Contract


华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书（更新）

2022 年 6 月 20 日公告


基金管理人：华夏基金管理有限公司


基金托管人：中国农业银行股份有限公司

重要提示


华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会 2014年12月3日证监许可[2014]1303号文注册募集。本基金基金合同于2014年12月23日正式生效。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。

本基金跟踪香港市场股票指数，基金净值会因为香港证券市场波动等因素产生波动，投资者根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。本基金投资中的风险包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、汇率风险；基金所投资的股票、债券、衍生品等各种投资工具的相关风险；由于基金份额持有人连续大量赎回基金产生的流动性风险；本基金的特定风险等。本基金可能出现跟踪误差控制未达约定目标、指数编制机构停止服务、成份券停牌或违约等风险。本基金是股票基金，风险高于货币市场基金、债券基金和混合基金。根据2017年7月1日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管理人和销售机构已对本基金重新进行风险评级，风险评级行为不改变基金的实质性风险收益特征，但由于风险分类标准的变化，本基金的风险等级表述可能有相应变化，具体风险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结果为准。

本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，基金优先通过港股通投资标的指数的成份股、备选成份股，未来如果出现由于沪港通额度受限、业务规则发生重大变更等影响投资运作的情形时，为了更好地保护投资人利益，实现投资目标，本基金将可以直接委托香港的经纪商投资标的指数的成份股、备选成份股。

在目前的结算规则下，投资者申购的基金份额，清算交收完成后方可卖出和赎回。投资者认购本基金时需具有上海证券账户，上海证券账户是指上海证券交易所A股账户或上海证券交易所证券投资基金账户，但需注意：使用基金账户只能参与本基金的现金认购和二级市场交易，如投资者需要参与基金的申购、赎回，则应使用A股账户。

投资有风险，投资者在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书、基金合同、基金产品资料概要，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。

基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》实施之日起一年后开始执行。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。


基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。

投资者应当认真阅读并完全理解基金合同规定的免责条款和规定的争议处理方式。


本招募说明书所载内容更新编制日为2022年6月17日，有关财务数据和净值表现数据截止日为2022年3月31日。（本招募说明书中的财务资料未经审计）

本次修订内容：根据上海证券交易所通知，取消ETF申赎业务代码。

目录

一、绪言 1

二、释义 1

三、基金管理人 4

四、基金托管人 12

五、相关服务机构 15

六、基金的募集 31

七、基金合同的生效 31

八、基金份额的交易 31

九、基金份额的申购与赎回 32

十、基金的投资 42

十一、基金的业绩 50

十二、基金的财产 51

十三、基金资产的估值 52

十四、基金的收益与分配 56

十五、基金的费用与税收 57

十六、基金的会计与审计 59

十七、基金的信息披露 60

十八、风险揭示 64

十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 70

二十、基金合同的内容摘要 72

二十一、基金托管协议的内容摘要 86

二十二、对基金份额持有人的服务 96

二十三、其他应披露事项 97

二十四、招募说明书存放及查阅方式 97

二十五、备查文件 97

附件一：标的指数编制方案 98

一、绪言


《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书（更新）》（以下简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》

（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）及其他有关规定以及《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性xx或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。

本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。

二、释义


x招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：


1、基金或本基金：指华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金。


2、基金管理人：指华夏基金管理有限公司。


3、基金托管人：指中国农业银行股份有限公司。


4、基金合同、《基金合同》：指《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充。

5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充。

6、招募说明书：指《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》及其更新。

7、基金份额发售公告：指《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金份额发售公告》。

8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等。

9、《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订。


10、《销售办法》：指《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订。


11、《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订。

12、《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订。

13、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订。

14、交易型开放式指数证券投资基金：指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”。

15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会。


16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会。


17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。

18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人。


19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织。

20、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者。

21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称。

22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人。


23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额的申购、赎回等业务。

24、销售机构：指直销机构和代销机构。


25、直销机构：指华夏基金管理有限公司。


26、代销机构：指申购赎回代理机构。


27、申购赎回代理机构：指基金管理人指定的代理本基金申购、赎回业务的机构。

28、登记业务：指《中国证券登记结算有限责任公司关于交易所交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》及其不时修订以及相关业务规则定义的基金份额的登记、托管和结算业务。

29、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司。

30、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期。

31、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期。

32、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3


个月。


33、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限。


34、工作日：指上海证券交易所的正常交易日。


35、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日。


36、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含T 日）。


37、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日。


38、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段。


39、《业务规则》：指上海证券交易所、登记机构、基金管理人及销售机构的相关业务规则及其不时做出的修订。

40、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为。


41、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为。

42、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求基金管理人购回本基金基金份额的行为。

43、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件。


44、申购对价：指投资者申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的现金替代、现金差额和/或其他对价。

45、赎回对价：指投资者赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明书规定应交付给赎回人的现金替代、现金差额和/或其他对价。

46、最小申购赎回单位：指基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资者申购、赎回的

基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍。


47、元：指人民币元。


48、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约。

49、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和。

50、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值。


51、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数。


52、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。

53、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等。

54、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站或其他媒介。


55、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。


56、基金产品资料概要：指《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金产品资料概要》及其更新。


三、基金管理人


（一）基金管理人概况


名称：华夏基金管理有限公司


住所：xxxxxxxxxxx 0 xx


xxxx：xxxxxxxxxx 00 xxxxxX x 0 x设立日期：1998 年 4 月 9 日

法定代表人：xxx联系人：xx

客户服务电话：000-000-0000传真：010-63136700

华夏基金管理有限公司注册资本为 23800 万元，公司股权结构如下：

持股单位

持股占总股本比例

中信证券股份有限公司

62.2%

POWER CORPORATION OF CANADA

13.9%

MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION

13.9%

天津海鹏科技咨询有限公司

10%

合计

100%

（二）主要人员情况


1、基金管理人董事、监事、经理及其他高级管理人员基本情况


xxxxx：董事长、党委书记，硕士，高级经济师。现任中信证券股份有限公司党委副书记、执行董事、总经理、执行委员会委员。曾任中信证券公司董事、襄理、副总经理，中信控股公司董事、常务副总裁，中信信托董事，信诚基金管理有限公司董事长，中国建银投资证券有限责任公司执行董事、总裁，华夏基金（香港）有限公司董事长等。

