Inbjudan att teckna aktier i
Inbjudan att teckna aktier i
ECO Byggolit AB
Inför listning på AktieTorget
Innehåll
Inbjudan att teckna aktier 5
Villkor och anvisningar 6
Xxxxxx i aktien 7
ECO Byggolit 8
Affärsidé 9
Händelser i bolagets utveckling 10
EPS Cellplast 11
Tillverkningsprocess 12
Företagets produkter 13
Marknad 14
Konkurrenter 14
Styrelse 15
VD 16
Revisor 16
Organisation 17
Utvald finansiell historik 19
Kommentarer till den finansiella informationen 21
Aktieägare 23
Aktiekapitalets utveckling 23
Bakgrund till nyemission och framtida kapitalbehov 24
Information om de aktier som erbjuds 26
Riskfaktorer 28
Bolagsordning 29
Skatteaspekter i Sverige 31
Komplett förteckning av styrelsens och ledningens
samtliga uppdrag under de senaste fem åren 33
Undantag från prospektskyldighet
Detta memorandum har inte granskats och godkänts av Finansinspektionen. Memorandum avseende nyemission är undantaget från prospektskyldighet enligt ”Lag om handel med finansiella instrument – Undantag avseende erbjudande till allmänheten”. Grunden för undantaget är att det sammanlagda värdet av erbjudandet av finansiella instrumentet understiger 1 miljon euro under en tolvmånadersperiod.
Erbjudandet i sammandrag
Teckningstiden löper från och med den 1 november 2011 till och med den 25 november 2011. Teckningskursen är 5,00 kronor per aktie.
Erbjudandet omfattar 6 000 000 kronor, fördelat på 1 200 000 aktier. Värdering av Bolaget är 10 miljoner kronor före emissionen, ”pre-money”.
Uttalanden om framtiden
Uttalanden om framtiden och övriga framtida förhållanden i detta memorandum återspeglar styrelsens nuvarande syn avseende framtida händelser och finansiella utveckling. Framåtriktade uttalanden uttrycker endast de bedömningar och antaganden som styrelsen gör vid tidpunkten för memorandumet. Dessa uttalanden är väl genomarbetade, men läsaren uppmärksammas på att dessa, såsom alla framtidsbedömningar, är förenade med osäkerhet.
Definitioner
I detta memorandum gäller följande definitioner om inget annat anges: Med ”Bolaget” eller ”Byggolit” avses ECO Byggolit AB med organisationsnummer 556736-8948.
Styrelsens försäkran
Memorandumet har upprättats av styrelsen för ECO Byggolit AB med anledning av nyemission och upptagande till handel på AktieTorget. Styrelsen för ECO Byggolit AB är ansvarig för innehållet i memorandumet. Härmed försäkras att styrelsen vidtagit alla rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att uppgifterna i memorandumet, såvitt styrelsen känner till, överensstämmer med faktiska förhållanden och ingenting är utlämnat, som skulle kunna påverka memorandumets innebörd. Bolagets revisorer har inte granskat information som lämnas i föreliggande memorandum.
Vara den 25 oktober 2011
ECO Byggolit AB
Spridning av memorandumet
Aktien är inte föremål för handel eller ansökan därom i något annat land än Sverige. Inbjudan enligt detta memorandum vänder sig inte till personer vars deltagande förutsätter ytterligare prospekt, registreringsåtgärder eller andra åtgärder än de som följer svensk rätt. Memorandumet får inte distribueras i Australien, Japan, Kanada, Nya Zeeland, USA eller något annat land där distributionen eller denna inbjudan kräver ytterligare åtgärder enligt föregående mening eller strider mot regler i sådant land. För memorandumet gäller svensk rätt. Tvist med anledning av innehållet i detta memorandum eller därmed sammanhängande rättsförhållanden skall avgöras av svensk domstol exklusivt.
Omsättningen har ökat från 0 till 47 miljoner på knappt tre år. Tillväxten fortsätter att öka kraftigt
Med nyemissionen skall ytterligare en produktgrupp utvecklas med god lönsamhets- och tillväxtpotential
Årets budget indikerar ett resultat på 1,5 miljoner kronor
Bolaget värderas till 10 miljoner före emissionen, pre-money.
Inbjudan att teckna aktier
Allt sedan starten i januari 2009, har expan- sionen i Byggolit varit snabb. På drygt två och ett halvt år som verksamheten varit i gång har vi nått en omsättning på nästan 47 Mkr. För det innevarande räkenskapsåret räknar vi med en omsättning på 56 Mkr, men den ser i dagsläget ut att kunna bli högre, då vi för några veckor sedan tog vår största order någonsin, värd minst 11 Mkr.
Bolaget är ett typiskt entreprenörsdrivet bolag, startat av tre duktiga företagare, Xxxxxx Xxxxxxxxxx, Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx och Xxxxx Xxxx, som såg den mycket stora efterfrågan av sågad cellplast som rådde före finanskrisen 2008. Då var det flera månaders leveranstid på cellplast. Trots sämre tider efter finanskrisen har Byggolit lyckats etablera en stark marknadsposition, med stor spridning av kunder i olika marknadssegment.
I september 2010 kom jag in som VD i bolaget med en bakgrund från LRF Konsult, en av Sveriges största byråer i ekonomisk rådgivning för mindre och medelstora företag.
EPS cellplast har ett lika högt isolervärde som mineralull, men kostar bara ungefär 1/3. Materialet är lättarbetat och lämpar sig för många olika användningsområden. Tillverk- ningsprocessen är miljövänlig.
För oss på Eco Byggolit AB är kunden väldigt viktig. Vår organisation skall vara flexibel och vi satsar på att tillhandahålla snabb service med god kvalitet på vår EPS cellplast.
Vi har en nybyggd fabrik i Vara. Räknat per anställd i förhållande till omsättning, är vi betydligt effektivare än flera av våra konkur- renter. Samtidigt finns en betydande potential att öka försäljningen, då vi idag bara använder cirka 40 procent av vår totala produktionskapacitet.
Det är mycket viktigt att ha en bra säljorga- nisation i den här branschen, där försäljningen är mycket personrelaterad. I dagsläget har vi en stark säljorganisation som skall byggas ut ytterligare.
Vår målsättning är att omsättningen skall växa med minst 20 procent per år, med fokus på tillväxt inom områden med goda marginaler.
Nyemissionen kommer att möjliggöra fortsatt expansion. Expansionen kommer att fokusera på följande områden:
• Investering i figursåg/datasåg som vi på sikt beräknar skall omsätta c:a 20 Mkr per år och med minst 10 procent högre marginaler. Figursågning av cellplast till förpackningsindustrin är ett högpris- segment då sådan sågning kan vara komplicerad.
• Väsentligt öka vår import av råvara från Kina. Under vissa perioder under året är priserna betydligt lägre i Kina. Långa transporttider gör att sådan import är kapitalkrävande.
• Investera i tillverkningskapacitet för grå cellplast. Grå cellplast har bättre isoleringsegenskaper än vit cellplast och möjliggör högre prissättning, då den produkten är mindre konkurrensutsatt.
Vi tror att Eco Xxxxxxxx AB har en spännande resa framför sig. Vi vill välkomna dig som aktieägare i ett bolag som vi tror har god tillväxtpotential.
Xxxx Xxxxxx, VD i ECO Byggolit AB
Villkor och anvisningar
Emissionsvolym
Emissionens uppgår till maximalt 6 000 000
kronor fördelade på 1 200 000 aktier. Kvot- värdet är 2,00 kronor per aktie.
Teckningskurs
Priset är 5,00 kronor per aktie. Courtage utgår ej. Värdering av Bolaget är 10 000 000 kronor ”pre-money”.
Företrädesrätt
Emissionen genomförs utan företrädesrätt för befintliga aktieägare.
Teckningstid
Anmälan om teckning kan göras från och med den 1 november till och med den 25 november 2011. Styrelsen förbehåller sig rätten att förlänga teckningstiden.
Anmälan
Teckning skall ske på särskild teckningssedel i minst en post om 1 000 aktier. Tecknings- sedel medföljer detta memorandum. Ofullstän- diga eller felaktiga teckningssedlar kan komma att lämnas utan avseende. Vid flera inlämnade teckningssedlar gäller den senast inlämnade.
Anmälan, som är bindande, skall sändas till:
Aktieinvest FK AB
Emissionsservice
113 89 STOCKHOLM
Telefon:00-0000 0000
Fax: 00-0000 0000
E-post: xxxxxxxxxxxxxxx@xxxxxxxxxxx.xx
Tilldelning
Vid tilldelning kommer styrelsen att eftersträva att ECO Byggolit får en bred ägarbas. Vid överteckning beslutar styrelsen i ECO Byggolit om tilldelning av aktier, vilket innebär att tilldelning kan komma att ske med färre antal poster än anmälan avser. Tilldelning är inte beroende av när under teckningstiden teckningssedeln lämnas.
Besked om tilldelning
När tilldelning fastställts skickas avräk- ningsnota till dem som erhållit tilldelning, vilket beräknas ske den 5 december 2011. De som ej erhållit tilldelning får inget meddelande.
