Common use of Utvald finansiell information Clause in Contracts

Utvald finansiell information. Den utvalda sammanslagna historiska finansiella informationen i detta avsnitt har hämtats från Ranplans reviderade sam- manslagna finansiella rapporter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017. De sammanslagna finansiella rapporterna har reviderats av Bolagets revisor. Den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten har blivit översiktligt granskad av Bolagets revisor. Finansiella nyckeltal som inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk har varken reviderats eller granskats av revisor. De reviderade sammanslagna finansiella rapporterna samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo-visning och koncernredovisning. Koncernens moderbolag, Ranplan Group AB, bildades den 13 februari 2018 och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 2018. Det bedrevs inte någon verksamhet i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 i samband med vilken Bolaget blev moderbolag i Koncernen. Med anledning därav avser informationen nedan i huvudsak den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagen. Informationen i detta avsnitt ska läsas tillsammans med avsnitten ”Operationell och finansiell översikt”, ”Kapitalisering, skuldsättning och annan finansiell information”, Ranplans reviderade sammanslagna finansiella rapporter med tillhörande no- ter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017. Xxxxxx som anges i detta avsnitt har i vissa fall avrundats och summerar därmed inte alltid korrekt.

Utvald finansiell information. Den utvalda sammanslagna historiska finansiella informationen Kostnaderna i detta avsnitt har hämtats Bolaget bedöms öka med anledning av att Bolaget avser finansiera utökning på både befintliga marknader och nya marknader, ansöka om FDA-godkän- nande för UBC® Rapid och lansera snabbtestet för lungcancer. Sjukvården i olika länder finansieras i varierande utsträckning av skatter eller kostnads- ersättning från Ranplans reviderade sam- manslagna finansiella rapporter privata eller nationella försäkringssystem. Av ekonomiska och politiska skäl vidtas åtgärder för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017. De sammanslagna finansiella rapporterna har reviderats av Bolagets revisor. Den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten har blivit översiktligt granskad av Bolagets revisor. Finansiella nyckeltal som inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk har varken reviderats eller granskats av revisor. De reviderade sammanslagna finansiella rapporterna samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo-visning och koncernredovisning. Koncernens moderbolag, Ranplan Group AB, bildades den 13 februari 2018 och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 2018att reducera kostnaderna inom sjukvårdssektorn. Det bedrevs finns en risk att sådana förändringar och rationaliseringar kan, trots att IDL strävar efter att ut- veckla kostnadseffektiva produkter, komma att påverka Bolagets framtida försäljnings- utveckling negativt och ha en negativ påverkan på Bolagets verksamhet, resultat och finansiella ställning. Bolaget kan även komma att påverkas negativt av politiska beslut och andra villkor i övrigt, såväl inom Sverige som internationellt. IDL känner inte någon verksamhet i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 i samband med vilken Bolaget blev till några andra tendenser, osäkerhetsfaktorer, potentiella fordringar el- ler andra krav, åtaganden eller händelser som kan ha en väsentlig inverkan på Bolagets utsikter. IDL känner heller inte till några offentliga, ekonomiska, skattepolitiska, pen- ningpolitiska eller andra politiska åtgärder som, direkt eller indirekt, väsentligt påverkat eller väsentligt skulle kunna påverka Bolagets verksamhet. IDL Biotech AB (publ.) är moderbolag i Koncernenen koncern som har ett registrerat dotterbolag i Sverige, IDL Bioscience AB (xxx.xx 556848-8356). Med anledning därav avser informationen Dotterbolaget är vilande sedan 2012. Enligt registrerad bolagsordning finns ett aktieslag i Bolaget, stamaktier. Per den 28 september 2018 hade IDL cirka 1400 aktieägare. Största aktieägaren var Xxxx Xxxxxxxxx med bolag med 78,13 procent av kapital och röster i Xxxxxxx. Bolaget äger inga egna aktier. I tabellen nedan i huvudsak anges Bolagets största aktieägare (ägargruppe- rade) per den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagen. Informationen i detta avsnitt ska läsas tillsammans med avsnitten ”Operationell och finansiell översikt”, ”Kapitalisering, skuldsättning och annan finansiell information”, Ranplans reviderade sammanslagna finansiella rapporter med tillhörande no- ter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 28 september 2018, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017. Xxxxxx som anges i detta avsnitt har i vissa fall avrundats och summerar därmed inte alltid korrekt.