Xxxxx Xxxx McInerney先生：董事，硕士。现任万信投资公司（Mackenzie Financial Corporation）总裁兼首席执行官，兼任Northleaf Capital Partners 董事、多伦多大学xx曼管理学院院长顾问委员会委员等。曾在多家北美领先的金融机构担任高级管理职位。

xx先生：董事，硕士。现任春华资本集团执行董事，负责春华在金融服务行业的投资。曾任职于高盛集团北京投资银行部、春华资本集团分析师、投资经理等。

xx先生：董事，硕士。现任中信证券股份有限公司执行委员会委员、资产管理业务行政负责人。曾任中信证券股份有限公司固定收益部交易员、资产管理业务投资经理、资产管理业务投资主管等。

xxxxx：董事，硕士。现任中信证券股份有限公司执行委员会委员。曾任中信证券研究部首席分析师，中信证券股票销售交易部B角（主持工作），中信证券研究部行政负责人，中信证券股票销售交易部行政负责人等。

xxxxx：董事、总经理，硕士。兼任公司首席信息官、xxxx（香港）有限公司董事长。曾任华夏基金管理有限公司副总经理、营销总监、市场总监、基金营销部总经理，上海华夏财富投资管理有限公司执行董事、总经理，证通股份有限公司董事等。

xxx先生：独立董事，博士。现任中国人民大学财务处处长、商学院财务与金融系教授、博士生导师。兼任全国会计专业学位研究生教育指导委员会委员兼秘书长、中国会计学会内部控制专业委员会委员、中国上市公司协会独立董事委员会委员、北农大科技股份有限公司独立董事、哈银金融租赁有限责任公司独立董事等。

xxxxx：独立董事，硕士。现任中国社会科学院经济研究所经济研究编辑部主任，

国务院特殊津贴专家，二级研究员，博士生导师。兼任中国战略研究会经济战略专业委员会主任、山东大学经济社会研究院特聘兼职教授及广西南宁政府咨询专家。曾任职于国家人社部政策法规司综合处。

xxx先生：独立董事，博士。现任中国人民大学法学院副教授、硕士生导师。曾任最高人民法院民事审判第三庭审判员、高级法官，湖南省株洲市中级人民法院副院长、审判委员会委员,北京同仁堂股份有限公司、河北太行水泥股份有限公司独立董事，xxxxxxxxxxxxxxxxxxx，xxxx石律师事务所兼职律师等。

xxxxx：监事长，学士。现任xx太平有限公司（Power Pacific Corporation Ltd）总裁兼首席执行官，兼任加拿大xx集团旗下Power Pacific Investment Management董事、投资管理委员会成员，加中贸易理事会国际董事会成员。曾任嘉实国际资产管理公司(HGI)的全球管理委员会成员、首席业务发展官和中国战略负责人等。

xxx先生：监事，硕士，注册会计师。现任中信证券股份有限公司计划财务部行政负责人、公司副财务总监。曾任中信证券股份有限公司计划财务部B角、总监、联席负责人等。

xxx先生：监事，博士。现任中信证券股份有限公司风险管理部市场风险与流动性风险主管。曾在中信证券股份有限公司风险管理部从事风险分析、风险计量、市场风险和流动性风险管理等工作。

xx新先生：监事，博士，高级编辑。现任华夏基金管理有限公司办公室执行总经理、行政负责人，董事会秘书。兼任证通股份有限公司董事。曾任中国证券报社记者、编辑、办公室主任、副总编辑，中国政法大学讲师等。

xx女士：监事，硕士。现任华夏基金管理有限公司市场部执行总经理、行政负责人。曾任中国投资银行业务经理，北京证券有限责任公司高级业务经理，华夏基金管理有限公司北京分公司副总经理、市场推广部副总经理等。

xxxx：监事，硕士。现任华夏基金管理有限公司基金运作部执行总经理、行政负责人。曾任华夏基金管理有限公司基金运作部B角等。

xx先生：副总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员。曾任中国人民银行总行计划资金司副主任科员、主任科员，中国农业发展银行总行信息电脑部信息综合处副处长（主持工作），华夏基金管理有限公司监事、党办主任、养老金业务总监，华夏资本管理有限公司执行董事、总经理等。

xx先生：副总经理、投资总监，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员。曾任

中国对外经济贸易信托投资有限公司财务部部门经理，宝盈基金管理有限公司基金经理助理，益民基金管理有限公司投资部部门经理，华夏基金管理有限公司股票投资部副总经理等。

xx女士：副总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员、纪委书记、基金经理等。曾任华夏证券高级分析师，大成基金高级分析师、投资经理，原中信基金股权投资部总监，华夏基金管理有限公司总经理助理等。

xx先生：副总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员、投资经理等。曾任华夏基金管理有限公司行业研究员、基金经理助理、基金经理、公司总经理助理等。

xxxxx：副总经理，硕士。曾任职于北京新财经杂志社、长城证券，曾任华夏基金管理有限公司深圳分公司总经理助理、副总经理、总经理，广州分公司总经理，上海华夏财富投资管理有限公司副总经理，华夏基金管理有限公司总经理助理、研究发展部行政负责人（兼）等。

xx女士：督察长，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员、法律部行政负责人。曾任职于中信证券股份有限公司、原中信基金管理有限责任公司。曾任华夏基金管理有限公司监察稽核部总经理助理，法律监察部副总经理、联席负责人，合规部行政负责人等。

xxx先生：财务负责人，硕士。现任华夏基金管理有限公司财务部行政负责人、华夏基金（香港）有限公司董事。曾任华夏基金管理有限公司基金运作部B角、财务部B角等。

（注：公司拟按照《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的规定履行xxx先生的高级管理人员任职程序。）

2、本基金基金经理

xx先生，硕士。曾任职于北京市金杜律师事务所证券部。2008年12月加入华夏基金管理有限公司，曾任数量投资部研究员、基金经理助理，华夏新趋势灵活配置混合型证券投资基金基金经理（2018年1月17日至2021年5月26日期间）、华夏新锦绣灵活配置混合型证券投资基金基金经理（2019年1月31日至2021年5月26日期间）、华夏中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2019年9月17日至2021年12月13日期间）、华夏中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（2020年4月3日至2021年12月13日期间）、上证金融地产交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理（2017年 12月11日至2022年3月14日期间）等，现任华夏中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2019年9月17日起任职）、华夏中证银行交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2019年10月24日起任职）、华夏中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2019年11月28日起任职）、华夏中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金发起

