STYRELSENS FÖRSLAG TILL RIKTLINJER FÖR ERSÄTTNING TILL LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE

STYRELSENS FÖRSLAG TILL RIKTLINJER FÖR ERSÄTTNING TILL LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE

Styrelsen för Bellman Group AB (publ) föreslår att årsstämman den 25 april 2024 fattar beslut om följande riktlinjer för bestämmande av lön och annan ersättning till ledande befattningshavare i Bellman Group AB (publ) med dotterbolag (bolagen enskilt och gemensamt benämnda ”Bellman Group”), att gälla till årsstämman 2025.

Tillämpningsområde

Dessa riktlinjer omfattar ledande befattningshavare i Bellman Group med vilka avses verkställande direktören samt övriga medlemmar i koncernledningen i Bellman Group AB (publ) samt verkställande direktörer i Bellman Group AB:s dotterbolag samt affärsområdeschefer. Riktlinjerna ska tillämpas på ersättningar som avtalas, och förändringar som görs i redan avtalade ersättningar, efter det att riktlinjerna antagits av årsstämman 2024. Till förtydligande understryks att riktlinjerna inte omfattar ersättningar som beslutas av bolagsstämman.

Dessa riktlinjer omfattar även styrelseledamöter valda av bolagsstämman i Bellman Group AB (Publ). Styrelseledamöter har möjlighet att uppbära marknadsmässig kontantersättning från bolaget utöver styrelsearvode för tjänster utförda för bolaget. Eventuellt sådant uppdrag ska godkännas av styrelsen både gällande omfattning och ersättningsnivå.

Riktlinjernas främjande av Bellman Groups affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet

Bellman Group är en anläggningskoncern som utför markförberedande arbeten. Koncernens affärsidé är att spränga och schakta samt transportera och hantera massor med fokus på kvalitet, effektivitet och säkerhet i komplexa projekt och miljöer för kunder inom byggsektorn. Bellman Group har kompetensen, erfarenheten och engagemanget som lägger grunden för framgångsrika byggprojekt. Kärnvärdena kvalitet, kompetens, säkerhet och hållbarhet borgar för att verksamheten drivs långsiktigt och hållbart.

För ytterligare information om bolagets affärsstrategi, se xxx.xxxxxxxxxxxx.xx

Bellman Group ska ha en ersättningsmodell som stimulerar till goda prestationer samt bidrar till att göra koncernen till en attraktiv arbetsgivare. Ersättningsnivåer och anställningsvillkor ska göra det möjligt att rekrytera och behålla den kompetens och kvalificerade medarbetare som är en förutsättning för att framgångsrikt kunna implementera koncernens affärsstrategi och tillvarata dess långsiktiga intressen. För detta krävs att koncernen erbjuder marknadsmässig och konkurrenskraftig ersättning, och villkor för anställning i övrigt. Utformning och nivå på ersättningar ska harmonisera med koncernens värderingar samt bidra till god etik och organisationskultur samt präglas av öppenhet och transparens. Vidare ska principerna för ersättning till medarbetare ej diskriminera på basis av kön, etnisk bakgrund, ålder, funktionshinder eller annan faktor. Detta är viktigt för att såväl förebygga diskriminering som att verka för ett hållbart samhälle.

Den ersättning i form av fast kontantlön, rörlig kontantersättning, pensionsförmåner och övriga sedvanliga icke-monetära förmåner som Bellman Group erbjuder sina anställda utvärderas av koncernens ersättningsutskott och beslutas av dess styrelse som helhet. Dessa riktlinjer möjliggör att ledande befattningshavare kan erbjudas en konkurrenskraftig totalersättning. Rörlig kontantersättning som omfattas av dessa riktlinjer ska syfta till att främja koncernens affärsstrategi, samverkan mellan dotterbolagen, prioriterade operativa mål samt långsiktiga intressen inklusive dess hållbarhet.

Bellman Group har till dags dato inte inrättat några långsiktiga aktierelaterade incitamentsprogram.

Formerna av ersättning m.m.

Ersättningen till den verkställande direktören och ledande befattningshavare ska bestå av fast kontantlön, rörlig kontantersättning, pensionsförmåner och andra sedvanliga icke-monetära förmåner.

Bolagsstämman kan därutöver – och oberoende av dessa riktlinjer – besluta om exempelvis aktie- och aktiekursrelaterade ersättningar.

Fast kontantlön

Varje ledande befattningshavare ska erbjudas en fast kontantlön som är marknadsmässig i förhållande till arbetets svårighetsgrad, befattningshavarens erfarenhet, kompetens, ansvar och kvalitativa prestation. Fast kontantlön revideras som huvudregel årligen.