Betalning
Full betalning för tilldelade aktier skall erläggas kontant senast den 9 december 2011 (likviddagen) enligt instruktion på avräkningsnotan. Det innebär att likviden skall vara ECO Byggolit tillhanda senast på likviddagen. Aktier som ej betalas i tid kan komma att överlåtas till annan. Ersättning kan krävas av dem som ej betalat tecknade aktier.
Leverans av aktier
ECO Byggolit är anslutet till Euroclear Sweden AB:s kontobaserade värdepappers- system (fd VPC). När betalning erlagts och registrerats, skriver Euroclear ut en VP-avi som visar antalet aktier som registrerats på det VP-konto som angivits på teckningssedeln. De aktier som betalats senast den 9 december 2011, beräknas finnas tillgängliga på VP- kontona den 23 december 2011.
Villkor för genomförande av emissionen Lägsta emissionsbelopp för att fullfölja emissionen är 3 000 000 kronor.
Handel på AktieTorget
ECO Xxxxxxxx har godkänts av AktieTorgets styrelse för upptagande till handel på AktieTorgets handelslista under förutsättning att spridningskravet av aktien är uppfyllt och minimibeloppet i emissionen har emitterats. I samband med listningen kommer resultatet av emissionen att offentliggöras via ett pressmeddelande. Första handelsdag är beräknad till måndag den 27 december 2011.
Handelsbeteckningen kommer att vara BLIT. ISIN-kod för aktien är SE0004296234.
Handel i aktien
AktieTorget är ett värdepappersinstitut och driver en handelsplattform MTF. AktieTorget tillhandahåller ett effektivt aktiehandelssystem (INET Nordic), tillgängligt för banker och fondkommissionärer anslutna till NasdaqOMX Stockholm. Det innebär att den som vill köpa och sälja aktier som är listade på AktieTorget använder sin vanliga bank eller fondkommissionär. Aktiekurser från bolag på AktieTorget går att följa i realtid hos de flesta Internetmäklare och på hemsidor med finansiell information. Aktiekurser finns även att följa på Text-TV och i dagstidningar. Aktierna som nyemitteras i denna nyemission kommer att bli föremål för handel på AktieTorget.
ECO Byggolit bedriver sin verksamhet i en helägd nybyggd fabriksfastighet i Vara, strategiskt belägen vid E20.
ECO Byggolit AB
ECO Byggolit AB är ett publikt aktiebolag och bedriver verksamhet under denna associationsform, vilken regleras av aktiebolagslagen. Bolaget bildades i Sverige och registrerades 2007-09-03 med organisationsnummer 556736-8948. Stiftare till Bolaget var Xxxxxx Xxxxxxxxxx, Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx och Xxxxx Xxxx.
Bolaget ska enligt den registrerade verksamhetsbeskrivningen bedriva tillverkning och försäljning av cellplast och därmed förenlig verksamhet.
Bolaget är ett publikt aktiebolag och Euroclear (VPC)-anslutet, vilket innebär att det är Euroclear Sweden AB som för Bolagets aktiebok. Bolagets säte är Västra Götalands län, Vara kommun.
Bolaget har inte varit part i några rättsliga förfaranden eller skiljedomsförfaranden (inklusive ännu ej avgjorda ärenden eller sådana som Bolaget är medveten om kan uppkomma) under de senaste tolv månaderna, och som nyligen haft eller skulle kunna få betydande effekter på Bolagets finansiella ställning eller lönsamhet.
Aktieägarna har vid årsstämman den 13 oktober 2011 beslutat om att följa styrelsens förslag att genomföra en nyemission av högst 1 200 000 aktier med avvikelse från befintliga aktieägares företrädesrätt. Nyemissionen är i linje med Bolagets kapitalanskaffningsplan. Likviden skall främst användas till ytterligare produktionsutrustning samt stärka rörelsekapitalet i ECO Byggolit.
Årsredovisningar, bolagsordning och stiftelseurkund kan beställas i pappersform från Bolaget eller hämtas från Bolagets hemsida. Bolagets och styrelsens kontorsadress är:
ECO Byggolit AB
Xxxxx xxxxx 00
534 73 STORA LEVENE
Tel 0000-000 00
E-post: xxxx@xxxxxxxx.xx xxx.xxxxxxxx.xx
Affärsidé
ECO Byggolits affärsidé är att skapa en lönsam verksamhet genom optimal produktion och organisation, tillverka och sälja EPS-cellplastprodukter som är konkurrenskraftiga såväl till pris, kvalité och leveranstid, till bygg- och förpackningssektorn. Byggolit har som målsättning att vara en flexibel tillverkare med förmåga att vid kundbehov på kort tid kunna leverera betydande mängder cellplast.
Historik och framtid
ECO Byggolit startade tillverkningen 2009. Omsättningen har ökat till 47 miljoner kronor för senaste räkenskapsåret. Årets budget bygger på en omsättning på 56 miljoner kronor och Bolaget kommer från och med i år att vara lönsamt.
Verksamhet
ECO Byggolit tillverkar EPS cellplast. I dagligt tal kallas cellplast för ”frigolit”. EPS cellplast har många användningsområden, oftast som isolering i väggar, tak och grunder. Det är även vanligt förekommande vid vägbyggen. Inom dessa områden har ECO Byggolit AB idag sina kunder. Ett annat stort område är cellplast till förpackningsindustrin, där bolaget idag inte är verksamt. ECO Byggolit skall nu inleda sin andra expansionsfas och från hösten 2012 börja leverera till förpackningsindustrin, där man efterfrågar mer komplicerad figursågad cellplast.
Inom 3-4 år förväntas omsättningen att ha fördubblats. I dagsläget används endast 40 procent av tillverkningskapaciteten, vilket ger utrymme för betydande omsättnings- och vinsttillväxt.
Satsningen på förpackningsindustrin kommer att betyda en hel del för tillväxten, men även för lönsamheten då vinstmarginalen är högre inom detta segment.
ECO Byggolit kommer även att börja tillverka grå cellplast, vilket är ett material som har ännu bättre isoleringsegenskaper och där prispressen från konkurrenter inte är så stor. Dessutom kommer Xxxxxxx att satsa på ytterligare säljkapacitet för att få upp volymen i anläggningen och därigenom skapa stordriftsfördelar.
Marknad
Inom byggindustrin tar cellplasten en allt större andel av marknaden som isolermaterial. Cellplasten har lika bra isoleringsvärde, s.k. lambda-värde som mineralull, men är väsentligt billigare. Det gör att cellplasten successivt tar marknadsandelar.
Cellplastindustrin är en bransch som omsätter flera miljarder, men där konkurrensen är lokal
p.g.a. de höga transportkostnaderna som är förknippade med cellplast i förhållande till försäljningspriset. Det gör att import från lågprisländer är begränsad.
Händelser i företagets utveckling
2007
ECO Byggolit AB bildas av entreprenörerna Xxxxxx Xxxxxxxxxx och Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, tillsammans med Xxxxx Xxxx, som har ett förflutet inom cellplastindustrin i Polen. Syftet var att bygga upp en högeffektiv produktionsanläggning i Sverige som kunde konkurrera med befintliga aktörer på marknaden.
2008
Fabriken och kontorsanläggningen byggs i Vara med ett utmärkt läge intill E20. Produktionsanläggningen köps in från en väl- renommerad polsk leverantör.
2009
Produktionen av cellplast med hög kvalitet startar i den nya fabriken i Vara under våren.
2010
Bolaget har under året fått ett flertal nya kunder. Omsättningen under räkenskapsåret som slutade vid halvårsskiftet uppgick till drygt 43 miljoner kronor. Marknaden kännetecknades av prispress och en lång vinter som minskade efterfrågan under året. Byggolit fortsatte att ta marknadsandelar.
2011
Byggolit drabbades av en brand i utomhuslagret, vilket gav stora rubriker i lokalpressen. Branden som var anlagd orsakade inga skador i fabriksbyggnaden eller anläggningen i övrigt.
ECO Xxxxxxxx erhöll under hösten sin hittills största enskilda order då Oden Anläggningar beställde cellplast till ett motorvägsbygge i Västra Götaland för 11 miljoner kronor.
Cellplast består av polystyren (PS) som expanderats till expanderand polystyren (EPS). Polystyrenen kan även extruderas, sträng- pressas, till extruderad polystyren (XPS). Cellplast förknippas ofta som vita spröda kuddar som används som emballage för att bland annat skydda elektronikprodukter. Cellplast är ett sprött material, ofta vitt och används till bland annat isolering och till att förpacka olika produkter i.
Cellplast kan delas in i mjuk och hård cellplast. Den mjuka cellplasten är den som används i bland annat madrasser och möbelstoppningar, medan den hårda används som isolering och till förpackningsmaterial.
Den hårda vita cellplasten benämns ofta som frigolit. Ursprungligen var Frigolit ett varunamn på EPS-cellplast från en viss tillverkare, men det är många år sedan som varumärket Frigolit användes. Idag används det i stället som en företagsneutral beteckning på vit EPS-cellplast.
Den hårda EPS-cellplasten har fått stor betydelse i byggindustrin, vid isolering av husgrunder och väggar, men även som putsbärare på fasader.
Den hårda cellplasten finns i olika skalor av hårdhet. Cellplasten bearbetas med kniv eller såg, men kan även skäras med hjälp av värmetråd eller värmekniv. Den limmas vanligtvis med ett sk PU-lim eller ett icke lösningsmedelsbaserat sättlim. Andra sorter kan bryta ner plasten. Cellplasten tål inte kontakt med aceton eller petrokemiska lösningsmedel.