式联接基金基金经理（2019年11月28日起任职）、华夏中证银行交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（2019年12月6日起任职）、华夏中证人工智能主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2019年12月9日起任职）、华夏中证5G通信主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（2019年12月10日起任职）、华夏中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2020年2月20日起任职）、华夏中证人工智能主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（2020年6月16日起任职）、华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年2月1日起任职）、华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理（2021年2月1日起任职）、华夏中证生物科技主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年3月4日起任职）、华夏中证智能汽车主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年5月13日起任职）、上证医药卫生交易型开放式指数发起式证券投资基金基金经理（2021年5月27日起任职）、华夏中证物联网主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年7月22日起任职）、华夏中证光伏产业指数发起式证券投资基金基金经理（2021年8月17日起任职）、华夏中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理（2021年9月9日起任职）、华夏中证港股通50交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年12月16日起任职）、华夏中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理（2021年12月29日起任职）。

历任基金经理：2014年12月23日至2017年2月10日期间，xx先生任基金经理；2014年


12月23日至2017年11月10日期间，xxxxx任基金经理；2015年3月12日至2021年2月1日期间，xx先生任基金经理。

3、本公司量化投资决策委员会


主任：xxxxx，华夏基金管理有限公司董事总经理，基金经理、投资经理。成员：xx先生，华夏基金管理有限公司副总经理、投资总监，基金经理。

xx先生，华夏基金管理有限公司数量投资部执行总经理，基金经理。荣膺女士，华夏基金管理有限公司数量投资部总监，基金经理。

xxx先生，华夏基金管理有限公司数量投资部总监，基金经理、投资经理。


4、上述人员之间不存在近亲属关系。


（三）基金管理人的职责


1、依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。

2、办理基金备案手续。

3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。


4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益。


5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。


6、编制中期和年度基金报告。


7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格。


8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。


9、召集基金份额持有人大会。


10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。


11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。


12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。


（四）基金管理人承诺


1、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限制等全权处理本基金的投资。

2、本基金管理人不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生。

3、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动：

（1）购买不动产。


（2）购买房地产抵押按揭。


（3）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。


（4）购买实物商品。


（5）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%。

（6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。


（7）参与未持有基础资产的卖空交易。


（8）从事证券承销业务。


（9）中国证监会禁止的其他行为。


4、本基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为：

（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。

（2）不公平地对待其管理的不同基金财产。


（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。


（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。


（5）依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。


5、基金经理承诺


（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取利益。

（2）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不当利益。

（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息。

（五）基金管理人的内部控制制度


基金管理人根据全面性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、防火墙原则和成本收益原则建立了一套比较完整的内部控制体系。该内部控制体系由一系列业务管理制度及相应的业务处理、控制程序组成，具体包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监控等要素。公司已经通过了 ISAE3402（《鉴证业务国际准则第 3402 号》）认证，获得无保留意见的控制设计合理性及运行有效性的报告。

1、控制环境


良好的控制环境包括科学的公司治理、有效的监督管理、合理的组织结构和有力的控制文化。

（1）公司引入了独立董事制度，目前有独立董事 3 名。董事会下设审计委员会等专门委员会。公司管理层设立了投资决策委员会、风险管理委员会等专业委员会。

（2）公司各部门之间有明确的授权分工，既互相合作，又互相核对和制衡，形成了合理的组织结构。

（3）公司坚持稳健经营和规范运作，重视员工的合规守法意识和职业道德的培养，并进行持续教育。

2、风险评估


公司各层面和各业务部门在确定各自的目标后，对影响目标实现的风险因素进行分析。对于不可控风险，风险评估的目的是决定是否承担该风险或减少相关业务；对于可控风险，风险评估的目的是分析如何通过制度安排来控制风险程度。风险评估还包括各业务部门对日

常工作中新出现的风险进行再评估并完善相应的制度，以及新业务设计过程中评估相关风险并制定风险控制制度。

3、控制活动


公司对投资、会计、技术系统和人力资源等主要业务制定了严格的控制制度。在业务管理制度上，做到了业务操作流程的科学、合理和标准化，并要求完整的记录、保存和严格的检查、复核；在岗位责任制度上，内部岗位分工合理、职责明确，不相容的职务、岗位分离设置，相互检查、相互制约。

（1）投资控制制度


投资决策委员会是公司的最高投资决策机构，负责资产配置和重大投资决策等；基金 经理小组负责在投资决策委员会资产配置基础上进行组合构建，基金经理领导基金经理小组 在基金合同和投资决策权限范围内进行日常投资运作；交易管理部负责所有交易的集中执行。

①投资决策与执行相分离。投资管理决策职能和交易执行职能严格隔离，实行集中交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。

②投资授权控制。建立明确的投资决策授权制度，防止越权决策。投资决策委员会负责制定投资原则并审定资产配置比例；基金经理小组在投资决策委员会确定的范围内，负责确定与实施投资策略、建立和调整投资组合并下达投资指令，对于超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序；交易管理部依据基金经理或基金经理授权的小组成员的指令负责交易执行。

③警示性控制。按照法规或公司规定设置各类资产投资比例的预警线，交易系统在投资比例达到接近限制比例前的某一数值时自动预警。

④禁止性控制。根据法律、法规和公司相关规定，基金禁止投资受限制的证券并禁止从事受限制的行为。交易系统通过预先的设定，对上述禁止进行自动提示和限制。

⑤多重监控和反馈。交易管理部对投资行为进行一线监控；风险管理部进行事中的监控；监察稽核部门进行事后的监控。在监控中如发现异常情况将及时反馈并督促调整。

（2）会计控制制度

①建立了基金会计的工作制度及相应的操作和控制规程，确保会计业务有章可循。


②按照相互制约原则，建立了基金会计业务的复核制度以及与托管人相关业务的相互核查监督制度。

③为了防范基金会计在资金头寸管理上出现透支风险，制定了资金头寸管理制度。


④制定了完善的档案保管和财务交接制度。

（3）技术系统控制制度


为保证技术系统的安全稳定运行，公司对硬件设备的安全运行、数据传输与网络安全管理、软硬件的维护、数据的备份、信息技术人员操作管理、危机处理等方面都制定了完善的制度。

