość środków pochodzących z wpłat na IKE – w przypadku, gdy do programu przyjęto Wypłatę Transferową z IKE Uczestnika;
9) datę sporządzenia informacji oraz imię, nazwisko, funkcję i podpis osoby odpowiedzialnej za jej sporządzenie.
3. Fundusz przekazuje wraz z dokonaniem Wypłaty Transferowej odpowiednio następnemu zarządzającemu środkami gromadzonymi w pracowniczym programie emerytalnym, do którego jest dokonywana Wypłata Transferowa albo instytucji finansowej prowadzącej IKE, jeden egzemplarz informacji, o której mowa w ust. 1, i informacje uzyskane od wszystkich poprzednich zarządzających oraz od instytucji finansowych prowadzących IKE Uczestnika. Drugi egzemplarz informacji Fundusz przekazuje Uczestnikowi.
4. W przypadku dokonywania Wypłaty Fundusz przekazuje Uczestnikowi informację, o której mowa w ust. 2 pkt 1-6 i 9 oraz informację o wysokości Wypłaty.
Art. 28.
1. Zwrot następuje w przypadku likwidacji Programu, jeżeli w terminie jeżeli w terminie jednego miesiąca od dnia otrzymania przez Uczestnika informacji o likwidacji Programu nie zostanie wskazany rachunek do dokonania Wypłaty Transferowej.
2. Zwrot następuje w formie pieniężnej przelewem na rachunek bankowy wskazany przez Uczestnika, nie później niż w terminie trzech miesięcy od dnia otrzymania przez Uczestnika informacji o likwidacji Programu.
3. Pracodawca, syndyk lub likwidator Pracodawcy jest zobowiązany przekazać Funduszowi lub likwidatorowi Funduszu informację o rachunku bankowym wskazanym przez Uczestnika, na który należy dokonać Zwrotu oraz o rachunku bankowym Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, na który ma zostać przekazana kwota, o której mowa w ust. 7.
4. Likwidator Funduszu lub Fundusz może określić inne niż przelew na rachunek bankowy Uczestnika formy dokonania Zwrotu.
5. Likwidator Funduszu lub Fundusz na wniosek Pracodawcy dokonuje Zwrotu, po uprzednim przekazaniu kwoty naliczonego podatku od dochodu Uczestnika z tytułu Zwrotu, na rachunek właściwego urzędu skarbowego.
6. W przypadku braku możliwości przekazania zwracanych Środków Uczestnikowi, są one przekazywane do depozytu sądowego. Środki przekazane do depozytu sądowego stają się własnością Skarbu Państwa po upływie 20 lat od chwili przekazania ich do depozytu sądowego, chyba że Uczestnik przed upływem tego terminu wyda dyspozycję przekazania ich na wskazany przez siebie rachunek bankowy.
7. W przypadku Zwrotu Fundusz lub likwidator Funduszu przekazuje ze Środków Uczestnika na rachunek bankowy wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych kwotę w wysokości 30% sumy Składek Podstawowych. W przypadku Uczestnika, który przystąpił do pracowniczego programu emerytalnego przed dniem 1 czerwca 2004 r., Fundusz lub likwidator Funduszu przekazuje ze Środków Uczestnika na rachunek bankowy wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych kwotę w wysokości 30% sumy składek podstawowych wpłaconych do programu po dniu 31 maja 2004 r. Informacja o tej kwocie ewidencjonowana jest na koncie ubezpieczonego, o którym mowa w ustawie o systemie ubezpieczeń społecznych, jako składka na ubezpieczenie emerytalne należna za miesiąc, w którym kwota ta została przekazana do ZUS.
SKUTKI PODATKOWE WNOSZENIA SKŁADEK Art. 29.
1. Zgodnie z treścią art. 21 ust. 1 pkt. 58 updof, wolne od podatku dochodowego od osób fizycznych są:
1) Wypłaty Środków z Programu dokonywane na rzecz Uczestnika lub Osób Uprawnionych,
2) Wypłaty Transferowe.
2. Zgodnie z treścią art. 30a updof dochód Uczestnika z tytułu Zwrotu podlega zryczałtowanemu podatkowi dochodowemu.
3. Na podstawie przepisów art. 12 i 13 updof Składka Podstawowa wnoszona przez Pracodawcę do Funduszu stanowi przychód Uczestnika, od którego Uczestnik obowiązany jest zapłacić podatek dochodowy od osób fizycznych.