Utvald finansiell information. Den utvalda sammanslagna historiska Moderbolaget Aerowash AB (publ), bildades den 24 februari 2016 och registrerades hos Bolagsverket den 1 mars 2016. Aerowash AB (publ) har inte bedrivit någon verksamhet tidigare. Aerowash AB (publ) förvärvade den 18 oktober 2016 dotterbolagen Nordic Aerowash Equipment AB och N.A.S. Services Oy genom apportemission och bildade då nuvarande koncern. Därav presenteras Aerowashkoncernens finansiella informationen utveckling i detta avsnitt har hämtats från Ranplans reviderade sam- manslagna finansiella rapporter sammandrag för räkenskapsåren 1 januari perioden 18 oktober 2016 – 31 december 2016. Räkenskaperna är upprättade enligt BFNAR 2012:1 K3 och har granskats av Bolagets revisor. Dotterbolagen Nordic Aerowash Equipment AB och N.A.S. Services Oy:s finansiella historik presenteras nedan separat med anledning av att Moderbolaget Aerowash AB (publ) inte bedrivit någon verksamhet och att koncernförhållanden uppstod den 18 oktober 2016. Den sammanfattade finansiella informationen enligt nedan avseende helår har hämtats från Nordic Aerowash Equipment ABs granskade räkenskaper för 2016 samt reviderad årsredovisning för 2015 och 1 januari 2017 – 31 december 2017N.A.S. Services Oy:s reviderade årsredovisningar för 2015 och 2016. Nordic Aerowash Equipment AB:s räkenskaper är upprättade enligt BFNAR 2012:1 K3. N.A.S. Services Oy:s räkenskaper är upprättade enligt finsk Bokföringslag 1336/1997. Avsnittet bör läsas tillsammans med avsnittet ”Kommentarer till den finansiella utvecklingen” och Nordic Aerowash Equipment AB och N.A.S. Services Oy:s reviderade årsredovisningar för 2015 samt Aerowashkoncernens bokslutskommuniké för 2016, samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017vilka är införlivade i Bolagsbeskrivningen genom hänvisning. De sammanslagna finansiella rapporterna Utöver vad som framgår i detta avsnitt och vad som framgår i avsnittet ”Proforma” har ingen annan finansiell information i Bolagsbeskrivningen granskats eller reviderats av Bolagets revisor. Den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten har blivit översiktligt granskad av Bolagets revisor. Finansiella nyckeltal som inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk har varken reviderats eller granskats av revisor. De reviderade sammanslagna finansiella rapporterna samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo-visning och koncernredovisning. Koncernens moderbolag, Ranplan Group AB, bildades den 13 februari 2018 och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 2018. Det bedrevs inte någon verksamhet i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 i samband med vilken Bolaget blev moderbolag i Koncernen. Med anledning därav avser informationen nedan i huvudsak den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagen. Informationen i detta avsnitt ska läsas tillsammans med avsnitten ”Operationell och finansiell översikt”, ”Kapitalisering, skuldsättning och annan finansiell information”, Ranplans reviderade sammanslagna finansiella rapporter med tillhörande no- ter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017. Xxxxxx som anges i detta avsnitt har i vissa fall avrundats och summerar därmed inte alltid korrekt.