（4）人力资源管理制度


公司建立了科学的招聘解聘制度、培训制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，确保人力资源的有效管理。

（5）监察制度


公司设立了监察部门，负责公司的法律事务和监察工作。监察制度包括违规行为的调查程序和处理制度，以及对员工行为的监察。

（6）反洗钱制度


公司设立了反洗钱工作小组作为反洗钱工作的专门机构，指定专门人员负责反洗钱和反恐融资合规管理工作；各相关部门设立了反洗钱岗位，配备反洗钱负责人员。除建立健全反洗钱组织体系外，公司还制定了《反洗钱工作内部控制制度》及相关业务操作规程，确保依法切实履行金融机构反洗钱义务。

4、信息沟通


公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交流渠道，公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息，信息及时送交适当的人员进行处理。目前公司业务均已做到了办公自动化，不同的人员根据其业务性质及层级具有不同的权限。

5、内部监控


公司设立了独立于各业务部门的稽核部门，通过定期或不定期检查，评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督公司各项内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。

6、基金管理人关于内部控制的声明


（1）本公司确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任。


（2）上述关于内部控制的披露真实、准确。


（3）本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。


四、基金托管人


（一）基金托管人情况

1、基本情况


名称：中国农业银行股份有限公司（简称中国农业银行）住所：xxxxxxxxxxxx 00 x

xxxx：xxxxxxxxxxxx 00 x凯晨世贸中心东座法定代表人：xx

成立日期：2009 年 1 月 15 日


批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复[2009]13 号基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]23 号 注册资本：34,998,303.4 万元人民币

存续期间：持续经营


联系电话：000-00000000传真：010-68121816

联系人：xxx


中国农业银行股份有限公司是中国金融体系的重要组成部分,总行设在北京。经国务院批准，中国农业银行整体改制为中国农业银行股份有限公司并于2009 年1 月15 日依法成立。中国农业银行股份有限公司承继原中国农业银行全部资产、负债、业务、机构网点和员工。中国农业银行网点遍布中国城乡，成为国内网点最多、业务辐射范围最广，服务领域最广，服务对象最多，业务功能齐全的大型国有商业银行之一。在海外，中国农业银行同样通过自己的努力赢得了良好的信誉，每年位居《财富》世界 500 强企业之列。作为一家城乡并举、联通国际、功能齐备的大型国有商业银行，中国农业银行一贯秉承以客户为中心的经营理念，坚持审慎稳健经营、可持续发展，立足县域和城市两大市场，实施差异化竞争策略，着力打造“伴你成长”服务品牌，依托覆盖全国的分支机构、庞大的电子化网络和多元化的金融产品，致力为广大客户提供优质的金融服务，与广大客户共创价值、共同成长。

中国农业银行是中国第一批开展托管业务的国内商业银行，经验丰富，服务优质，业绩突出，2004 年被英国《全球托管人》评为中国“最佳托管银行”。2007 年中国农业银行通过了美国 SAS70 内部控制审计，并获得无保留意见的 SAS70 审计报告。自 2010 年起中国农业银行连续通过托管业务国际内控标准（ISAE3402）认证，表明了独立公正第三方对中国农业银行托管服务运作流程的风险管理、内部控制的健全有效性的全面认可。中国农业银行着力加强能力建设，品牌声誉进一步提升，在 2010 年首届“„金牌理财‟TOP10 颁奖盛典”中成绩突出，获“最佳托管银行”奖。2010 年再次荣获《首席财务官》杂志颁发的“最佳资产托

管奖”。2012 年荣获第十届中国财经风云榜“最佳资产托管银行”称号；2013 年至 2017 年连续荣获上海清算所授予的“托管银行优秀奖”和中央国债登记结算有限责任公司授予的“优秀托管机构奖”称号；2015 年、2016 年荣获中国银行业协会授予的“养老金业务最佳发展奖”称号；2018 年荣获中国基金报授予的公募基金 20 年“最佳基金托管银行”奖；2019 年荣获证券时报授予的“2019 年度资产托管银行天玑奖”称号；2020 年被美国《环球金融》评为中国“最佳托管银行”。

中国农业银行证券投资基金托管部于 1998 年 5 月经中国证监会和中国人民银行批准成立，目前内设综合管理部、业务管理部、客户一部、客户二部、客户三部、客户四部、风险合规部、产品研发与信息技术部、营运一部、营运二部，拥有先进的安全防范设施和基金托管业务系统。

2、主要人员情况


中国农业银行托管业务部现有员工近 310 名，其中具有高级职称的专家 60 名，服务团


队成员专业水平高、业务素质好、服务能力强，高级管理层均有 20 年以上金融从业经验和高级技术职称，精通国内外证券市场的运作。

3、基金托管业务经营情况


截止到 2022 年 3 月 31 日，中国农业银行托管的封闭式证券投资基金和开放式证券投资


基金共 722 只。


（二）基金托管人的内部风险控制制度说明


1、内部控制目标


严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。

2、内部控制组织结构


风险管理委员会总体负责中国农业银行的风险管理与内部控制工作，对托管业务风险管理和内部控制工作进行监督和评价。托管业务部专门设置了风险管理处，配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，独立行使监督稽核职权。

3、内部控制制度及措施


具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理实行严格的复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账

户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。

（三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序


基金托管人通过参数设置将《基金法》、《运作办法》、基金合同、托管协议规定的投资比例和禁止投资品种输入监控系统，每日登录监控系统监督基金管理人的投资运作，并通过基金资金账户、基金管理人的投资指令等监督基金管理人的其他行为。

当基金出现异常交易行为时，基金托管人应当针对不同情况进行以下方式的处理：


1、电话提示。对媒体和舆论反映集中的问题，电话提示基金管理人；


2、书面警示。对本基金投资比例接近超标、资金头寸不足等问题，以书面方式对基金管理人进行提示；

3、书面报告。对投资比例超标、清算资金透支以及其他涉嫌违规交易等行为，书面提示有关基金管理人并报中国证监会。

五、相关服务机构


（一）基金份额销售机构


1、申购赎回代理机构


（1）国泰君安证券股份有限公司


住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号


办公地址：xxxxxxxxxx000x国泰君安大厦法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：021-38670666