4. Zgodnie z Ustawą Składka Dodatkowa potrącana jest z Wynagrodzenia Uczestnika otrzymywanego u Pracodawcy po opodatkowaniu. Oznacza to, że Uczestnik nie może kwoty Składki Dodatkowej odliczyć od podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym od osób fizycznych ani od kwoty takiego podatku.
5. Zgodnie z Ustawą Składka Podstawowa nie jest wliczana do wynagrodzenia stanowiącego podstawę ustalenia obowiązkowych składek na ubezpieczenia społeczne. Oznacza to, że od kwoty Składki Podstawowej nie będzie naliczana i odprowadzana składka na obowiązkowe ubezpieczenia społeczne.
6. Zgodnie z art. 3 pkt. 4 ustawy z dnia 28 lipca 1983 roku o podatku od spadków i darowizn nabycie Środków zgromadzonych przez Uczestnika w Funduszu w ramach Programu przez jego spadkobierców, jak również przez Xxxxxxxxxxx, nie podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn.
ROZRZĄDZENIE ŚRODKAMI NA WYPADEK ŚMIERCI UCZESTNIKA Art. 30.
1. Uczestnik może dokonać rozrządzenia Środkami zgromadzonymi na Rachunku Podstawowym i Rachunku Dodatkowym poprzez wskazanie w Deklaracji Uposażonego lub Uposażonych oraz oznaczenie ich udziału w Środkach. Jeżeli Uczestnik wskazał kilku Uposażonych i nie oznaczył ich udziałów lub suma ich udziałów nie jest równa 100%, uważa się, że udziały Uposażonych są równe. W przypadku niemożliwości ustalenia równych udziałów, Fundusz zwróci Deklarację Pracodawcy.
2. Uczestnik może w każdym czasie zmienić lub odwołać rozrządzenie, o którym mowa w ust. 1 poprzez zmianę Deklaracji zgodnie z postanowieniami art. 31 oraz 32 Umowy.
3. Wskazanie Uposażonego staje się bezskuteczne, jeżeli osoba ta zmarła przed śmiercią Uczestnika.
4. W przypadku braku rozrządzenia na wypadek śmierci, uprawnionymi do Środków są spadkobiercy Uczestnika.
5. Uposażonym nie może być Pracodawca, chyba że jest on członkiem najbliższej rodziny Uczestnika. Członkami najbliższej rodziny Uczestnika są: małżonek, dzieci, rodzice oraz wnuki.
SKŁADANIE OŚWIADCZEŃ WOLI ORAZ PRZEKAZYWANIE INFORMACJI ZWIĄZANYCH Z PRACOWNICZYM PROGRAMEM EMERYTALNYM PRZEZ UCZESTNIKÓW
Art. 31.
1. W sprawach dotyczących Programu Uczestnik składa pisemne oświadczenia woli i przekazuje informacje dotyczące Programu Pracodawcy lub za jego pośrednictwem.
2. Uczestnik jest zobowiązany informować Pracodawcę o każdorazowej zmianie adresu do korespondencji oraz danych, o których mowa w art. 7 ust. 2 pkt 1 Umowy.
3. Pracodawca przekazuje oświadczenia woli oraz informacje, o których mowa w ust.
1 Funduszowi do 25 dnia danego miesiąca kalendarzowego za pośrednictwem poczty lub kuriera, z zastrzeżeniem art. 7 ust. 2 Umowy.
4. Wszelkie oświadczenia woli oraz informacje związane z Programem Uczestnik przekazuje Pracodawcy w formie pisemnej. Oświadczenia oraz informacje dotyczące danych zawartych w Deklaracji stanowiącej Załącznik Nr 1 do Umowy składane pisemnie są w formie Deklaracji.
Art. 32.
Postanowienia art. 31 stosuje się odpowiednio po ustaniu zatrudnienia.
Art. 32a
1. Fundusz we współpracy z Pracodawcą udostępnią każdemu Uczestnikowi możliwość sprawdzenia stanu Rachunku Podstawowego i Rachunku Dodatkowego za pośrednictwem telefonu lub Internetu, na warunkach określonych w odrębnym regulaminie usług telefonicznych oraz internetowych przygotowanym przez Agenta Transferowego, w sposób zapewniający jednoznaczną identyfikację Uczestnika korzystającego z tych usług oraz właściwego dla tego rodzaju usług poziomu bezpieczeństwa.