Cellplast tål vatten mycket bra, vilket gör att den kan förvaras utomhus. Däremot bör den skyddas mot långvarigt solljus.
Cellplast kan återanvändas, återvinnas eller användas för energiutvinning genom förbränning i värmeverk.
ECO Byggolit har byggt upp en komplett produktionslina med den senaste tekniken för EPC-cellplasttillverkning. Maskinparken har köpts in via en leverantör från Polen. Produktionslinjen innehålla maskiner som täcker upp hela tillverkningsförfarandet från tillförsel av material och fram till och med plastning /pallning av den färdiga produkten.
Råmaterialet är små polystyrenpärlor som fått absorbera 4-7 procent i pentangas. Vid uppvärmning med ånga expanderar (jäser) materialet upp till ca 50 gånger den ursprungliga volymen. Jäsprocessen sker i två steg; förskumning och gjutning. Genom värme och expansion sammanfogas kulorna till block. Därefter sågas blocken till isolerskivor med varma trådar.
Tillverkningen av cellplastskivorna är till stora delar en sluten process vilket effektiviserar och optimerar arbetsmiljön, ekonomin, åter- vinningen och andra miljöaspekter.
Nuvarande produkter
ECO Byggolits nuvarande produkter är isolerskivor för hantverkare och byggindustrin. Det är till stora delar vanliga standardstorlekar som används för isolering av väggar, grunder och tak. De säljs direkt till husfabrikanter, byggbolag vid större byggprojekt och till bygghandeln för försäljning i byggvaruhus.
Isolerskivorna har samma isolerförmåga som traditionell mineralull, men är prismässigt mycket konkurrenskraftigt.
EPS Cellplasten har en mycket bra bärkraft vilket gör att den används med fördel även till att isolera grunder.
Priset på cellplasten gör den även konkurrenskraftig för användning vid utfyllnad som vid byggande av vägbankar etc.
Kommande produkter
Med den figursåg som ECO Byggolit har för avsikt att investera i då nyemissionen är slutförd kommer Bolaget att kunna såga till olika produkter som förpackningsindustrin efterfrågar. Bolaget har redan förfrågningar från ett stort antal presumtiva kunder och räknar med att inom tre år nå en omsättning i denna produktgrupp som uppgår till 20 miljoner kronor.
Figursågen installeras i befintliga lokaler. För att komma igång med verksamheten krävs inledningsvis en person anställd i produk- tionen. I säljorganisationen finns redan mångårig försäljningserfarenhet och ett befintligt kontaktnät.
Cellplastprodukter har funnits på bygg- och förpackningsmarknaden sedan 1950-talet. Marknaden för cellplastprodukter växer än idag och tar främst marknadsandelar från den traditionella mineralullen som isolerings- material i fastigheter. Det finns ett stort underskott av EPS-cellplast, vilket gör att leveranstiderna ibland är långa för kunden.
Några orsaker till att marknaden växer är ökade användningsområden och samhällets utveckling gällande krav på energiförbrukning och miljö. Gentemot traditionell mineralull har cellplast ett kraftigt lägre pris och har samtidigt likvärdiga eller bättre isoleringsegenskaper i jämförelse med andra isoleringsmaterial.
Trots att Xxxxxxxx på kort tid lyckats nå en omsättning på 47 Mkr föregående räkenskapsår är företaget fortfarande relativt okänt på marknaden. Bolagets marknadsandel är liten. Det bedrivs ett intensivt arbete för att göra företaget känt och snabbt öka
marknadsandelen. Ett bevis på att detta arbete är framgångsrikt är den stororder på 11 Mkr som nyligen togs till ett vägprojekt i Västra Götaland.
EPS cellplast är en fukttålig och tryckhållfast isolering. Materialet är starkt och lätt, vilket ger fördelar i form av lägre totalvikt i konstruktioner och en skonsam arbetsmiljö. EPS-cellplast i byggnader bidrar till att begränsa energianvändningen för uppvärm- ning.
EPS-cellplast är mycket lätt men utrymmeskrävande, vilket gör att transport- kostnaderna blir relativt höga. Det gör att marknaden är relativt lokal eller regional. Det innebär att Byggolits marknad med nuvarande fabrikslokalisering huvudsakligen utgörs av södra och mellersta Sverige med betoning på en radie av c:a 20 mil från fabrikens placering i Vara.
Konkurrenter
Det finns idag en rad olika tillverkare i Sverige av EPS-cellplast. Några exempel på de tillverkare som finns idag är Cellplast Direkt AB, Genevad Cellplast AB, Jackon AB, Sundolitt AB och Thermisol AB.
Byggolit är fortfarande ett relativt okänt företag på marknaden. Bolagets mark- nadsandel är liten och det finns betydande möjligheter att ta marknadsandelar från
konkurrenterna. I Sverige finns idag ett stort uppdämt nybyggnationsbehov av bostäder, vilket nuvarande sammanlagda tillverknings- kapacitet skulle ha svårt att tillgodose.
ECO Byggolit har en mycket modern tillverkningsenhet som har ytterligare kapacitet att fylla vilket gör att det finns möjlighet till ytterligare produktion med befintliga resurser.
Företag1 Omsättning, tkr | Antal anställda | Omsättning per anställd, tkr |
Cellplast Direkt 104 409 | 45 | 2 320 |
Genevad Cellplast AB 81 442 | 16 | 5 090 |
Jackon AB 421 534 | 140 | 3 011 |
Sundolitt AB 220 167 | 66 | 3 336 |
Thermisol AB 127 331 | 41 | 3 106 |
ECO Byggolit AB 47 000 | 8 | 5 875 |
Med en nybyggd fabrik har ECO Byggolit nått en hög effektivitet i produktionen, trots att Bolaget bara nyttjar 40 procent av produktionskappaciteten.
1 Uppgifterna hämtade från företagens bokslut för 2010 som presenteras på xxx.xxxxxxxxx.xx. Några av konkurrenterna har en blandad verksamhet vilket gör jämförelsen svårbedömd i vissa fall.
Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx, x. 1942. Styrelseordförande
Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx driver sedan 2001 en konsultverksamhet Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx Consulting AB som är verksamt inom affärsutveckling. Tidigare har Xxxxxxxx varit teknisk direktör på Asko Cylinda i Vara 1963- 1991. Därefter VD för LPI AB i Lidköping 1991-2000. Förutom en del styrelseuppdrag i olika företag är Christer ledamot i valberedningen för Sveriges Aktiesparares Riksförbund.
Aktieinnehav: 20 000 aktier.
Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, x. 1980. Styrelseledamot
Har varit verksam som egen företagare sedan artonårsåldern. Startade TC Trading tillsammans med Xxxxxx Xxxxxxxxxx 2001. Christian är en verklig serieentreprenör med verksamheter inom maskin och jordbrukssektorn.
Aktieinnehav: 307 300 privat och 917 500 aktier via bolag (TC Trading).
Xxxxx Xxxx, f. 1979. Styrelseledamot
Xxxxx Xxxx har studerat ekonomi i Polen. Han har jobbat som arbetsledare på en av avdelning i Geant köpcentrum i Polen, men när Polen gick med i EU flyttade han till Sverige. Startade 2005 en byggfirma i Stora Levene. Efter ett tag utvidgades hans företag med en handel av byggvaror där en utav varorna var cellplast, varpå idén om att starta cellplastfabriken Byggolit växte fram. Företaget startades upp 2007 tillsammans med Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx och Xxxxxx Xxxxxxxxxx.
Aktieinnehav: 262 000 aktier via bolag.
Xxxxxx Xxxxxxxxxx, f. 1958. Styrelseledamot
Drivit Jordbruksföretag(växtodling) sedan 1985. Verksam inom Uveredsvind Ekonomiska förening sedan 1997 och TC Scandinavia Trading HB sedan 2001 som senare har gått över till TC Scandinavia Trading AB. I det företaget bedriver Xxxxxx och Xxxxxxxxx xxxxxx med entreprenad & jordbruksmaskiner mm. Xxxxxx var med och startade Eco Byggolit 2007.
Aktieinnehav: 309 800 privat och 917 500 aktier via bolag (TC Trading).
VD
Xxxx Xxxxxx, f 1955. VD
Xxxx Xxxxxx är sedan 2010 VD i Eco Byggolit AB samtidigt som han sedan 2006 innehar en tjänst som affärsutvecklare inom LRF Konsult AB, en av Sveriges största rådgivningsbyråer. På LRF Konsult har han arbetat som rådgivare till olika företagsledningar i mindre och medelstora företag. Xxxx Xxxxxx är både ekonom och jurist. Tidigare erfarenheter är arbete på olika chefsbefattningar i mindre familjeföretag, och som egen företagare inom t.ex. import
Aktieinnehav: 80 000 aktier via bolag.
Administrativ chef
Revisor
Xxxx-Xxx Xxxxxxxxxx, f. 1952. Administrativt och tekniskt ansvarig.
Xxxx-Xxx Xxxxxxxxxx har en lång bakgrund inom plastbranschen, med flera ledande befattningar. Xxxx- Xxx har också under drygt 15 år drivit ett företag inom plastmaskin- och råvaruförsäljning i Norden. Han
har även under många år suttit i styrelsen för Företagarna i Västra Götaland.