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx客户服务电话：95521

（2）中信建投证券股份有限公司


住所：xxxxxxxxx00x0xxxxxx：xxxxxxxxx000x法定代表人：xxx

传真：010-65182261

联系人：权唐


网址：xxx.xxx000.xxx


客户服务电话：95587、0000-000-000


（3）国信证券股份有限公司


住所：深圳市xxxxxxx0000xxxxxxxxxxxxxxxxxxx：深圳市罗湖区红岭中路1010号国际信托大厦21楼

法定代表人：张纳沙电话：0000-00000000传真：0755-82133952

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx.xx客户服务电话：95536

（4）招商证券股份有限公司


住所：深圳市福田区福田街道福华一路111号


办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路111号法定代表人：霍达

电话：0000-00000000传真：0755-82943636

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx.xx客户服务电话：95565

（5）广发证券股份有限公司


住所：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx0x000x办公地址：广州市天河区马场路26号广发证券大厦36楼

法定代表人：xxx电话：000-00000000传真：020-87555417

联系人：陈姗姗


网址：xxx.xx.xxx.xx客户服务电话：95575

（6）中信证券股份有限公司


住所：xxxxxxxxxxxxx0xxxxxxx（xx）xxxxxx：xxxxxxxxxx00xxxxxxx

法定代表人：xxx电话：000-00000000传真：010-60836029

联系人：xx


网址：xxx.xx.xxxxxx.xxx客户服务电话：95548

（7）中国银河证券股份有限公司


住所：xxxxxxxxxx00x0-0x


xxxx：xxxxxxxxx0xx0xxxxxxxx法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：010-66568990

联系人：辛国政


网址：xxx.xxxxxxxxxx.xxx.xx


客户服务电话：0000-000-000或95551


（8）海通证券股份有限公司


住所：xxxxxxxxx000x


xxxx：xxxxxxxxx000x法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：021-63410456

联系人：xx、xxx网址：xxx.xxxxx.xxx

客户服务电话：95553、000-000-0000


（9）xxx源证券有限公司


住所：xxxxxxxxx000x00x


xxxx：xxxxxxxxx000x00x（000000）

法定代表人：xxx电话：000-00000000传真：021-33388224

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx


客户服务电话：95523、000-000-0000


（10）兴业证券股份有限公司住所：福州市湖东路268号

办公地址：xxxxxxxxxx00x法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：021-38565955

联系人：xx雪


网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95562

（11）长江证券股份有限公司


住所：xxxxxxx0xxxxxxx


xxxx：武汉市新华路特8号长江证券大厦法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：027-85481900

联系人：xx


网址：xxx.00000.xxx


客户服务电话：95579、000-000-0000


（12）安信证券股份有限公司


住所：深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦


办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦、xxxxxxxxxx0000x中国凤凰大厦1号楼9层

法定代表人：xxx电话：0000-00000000

传真：0755-82558355


联系人：xxx


网址：xxxx://xxx.xxxxxxx.xxx.xx/客户服务电话：95517

（13）西南证券股份有限公司住所：xxxxxxxxx0x

xxxx：xxxxxxxxx0xxxxxxx法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：023-63786212

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95355

（14）湘财证券股份有限公司


住所：xxxxxxxxxxxxx000xxxxxxxxXx00x


xxxx：xxxxxxxxxxxxx000xxxxxxxxXx00x法定代表人：xxx

电话：000-00000000-0000传真：021-68865680

联系人：xx


网址：xxx.xxxx.xxx客户服务电话：95351

（15）万联证券股份有限公司


住所：广州市天河区珠江东路11号18、19楼全层


办公地址：xxxxxxxxxxxxx00xxx置地广场E座12层法定代表人：xx一

电话：000-00000000


传真：020-22373718-1013


联系人：xx


网址：xxx.xxxx.xx

客户服务电话：95322


（16）渤海证券股份有限公司


住所：天津经济技术开发区第二大街42号写字楼101室办公地址：xxxxxxxxxx0x

法定代表人：安志勇电话：000-00000000传真：022-28451892

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx


客户服务电话：000-000-0000


（17）华泰证券股份有限公司住所：xxxxxxx000x

xxxx：xxxxxxxxxx000xxxxxxx法定代表人：周易

电话：0000-00000000


传真：0755-82492962（深圳）联系人：xxx

网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95597

（18）中信证券（山东）有限责任公司


住所：山东省青岛市崂山区深圳路222号1号楼2001


办公地址：山东省青岛市市南区东海西路28号xx广场东座5层法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0532-85022605

联系人：xxx


xx：xxxx://xx.xxxxxx.xxx客户服务电话：95548

（19）东吴证券股份有限公司


住所：苏州工业园区翠园路181号

办公地址：苏州工业园区星阳街5号法定代表人：xx

电话：0000-00000000传真：0512-65588021

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95330

（20）信达证券股份有限公司


住所：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼


办公地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：010-63080978

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxxx.xxx客户服务电话：95321

（21）方正证券股份有限公司


住所：湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层


办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦22-24层法定代表人：xx

电话：0000-00000000传真：0731-85832214

联系人：xxx


网址：xxx.xxxxxxxxx.xxx客户服务电话：95571

（22）长城证券股份有限公司


住所：深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层


办公地址：深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层法定代表人：xx

电话：0000-00000000

传真：0755-83515567


联系人：xx


网址：xxx.xxxx.xxx


客户服务电话：95514、000-0000-000


（23）光大证券股份有限公司


住所：上海市静安区新闸路1508号


办公地址：上海市静安区新闸路1508号法定代表人：xxx

电话：000-00000000


联系人：郁疆


网址：xxx.xxxxx.xxx


客户服务电话：95525、000-000-0000


（24）中信证券华南股份有限公司


住所：广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层


办公地址：广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：020-88836984

联系人：xx


网址：xxx.xxx.xxx.xx客户服务电话：95548

（25）东北证券股份有限公司住所：长春市生态大街6666号

办公地址：长春市生态大街6666号法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0431-85096795