2. Świadczenie na rzecz Uczestnika usług telefonicznych i internetowych związanych z uczestnictwem w Programie następuje za pisemną zgodą Uczestnika wyrażaną w Deklaracji. Uczestnik może w każdym czasie zrezygnować z usług telefonicznych oraz internetowych składając stosowne oświadczenie w zakresie zmiany Deklaracji.
3. Fundusz identyfikuje Uczestnika korzystającego z usług telefonicznych poprzez nadany Uczestnikowi indywidualny numer PIN.
4. Fundusz identyfikuje Uczestnika korzystającego z usług internetowych poprzez hasło oraz nadany Uczestnikowi indywidualny identyfikator.
5. Szczegółowe zasady korzystania z telefonicznej oraz internetowej usługi, a w szczególności sposób nadawania i zmieniana numeru PIN oraz nadawania Uczestnikowi indywidualnego identyfikatora określa właściwy regulamin usług telefonicznych i internetowych sporządzony przez Agenta Transferowego.
Art. 33.
W sprawach dotyczących Programu Pracodawca nie może być pełnomocnikiem Uczestnika.
ODPOWIEDZIALNOŚĆ PRACODAWCY Art. 34.
Pracodawca ponosi wobec Uczestników odpowiedzialność z tytułu niewykonania lub nienależytego wykonania swoich obowiązków określonych w Umowie, a w szczególności z tytułu terminowości i poprawności naliczania, potrącania i odprowadzania Składek do Funduszu.
WARUNKI I TRYB WYPOWIEDZENIA UDZIAŁU W PROGRAMIE Art. 35.
1. Uczestnik może dokonać w każdym czasie wypowiedzenia udziału w Programie przez złożenie Pracodawcy pisemnego oświadczenia woli, przy czym okres wypowiedzenia wynosi 1 miesiąc i rozpoczyna się pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym złożone zostało wypowiedzenie.
2. W razie wypowiedzenia uczestnictwa w Programie, Środki pozostają na Rachunku Podstawowym i Rachunku Dodatkowym do czasu ich Wypłaty, Wypłaty Transferowej lub Zwrotu.
3. W razie wypowiedzenia udziału w Programie Pracodawca po upływie okresu wypowiedzenia zaprzestaje naliczania i odprowadzania Składek do Funduszu.
4. Wypowiedzenie udziału w Programie nie pozbawia Uczestnika prawa do ponownego przystąpienia do Programu, z zastrzeżeniem art. 4 ust. 1 i 2 Umowy.
Art. 36.
Okres wypowiedzenia udziału w Programie rozpoczyna bieg pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym złożone zostało wypowiedzenie.
ZMIANA FORMY PRACOWNICZEGO PROGRAMU EMERYTALNEGO LUB PODMIOTU ZARZĄDZAJĄCEGO
Art. 37.
1. Zmiana formy Programu lub podmiotu zarządzającego środkami możliwa jest w każdym czasie i wymaga dokonania stosownej zmiany Umowy, wypowiedzenia Umowy o Zarządzanie, zawarcia umowy z nowym podmiotem zarządzającym oraz wpisu zmiany do rejestru prowadzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego.
2. Zmiana Umowy obowiązuje od dnia wpisu tej zmiany do rejestru prowadzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego.
3. Zmiana formy Programu lub podmiotu zarządzającego środkami możliwa jest w następujących przypadkach:
1) nie wywiązywania się przez Fundusz z postanowień Umowy o Zarządzanie;
2) takiej zmiany statutu Funduszu, w wyniku której jego postanowienia nie byłyby zbieżne z celem inwestycyjnym lub zasadami polityki inwestycyjnej, określonymi w Umowie o Zarządzanie;
3) gdy w Programie uczestniczy mniej niż połowa Pracowników, spełniających warunki niniejszej Umowy do uczestnictwa w Programie;
4. (uchylony )
5. Rozpoczęcie przekazywania Składki Podstawowej i Składki Dodatkowej Uczestnika na rachunek prowadzony przez nowy podmiot zarządzający Środkami następuje po spełnieniu warunków, o których mowa w ust. 1 oraz 3, w terminie wypłaty najbliższego Wynagrodzenia. Do czasu zarejestrowania zmian Umowy przez Komisję Nadzoru Finansowego, niezależnie od upływu okresu wypowiedzenia Umowy o Zarządzanie, Jednostki Uczestnictwa dotychczas zgromadzone w Programie pozostają w Funduszu do czasu ich przeniesienia na rachunki prowadzone przez nowy podmiot zarządzający Środkami.