Utvald finansiell information. Den utvalda sammanslagna historiska finansiella informationen Översikten avseende räkenskapsåren 2012, 2013 och 2014 är hämtad från Eniros årsredovisningar. Koncernredovisningen har upprättats i detta avsnitt har hämtats enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) och tolkningar från Ranplans reviderade sam- manslagna finansiella rapporter IFRIC sådana de antagits av EU samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen och RFR1 kompletterade redovisningsregler för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 Koncerner. Årsredovisningarna och 1 januari 2017 – 31 december 2017koncernredovisningarna för 2012, samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017. De sammanslagna finansiella rapporterna 2013 och 2014 har reviderats av Bolagets revisorrevisorer. I augusti 2014 tillsatte styrelsen en utredning för att säkerställa Koncernens räkenskaper från och med fjärde kvartalet 2013. Utredningen visade främst på periodiseringsfel, vilket inneburit att intäkter har redovisats för tidigt. Periodiseringsfelen avsåg intäktskategorierna Desktop Sök och Mobilt Sök inom segmentet Lokalt Sök och hänför sig till allokering av rabatter i kundpaket. Dessa rabatter har felaktigt endast allokerats till intäkter som periodiseras över tid (abonnemangsavgiften). Rabatten har inte allokerats till den del som intäktsförs direkt (tjänsterna som levereras vid försäljningstillfället). Därmed var intäkten som redovisades vid försäljningstillfället för hög. Den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten felaktiga hanteringen av rabatter har blivit översiktligt granskad av Bolagets revisor. Finansiella nyckeltal som inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk har varken reviderats eller granskats av revisor. De reviderade sammanslagna påverkat de finansiella rapporterna samt för fjärde kvartalet 2013 fram till och med andra kvartalet 2014. 2013 års siffror har därav räknats om och överensstämmer ej med vad som återges i årsredovisningen för 2013. Avseende siffrorna för 2013 hänvisas således till dessa såsom de återges i årsredovisningen för 2014. Räkenskaperna för 2012 påverkade inte den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo-visning och koncernredovisningretroaktiva omräkningen men har räknats om till följd av förändring i redovisningsprinciper för pensioner. Koncernens moderbolag, Ranplan Group AB, bildades den 13 februari 2018 och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 2018. Det bedrevs inte någon verksamhet i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 i samband med vilken Bolaget blev moderbolag i Koncernen. Med anledning därav avser informationen nedan i huvudsak den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagen. Informationen i detta Detta avsnitt ska läsas tillsammans med avsnitten avsnittet ”Operationell och Kommentarer till finansiell översiktutveckling i sammandrag”, Eniros finansiella rapporter för räkenskapsåren 2012, 2013 och 2014 vilka införlivats i detta Prospekt genom hänvisning (se ”Kapitalisering, skuldsättning Handlingar införlivade genom hänvisning” i avsnittet ”Legala frågor och annan finansiell övrig information”, Ranplans reviderade sammanslagna finansiella ). Samtliga rapporter med tillhörande no- ter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017. Xxxxxx som anges i detta avsnitt har i vissa fall avrundats och summerar därmed inte alltid korrektfinns att tillgå på Eniros hemsida xxx.xxxxxxxxxx.xxx.

Utvald finansiell information. Den utvalda sammanslagna historiska finansiella informationen i detta avsnitt som återges för åren 2012/2013 till 2015 har hämtats från Ranplans reviderade sam- manslagna finansiella rapporter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017reviderats, samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018utan anmärkning, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017. De sammanslagna finansiella rapporterna har reviderats av Bolagets revisor. Den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten Delårsrapporten per 30 juni 2016 har blivit granskats översiktligt granskad av Bolagets revisor. Finansiella nyckeltal som Kassaflödesanalyser har upprättats i efterhand inför detta memorandum då Xxxxxxx historiskt ett inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk varit skyldigt att upprätta kassaflödesanalyser till följd av lättnadsregler för mindre bolag i redovisningslagstiftningen. Dessa har varken reviderats eller inte granskats av Bolagets revisor. De reviderade sammanslagna finansiella rapporterna samt Bolaget tillämpar sedan 2014 kalenderår som räkenskapsår med bokslutsdatum den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt 31 december. Informationen är en del av memorandumet och ska såle- des läsas tillsammans med övrig information i memorandu- met. Från och med räkenskapsåret som avslutades den 31 december 2014 tillämpar Xxxxxxx årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo-Årsredo- visning och koncernredovisningKoncernredovisning (K3). Koncernens moderbolag, Ranplan Group AB, bildades Tidigare tillämpades Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 (K2) och BFNAR 2012:1 (K3). Övergången har gjorts i enlighet med föreskrifterna i kapital 35 i K3-regelverket. Finepart Sweden AB klassificeras enligt regelverket som ett mindre företag och har utnyttjat min- dre företags möjligheter att inte räkna om jämförelsetalen för det räkenskapsår som avslutades den 13 februari 2018 och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 201831 augusti 2013 enligt K3:s principer. Det bedrevs inte någon verksamhet innebära att olika redovisnings- principer har tillämpats för år 2012/2013 jämfört med år 2013/2014, vilket kan innebära brister i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 jämförbarheten mellan åren. Bolagets bedömning är dock att inga väsent- liga effekter har skett på Bolagets redovisning i samband med vilken Bolaget blev moderbolag i Koncernen. Med anledning därav avser informationen nedan i huvudsak den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagen. Informationen i detta avsnitt ska läsas tillsammans med avsnitten ”Operationell och finansiell översikt”, ”Kapitalisering, skuldsättning och annan finansiell information”, Ranplans reviderade sammanslagna finansiella rapporter med tillhörande no- ter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017. Xxxxxx som anges i detta avsnitt har i vissa fall avrundats och summerar därmed inte alltid korrektövergången till K3.