联系人：xx岩


网址：xxx.xxxx.xx 客户服务电话：95360

（26）南京证券股份有限公司


住所：江苏省南京市江东中路389号


办公地址：江苏省南京市江东中路389号法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：025-83369725

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95386

（27）国联证券股份有限公司


住所：无锡市太湖新城金融一街8号国联金融大厦


办公地址：无锡市太湖新城金融一街8号国联金融大厦法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0510-82830162

联系人：xx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx客户服务电话：95570

（28）浙商证券股份有限公司


住所：杭州市江干区五星路201号


办公地址：杭州市江干区五星路201号浙商证券大楼8楼法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0571-87901913

联系人：xxx


网址：xxx.xxxxxx.xxx.xx客户服务电话：95345

（29）平安证券股份有限公司


住所：深圳市福田区福田街道益田路5023号平安金融中心B座第22-25层办公地址：深圳市福田中心区金田路4036号xx大厦16-20层

法定代表人：xxx电话：00000000000传真：021-33830395

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx客户服务电话：95511-8

（30）华安证券股份有限公司


住所：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号


办公地址：安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路198号财智中心B1座法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0551-65161600

联系人：xx


网址：xxx.xxxx.xxx客户服务电话：95318

（31）国都证券股份有限公司


住所：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层、10层


办公地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层、10层法定代表人：xxx

电话：000-00000000


传真：010-84183311-3389


联系人：xx


网址：xxx.xxxxx.xxx


客户服务电话：000-000-0000


（32）国盛证券有限责任公司


住所：南昌市北京西路88号江信国际金融大厦


办公地址：江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道1115号北京银行大楼法定代表人：xxx

电话：0000-00000000、15170012175传真：0791-86281305

联系人：占文驰


网址：xxx.xxxx.xxx客户服务电话：956080

（33）华西证券股份有限公司


住所：四川省成都市xx区天府二街198号


办公地址：四川省成都市xx区天府二街198号法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：028-86150040

联系人：xxx


网址：xxx.xx000.xxx.xx客户服务电话：95584

（34）xxx源西部证券有限公司


住所：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2005室


办公地址：新疆乌鲁木齐市xx区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2005室


（000000）


法定代表人：xxx电话：0000-0000000传真：0991-2301927

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxx.xxx


客户服务电话：95523、000-000-0000


（35）中泰证券股份有限公司


住所：山东省济南市市中区经七路86号


办公地址：山东省济南市市中区经七路86号法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：021-20315125

联系人：xxx


网址：xxx.xxx.xxx.xx

客户服务电话：95538


（36）第一创业证券股份有限公司


住所：深圳市福田xxx一路115号投行大厦20楼


办公地址：深圳市福田xxx一路115号投行大厦18楼法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0755-25838701

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxxxxxxxx.xxx.xx客户服务电话：95358

（37）金元证券股份有限公司


住所：海口市南宝路36号证券大厦4楼


办公地址：深圳市深南大道4001号时代金融中心17层法定代表人：xx

电话：0000-00000000传真：0755-83025625

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xx 客户服务电话：95372

（38）中航证券有限公司


住所：江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号南昌国际金融大厦A栋41层


办公地址：江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号南昌国际金融大厦A栋41层法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0791-86770178

联系人：xx


网址：xxx.xxxxxxx.xxx客户服务电话：95335

（39）德邦证券股份有限公司


住所：上海市普陀区xx路510号南半幢9楼

办公地址：上海市浦东新区福山路500号城建国际中心26楼法定代表人：xxx

电话：000-00000000传真：021-68767032

联系人：xx


网址：xxx.xxxxx.xxx.xx


客户服务电话：000-000-0000


（40）中国国际金融股份有限公司


住所：北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层


办公地址：北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层法定代表人：金立群

电话：000-00000000传真：010-65058065

联系人：xxx、武明明网址：xxx.xxxx.xxx.xx

客户服务电话：000-00000000


（41）xx证券有限责任公司


住所：深圳市福田区莲花街道福中社区深南大道2008号中国凤凰大厦1栋20C-1房办公地址：上海市xxxxx南路8号

法定代表人：xx电话：000-00000000传真：021-54967032

联系人：xxx


网址：xxx.xxxx.xxx.xx


客户服务电话：95323、000-000-0000


（42）中国中金财富证券有限公司


住所：深圳市福田区益田路与福中路交界处xx商务中心A栋第18层-21层及第04层


01.02.03.05.11.12.13.15.16.18.19.20.21.22.23单元


办公地址：深圳市福田区益田路6003号xx商务中心A栋第04、18层至21层法定代表人：xx

电话：0000-00000000传真：0755-82026942

联系人：xxx


网址：xxx.xxxxx-xxxx.xx


客户服务电话：000-000-0000、95532


（43）东方财富证券股份有限公司住所：拉萨市北京中路101号

办公地址：上海市永和路118弄东方企业园24号法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：021-36533017