6. Zmiana formy Programu lub podmiotu zarządzającego środkami może nastąpić również w przypadku i na zasadach określonych w art. 41 ust. 3 Umowy.
PRZEJĘCIE SUBFUNDUSZU
Art. 37a.
1. W przypadku przejęcia Subfunduszu (Subfundusz przejmowany) przez inny subfundusz Funduszu nieoferowany dotychczas w ramach Programu (subfundusz przejmujący), Fundusz zobowiązany jest poinformować o tym Pracodawcę na co najmniej 30 dni przed planowaną datą przejęcia.
2. Pracodawca oraz Reprezentacja Pracowników zgodnie oświadczają, iż w przypadku opisanym w ust. 1 powyżej, subfundusz przejmujący zostanie dodany do Programu. Dodanie subfunduszu przejmującego do Programu wymaga sporządzenia zmiany do Umowy oraz Umowy o Zarządzanie i wchodzi w życie z dniem rejestracji tych zmian w Komisji Nadzoru Finansowego.
3. Strony oświadczają, iż dołożą należytej staranności w celu sporządzenia zmian, o których mowa w ust. 2 powyżej i dokonania ich rejestracji w Komisji Nadzoru Finansowego przed planowanym dniem przejęcia.
4. W przypadku, gdy przed planowanym dniem przejęcia, o którym mowa w ust. 1 - 3 powyżej, nie zostaną dokonane stosowne zmiany w Umowie lub Umowie o Zarządzanie albo nie zostanie dokonana ich rejestracja w Komisji Nadzoru Finansowego, Jednostki Uczestnictwa Subfunduszu przejmowanego zostaną w dniu roboczym poprzedzającym dzień przejęcia automatycznie zamienione na Jednostki Uczestnictwa subfunduszu przejmującego.
INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADANIA I PROCESU ROZPATRYWANIA PRZEZ FUNDUSZ I TOWARZYSTWO REKLAMACJI
Art. 37b.
1. Towarzystwo oraz Fundusz kierują się następującymi zasadami obowiązującymi w ramach procesu przyjmowania i rozpatrywania Reklamacji:
1) Osoby zgłaszające zastrzeżenia dotyczące usług świadczonych przez Towarzystwo lub Fundusz w zakresie w jakim dotyczy to lub związane jest z uczestnictwem w Programie, mogą składać Reklamacje:
a) w formie pisemnej – osobiście w siedzibie Towarzystwa będącego jednocześnie siedzibą Funduszu lub w siedzibie Pracodawcy, albo na adres siedziby Towarzystwa/Funduszu lub na adres siedziby Pracodawcy za pośrednictwem operatora pocztowego, przesyłką kurierską lub przez posłańca lub
b) ustnie – telefonicznie pod numerem telefonu infolinii 801690555 lub 22 5417511 albo osobiście do protokołu podczas wizyty w siedzibie Towarzystwa będącego jednocześnie siedzibą Funduszu, lub
c) w formie elektronicznej za pośrednictwem poczty elektronicznej przesyłanej na adres xxxxx@xxxxx.xx lub z wykorzystaniem elektronicznego formularza kontaktowego udostępnionego na stronie internetowej xxx.xxxxx.xx, lub formularzy elektronicznych udostępnionych w ramach internetowych systemów transakcyjnych Towarzystwa.
2) Na żądanie składającego Reklamację osoba ją przyjmująca potwierdza fakt jej otrzymania w formie uzgodnionej z tą osobą.
3) Reklamacje niezawierające informacji pozwalających na ustalenie tożsamości lub danych kontaktowych (tj. adresu, adresu e-mail lub numeru telefonu kontaktowego) składającego Reklamację oraz jej przedmiotu i oczekiwań mogą uniemożliwić ich rozpatrzenie i udzielenie odpowiedzi.