Aktieinnehav: 2 500 aktier
Xxxxx Xxxxxxxx, auktoriserad revisor
LR Revision Närrev AB, Box 87, 532 21 SKARA,
Tel 0000-000 00
Medlem i Föreningen Auktoriserade Revisorer, FAR
Organisation
Xxxx Xxxxxx Försäljningsansvarig
Xxxxx Xxxx
Xxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Xxxx-Xxx Xxxxxxxxxx
Administration
Xxxx Xxxxxx VD
Antalet anställda
ECO Byggolit AB är ett företag med 8 heltidstjänster, varav 3 är i produktionen och 3 är säljare.
Styrelsens arbetsformer
Styrelsen väljs på ordinarie årsstämma för ett år i taget. Xxxxxx Xxxxxxxxxx och Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx har utgjort ECO Byggolits styrelse sedan starten 2007. Xxxxxx Xxxxxxxxxx har varit styrelseordförande. Dessutom har Xxxxx Xxxx varit suppleant i styrelsen sedan dess. Dessa tre utgjorde grundarna till Bolaget.
På årsstämman 2011 valdes Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx in i styrelsen, och utsågs till dess ordförande. Dessutom valdes Xxxxx Xxxx till ordinarie styrelseledamot.
Under det kommande verksamhetsåret planerar styrelsen att ha 6 protokollförda sammanträden. Vid mötena kommer bland annat budgetfrågor, affärsplaner, bokslut, investeringar, finansiering, personal samt avtalsfrågor att behandlas.
Uppförandekoden
Bolaget tillämpar inte Svensk Kod för Bolagsstyrning då Bolaget aktie inte handlas på en reglerad marknadsplats. Därav följer att
Bolaget inte har någon valberedning eller kommitté för att behandla revisions- och ersättningsfrågor. Handhavande av dessa frågor faller på styrelsen kollektivt.
Lön och ersättningar
Under tidigare verksamhetsår har det inte utgått något styrelsearvode till styrelse- ledamöterna.
På årsstämman 2011 beslutades att styrelsearvodet även i år ska vara 128 000 kronor att fördela inom styrelsen. Kommande arvoden bestäms på Bolagets årsstämma.
Xxxx Xxxxxx har haft tjänsten som VD sedan 2010 och tjänsten är utformad utifrån ett konsultavtal mellan ECO Byggolit och LRF Konsult AB. Nuvarande konsultavtal löper
t.o.m. den 31 december 2011. För nuvarande konsultarvode för VD-uppdraget som omfattar 25 timmar per vecka utgår en ersättning om c:a
140 000 kronor per månad. Bolaget och uppdragstagare har ömsesidig rätt att säga upp avtalet med en månads varsel. Inga andra förmåner är avtalade i konsultavtalet. Styrelsens intention är att Xxxx Xxxxxx efter årsskiftet skall bli heltidsanställd av Bolaget.
Revisionsarvode utgår mot av styrelsen godkänd räkning.
Finansiella mål
Styrelsen har satt som mål att ECO Byggolit under räkenskapsåret 2011/2012 skall ha en omsättning på 56 miljoner kronor. År 2014/15 skall omsättningen ha passerat 100 miljoner kronor, med en rörelsemarginal om minst 10 procent.
Utdelningspolicy
Bolaget har under tidigare år inte lämnat någon utdelning till aktieägarna. Framtida utdelningspolicy bestäms då kassaflödet från verksamheten är positivt och Bolaget har resurser att lämna utdelning till ägarna.
Villkorat aktieägartillskott
ECO Byggolits huvudägare har tillskjutit totalt 1 560 000 kronor i form av villkorat aktie- ägartillskott. Enligt avtal med bolaget skall de villkorade aktieägartillskotten betalas tillbaka då ECO Byggolit uppvisar ett positivt resultat och kassaflöde, under förutsättning om att det finns utdelningsbara vinstmedel i bolaget. Återbetalningsnivån är begränsad till högst 25 procent av det villkorade aktieägartillskottet per år, det vill säga maximalt 390 000 kronor per år
Transaktioner med närstående
ECO Byggolit anlitar vid behov 1 - 2 arbetare från Polen vars lön faktureras genom
produktionschefen Jacub Maiks handelsbolag MJ Maik HB. De har en anställning i ett polskt företag som MJ Maik HB har avtal med. MJ Maik HB ansvarar för att skatter och avgifter betalas på rätt sätt.
Upplägget med utländsk arbetskraft är vanligt inom byggbranschen och är till fördel kostnadsmässigt för ECO Byggolit. Samtidigt är det ett flexibelt sätt att hantera toppar i produktionen.
Viktiga avtal
ECO Byggolit har inga väsentliga avtal utöver vanliga affärsavtal som på något sätt kan äventyra Bolagets utveckling.
Potentiella intressekonflikter
Ingen av styrelseledamöterna eller ledande befattningshavare har, utöver vad som beskrivs under Transaktioner med närstående, några potentiella intressekonflikter med ECO Byggolit AB där privata intressen kan stå i strid med Bolagets.
Ingen av styrelseledamöterna, ledande befattningshavare eller revisorer i ECO Byggolit AB har eller har haft någon direkt eller indirekt delaktighet i några affärstransaktioner som är ovanliga till sin karaktär eller i sina avtalsvillkor med Bolaget.
Utvald finansiell information
Den finansiella information som återges nedan är hämtade ur företagets årsredovisningar för åren 2008/2009, 2009/2010 och 2010/2011. Räkenskapsåren sträcker sig från den 1 juli till den 30 juni. Kassaflödesanalyserna är i efterhand gjorda utifrån den information som lämnats i årsredovisningarna. Informationen är en del av memorandumet som helhet och skall således läsas tillsammans med övrig information i memorandumet. Årsredovisningarna är upprättade enligt årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknats har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR. Årsredovisningarna är granskade utav Bolagets revisor, som lämnat rena revisionsrapporter för samtliga år. Övrig finansiell information är inte granskad av Bolagets revisor.
Resultaträkning | 2010/2011 | 2009/2010 | 2008/2009 |
Rörelsens intäkter, tkr | 49 636 | 43 681 | 8 407 |
Rörelsens kostnader: | |||
Råvaror och förnödenheter, tkr | -34 605 | -28 589 | -5 348 |
Övriga externa kostnader, tkr | -11 937 | -10 507 | -2 511 |
Personalkostnader, tkr | -4 372 | -3 167 | -2 406 |
Avskrivningar, tkr | -1 362 | -1 237 | -339 |
Övriga rörelsekostnader | -0 | -0 | 1 121 |
Rörelseresultat, tkr | -2 641 | 182 | -1 076 |
Räntenetto | -1 615 | -1 103 | -519 |
Resultat före skatt, tkr | -4 256 | -921 | -1 595 |
Resultat efter skatt, tkr | -4 256 | -921 | -1 595 |
Balansräkning | 11-06-30 | 10-06-30 | 09-06-30 |
Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar | 1 936 | 2 186 | |
Materiella anläggningstillgångar | 29 146 | 25 246 | 24 437 |
Finansiella anläggningstillgångar | 26 | 26 | 26 |
Summa anläggningstillgångar | 31 108 | 27 458 | 24 463 |
Omsättningstillgångar Varulager | 2 123 | 2 020 | 2 395 |
Kundfordringar | 11 002 | 13 456 | 3 651 |
Övriga fordringar | 2 600 | 412 | 899 |
Förutbet kostnader o uppl intäkter | 2 126 | 1 174 | 1 330 |
Kassa o bank | 7 | 7 | 0 |
Summa omsättningstillgångar | 17 858 | 17 069 | 8 275 |
Summa tillgångar | 48 966 | 44 527 | 32 738 |
Eget kapital Aktiekapital | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
Uppskrivningsfond | 7 390 | - | - |
Fritt eget kapital | -5 538 | -1 399 | -1 878 |
Summa eget kapital | 5 852 | 2 601 | 2 122 |
Långfristiga skulder Checkräkningskredit | 11 258 | 10 787 | 6 365 |
Övriga skulder till kreditinstitut | 14 612 | 15 443 | 16 453 |
Övriga skulder | 0 | 0 | 750 |
Summa långfristiga skulder | 25 870 | 26 230 | 23 568 |
Kortfristiga skulder Leverantörsskulder | 12 492 | 9 536 | 5496 |
Aktuella skatteskulder | 2 726 | 1 320 | |
Övriga skulder | 980 | 3 518 | 988 |
Uppl kostnader o förutb intäkter | 1 046 | 1 322 | 564 |
Summa kortfristiga skulder | 17 244 | 15 696 | 7 048 |
Summa eget kapital och skulder | 48 966 | 44 527 | 32 738 |
Ställda säkerheter Företagsinteckning | 8 500 | 8 500 | 5 500 |
Fastighetsinteckning | 12 500 | 12 500 | 12 500 |
Ansvarsförbindelser | 7 574 | 9 877 | 2 400 |
Kassaflödesanalys | 2010/2011 | 2009/2010 | 2008/2009 |
Kassaflöde från den löpande verksamheten | 716 | 177 | 701 |
Kassaflöde från investeringsverksamheten | -516 | -4 232 | -12 212 |
Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -200 | 4 062 | 11 511 |
Periodens kassaflöde | 0 | 7 | 0 |
Likvida medel vid periodens början | 7 | 0 | 0 |
Likvida medel vid periodens slut | 7 | 7 | 0 |
Nyckeltal | 2010/2011 | 2009/2010 | 2008/2009 |
Avkastning på eget kapital, % (1) | Neg | Neg | Neg |
Avkastning på totalt kapital, % (2) | Neg | Neg | Neg |
Soliditet, % (3) | 12 | 6 | 6 |
Likvida medel, tkr | 7 | 7 | 0 |
Kassalikviditet, % (4) | 91 | 96 | 83 |
Balansomslutning | 48 966 | 44 527 | 32 738 |
Investeringar, tkr | 516 | 4 232 | 12 212 |
Utdelning, kr/aktie | 0 | 0 | 0 |
Medelantal anställda | 8 | 8 | 6 |
(1) (Resultat efter skatt) / Genomsnittligt justerat eget kapital
(2) (Rörelseresultat + ränteintäkter) / Genomsnittlig balansomslutning
(3) Justerat eget kapital / Balansomslutning
(4) (Omsättningstillgångar – lager) / Kortfristiga skulder
Kommentarer till den finansiella informationen
Intäkter
Räkenskapsåret 2008/2009 var det första året som ECO Byggolit har haft intäkter. De uppgick då till 8 407 tkr. Året därpå 2009/2010 uppgick intäkterna till 43 681 tkr, vilket är en ökning med knappt 420 procent. Under räkenskapsåret 2010/2011 uppgick omsätt- ningen till 49 636 tkr, vilket utgör en ytterligare ökning med nästan 14 procent.