Utvald finansiell information. Den utvalda sammanslagna historiska finansiella informationen i detta avsnitt som återges för åren 2013/2014 till 2015/2016 har hämtats från Ranplans reviderade sam- manslagna finansiella rapporter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017reviderats, samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018utan anmärkning, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017. De sammanslagna finansiella rapporterna har reviderats av Bolagets revisor. Den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten Delårsrapporten per 30 september 2016 har blivit granskats översiktligt granskad av Bolagets revisor. Finansiella nyckeltal Kassaflödesanalyser har upprättats i efterhand inför detta memorandum då Xxxxxxx historiskt ett inte varit skyldigt att upprätta kassaflödesanalyser till följd av lättnadsregler för mindre bolag i redovisningslagstiftningen. Informationen är en del av memorandumet och ska således läsas tillsammans med övrig information i memo- randumet. Från och med räkenskapsåret som inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk har varken reviderats eller granskats av revisor. De reviderade sammanslagna finansiella rapporterna samt avslutades den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt 30 april 2014 tillämpar Bolaget årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 ÅrsredoÅrsredovisning och Koncernredovisning (K3). Tidigare tillämpades Årsredovisningslagen och Bokföringsnämn- dens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 (K2) och BFNAR 2012:1 (K3). Övergången har gjorts i enlighet med föreskrifterna i kapital 35 i K3-visning regelverket. AppSpotr AB klassificeras enligt regelverket som ett mindre företag och koncernredovisning. Koncernens moderbolag, Ranplan Group AB, bildades har utnyttjat mindre företags möjligheter att inte räkna om jämförelsetalen för det räkenskapsår som avslutades den 13 februari 2018 och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 201830 april 2013 enligt K3:s principer. Det bedrevs inte någon verksamhet innebär att olika redovisningsprinciper har tillämpats för år 2012/2013 jäm- fört med år 2013/2014, vilket kan innebära brister i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 jäm- förbarheten mellan åren. Bolagets bedömning är dock att inga väsentliga effekter har skett på Bolagets redovisning i samband med vilken Bolaget blev moderbolag i Koncernen. Med anledning därav avser informationen nedan i huvudsak den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagen. Informationen i detta avsnitt ska läsas tillsammans med avsnitten ”Operationell och finansiell översikt”, ”Kapitalisering, skuldsättning och annan finansiell information”, Ranplans reviderade sammanslagna finansiella rapporter med tillhörande no- ter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017. Xxxxxx som anges i detta avsnitt har i vissa fall avrundats och summerar därmed inte alltid korrektövergången till K3.