4) Towarzystwo lub Fundusz udzieli odpowiedzi na Reklamację w formie pisemnej przesłanej na adres korespondencyjny wskazany w Reklamacji, a w przypadku braku wskazania tego adresu, na adres korespondencyjny wskazany przez osobę ją składającą w Deklaracji. Towarzystwo lub Fundusz udzieli odpowiedzi za pośrednictwem poczty elektronicznej wyłącznie na wniosek składającego Reklamację wskazujący jednocześnie adres poczty elektronicznej, na który odpowiedź ma zostać przesłana.
5) Reklamacje dotyczące usług świadczonych przez Towarzystwo i Fundusz będą rozpatrywane bez zbędnej zwłoki, a odpowiedź zostanie udzielona nie później niż w terminie 30 dni od dnia wniesienia Reklamacji. W szczególnie skomplikowanych przypadkach, uniemożliwiających rozpatrzenie Reklamacji i udzielenie odpowiedzi w tym terminie, termin rozpatrzenia może zostać wydłużony, jednakże nie może przekroczyć 60 dni od dnia wniesienia Reklamacji, o czym Towarzystwo lub Fundusz poinformuje składającego Reklamację przed upływem pierwotnego terminu udzielenia odpowiedzi. Do zachowania terminu udzielenia odpowiedzi, wystarczy wysłanie odpowiedzi przed jego upływem.
6) Reklamacje związane z uczestnictwem w Funduszu lub usługami świadczonymi przez Towarzystwo mogą być składane przez pełnomocnika ujawnionego w Rejestrze Uczestników bądź ustanowionego w formie notarialnej. W każdym przypadku złożenia Reklamacji przez inną osobę niż Uczestnik lub pełnomocnik, o którym mowa powyżej, odpowiedzi na Reklamacje kierowane będą na adres Uczestnika.
7) Złożenie Reklamacji niezwłocznie po powzięciu zastrzeżeń będących ich podstawą ułatwi i przyspieszy jej rzetelne rozpatrzenie przez Towarzystwo lub Fundusz.
8) W przypadku nieuwzględnienia Reklamacji przez Towarzystwo lub Fundusz, podmiotowi ją składającemu przysługuje prawo do odwołania się od jej rozstrzygnięcia do Towarzystwa lub odpowiednio Funduszu, bądź wystąpienie z powództwem do sądu powszechnego właściwego ze względu na przedmiot Reklamacji. Odwołanie powinno być sporządzone w formie pisemnej przekazanej na adres Towarzystwa lub Funduszu lub w formie elektronicznej za pośrednictwem poczty elektronicznej przesyłanej na adres xxxxx@xxxxx.xx oraz poza identyfikacją osoby ją składającej wskazanie stanowiska składającego odnośnie udzielonej mu odpowiedzi.
9) W przypadku Reklamacji przysługuje także prawo do wystąpienia z wnioskiem o rozpatrzenie do Rzecznika Finansowego.
10) Towarzystwo każdorazowo oceniając okoliczności przytoczone w odwołaniu Reklamacji jak również ustalenia poczynione w ramach ich rozpatrywania, rozważy skorzystanie z instytucji mediacji lub innego pozasądowego mechanizmu rozwiązania sporu o czym poinformuje podmiot składający Reklamację.
11) Towarzystwo oraz Fundusz podlegają nadzorowi Komisji Nadzoru Finansowego.
12) Towarzystwo i Fundusz informują, że właściwym dla nich podmiotem uprawnionym do prowadzenia postępowania w sprawie pozasądowego rozwiązywania sporów konsumenckich jest Rzecznik Finansowy. Strona internetowa Rzecznika Finansowego znajduje się pod adresem xxx.xx.xxx.xx.
2. Pracodawca zobowiązuje się, iż wszelkie Reklamacje składane za jego pośrednictwem, zostaną niezwłocznie, lecz nie później niż w terminie 5 dni roboczych, przekazane Funduszowi w trybie przyjętym pomiędzy Pracodawcą, a Towarzystwem.
WYPOWIEDZENIE UMOWY O ZARZĄDZANIE Art. 38.