Att ökningen inte blev större det senaste räkenskapsåret berodde till stor del på att Bolaget förlorade några av de bästa säljarna. Erfarna ersättare för dessa är nu anställda, vilket redan under hösten 2011 visat resultat.
Kostnader
Rörelsens kostnader uppgick 2008/2009 till 9 483 tkr, 2009/2010 uppgick de till 43 500 tkr och var 2010/2011 52 276 tkr. Utav dessa utgjorde Råvaror och förnödenheter huvuddelen av kostnadsmassan, vilka uppgick år 2008/2009 till 5 348 tkr, 2009/2010 till 28
589 tkr och utgjorde 2010/2011 34 605 tkr. Därutöver utgör Övriga externa kostnader en stor kostnadspost som 2008/2009 uppgick till 2 511 tkr. Räkenskapsåret 2009/2010 ökade de till 10 507 tkr och 2010/2011 utgjorde de 11 937 tkr. I de Övriga externa kostnaderna ingår de arbetskraftskostnader som erläggs till MJ Maik HB för de inhyrda polska arbetarna.
Rörelseresultat
Rörelseresultatet i ECO Byggolit var negativt, - 1 076 under 2008/2009. Räkenskapsåret därpå, 2009/2010 var rörelseresultatet positivt, 182 tkr,
för att åter bli negativt 2010/2011. Nu -2 641 tkr. Det negativa rörelseresultatet är en följd av den snabba tillväxten och att Bolaget ännu inte nått upp till full kapacitet i produktionen.
Avkastning på eget och totalt kapital Avkastningen på eget såväl som på totalt kapital har varit negativt under samtliga redovisade räkenskapsår.
Investeringar
Investeringar gjordes under 2008/2009 med 12 212 tkr. Investeringarna var i huvudsak inventarier, verktyg och installationer, men även viss del utgjordes av investeringar i byggnaden.
2009/2010 uppgick investeringarna till 4 232 tkr. Även nu gjordes investeringarna i inventarier, verktyg och installationer.
Räkenskapsåret 2010/2011 gjordes endast investeringar om 516 tkr i huvudsak i inventarier, verktyg och installationer. Under året gjordes även en uppskrivning av fastigheten med 7 347 tkr.
Byggnaden och tillverkningslinan för cellplastskivor är i det närmaste färdiginvesterade. Däremot är ett av syftena med nyemissionen att göra en investering i en figursåg, vilket beräknas uppgå till 1 miljon kronor.
Anläggningstillgångar
Det sammanlagda värdet av Bolagets anlägg- ningstillgångar på bokslutsdagen den 30 juni 2009 uppgick till 24 463 tkr, varav de materiella
anläggningstillgångarna uppgick till 24 437 tkr. Av dessa utgjorde fastigheten 12 856 tkr och inventarier, verktyg och installationer 9 145 tkr.
På bokslutsdagen ett år senare uppgick anläggningstillgångarna till 27 458 tkr varav de immateriella tillgångarna utgjorde 2 186 tkr och materiella 25 246 tkr.
Den 30 juni 2011 uppgick anläggnings- tillgångarna till 31 108 tkr, varav de im- materiella anläggningstillgångarna värderades till 1 936 tkr och de materiella anläggnings- tillgångarna till 29 146 tkr. Av de materiella anläggningstillgångarna utgjorde byggnader och mark 19 787 tkr, efter det att en uppskrivning gjorts med 7 347 tkr. Taxeringsvärdet på fastigheten inklusive marken är 8 604 tkr.
Omsättningstillgångar Omsättningstillgångarna uppgick i bokslutet 2008/2009 till 8 275 tkr, varav huvuddelen 3 651 tkr utgjorde kundfordringar. I bokslutet 2009/2010 uppgick omsättningstillgångarna till 17 069 tkr. Då uppgick kundfordringarna till 13 456 tkr.
På balansdagen 2010/2011 uppgick omsätt- ningstillgångarna till 17 858 tkr, varav
kundfordringarna uppgick till 11 002 tkr,
Övriga fordringar 2 600 tkr, Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 126 tkr och Varulager till 2 123 tkr.
Eget kapital
Det egna kapitalet uppgick på balansdagen den
30 juni 2009 till 2 122 tkr. Den uppkomna förlusten under 2010 på -921 tkr täcktes genom ett villkorat aktieägartillskott på 1 400 tkr. Därigenom hade Bolaget på balansdagen ett år senare ett eget kapital om 2 601 tkr.
Genom en uppskrivning av det bokförda värdet på fastigheten under 2011 med 7 347 tkr ökade det egna kapitalet till 5 852 tkr, trots ett negativt resultat uppgående till -4 246 tkr.
Skulder
De sammanlagda skulderna uppgick på balansdagen 2009 till 30 616 tkr, varav 23 568 tkr utgjorde långfristiga skulder. På motsvarande datum 2010 uppgick skulderna till 41 926 tkr, varav långfristiga skulder utgjorde 26 230 tkr.
På balansdagen den 30 juni 2011 uppgick de sammanlagda skulderna till 43 114 tkr, varav långfristiga skulder uppgick till 25 870 tkr.
Kassaflöde
Kassaflödet från den löpande verksamheten var under 2008/2009 positivt med 701 tkr. Kassaflödet från investeringsverksamheten var 12 212 tkr då Xxxxxxx gjorde stora investeringar i produktionsanläggningen. För att finansiera investeringarna togs framförallt långfristiga lån upp, vilket gjorde att kassaflödet från finansieringsverksamheten var -11 511 tkr. Det årets totala kassaflöde var 0 tkr.
Under räkenskapsåret 2009/2010 var kassaflödet från den löpande verksamheten 177 tkr. Företagets kassaflöde till investerings- verksamheten var -4 232 tkr, vilka finansierades med ett kassaflöde från finansierings- verksamheten med 4 062 tkr, varav ett villkorat aktieägartillskott utgjorde 1 400 tkr. Det totala kassaflödet för året var 7 tkr.
2010/2011 var kassaflödet från den löpande verksamheten 716 tkr. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -516 tkr, och kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -200 tkr. Det totala kassaflödet var 0 tkr under räkenskapsåret.
Medelantal anställda
Under 2008/2009 var medelantalet anställda 6 personer. 2009/10 och 2010/11 uppgick det till 8 personer.
Förändring av Bolagets finansiella ställning efter senast lämnad redovisning
Efter balansdagen 30 juni 2011 har det inte skett några större förändringar i Bolagets finansiella ställning.
Tendenser
Omsättningen fortsätter att öka och tecknandet av nya order har varit mycket bra under hösten 2011.