Utvald finansiell information. Den utvalda sammanslagna historiska finansiella informationen Det rörelsedrivande dotterbolaget SynAct Pharma ApS startade sin verksamhet 2012. SynAct Pharma AB, koncernens moderbolag, bildades i detta avsnitt april 2016 genom en apportemission varigenom aktierna i dotterbolaget SynAct Pharma ApS förvärvades i utbyte mot aktier. Härigenom uppkom vid denna tidpunkt ett koncernförhållande. SynAct Pharma AB har hämtats från Ranplans reviderade sam- manslagna finansiella rapporter inte bedrivit någon verksamhet tidigare. Därav presenteras nedan historisk finansiell information för räkenskapsåren 1 januari 2016 koncernen och moderbolaget avseende perioden 2016-04-12 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 2016-04-27. Räkenskaperna för perioden 2016-04-12 – 31 december 2017, samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017. De sammanslagna finansiella rapporterna har reviderats av Bolagets revisor. Den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten har blivit översiktligt granskad av Bolagets revisor. Finansiella nyckeltal som inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk har varken reviderats eller granskats av revisor. De reviderade sammanslagna finansiella rapporterna samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt årsredovisningslagen 2016-04-27 är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo-visning (K3) och koncernredovisninghar granskats av Bolagets revisor (Mazars SET). Koncernens moderbolag, Ranplan Group AB, bildades den 13 februari 2018 och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 2018Revisionsrapporten är bifogad föreliggande prospekt. Det bedrevs Då SynAct Pharma AB inte tidigare bedrivit någon verksamhet i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 i samband med vilken Bolaget blev moderbolag i Koncernen. Med anledning därav avser informationen nedan i huvudsak den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagen. Informationen i detta avsnitt ska läsas tillsammans med avsnitten ”Operationell och presenteras härutöver även utvald historisk finansiell översikt”, ”Kapitalisering, skuldsättning och annan finansiell information”, Ranplans reviderade sammanslagna finansiella rapporter med tillhörande no- ter information avseende dotterbolaget SynAct Pharma ApS för räkenskapsåren perioden 1 januari 2016 2015 – 31 december 2016 och 2015 samt för perioden 1 januari 2017 2014 – 31 december 20172014. Denna finansiella information har hämtats från dotterbolagets årsredovisningar för 2014 respektive 2015 och har granskats av revisor (Dansk Revision Mariagerfjord). Revisorns rapporter avseende räkenskapsåren 2014 och 2015 är bifogade föreliggande prospekt. Rapporterna är hämtade från dotterbolagets årsredovisningar och direkt översatta från danska till svenska. Dotterbolagets årsredovisning för räkenskapsåren 2014 och 2015 är upprättade i enlighet med danska Årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Dotterbolagets årsredovisningar hålls tillgängliga på Bolagets kontor (Scxxxxxxxxxx 0, samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018000 00 Xxxx). Härutöver presenteras i prospektet alternativa nyckeltal. Dessa finansiella nyckeltal har inte granskats eller reviderats av Bolagets revisor. SynActs uppfattning är att dessa nyckeltal i stor utsträckning används av vissa investerare, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017värdepappersanalytiker och andra intressenter som kompletterande mått på resultatutveckling och finansiella ställning. Xxxxxx SynActs nyckeltal som anges inte beräknas i enlighet med Bolagets redovisningsprinciper är inte nödvändigtvis jämförbara med liknande mått som presenteras av andra bolag och har vissa begränsningar som analysverktyg. De bör därför inte beaktas separat från, eller som ett substitut för, SynActs finansiella information som upprättas enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3). Notera särskilt att räkenskaperna i detta avsnitt prospekt som avser SynAct Pharma ApS är baserade på räkenskaperna i SynAct Pharma ApS, vars rapporteringsvaluta är danska kronor, DKK. Notera att räkenskaperna för dotterbolaget, för att ge investeraren en så god bild av Xxxxxxx som möjligt, i detta prospekt finns presenterade både som danska kronor (DKK) och svenska kronor (SEK). Omräknade räkenskaper till svenska kronor (SEK) har i vissa fall avrundats och summerar därmed inte alltid korrektreviderats.