1. Umowa o Zarządzanie może być wypowiedziana przez Fundusz w następujących przypadkach:
1) zmiany statutu Funduszu ograniczającej możliwość realizacji Programu,
2) zwiększenia kosztów funkcjonowania Subfunduszu nieobciążających aktywów Subfunduszu i pokrywanych przez Towarzystwo do poziomu przekraczającego równowartość wynagrodzenia Towarzystwa, o którym mowa w art. 21 ust. 1 Umowy, w okresie nie krótszym niż miesiąc,
3) zmian organizacyjnych w Towarzystwie ograniczających możliwość realizacji Programu,
4) zmian organizacyjnych w podmiotach działających na zlecenie Funduszu lub Towarzystwa ograniczających możliwość realizacji Programu lub zaprzestaniu przez te podmioty świadczenia usług na rzecz Funduszu lub Towarzystwa.
2. Wypowiedzenie Umowy o Zarządzanie przez Fundusz powinno być dokonane w formie pisemnej pod rygorem nieważności.
3. W przypadku wypowiedzenia Umowy o Zarządzanie przez Fundusz, okres wypowiedzenia wynosi 3 (trzy) miesiące, z tym, że termin wypowiedzenia zaczyna biec w ostatnim dniu miesiąca, w którym zostało złożone. Wypowiedzenie staje się skuteczne z upływem okresu wypowiedzenia, ale nie wcześniej niż z chwila zarejestrowania przez Komisję Nadzoru Finansowego zmiany umowy w zakresie zmiany formy Programu lub zarządzającego środkami lub wykreślenia programu z rejestru.
Art. 39.
1. Pracodawca wypowiada Umowę o Zarządzanie w przypadku:
1) zmiany formy Programu lub podmiotu zarządzającego środkami w sytuacjach, o których mowa w art. 37 ust. 3 Umowy oraz
2) likwidacji Programu w przypadku, o którym mowa w art. 41 ust.1 pkt 3 i 4 oraz art. 41 ust. 2 Umowy.
3) niezadowalającej efektowności inwestowania środków powierzonych Funduszowi np.: niższa w długim okresie od benchmarku przyjętego dla Subfunduszu.
2. Do wypowiedzenia Umowy o Zarządzanie przez Pracodawcę stosuje się postanowienia art. 38 ust. 2 i 3 Umowy.
ZAWIESZENIE ODPROWADZANIA SKŁADEK PODSTAWOWYCH Art. 40.
1. Pracodawca może jednostronnie:
1) zawiesić odprowadzanie Składek Podstawowych lub
2) czasowo ograniczyć wysokość naliczanej Składki Podstawowej przez określenie obowiązującej w okresie tego ograniczenia zasady jej naliczania.
2. Łączny okres jednostronnego zawieszenia odprowadzania Składki Podstawowej może wynosić 6 miesięcy w okresie obejmującym 12 kolejnych miesięcy kalendarzowych.
3. Po okresie zawieszenia, o którym mowa w ust. 2 Pracodawca może, jeżeli jest to uzasadnione sytuacją finansową, zawrzeć z Reprezentacją Pracowników porozumienie o:
1) zawieszeniu naliczania i odprowadzania Składek Podstawowych lub
2) czasowym ograniczeniu wysokości Składek Podstawowych przez określenie obowiązującej w okresie tego ograniczenia zasady naliczania Składki Podstawowej.
4. Zawarcie porozumienia, o którym mowa w ust. 3, następuje, jeżeli strony porozumienia uznają, że jest to uzasadnione sytuacją finansową Pracodawcy.
5. Do zawarcia porozumienia stosuje się odpowiednio przepisy Xxxxxx dotyczące zawarcia Umowy.
6. Pracodawca przekazuje porozumienie Komisji Nadzoru Finansowego niezwłocznie po jego zawarciu.
7. Porozumienie obowiązuje od dnia w nim określonego, lecz nie wcześniej niż od dnia wpisania jego postanowień do rejestru programów.
8. Pracodawca rozwiązuje porozumienie w przypadku ustania przyczyny będącej podstawą jego zawarcia.
9. Pracodawca informuje Komisję Nadzoru Finansowego o rozwiązaniu porozumienia, w terminie dwóch tygodni od dnia rozpoczęcia naliczania i odprowadzania Składek Podstawowych, na warunkach zawartych w Umowie.