Rörlig kontantersättning

Den rörliga kontantersättningen ska till minst 50 procent beakta gemensamma affärsmässiga/ finansiella mål och dels en individuell del, max 50 procent, vilken ska stödja bolagets strategi och hållbarhetsmål. Den rörliga kontantersättningen får totalt motsvara maximalt femtio (50) procent av den fasta årliga kontantlönen för respektive ledande befattningshavare.

Uppfyllelse av kriterier för utbetalning av rörlig kontantersättning ska kunna mätas under en period om ett år.

Ytterligare kontant rörlig ersättning kan i undantagsfall utgå vid extraordinära omständigheter under förutsättning att sådana arrangemang endast görs på individnivå antingen i syfte att rekrytera eller behålla befattningshavare, eller som ersättning för extraordinära arbetsinsatser utöver personens ordinarie arbetsuppgifter. Sådan ersättning får inte överstiga ett belopp motsvarande 40 procent av den fasta årliga kontantlönen och inte utges mer än en gång per år och individ. Beslut om ytterligare kontant ersättning ska beslutas av styrelsen.

Bellman Group är en koncern med en fastslagen och orubblig hållbarhetsambition där etik, sunda värderingar och regelefterlevnad utgör fundament och förutsättningar för ett uthålligt och lönsamt företagande. Koncernens hållbarhetsmål stadgar bland annat att inga fall av korruption eller mutbrott ska förekomma inom verksamheten, och samtliga anställda och underentreprenörer har tagit del av och undertecknat bolagets uppförandekod.

Som ledare och ledande befattningshavare i Bellman Group ställs höga men också självklara krav på individen att agera i enlighet med dessa värderingar vilka är fastslagna i policyer och finns antagna som hållbarhetsmål. En förutsättning för att kontant rörlig ersättning ska kunna utgå till enskild ledande befattningshavare är att vederbörande genom sitt ledarskap aktivt bidrar till uppfyllandet av hållbarhetsmålen, liksom att den enskilde följer koncernens policyer, delar dess värderingar samt leder sin del av verksamheten som en lojal och i alla avseenden integrerad del av Bellman Group.

Pension

Verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare ska omfattas av avgiftsbestämda pensionsplaner eller ITP-plan. Pensionspremierna som betalas av Bellman Group ska uppgå till maximalt 35 procent av den verkställande direktörens fasta årliga kontantlön medan pensionspremierna för de övriga ledande befattningshavarna är i enlighet med ITP-planerna. Rörlig

kontantersättning ska ej vara pensionsgrundande såvida det ej krävs av tvingande kollektivavtalsbestämmelser som är tillämpliga på befattningshavaren.

Icke-monetära förmåner

Andra sedvanliga icke-monetära förmåner kan innefatta till exempel sjukförsäkring, livförsäkring, sjukvårdsförsäkring och bilförmån.

Premier och andra kostnader i anledning av andra sedvanliga icke-monetära förmåner får sammanlagt uppgå till högst 10 procent av den fasta årliga kontantlönen för ledande befattningshavare.

Upphörande av anställning

Vid upphörande av anställning får uppsägningstiden för verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare vara högst tolv månader, oavsett om uppsägning sker av bolaget eller av befattningshavaren själv. Avgångsvederlag, inklusive lön under uppsägningstid, får inte överstiga ett belopp motsvarande den fasta kontantlönen för 12 månader utan tillägg för pensionsförmåner eller övriga förmåner. Vid ny anställning, annat tillkommande avlönat uppdrag eller vid inkomst från näringsverksamhet ska ersättningen från Bellman Group reduceras med ett belopp som motsvarar den nya inkomsten under den tid då uppsägningslön och avgångsvederlag lämnas. Vid uppsägning från den anställdes sida ska inget avgångsvederlag lämnas.

I tillägg kan ersättning utgå för den olägenhet som eventuella konkurrensförbud innebär. Sådan ersättning ska kompensera för eventuellt inkomstbortfall och ska endast utgå i den utsträckning som den tidigare befattningshavaren saknar rätt till avgångsvederlag. Ersättningen ska motsvara skillnaden mellan den ledande befattningshavarens månatliga fasta kontantlön vid anställningens upphörande och den lägre ersättning som den ledande befattningshavaren kan vara berättigad till i en ny anställning eller nytt åtagande. Ersättningen ska dock uppgå till högst 60 procent av den månatliga fasta kontantlönen vid anställningens upphörande och enbart utgå under den tid som åtagandet om konkurrensbegränsning gäller, högst sex månader efter anställningens upphörande.

Avgångsvederlag respektive ersättning för konkurrensförbud betalas som längst ut intill avtalad pensionsålder och aldrig längre än till 65 års ålder. Lön under uppsägningstid samt eventuellt avgångsvederlag eller ersättning för konkurrensbegränsning betalas ut månadsvis under uppsägningstid/konkurrensbegränsningsperiod.