Utvald finansiell information. Den utvalda sammanslagna historiska Inledning I den finansiella informationen i detta avsnitt översikten presenteras räkenskaper hämtade ur reviderade årsredovisningar för de två senaste räkenskapsåren 2016-01-01 – 2016-12-31 och 2017-01-01 – 2017-12-31, vilka införlivas via hänvisning. Notera att med anledning av en korrigering av 2016 års resultaträkning har posterna ”Övriga rörelseintäkter” samt ”Övriga externa kostnader” för räkenskapsåret 2016 hämtats från Ranplans reviderade sam- manslagna finansiella rapporter jämförande tabell i årsredovisning för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017. De sammanslagna finansiella rapporterna Korrigeringen om 169 SEK avser en aktivering av utvecklingskostnader, som har reviderats korrigerats från övriga rörelseintäkter till övriga externa kostnader. Härutöver ingår även redovisning för perioden 2018-01-01 – 2018-03-31 med jämförande redovisning för perioden 2017-01-01 – 2017-03-31. Redovisning för ovan nämnda delårsräkenskaper är införlivade via hänvisning och är översiktligt granskade av Bolagets revisor. Den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten har blivit översiktligt granskad av Bolagets revisor. Finansiella nyckeltal som inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk har varken reviderats eller granskats av revisor. De reviderade sammanslagna finansiella rapporterna samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt årsredovisningslagen Årsredovisningarna och delårsräkenskaperna är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo-visning Årsredovisning och koncernredovisningkoncernredovisning (K3). Koncernens moderbolagHärutöver presenteras i prospektet alternativa nyckeltal. Dessa finansiella nyckeltal har inte granskats eller reviderats av Bolagets revisor. Calmarks uppfattning är att dessa nyckeltal i stor utsträckning används av vissa investerare, Ranplan Group AB, bildades den 13 februari 2018 värdepappersanalytiker och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 2018. Det bedrevs inte någon verksamhet i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 i samband med vilken Bolaget blev moderbolag i Koncernen. Med anledning därav avser informationen nedan i huvudsak den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagen. Informationen i detta avsnitt ska läsas tillsammans med avsnitten ”Operationell andra intressenter som kompletterande mått på resultatutveckling och finansiell översikt”ställning. De alternativa nyckeltalen har för avsikt att bidra till ökad förståelse avseende Bolagets finansiella ställning och ger en god översikt över Bolagets ekonomiska tillstånd. Calmarks nyckeltal som inte beräknas i enlighet med Bolagets redovisningsprinciper är inte nödvändigtvis jämförbara med liknande mått som presenteras av andra bolag och har vissa begränsningar som analysverktyg. De bör därför inte beaktas separat från, ”Kapitaliseringeller som ett substitut för, skuldsättning Calmarks finansiella information som upprättats enligt Årsredovisningslagen och annan finansiell information”, Ranplans reviderade sammanslagna Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3). Nyckeltal och utvalda finansiella rapporter med tillhörande no- ter för räkenskapsåren poster * (SEK) 2018-01-01 2017-01-01 2017-01-01 2016-01-012018-03-31 2017-03-31 2017-12-31 2016-12-31 3 mån 3 mån 12 mån 12 mån Intäkter (KSEK) 0 0 0 122 Rörelsens kostnader (KSEK) -847 -560 -2 768 -1 773 Rörelseresultat (KSEK) -847 -560 -2 768 -1 651 Resultat före skatt (KSEK) -902 -590 -2 935 -1 731 Rörelsemarginal (%) Neg. Neg. Neg. Neg. Resultat per aktie** -0,17 -0,13 -0,54 -0,37 Immateriella anläggningstillgångar (KSEK) 17 722 15 562 17 282 14 926 Materiella anläggningstillgångar (KSEK) 10 39 17 46 Omsättningstillgångar (KSEK) 4 025 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 463 1 januari 2017 – 31 december 2017, samt 539 2 595 Justerat eget kapital (KSEK) 12 746 13 693 13 648 14 284 Långfristiga skulder (KSEK) 3 304 2 575 3 429 2 550 Kortfristiga skulder (KSEK) 5 707 796 1 760 734 Balansomslutning (KSEK) 21 757 17 064 18 837 17 567 Soliditet (%) 58,6% 80,2% 72,5% 81,3% Kassaflöde från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017. Xxxxxx som anges i detta avsnitt har i vissa fall avrundats och summerar därmed inte alltid korrekt.löpande verksamheten (KSEK) -283 -370 -2 716 -1 990 Kassaflöde (KSEK) 2 452 -981 -892 1 543 Likvida medel (KSEK) 3 760 1 219 1 308 2 200 Utdelning (KSEK) 0 0 0 0