10. Pracodawca jest obowiązany rozpocząć ponowne naliczanie i odprowadzanie Składek Podstawowych począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym nastąpiło rozwiązanie lub wygaśnięcie porozumienia.
11. W okresie obejmującym 48 kolejnych miesięcy kalendarzowych łączny okres obowiązywania porozumienia, o którym mowa w ust. 3 nie może przekroczyć 24 miesięcy.
12. Czas obowiązywania porozumienia może przekroczyć okres, o którym mowa w ust. 11, w przypadku gdy dalsze naliczanie i odprowadzanie Składek Podstawowych spowodowałoby konieczność złożenia wniosku o ogłoszenie upadłości.
13. W przypadku, o którym mowa w ust. 12 Pracodawca przekazując porozumienie Komisji Nadzoru Finansowego, przedstawia dokumenty uzasadniające zaistnienie sytuacji, uprawniającej do złożenia wniosku o ogłoszenie upadłości.
14. Porozumienie na warunkach, o których mowa w ust. 12 może być zawarte na okres nie dłuższy niż 24 miesiące. Jeżeli jest to uzasadnione sytuacja finansową Pracodawcy, może on ponownie zawrzeć porozumienie.
LIKWIDACJA PRACOWNICZEGO PROGRAMU EMERYTALNEGO Art. 41.
1. Likwidacja Programu może nastąpić w przypadku:
1) wystąpienia przesłanki do rozwiązania i w konsekwencji likwidacji Funduszu, jeżeli nie nastąpi przejęcie Funduszu przez inne towarzystwo funduszy inwestycyjnych,
2) wypowiedzenia Umowy o Zarządzanie przez Fundusz,
3) połączenia Pracodawcy z innym pracodawcą prowadzącym pracowniczy program emerytalny,
4) nabycia zakładu pracy, w którym jest prowadzony pracowniczy program emerytalny, w całości lub jego zorganizowanej części, jeżeli Reprezentacja Pracowników nie wyrazi zgody na zmianę Umowy w zakresie zmiany podmiotu zarządzającego Środkami.
2. Likwidacja Programu może nastąpić również w przypadku:
1) likwidacji bądź upadłości Pracodawcy,
2) spadku wartości Środków wniesionych w ramach Programu poniżej kwoty 500 000 zł,
3) podjęcia przez Pracodawcę decyzji o likwidacji Programu, pod warunkiem zawarcia przez Pracodawcę i Reprezentację Pracowników porozumienia w sprawie rozwiązania Umowy, przy zachowaniu trzymiesięcznego okresu wypowiedzenia,
4) podjęcia przez Pracodawcę jednostronnej decyzji o rozwiązaniu Umowy, pod warunkiem zachowania dwunastomiesięcznego okresu wypowiedzenia, jeżeli uprzednio przez okres
co najmniej trzech miesięcy zostało zawieszone odprowadzanie Składek Podstawowych lub została ograniczona ich wysokość.
3. W przypadku likwidacji Programu z przyczyn, o których mowa w ust. 1, Pracodawca jest obowiązany przedstawić Reprezentacji Pracowników ofertę zawierającą projekt umowy z nową instytucją finansową lub statut funduszu emerytalnego, do którego zamierza przystąpić, oraz propozycję zmiany Umowy.
4. Jeżeli w okresie 2 miesięcy od przedstawienia przez Pracodawcę Reprezentacji Pracowników oferty, o której mowa w ust. 4, nie zostanie wyrażona przez Reprezentację Pracowników zgoda na dokonanie zmiany Umowy, Pracodawca, przedstawiając dokumenty potwierdzające złożenie propozycji zmiany Umowy, składa do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o wydanie decyzji o wykreśleniu Programu z rejestru programów.
5. W przypadkach, o których mowa w ust. 2, Pracodawca lub likwidator Pracodawcy jest obowiązany do złożenia do Komisji Nadzoru Finansowego wniosku o wydanie decyzji o wykreśleniu Programu z rejestru programów, przedstawiając dokumenty potwierdzające zaistnienie przyczyn likwidacji Programu.
Art. 42.