联系人：xxx


网址：xxxx://xxx.00.xx客户服务电话：95357

（44）粤开证券股份有限公司


住所：广州经济技术开发区科学大道60号开发区金控中心21、22、23层办公地址：深圳市福田区深南中路2002号中广核大厦北楼10层

法定代表人：xxx电话：0000-00000000

联系人：xx


网址：xxxx://xxx.xxxx.xxx客户服务电话：95564

（45）财达证券股份有限公司


住所：河北省石家庄市桥西区35号


办公地址：河北省石家庄市桥西区35号庄家金融大厦23-36层法定代表人：xxx

电话：0000-00000000传真：0311-66006334

联系人：xxx


网址：xxx.x00000.xxx

客户服务电话：95363（河北省内）、0311-95363（河北省外）


（46）华创证券有限责任公司


住所：贵州省贵阳市中华北路216号


办公地址：贵州省贵阳市中华北路216号华创大厦法定代表人：xxx

电话：00000000000


联系人：xxx


网址：xxxx://xxx.xxxx.xxx/客户服务电话：0000-0000-00

（47）万和证券股份有限公司


住所：海口市南沙路49号通信广场二楼


办公地址：深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦20层西厅法定代表人：xx让

电话：0000-00000000传真：0755-25842783

联系人：xxx


网址：xxxx://xxx.xxxxxxxx.xxx.xx客户服务电话：0000-000-000

（48）开源证券股份有限公司


住所：陕西省西安市xx区锦业路1号都市之门B座5层


办公地址：陕西省西安市xx区锦业路1号都市之门B座5层法定代表人：xx

电话：000-00000000传真：029-88447611

联系人：xx


网址：xxx.xxxxx.xx


客户服务电话：95325、000-000-0000


（49）华金证券股份有限公司


住所：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路759号30层


办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路759号30层

法定代表人：xxx电话：000-00000000

联系人：xx


网址：xxxxx://xxx.xxxxxxxx.xx/客户服务电话：956011

2、二级市场交易代理券商


包括具有经纪业务资格及上海证券交易所会员资格的所有证券公司。


3、本基金管理人可以根据情况变化增加或者减少销售机构。销售机构可以根据情况变化增加或者减少其销售城市、网点。

（二）登记机构


名称：中国证券登记结算有限责任公司住所：北京市西城区太平桥大街 17 号

办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号法定代表人：于文强

联系人：xxx


电话：000-00000000传真：021-68870311

（三）律师事务所


名称：北京市天元律师事务所


住所：北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 10 层


办公地址：北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 10 层法定代表人：xxx

联系电话：000-00000000传真：010-57763777

联系人：李晗


经办律师：xxx、xx


（四）会计师事务所


名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）


住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室办公地址：上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼

执行事务合伙人：xx联系电话：000-00000000传真：021-23238800

联系人：xx、xxx


经办注册会计师：xx、xxx


x、基金的募集


x基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集。本基金募集申请已经中国证监会2014 年12 月3 日证监许可[2014]1303 号文注册。

本基金为交易型开放式基金，基金存续期限为不定期。


本基金每份基金份额初始面值为 1.00 元，认购价格为 1.00 元。


本基金自 2014 年 12 月 9 日至 2014 年 12 月 17 日进行发售。募集期间，本基金共募集


878,332,037 份基金份额，有效认购户数为 9,016 户。


七、基金合同的生效


根据有关规定，本基金满足基金合同生效条件，基金合同于 2014 年 12 月 23 日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式开始管理本基金。

《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金


资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案。

法律法规另有规定时，从其规定。


八、基金份额的交易


（一）基金在上海证券交易所的上市


根据有关规定，本基金合同生效后，具备上市条件，于 2015 年 1 月 26 日起在上海证券交易所上市交易。（交易代码：513660）

（二）基金在上海证券交易所的交易


基金在上海证券交易所的上市交易需遵照《上海证券交易所交易规则》、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》等有关规定。

（三）基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告


基金管理人在每一交易日开市前向中证指数公司提供当日的申购赎回清单，中证指数公司在开市后根据申购赎回清单、香港市场实时行情以及汇率公允价，计算并发布基金份额参

考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。


1、基金份额参考净值计算公式为：


基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须用现金替代的成份证券的必须替代金额之和+申购赎回清单中退补现金替代的成份证券的数量与最新成交价乘积之和＋申购赎回清单中的预估现金部分）/最小申购、赎回单位对应的基金份额（最新成交价按照汇率公允价调整为人民币价格）。

汇率公允价包括中证指数公司在发布和计算境外指数产品中采用的实时汇率价格、基金管理人与基金托管人商定的其他公允价格（如：中国人民银行或国家外汇管理局或中国外汇交易中心正式对外发文后公布的北京时间 16:30 的人民币兑主要外汇当日收盘价，如上述机构未正式发文规定公布上述收盘价，则为中国人民银行或其授权机构最新公布的人民币汇率中间价）等。

2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后 3 位。


3、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。


（四）基金在上海证券交易所终止上市交易的情形


基金份额上市交易后，有下列情形之一的，上海证券交易所可终止基金的上市交易，并报中国证监会备案：

1、不再具备本条第（一）款规定的上市条件。


2、基金合同终止。


3、基金份额持有人大会决定终止上市。


4、基金合同约定的终止上市的其他情形。


5、上海证券交易所认为应当终止上市的其他情形。


若因上述 1、3、4、5 项等原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的，在不违反法律法规的前提下，履行适当程序后，本基金可由交易型开放式基金变更为跟踪标的指数的非上市的开放式指数基金，届时，基金管理人可变更本基金的登记机构并相应调整申购赎回业务规则。

（五）法律法规、监管部门或上海证券交易所对上市交易另有规定的，从其规定。


（六）在不违反法律法规的前提下，本基金可以申请在包括境外交易所在内的其他证券交易所上市交易，无需召开基金份额持有人大会。

九、基金份额的申购与赎回


（一）申购和赎回场所

投资者应当在申购赎回代理机构办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理机构提供的其他方式办理基金的申购和赎回。

本基金申购赎回代理机构的名称、住所等信息请详见本招募说明书“五、相关服务机构”中“（一）基金份额销售机构”的相关描述。

基金管理人可根据情况变更或增减申购赎回代理机构，并在基金管理人网站公示。


（二）申购和赎回的开放日及时间


1、开放日及开放时间


x基金的开放日为港股通交易日，但基金管理人公告暂停申购或赎回等业务时除外。开放日的具体业务办理时间为上海证券交易所的交易时间（如基金开放日为香港联合交易所半日市，则当日开放日的具体业务办理时间截至上海证券交易所上午连续竞价交易时间结束）。

若证券交易场所交易时间变更或实际情况需要，基金管理人将视情况对前述申购、赎回的开放日及开放时间进行相应的调整并公告。

2、申购、赎回开始日及业务办理时间


x基金已于 2015 年 1 月 26 日起开始办理日常申购、赎回业务。


（三）申购与赎回的原则


1、基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。


2、本基金申购、赎回的币种为人民币。基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。

3、基金的申购、赎回价格依据招募说明书约定的代理买卖原则确定，与受理申请当日的基金份额净值或有不同。

4、申购、赎回申请提交后不得撤销。


5、申购、赎回应遵守《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》、《中国证券登记结算有限责任公司关于交易所交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》及其不时修订以及相关业务规则及其他相关规定。

6、基金管理人可以在不违反法律法规规定的情况下，增加其他币种的申购、赎回，其他币种申购、赎回的具体规则届时将另行公告。

7、未来，在条件允许的情况下基金管理人可以调整基金的申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成。