Utvald finansiell information. NextCell Pharma AB (publ) registrerades hos bolagsverket den 6 maj 2014. Den utvalda sammanslagna historiska finansiella informationen infor- mationen i sammandrag som redovisas i detta avsnitt har hämtats avseende helår är hämtad från Ranplans reviderade sam- manslagna Bolagets fullständiga finansiella rapporter information i årsredovisningarna för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 2016/2017 och 1 januari 2017 – 31 december 2017, 2017/2018 och som upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredo- visning och koncernredovisning (K3) samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017. De sammanslagna finansiella rapporterna har reviderats av Bolagets revisor. Utöver detta har ingen information i Erbjudandehandlingen granskats eller reviderats av Bola- gets revisor. Den finansiella informationen avseende perioderna september – februari 2017/2018 och september – februari 2018/2019 är sammanställda av Bolaget, och har ej reviderade sammanslagna delårsrapporten har blivit översiktligt granskad reviderats eller granskats av Bolagets revisor. Finansiella Prospektet innehåller vissa finansiella nyckeltal som inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk K3. Bolaget bedö- mer att dessa nyckeltal är ett viktigt komplement eftersom de möjliggör en bättre utvärdering av Bolagets ekonomiska trender. Dessa finansiella nyckeltal skall inte bedömas fristående eller anses ersätta prestationsnyckeltal som har varken reviderats eller granskats framtagits i enlighet med K3. Dessutom bör sådana nyckel- tal, såsom Bolaget definierat dem, inte jämföras med andra nyckeltal med liknande namn som används av revisorandra bolag. De reviderade sammanslagna finansiella rapporterna samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt årsredovisningslagen Detta beror på att nämnda nyckeltal inte alltid definieras på samma sätt och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo-visning och koncernredovisning. Koncernens moderbolag, Ranplan Group AB, bildades den 13 februari 2018 och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 2018. Det bedrevs inte någon verksamhet i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 i samband med vilken Bolaget blev moderbolag i Koncernen. Med anledning därav avser informationen nedan i huvudsak den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagenandra bolag kan räkna fram dem på ett annat sätt än Bolaget. Informationen i detta avsnitt ska nedan bör läsas tillsammans med avsnitten ”Operationell Bolagets fullständiga finansiella information för räkenskapsåret 2016/2017 och finansiell översikt”räkenskapsåret 2017/2018, ”Kapitalisering, skuldsättning och annan finansiell information”, Ranplans reviderade sammanslagna finansiella rapporter med tillhörande no- ter för räkenskapsåren 1 januari 2016 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 – 31 december 2017noter, samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017vilka tillsammans med revisorns rapporter finns tillgängliga hos NextCell. Xxxxxx som anges i detta avsnitt har i vissa en del fall avrundats och summerar därmed avrundats, vilket gör att summeringarna inte alltid korrektstämmer exakt.

Utvald finansiell information. Den utvalda sammanslagna historiska finansiella informationen Det rörelsedrivande dotterbolaget SynAct Pharma ApS startade sin verksamhet 2012. SynAct Pharma AB, koncernens moderbolag, bildades i detta avsnitt april 2016 genom en apportemission varigenom aktierna i dotterbolaget SynAct Pharma ApS förvärvades i utbyte mot aktier. Härigenom uppkom vid denna tidpunkt ett koncernförhållande. SynAct Pharma AB har hämtats från Ranplans reviderade sam- manslagna finansiella rapporter inte bedrivit någon verksamhet tidigare. Därav presenteras nedan historisk finansiell information för räkenskapsåren 1 januari 2016 koncernen och moderbolaget avseende perioden 2016-04-12 – 31 december 2016 och 1 januari 2017 2016-04-27. Räkenskaperna för perioden 2016-04-12 – 31 december 2017, samt från den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018, vilken även innehåller jäm- förelsesiffror för motsvarande period år 2017. De sammanslagna finansiella rapporterna har reviderats av Bolagets revisor. Den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten har blivit översiktligt granskad av Bolagets revisor. Finansiella nyckeltal som