費用・収益の計上基準. 3.その他 投資証券、親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。 有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 当ファンドの計算期間は平成18年 4月21日から平成18年10月20日まで となっております。 投資証券、親投資信託受益証券同左 有価証券売買等損益の計上基準同左 当ファンドの計算期間は平成18年10月21日から平成19年4月20日 までとなっております。
費用・収益の計上基準. 3.その他 国債証券 原則として時価で評価しております｡ 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 貸借対照表は、ファンドの計算期間末の平成19年4月20日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は当期末が休日のため、平成18 年10月21日から平成19年10月22日までとなっております。 （その他の注記）