Kriterier för utdelning av rörlig kontantersättning m.m.

Rörlig kontantersättning baseras på i förväg uppställda mål.

Utgångspunkten är att ersättningsmodellen ska bidra till att skapa förutsättningar för Bellman Group att på ett tillfredsställande sätt utföra sitt uppdrag från ägarna. Den rörliga kontantersättningen ska vara beroende av utfall av tydliga mål hänförliga till parametrar som bidrar positivt till koncernens affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet.

När mätperioden för uppfyllelse av kriterier för utbetalning av rörlig kontantersättning avslutats ska bedömas i vilken utsträckning kriterierna uppfyllts. Mätperioden avser kalenderår för vilket uppställda mål omfattar. Utfall av rörlig kontantersättning enligt ovan förutsätter att därtill berättigad individ är anställd per den 31 december och ej är under uppsägning, anställningen ska vara pågående och ha varat i minst tre månader. Om den anställdes position försvinner i samband med omstrukturering eller liknande kan den anställde efter styrelsens ensidiga godkännande erhålla en rörlig ersättning pro rata mot arbetad tid under året som utbetalas i samband med att övriga

rörliga ersättningar betalas ut. Ersättningen baseras på antal anställningsdagar under mätperioden med avdrag för ej lönegrundande frånvaro om mer än tre månader. Ersättningsutskottet ansvarar för att bereda frågan om utfall av rörlig kontantersättning för styrelsens därpå följande beslut.

Såvitt avser finansiella mål ska bedömningen baseras på den av bolaget senast offentliggjorda finansiella informationen.

Styrelsen ska ha möjlighet att enligt lag eller avtal och med de begränsningar som kan följa därav helt eller delvis återkräva rörlig ersättning som utbetalats på felaktiga grunder.

Lön och anställningsvillkor för anställda

Bellman Group AB har inrättat ett ersättningsutskott som bereder frågan om riktlinjer om lön och anställningsvillkor för ledande befattningshavare. Vid beredningen av styrelsens förslag till dessa ersättningsriktlinjer, samt vid utvärderingen av skäligheten av riktlinjerna och de begränsningar som följer av dessa, har lön och anställningsvillkor för bolagets anställda beaktats genom att uppgifter om anställdas totalersättning, ersättningens sammansättning samt ersättningens ökning och ökningstakt över tid utgjort en del av styrelsens beslutsunderlag.

Beslutsprocessen för att fastställa, se över och genomföra riktlinjerna

Ersättningsutskottet har upprättat förslaget till dessa riktlinjer vilket därefter styrelsen har beslutat lägga fram för årsstämman för beslut. Ersättningsutskottet ska upprätta förslag till nya riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare vid behov eller åtminstone vart fjärde år och lägga fram förslaget för beslut vid årsstämman.

Riktlinjerna ska gälla till dess att nya riktlinjer antagits av bolagsstämman. Ersättningsutskottet ska även följa och utvärdera program för rörliga ersättningar till bolagsledningen, tillämpningen av riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare samt gällande ersättningsstrukturer och ersättningsnivåer i bolaget.

Vid styrelsens behandling av och beslut i ersättningsrelaterade frågor närvarar inte verkställande direktören eller andra ledande befattningshavare, i den mån de berörs av frågorna.

Frångående av riktlinjerna

Styrelsen får besluta att tillfälligt frångå riktlinjerna helt eller delvis, om det i ett enskilt fall finns särskilda skäl för det och ett avsteg är nödvändigt för att tillgodose bolagets långsiktiga intressen, inklusive dess hållbarhet, eller för att säkerställa bolagets ekonomiska bärkraft. Som angivits ovan ingår det i ersättningsutskottets uppgifter att bereda styrelsens beslut i ersättningsfrågor, vilket innefattar beslut om avsteg från riktlinjerna.

Information om beslutade ersättningar som inte förfallit till betalning

Det totala utfallet för rörlig ersättning till ledande befattningshavare för 2023 uppgick tillca 10 200 tkr (inklusive sociala avgifter), vilket motsvarar 81 procents utfall mot maximalt utfall. Den rörliga ersättningen betalas ut under mars månad 2024 och belastar därmed resultatet för 2023. Alla ersättningsåtaganden har därmed förfallit till betalning och inga ersättningsåtaganden kvarstår.

Den beräknade maximala kostnaden för rörlig ersättning till ledande befattningshavare, vid fullt utfall och nuvarande koncernledning, uppgår för 2024 till ca [13 062 tkr inklusive sociala avgifter.

Stockholm i april 2024

Bellman Group AB (publ)

Styrelsen