inte definierats enligt tillämpligt redovisningsregelverk har varken reviderats eller granskats av revisor. De reviderade sammanslagna finansiella rapporterna samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten ähar upprättats enligt årsredovisningslagen 2016-04-27 är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredo-visning (K3) och koncernredovisninghar granskats av Bolagets revisor (Mazars SET). Koncernens moderbolag, Ranplan Group AB, bildades den 13 februari 2018 och registrerades vid Bolagsverket den 14 mars 2018Revisionsrapporten är bifogad föreliggande prospekt. Det bedrevs Då SynAct Pharma AB inte tidigare bedrivit någon verksamhet i moderbolaget förrän efter omstruktureringen 2018 i samband med vilken Bolaget blev moderbolag i Koncernen. Med anledning därav avser informationen nedan i huvudsak den finansiella utvecklingen i de operativa Dotterbolagen. Informationen i detta avsnitt ska läsas tillsammans med avsnitten ”Operationell och presenteras härutöver även utvald finansiell översikt”, ”Kapitalisering, skuldsättning och annan finansiell information”, Ranplans reviderade sammanslagna finansiella rapporter med tillhörande no- ter information avseende dotterbolaget SynAct Pharma ApS för räkenskapsåren perioden 1 januari 2016 2015 – 31 december 2016 och 2015 samt för perioden 1 januari 2017 2014 – 31 december 20172014. Denna finansiella information har hämtats från dotterbolagets årsredovisningar för 2014 respektive 2015 och har granskats av revisor (Dansk Revision Mariagerfjord). I årsredovisningarna (2014 och 2015) ingår redovisningsprinciper och andra tilläggsupplysningar samt revisionsberättelser. Revisorns rapporter avseende räkenskapsåren 2014 och 2015 är bifogade föreliggande prospekt. Rapporterna är hämtade från dotterbolagets årsredovisningar och direkt översatta från danska till svenska. Dotterbolagets årsredovisning för räkenskapsåren 2014 och 2015 är upprättade i enlighet med danska Årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Dotterbolagets årsredovisningar hålls tillgängliga på Bolagets kontor (Xxxxxxxxxxxx 0, samt den ej reviderade sammanslagna delårsrapporten för det första kvartalet 2018000 00 Xxxx). Härutöver presenteras i prospektet alternativa nyckeltal som inte beräknats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3). Dessa finansiella nyckeltal har inte granskats eller reviderats av Bolagets revisor. SynActs uppfattning är att dessa nyckeltal i stor utsträckning används av vissa investerare, vilken även innehåller jämförelsesiffror för motsvarande period år 2017värdepappersanalytiker och andra intressenter som kompletterande mått på resultatutveckling och finansiella ställning. Xxxxxx SynActs nyckeltal som anges inte beräknas i enlighet med Bolagets redovisningsprinciper är inte nödvändigtvis jämförbara med liknande mått som presenteras av andra bolag och har vissa begränsningar som analysverktyg. De bör därför inte beaktas separat från, eller som ett substitut för, SynActs finansiella information som upprättas enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3). Omräkning av dotterbolagets räkenskaper från DKK till SEK Notera särskilt att räkenskaperna i detta avsnitt prospekt som avser SynAct Pharma ApS är baserade på räkenskaperna i SynAct Pharma ApS, vars rapporteringsvaluta är danska kronor, DKK. Notera att räkenskaperna för dotterbolaget, för att ge investeraren en så god bild av Xxxxxxx som möjligt, i detta prospekt finns presenterade både som danska kronor (DKK) och svenska kronor (SEK). Omräknade räkenskaper till svenska kronor (SEK) har i vissa fall avrundats inte reviderats. Omräkning från DKK till SEK – Resultaträkning Dotterbolagets resultaträkning har omräknats till svenska kronor (SEK) med genomsnittskursen för helåren 2014 (121,9710 SEK/100 DKK) och summerar därmed 2015 (125,4088 SEK/100 DKK). Genomsnittskursen har beräknats genom att kurser från årets alla dagar delats med årets antal dagar. Kurserna är hämtade från Danmarks Nationalbank. De omräknade räkenskaperna har inte alltid korrektgranskats av Bolagets revisor. Omräkning från DKK till SEK – Balansräkning Dotterbolagets balansräkning har omräknats till svenska kronor (SEK) med växelkursen på balansdagen den 31 december 2015 (123,1224 SEK/100 DKK) och den 31 december 2014 (127,2912 SEK/100 DKK). Växelkursen för respektive år har hämtats från Danmarks Nationalbank. Dessa omräknade räkenskaper har inte granskats av Bolagets revisor.