Handlingar införlivade genom hänvisning Xxxx memorandumet har införlivats genom hänvisning till att de finns tillgängliga på Bolagets hemsida följande dokument: de tre senaste årens årsredovisningar jämte revisions- berättelserna. Dessa finns att hämta på xxx.xxxxxxxx.xx
Aktieägare | |||
Före emission | Xxxxx | Xxxxx | Xxxxx |
aktier | röster | kapital | |
Thomas & Xxxxxxxxx Xxxxxxx Scandinavia AB2 | 917 500 | 45,9 % | 45,9 % |
Xxxxxx Xxxxxxxxxx | 309 800 | 15,5 % | 15,5 % |
Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx | 307 300 | 15,4 % | 15,4 % |
Xxxxx Xxxx, via bolag | 262 000 | 13,1 % | 13,1 % |
Lönsamhetsutvecklarna AB | 88 400 | 4,4 % | 4,4 % |
Sparsör Förvaltning | 80 000 | 4,0 % | 4,0 % |
Övriga 7 aktieägare | 35 000 | 1,8 % | 1,8 % |
Totalt | 2 000 000 | 100,0 % | 100,0 % |
Efter emission - vid fulltecknad emission | Xxxxx aktier | Andel röster | Andel kapital |
Xxxxxx & Xxxxxxxxx Xxxxxxx Scandinavia AB2 | 917 500 | 28,7 % | 28,7 % |
Xxxxxx Xxxxxxxxxx | 309 800 | 9,7 % | 9,7 % |
Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx | 307 300 | 9,6 % | 9,6 % |
Xxxxx Xxxx, via bolag | 262 000 | 8,2 % | 8,2 % |
Lönsamhetsutvecklarna AB | 88 400 | 2,8 % | 2,8 % |
Sparsör Förvaltning | 80 000 | 2,5 % | 2,5 % |
Övriga 7 aktieägare | 35 000 | 1,1 % | 1,1 % |
Föreliggande nyemission | 1 200 000 | 37,5 % | 37,5 % |
Totalt | 3 200 000 | 100,0 % | 100,0 % |
Aktiekapitalets utveckling
Händelse | Ökning antal aktier | Totalt antal aktier | Ökning av aktiekapital | Totalt aktiekapital | Kvot- värde |
2007 Bolagets bildande | 40 000 | 40 000 | 4 000 000 | 4 000 000 | 100 |
2011 Split | 1 960 000 | 2 000 000 | - | - | 2 |
2011 Föreliggande nyemission | 1 200 000 | 3 200 000 | 2 400 000 | 6 400 000 | 2 |
Samtliga aktier förutom den föreliggande nyemissionen är fullt betalda, med kontanta medel.
2 Ägs till lika delar av Xxxxxx Xxxxxxxxxx och Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx
Bakgrund till nyemission och framtida kapitalbehov
ECO Byggolit AB bildades 2007 och startade sin verksamhet med tillverkning och försäljning av EPS cellplast 2009. Bolaget har en tydlig tillväxtstrategi med målsättningen att under det brutna räkenskapsåret 2014/2015 nå en omsättning på mer än 100 miljoner kronor.
Bakgrund och motiv till nyemission och listning
Styrelsen för ECO Byggolit AB har valt att genomföra en nyemission med avvikelse från befintliga aktieägares företrädesrätt. Emissionen är en publik emission som vänder sig till såväl privata som institutionella investerare. Efter genomförd emission kommer
aktien att listas på AktieTorget. Skälen för att genomföra emissionen och den efterföljande listningen är att:
• Få kapital för att kunna investera i en figursåg för sågning av cellplast till förpackningsindustrin.
• Öka synligheten för bolagets produkter i marknadsföringssyfte.
• Stärka rörelsekapitalet för att möjliggöra en fortsatt snabb tillväxt.
• Ge de nya och befintliga investerarna en god värdeutveckling på sin investering i en likvid aktie.
Kapitalstruktur
Belopp i tkr 31 augusti 2011
Summa kortfrisiga skulder 15 003
- mot borgen 0
- mot säkerhet 831
- blancokredit 14 172
Summa långfristiga skulder | 27 394 |
- mot borgen | 8 348 |
- mot säkerhet | 15 500 |
- blancokredit | 3 546 |
Eget kapital 5 592
Aktiekapital 4 000
Andra reserver 1 592
Nettoskuldsättning
Belopp i kr 31 augusti 2011 Summa likvida medel 7
Kortfristiga fordringar 17 108
Kortfristiga skulder -15 003
- Kortfristig del av
låmgfristig skuld -831
- Andra kortfristiga
skulder -14 172
Netto kortfristiga skulder 2 112
Långfristig skuldsättning -27 394
Nettoskuldsättning -25 282
Rörelsekapitalförklaring
Utifrån de satsningar som styrelsen och ledningen i ECO Byggolit AB planerar att genomföra har Bolaget inte tillräckligt rörelsekapital för att under den kommande tolvmånadersperioden fullgöra Bolagets betalningsförpliktelser varefter de förfaller till betalning.
Nyemission
Bolagets styrelse har på årsstämman den 13 oktober 2011 beslutat om att genomföra en nyemission. Syftet med emissionen är att få resurser för investering i en figursåg samt att stärka rörelsekapitalet inför den fortsatta expansionen. Dessutom vill styrelsen bredda aktieägandet genom att lista aktien på AktieTorget och därigenom få en daglig handel i aktien.
Under förutsättning att nyemissionen blir fulltecknad tillförs Bolaget 6 000 000 kronor före emissionskostnader, som beräknas till 500 000 kronor, om emissionen tecknas fullt ut.
Framtida kapitalbehov
Styrelsen för ECO Byggolit gör bedömningen att med emissionslikvid om 6 000 000 kronor är kapitaltillskottet tillräckligt för att kunna investera i en figursåg och komma igång med försäljningen av cellplast till förpacknings- industrin. Dessutom kommer rörelsekapitalet att stärkas. Styrelsen uppskattar att emissionen är tillräcklig för dessa åtaganden och för att driva Bolaget vidare. Lägsta nivå för att fullfölja emissionen är 3 000 000 kronor. Skulle nuvarande emission inte bli fulltecknad kommer Bolaget att bli tvungen att söka alternativa finansieringslösningar eller senarelägga investeringen.
Information om de aktier som erbjuds
Aktiekapitalet i ECO Byggolit AB uppgår före nyemissionen till 4 000 000 kronor, fördelat på
2 000 000 aktier. Efter genomförd nyemission
av 1 200 000 aktier kommer aktiekapitalet att
uppgå till 6 400 000 kronor. Bolaget kommer
då att ha 3 200 000 aktier. Enligt den nuvarande bolagsordningen kan aktieantalet i Bolaget uppgå till maximalt 8 000 000 aktier.
Alla aktier i Xxxxxxx berättigar till vardera en röst. Samtliga aktier har lika rätt till utdelning och del i Bolagets vinst och andel i tillgångar vid en likvidation. Aktieägare i Bolaget har företrädelserätt vid emission, i proportion och slag, till befintligt innehav. Aktierna är upprättade enligt svensk rätt och denominerade i svenska kronor.
Aktiebok
Bolagets aktiebok kontoförs av Euroclear Sweden AB, Box 7822, 103 97 STOCKHOLM, (fd VPC), som registrerar aktierna på den person som innehar aktierna.
Handelsbeteckning
Handelsbeteckningen för Bolaget B-aktie kommer att vara BLIT. ISIN-kod för aktien är SE0004296234.
Utdelning
Alla aktier har lika rätt till utdelning. De nya aktierna medför rätt till utdelning från och med räkenskapsåret 2011/2012. Eventuell utdelning beslutas av ordinarie årsstämma och betalas därefter ut. Utbetalning av eventuell utdelning ombesörjs av Euroclear Sweden AB. Avdrag för preliminär skatt ombesörjs normalt av Euroclear eller, beträffande förvaltar- registrerade aktier, av förvaltaren. Rätt till eventuell tilldelning tillfaller den som vid fastställd avstämningsdag har rätt till deltagande i bolagsstämman, dvs var registrerad som ägare i den av Euroclear förda aktieboken. Aktieägare har rätt till andel i överskott vid en eventuell likvidation i förhållande till det antal aktier som innehavaren äger.
I det fall någon aktieägare inte kan nås genom Euroclear kvarstår dennes fordran på
utdelningsbeloppet mot Bolaget och begränsas endast genom regler om preskription. Vid preskription tillfaller utdelningsbeloppet Bolaget.
Det föreligger inga restriktioner för utdelning eller särskilda förfaranden för aktieägare bosatta utanför Sverige och utbetalning sker via Euroclear på samma sätt som för aktieägare bosatta i Sverige. För aktieägare som inte är skatterättsligt hemmahörande i Sverige utgår dock normal svensk kupongskatt (se s 31, Skatteaspekter i Sverige).
Villkorat aktieägartillskott
ECO Byggolits huvudägare har tillskjutit totalt 1 560 000 kronor i form av villkorat aktie- ägartillskott. Enligt avtal med bolaget skall de villkorade aktieägartillskotten betalas tillbaka då ECO Byggolit uppvisar ett positivt resultat och kassaflöde, under förutsättning om att det finns utdelningsbara vinstmedel i bolaget. Återbetalningsnivån är begränsad till högst 25 procent av det villkorade aktieägartillskottet per år, det vill säga maximalt 390 000 kronor per år
Utspädningseffekter
Samtliga aktier som erbjuds i erbjudandet ingår i den nyemission som Bolaget genomför. Det sker därmed ingen försäljning av befintliga aktier. För befintliga aktieägare som inte tecknar sig i föreliggande emission uppstår en utspädningseffekt om totalt 1 200 000 ny- emitterade aktier, vilket motsvarar ytterligare cirka 60 % aktier i ECO Byggolit om emissionen fulltecknas.
Det finns inga ytterligare bemyndiganden eller åtaganden utöver föreliggande nyemission från bolagsstämma som påverkar antalet aktier I Bolaget.
Övrig information om aktierna
Bolagets aktier kan fritt överlåtas på annan part. Aktierna är ej föremål för erbjudande som lämnats till följd av budplikt, inlösenrätt eller lösningsskyldighet. Bolagets aktie har ej heller varit föremål för offentligt uppköpserbjudande under det innevarande eller föregående
räkenskapsåret. För att ändra aktieägarnas rätt i Bolaget krävs ett bolagsstämmobeslut med kvalificerad majoritet.