1. Po uzyskaniu prawomocnej decyzji o wykreśleniu Programu z rejestru programów odpowiednio Pracodawca, syndyk masy upadłościowej Pracodawcy lub likwidator Pracodawcy przekazuje Uczestnikom za potwierdzeniem lub listem poleconym informację o likwidacji Programu, powiadamiając ich jednocześnie o terminie, od którego przestaje naliczać, pobierać i odprowadzać Składki, oraz o przyczynach likwidacji Programu i o czynnościach, które podjął zgodnie z przepisami prawa. Obowiązek, o którym mowa w zdaniu poprzednim uważa się za zrealizowany, także jeżeli Uczestnik dwukrotnie nie podejmie przesyłki poleconej.
2. Informacja, o której mowa w ust. 1, zawiera ponadto wezwanie Uczestnika do wskazania odpowiednio Pracodawcy, likwidatorowi lub Funduszowi rachunku, na który ma zostać dokonana Wypłata Transferowa oraz pouczenie Uczestnika, że w przypadku niepodania tego rachunku, w terminie o którym mowa w ust. 3, nastąpi Zwrotu Środków oraz o konsekwencjach finansowych dokonania Zwrotu.
3. Termin wskazania przez Uczestnika rachunku, na który Fundusz albo likwidator Funduszu ma dokonać Wypłaty Transferowej wynosi jeden miesiąc i liczony jest od dnia otrzymania przez Uczestnika informacji o likwidacji Programu.
Art. 43.
W przypadku likwidacji Programu Środki pozostają na Rachunku Podstawowym i Rachunku Dodatkowym Uczestnika do czasu Wypłaty, Wypłaty Transferowej lub Zwrotu.
WARUNKI ZMIANY I WYPOWIEDZENIA UMOWY Art. 44.
1. Zmiany Umowy mogą być dokonywane wyłącznie na piśmie pod rygorem nieważności, w trybie właściwym do zawarcia Umowy.
2. Zmiana Umowy wchodzi w życie od dnia wpisu do rejestru pracowniczych programów emerytalnych.
3. Zmiana Umowy spowodowana zmianą statutu Funduszu obowiązuje z chwilą wpisu zmian do rejestru pracowniczych programów emerytalnych, nie wcześniej niż z chwilą wejścia w życie zmian statutu Funduszu.
4. Pracodawca może wypowiedzieć Umowę w przypadkach, o których mowa:
1) w art. 41 ust. 1,
2) w art. 41 ust. 2.
5. Umowa rozwiązuje się odpowiednio w terminie wskazanym w informacji o likwidacji Programu, z dniem upływu okresu wypowiedzenia, o którym mowa w art. 41 ust. 2 pkt 3 i 4 Umowy lub z dniem wydania przez Komisję Nadzoru Finansowego decyzji o wykreśleniu Programu z rejestru pracowniczych programów emerytalnych.
ROZSTRZYGANIE SPORÓW Art. 45.
Spory ze stosunków prawnych powstałe pomiędzy Stronami Umowy rozstrzyga sąd powszechny właściwy dla siedziby Pracodawcy.
Art. 46.
W sprawach odmowy przyjęcia Deklaracji i roszczeń między Uczestnikiem Programu a Pracodawcą orzeka sąd pracy właściwy dla siedziby Pracodawcy.
ZMIANA DOTYCHCZASOWEJ FORMY PROGRAMU PRACOWNICZEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO NA UMOWĘ O WNOSZENIE PRZEZ PRACODAWCĘ SKŁADEK PRACOWNIKÓW DO FUNDUSZU
Art. 47.
(uchylony)
Art. 48.
(uchylony)
Art. 49.
(uchylony)
Art. 50.
(uchylony)
Art. 51.
(uchylony)
Art. 52.
(uchylony)
Art. 53.
(uchylony)
Art. 54.
(uchylony)
Art. 55.
(uchylony)
Art. 56.
(uchylony)
Art. 57.
(uchylony)
ZAŁĄCZNIKI DO UMOWY Art. 58.
Załącznikiem do Umowy, stanowiącym jej integralną część, jest Załącznik Nr 1 zawierający wzór Deklaracji.
CZAS TRWANIA UMOWY Art. 59.
Umowa jest zawarta na czas nieokreślony.
WEJŚCIE W ŻYCIE UMOWY Art. 60.
Umowa wchodzi w życie z dniem rejestracji zmian Programu przez Komisję Nadzoru Finansowego.
Art. 61.
Umowa została sporządzona w pięciu jednobrzmiących egzemplarzach.