Värdering av aktierna
Värderingen som ligger till grund för emissionskursen i erbjudandet bygger på nedlagda investeringar gjorda av Bolaget samt styrelsens bedömning av marknadspotential och förväntad avkastning. Bedömningen grundar sig på den förväntade framtida försäljningsnivån och de ekonomiska budgetar som ligger till grund för den planerade expansionen av verksamheten. Styrelsen gör den samlade bedömningen att teckningskursen 5,00 kronor utgör en skälig värdering av Bolaget utifrån dagens marknadssituation. Värderingen av Bolaget är ”pre-money” 10 000 000 kronor.
Lock Up-avtal
Ett avtal har i samråd med AktieTorget slutits mellan Bolaget och de två största ägarna i ECO Byggolit vilket innebär att dessa förbinder sig att inte sälja mer än 15 procent av sina respektive direkta och indirekta innehav av aktier i ECO Byggolit AB de närmaste två åren efter listning av aktien på AktieTorget.
Teckningsförbindelser
Det föreligger inga teckningsförbindelser eller garanter för genomförandet av pågående nyemission.
Likviditetsgarant
ECO Byggolit AB har idag inget avtal med någon part om att garantera likviditeten i handeln av aktien.
Riskfaktorer
En investering i ECO Byggolit AB utgör en affärsmöjlighet, men innebär också risker. Dessa kan p.g.a. omvärldsfaktorer och Bolagets affärsinriktning vara svåra att kvantifiera. Hela det investerade kapitalet kan förloras. I företag med ringa eller begränsad historik kan risken ses som extra stor. För att bedöma Bolaget är det viktigt att beakta de personer som skall driva verksamheten, deras bakgrund, samt riskprofilen i den verksamhet som skall bedrivas. Den som överväger att teckna sig för köp av aktier i ECO Byggolit bör inhämta råd från kvalificerad rådgivare. Nedan redogörs för ett antal riskfaktorer som har betydelse för bedömningen av Bolaget och dess aktie. Riskfaktorerna är inte framställda i prioriteringsordning och gör inte anspråk på att vara heltäckande.
Bolagsrisker
Begränsade resurser
ECO Byggolit är ett litet företag med begränsade resurser vad gäller ledning, administration och kapital. För genomförandet av strategin är det av vikt, att resurserna disponeras på ett för Bolaget optimalt sätt. Det finns en risk att Xxxxxxxx resurser inte räcker till och därmed drabbas av finansiellt och operativt relaterade problem.
Beroende av nyckelpersoner och medarbetare
ECO Byggolit baserar sin framgång på ett fåtal personers kunskap, erfarenhet och kreativitet. Bolaget är beroende av att i framtiden kunna finna kvalificerade medarbetare. Bolaget arbetar hårt med att minska beroendet genom en god dokumentation av rutiner och arbetsmetoder.
Intjäningsförmåga och kapitalbehov
Det kan inte uteslutas att det tar längre tid än beräknat, innan Bolaget når ett positivt kassaflöde. Det kan inte heller uteslutas att ECO Byggolit i framtiden kan komma att söka nytt externt kapital. Det finns inga garantier att
det i så fall kan anskaffas på för aktieägare fördelaktiga villkor. Ett misslyckande i att generera vinster i tillräcklig omfattning kan påverka Bolagets marknadsvärde.
Försäljningsrisk
Det går inte att med säkerhet fastslå att de nya produkter som Bolaget skall tillverka och sälja får det positiva mottagande på marknaden som förespeglas i det här memorandumet. Kvantiteten av sålda produkter kan bli lägre och tiden det tar att etablera sig på marknaden kan vara längre än vad Bolaget i dagens skede har anledning att tro.
Marknadsrisker
Aktiens likviditet
ECO Byggolits aktie är idag inte likvid. Aktien kommer däremot att tas upp till handel på AktieTorget under förutsättning att spridningskravet för aktien är uppfyllt och att den nu aktuella nyemissionen genomförs. Det finns ingen garanti för att aktier förvärvade genom nyemissionen kan säljas till för innehavaren acceptabla nivåer vid varje given tidpunkt.
Kursfall på aktiemarknaden Aktiemarknaden kan generellt gå ner av olika orsaker så som räntehöjningar, politiska utspel, valutakursförändringar och sämre konjunk- turella förutsättningar.
Aktiemarknaden präglas även till stor del av psykologiska faktorer. En aktie som ECO Xxxxxxxxx aktie påverkas på samma sätt som alla andra aktier av dessa faktorer, vilka till sin natur många gånger kan vara problematiska att förutse och skydda sig mot.
Bolagsordning
BOLAGSORDNING FÖR ECO Byggolit
АВ(org. nr 556736-8948)
1. Firma
Bolagets firma är ECO Byggolit АВ. Bolaget är publikt (publ).
2. Styrelsens säte
Styrelsen skall ha sitt säte i Vara kommun, Västra Götalands län.
3. Verksamhet
Bolaget skall bedriva tillverkning och försäljning av cellplast och därmed förenlig verksamhet.
4. Aktiekapital
Aktiekapitalet skall vara lägst 4.000.000 kronor och högst 16.000.000 kronor.
5. Antal aktier
Antalet aktier skall vara lägst 2.000.000 och högst 8.000.000.
6. Styrelse
Styrelsen, som väljs årligen på årsstämman för tiden intill nästa årsstämma avhållits, skall bestå av lägst fyra och högst åtta ledamöter.
7. Revisorer
En eller två revisorer, alternativt ett registrerat revisionsbolag, skall väljas på årsstämman för en mandattid som gäller till slutet av årsstämman som hålls under det fjärde räkenskapsåret efter revisorsvalet.
8. Kallelse
Kallelse till bolagsstämma skall ske genom annonsering i Post- och Inrikes Tidningar och genom att kallelsen hålls tillgänglig på bolagets webbplats. Samtidigt som kallelse sker ska bolaget genom annonsering i Dagens Industri upplysa om att kallelse har skett.
Kallelse till årsstämma samt kallelse till extra bolagsstämma där fråga om ändring av bolagsordningen kommer att behandlas skall utfärdas tidigast sex veckor och senast fyra veckor före stämman.
Kallelse till annan extra bolagsstämma skall utfärdas tidigast sex veckor och senast två veckor före stämman.
9. Anmälan till stämma
Rätt att delta i stämman har sådana aktieägare som upptagits i aktieboken på sätt som föreskrivs i 7 kap 28§ 3 stycket aktiebolagslagen och som anmält sig hos bolaget senast den dag som anges i kallelsen till stämman. Denna dag får inte vara söndag, annan allmän helgdag, lördag, midsommarafton, julafton eller nyårsafton och inte infalla tidigare än femte vardagen före stämman.
10. Ärenden på årsstämma
På årsstämma skall följande ärenden förekomma:
1. Val av ordförande vid stämman.
2. Upprättande och godkännande av röstlängd.
3. Framläggande och godkännande av dagordning.
4. Val av justeringsmän.
5. Fråga huruvida stämman blivit behörigen sammankallad.
6. Framläggande av årsredovisningen och revisionsberättelsen samt, i förekommande fall, koncernredovisning och koncernrevisionsberättelse
7. Beslut
а) om fastställande av resultaträkningen och balansräkningen samt, i förekommande fall, koncernresultaträkning och koncernbalansräkning,
b) om dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust enligt den fastställda balansräkningen,
с) om ansvarsfrihet gentemot bolaget för styrelseledamöterna och den verkställande direktören.
8. Fastställande av styrelse- och revisionsarvoden.
9. Val till styrelseledamöter samt, i förekommande fall av revisorer, med eventuella suppleanter.
10. Annat ärende, som ska tas upp på årsstämma enligt aktiebolagslagen (2005:551) eller bolagsordningen.
11. Rösträtt
13. Avstämningsförbehåll
Bolagets aktier skall vara registrerade i ett avstämningsregister enligt lagen (1998:1479) om kontoföring av finansiella instrument.
Vid bolagsstämman får varje röstberättigad för hela antalet av honom ägda och företrädda
aktier. Frånvarande aktieägares rösträtt får
utövas genom ombud.
12. Räkenskapsår
Bolagets räkenskapsår skall vara 1 juli – 30 juni.
Bolagsordning antagen vid årsstämma den 13 oktober 2011.
Skatteaspekter i Sverige
Inledning
Följande sammanfattning av skatte- konsekvenser för investerare, som är eller blir aktieägare i ECO Byggolit AB genom denna nyemission, är baserad på aktuell lagstiftning och är endast avsedd som allmän information.
Den skattemässiga behandlingen av varje enskild aktieägare beror delvis på dennes egen situation. Särskilda skattekonsekvenser, som ej finns beskrivna i det följande, kan bli aktuella för vissa kategorier av skattskyldiga, inklusive personer ej bosatta i Sverige. Framställningen omfattar bland annat inte de fall där aktie innehas som omsättningstillgång eller innehas av handelsbolag.
Utdelning
Mottagen utdelning är i sin helhet skattepliktig för fysiska personer och dödsbon. Beskattning sker i inkomstslaget kapital. Skattesatsen är för närvarande 30 procent.
För juridiska personers innehav av så kallade kapitalplaceringsaktier gäller att hela utdelningen utgör skattepliktig inkomst av näringsverksamhet. Skattesatsen är för närvarande 26,3 procent.
För svenska aktiebolag och ekonomiska föreningar föreligger skattefri utdelning på så kallade näringsbetingade aktier. Noterade andelar anses näringsbetingade under förutsättning att andelsinnehavet motsvarar minst 10 procent av rösterna eller att innehavet betingas av rörelsen. Skattefrihet för utdelning på noterade aktier förutsätter att aktierna inte avyttras inom ett år från det att aktierna blev näringsbetingade för innehavaren. Kravet på innehavstid måste inte vara uppfyllt vid utdelningstillfället.
Försäljning av aktier
Genomsnittsmetoden – Vid avyttring av aktier i ECO Byggolit AB skall genomsnittsmetoden användas oavsett om säljaren är en fysisk eller en juridisk person. Enligt denna metod skall anskaffningsvärdet för en aktie utgöras av den genomsnittliga anskaffningskostnaden för aktier av samma slag och sort beräknat på grundval av faktiska anskaffningskostnader
och hänsyn taget till inträffade förändringar (såsom split eller fondemission) avseende innehavet. Som ett alternativ till genomsnitts- metoden kan ifråga om marknadsnoterade aktier den s.k. schablonregeln användas. Denna regel innebär att omkostnadsbeloppet får beräknas till 20 procent av försäljningspriset efter avdrag.
Privatpersoner – Vid försäljning av aktier beskattas fysiska personer och dödsbon för kapitalvinsten i inkomstslaget kapital. Skattesatsen är för närvarande 30 procent. Kapitalförlust på aktier är samma år avdragsgill mot vinst på andra aktier eller mot andra marknadsnoterade delägarrätter (med undantag för andelar i investeringsfonder som innehåller endast svenska fordringsrätter). Till den del förlusten inte är fullt ut avdragsgill enligt ovan är den avdragsgill med 70 procent mot andra kapitalinkomster. Om det uppkommer ett underskott i inkomstslaget kapital, medges reduktion av skatten på inkomst av tjänst och näringsverksamhet samt fastighetsskatt med 30 procent för underskott som uppgår till högst 100 000 kronor och med
21 procent för underskott därutöver. Underskott kan inte sparas till senare beskattningsår.
Juridiska personer – Juridiska personer utom dödsbon beskattas för kapitalvinster i inkomstslaget näringsverksamhet för närvarande till skattesatsen 28 procent. Vinsten beräknas dock enligt vanliga regler.
Kapitalförluster på aktier, som innehas som kapitalplacering, får endast kvittas mot kapitalvinster på aktier och aktierelaterade instrument. Om vissa villkor är uppfyllda kan förlust även kvittas mot kapitalvinster på aktier och aktierelaterade instrument som uppkommit i bolag inom samma koncern, under förutsättning att koncernbidragsrätt föreligger. En inte utnyttjad förlust får utnyttjas mot kapitalvinst på aktier eller aktierelaterade instrument utan begränsning framåt i tiden.
För näringsbetingat innehav av noterade aktier gäller för närvarande att ingen avdragsrätt föreligger för förluster samtidigt som vinster ej
är skattepliktiga under förutsättning att aktierna inte avyttras inom ett år från det att andelarna blivit näringsbetingade hos innehavaren.
Fåmansaktiebolag – För fåmansaktiebolag gäller särskilda regler. Dessa berör dock endast sådana aktieägare eller närstående denne, som är verksamma i Bolaget i betydande omfattning. Beskrivningen av prospektet avser endast fall där ägaren är passiv, och dessa särskilda regler behandlas därför inte närmare här.
Arvs- och gåvobeskattning
Arvs- och gåvobeskattningen är sedan 17 december 2004 slopad, varpå ingen arvs- eller gåvobeskattning utgår vid förvärv av aktier genom arv eller gåva.
Kupongskatt
För aktieägare bosatta i utlandet, som erhåller utdelning från Sverige, innehålls normalt kupongskatt. Skattesatsen är för närvarande 30 procent, som i allmänhet reduceras genom tillämpligt dubbelbeskattningsavtal. För utländskt bolag som innehaft näringsbetingad aktie i minst ett år kan dock utdelningen vara skattefri om skattefrihet hade förelegat om det utländska Bolaget hade varit ett svenskt företag. I Sverige är det normalt Euroclear, som svarar för att kupongskatt innehålls. I de fall aktier är förvaltarregistrerade, svarar förvaltaren för kupongskatteavdraget.
Komplett förteckning av styrelsens och VD:s samtliga uppdrag under de senaste fem åren
Namn | Org nummer | Befattning | Tid |
Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx | Styrelseordförande | ||
Destination Läckö-Kinnekulle AB | 556440-4332 | Ledamot 07-06-18 – 08-04-23 | |
Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx Consulting AB | 556604-2353 | Ledamot 01-02-01 – | |
LMC Sweden AB | 556635-2208 | Ledamot 03-02-27 – 08-01-03 | |
Konkurs inledd 11-03-08
Industrial Development Center
West Sweden AB 556720-5132 Ledamot 07-08-20 – 10-12—30
I följande företag har, eller har Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx under de senaste fem åren haft, en direkt ägarandel som överstiger 10 procent:
Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx Consulting AB
Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx Styrelseledamot
ECO Byggolit AB 556736-8948 Ledamot 07-09-03 –
Thomas & Christian Scandinavia
Trading 556782-4494 Ledamot 09-05-13 –
Bergagårdens entreprenad 800302-6013-001 Innehavare 99-10-07 –
TC Trading Scandinavia HB 969681-6013-001 Bolagsman 01-11-06 –
I följande företag har, eller har Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx under de senaste fem åren haft, en direkt ägarandel som överstiger 10 procent:
ECO Byggolit AB
Thomas & Christian Scandinavia Trading AB TC Trading Scandinavia HB
Xxxxxx Xxxxxxxxxx | Styrelseledamot | ||
ECO Byggolit AB | 556736-8948 | Ledamot | 11-10-12 – |
Ordförande | 07-09-03 – 11-10-12 | ||
Thomas & Christian Scandinavia | |||
Trading AB | 556782-4494 | Ordförande | 09-05-03 – |
Uvereds vind energi Ek. för. | 769602-5324 | Ledamot | 97-10-08 – |
TC Trading Scandinavia HB | 969681-4368 | Bolagsman | 01-11-06 – |
Uvereds Vind Kommanditbolag | 969717-8392 | Komplementär | 06-03-24 – |
I följande företag har, eller har Xxxxxx Xxxxxxxxxx under de senaste fem åren haft, en direkt ägarandel som överstiger 10 procent:
ECO Byggolit AB
Thomas & Christian Scandinavia Trading AB TC Trading Scandinavia HB
Xxxxx Xxxx | Xxxxxxxxxxxxxxxxx | |
ECO Byggolit AB | 556736-8948 | Suppleant 07-09-03 – |
MJ Maik HB | 969715-9987 | Bolagsman 05-12-30 – |
I följande företag har, eller har Xxxxx Xxxx under de senaste fem åren haft, en direkt ägarandel som överstiger 10 procent:
MJ Maik HB
Xxxx Xxxxxx | VD | ||
Sparsör Förvaltning AB | 556448-9895 | Ledamot | 93-01-04 – |
Litchi FoodService AB | 556657-0064 | Ledamot, VD | 09-08-07 – |
Ordförande, VD | 09-03-12 – 09-08-07 | ||
VD | 08-10-29 – 09-03-12 | ||
JAS Transport AB | 556707-5360 | Suppleant | 09-06-03 – |
Ratsit AB | 556709-0526 | Suppleant | 09-09-18 – |
CheckNode AB | 556709-0534 | Suppleant | 09-09-25 – |
ECO Byggolit AB | 556736-8948 | VD | 10-11-04 – |
Lönsamhetsutvecklarna i Sverige AB | 556739-6790 | Ordförande | 08-08-25 – |
Ratlibris AB | 556814-2565 | Suppleant | 10-09-30 – |
Checkbiz AB | 556821-3804 | Suppleant | 10-12-10 – |
Scanfor bvba Belgien Filial | 516404-3217 | Delgivningsman | 08-01-22 – 09-07-14 |
Olssongruppen i Lund KB | 916762-4262 | Komplementär | – 07-01-03 |
Avregistrerat 07-01-03
I följande företag har, eller har Xxxx Xxxxxx under de senaste fem åren haft, en direkt ägarandel som överstiger 10 procent:
Sparsör Förvaltning AB
Ingen av de i styrelsen ingående ledamöterna eller de ledande befattningshavarna under de senaste fem åren dömts i bedrägerirelaterade mål, drabbats av myndigheters sanktioner eller anklagelser, eller förbjudits av domstol att ingå som medlem av Bolagets förvaltnings-, lednings- eller kontrollorgan, eller från att ha en övergripande funktion hos Bolaget. Eventuella konkurser, likvidation eller konkursförvaltning framgår av sammanställningen. Inga styrelseledamöter eller personer som ingår i ledningen anses ha privata intressen som står i strid med Bolagets intressen.
Figursågad cellplast för skyltning
ECO Byggolit AB
Turbingatan 10
534 50 VARA
Tel 0000-000 00