基金管理人可在不违反法律法规的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

（四）申购与赎回的程序


1、申购和赎回的申请方式


投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。

投资人申购基金份额时，必须根据相应的申购赎回清单备足申购对价。投资人在提交赎回申请时，必须持有足够的基金份额余额和现金。

2、申购和赎回申请的确认


投资者申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购对价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的现金，或基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。投资者申购的基金 份额，清算交收完成后方可卖出和赎回。

3、申购和赎回的清算交收与登记


x基金申购赎回过程中涉及的基金份额、现金替代、现金差额及其他对价的清算交收适用相关业务规则和参与各方相关协议及其不时修订的有关规定。

本基金申购业务采用实时逐笔全额结算（Real Time Gross Settlement，以下简称RTGS）模式；赎回业务涉及的现金替代可采用代收代付处理；申购、赎回业务涉及的现金差额和现金替代退补款可采用代收代付处理。

1）申购的清算交收


投资者 T 日现金申购后，如交易记录已勾单且申购资金足额的，登记结算机构在 T 日日间实时办理基金份额及现金替代的交收；T 日日间未进行勾单确认或日间资金不足的，登记结算机构在 T 日日终根据资金是否足额办理基金份额及现金替代的清算交收，并将结果发送给基金管理人、申购赎回代理券商和基金托管人。基金管理人在 T+2 日内办理现金差额的交收。

2）赎回的清算交收


投资者 T 日赎回申请受理后，登记结算机构在 T 日收市后为投资者办理基金份额的清算交收。基金管理人在 T+2 日内通过登记结算机构的代收代付平台办理现金差额的交收。赎回现金替代款将自有效赎回申请之日起 7 个开放日内划往基金份额持有人账户。如果出现基金投资市场交易清算规则发生较大变化、基金赎回数额较大或组合证券内的部分证券因停牌、流动性不足等原因导致无法足额卖出，或国家外汇管理相关规定的限制等情况，则赎回款项的清算交收可延迟办理。

对于因申购赎回代理券商交收资金不足，导致投资者现金申购失败的情形，按照申购赎回代办券商的相关规则处理。

如果登记结算机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据业务规则和参与各方相关协议及其不时修订的有关规定进行处理。

基金管理人、登记机构可在法律法规允许的范围内，对上述申购赎回的程序以及清算交收和登记的办理时间、方式、处理规则等进行调整，并最迟于开始实施前在至少一种指定媒介公告。

（五）申购与赎回的数额限制


投资者申购、赎回的基金份额需为基金最小申购、赎回单位的整数倍。目前，本基金的最小申购、赎回单位为 100 万份。

基金管理人可根据基金运作情况、市场变化以及投资者需求等因素对基金的最小申购、赎回单位进行调整并提前公告。

当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当采取设定单一投资者申购数额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，具体请参见相关公告。

（六）申购和赎回的对价、费用及其用途


1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后四位，小数点后第五位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。T 日的申购赎回清单在当日上海证券交易所开市前公告。未来，若市场情况发生变化，或相关业务规则发生变化，基金管理人可以在不违反相关法律法规的情况下对基金份额净值、申购赎回清单计算和公告时间进行调整并提前公告。

2、申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的现金替代、现金差额及其他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回人的现金替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资者申购、赎回的基金份额数额确定。

3、投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理机构可按照不超过 0.5%的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。

（七）申购赎回清单的内容与格式


1、申购、赎回清单的内容


T 日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证券

数据、T 日预估现金部分、T-1 日现金差额、基金份额净值以及其他相关内容。


2、组合证券相关内容


组合证券是指本基金投资组合所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购赎回单位所对应的各证券名称、证券代码及数量。

3、现金替代相关内容


现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代本基金组合证券中全部或部分证券的一定数量的现金。

（1）现金替代分为两种类型：退补现金替代（标志为“退补”）和必须现金替代（标志为“必须”）。

退补现金替代是指当投资者申购或赎回基金份额时，允许使用现金作为该成份证券的替代，基金管理人按照申购、赎回清单要求，代理投资者买入或卖出证券，并与投资者进行相应结算。

必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代，基金管理人按照固定现金替代金额与投资者进行结算。

（2）退补现金替代


①适用情形：退补现金替代的证券是指基金管理人认为需要在投资者申购或赎回时代投资者买入或卖出的证券。

②申购现金替代保证金：对于退补现金替代的证券，申购现金替代保证金的计算公式为：替代金额=替代证券数量×该证券 T 日预计开盘价×T-1 日估值汇率

申购现金替代保证金＝替代金额×（1＋现金替代溢价比例）


收取溢价的原因是，基金管理人需要在收到申购确认信息后，在香港市场买入组合证券，结算成本与替代金额可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购、赎回清单中预先确定溢价率，并据此收取申购现金替代保证金。如果申购现金替代保证金高于购入该部分证券的实际结算成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的申购现金替代保证金低于基金购入该部分证券的实际结算成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。

③申购现金替代保证金的处理程序


对于确认成功的T 日申购申请，T 日内基金管理人根据申购规模进行组合证券的代理买入，通常情况下代理买入在 T 日接近收盘时点完成。T 日日终，基金管理人根据所购入的被替代证券的实际单位购入成本（包括买入价格与相关费用）和未买入的被替代证券的 T 日收盘价（折算为人民币，折算汇率采用当天的估值汇率；T 日在证券交易所无交易的，取最

近交易日的收盘价；交易日无收盘价的，取最后成交价）计算被替代证券的单位结算成本，在此基础上根据替代证券数量和申购现金替代保证金确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。T 日后的第 2 个工作日内，基金管理人将应退款或补款与相关申购赎回代理机构办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。

如遇港股通临时停市、港股通交易每日额度或总额度不足等特殊情况，组合证券的代理买入及结算价格可依次顺延至下一港股通交易日直至交易正常。如遇证券长期停牌、流动性不足等可能导致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况，可参照证券的估值价格，对结算价格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证券对应的现金替代款的清算交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发生除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。

④赎回替代金额的处理程序


对于确认成功的T 日赎回申请，T 日内，基金管理人根据赎回规模进行组合证券的代理卖出，通常情况下代理卖出在 T 日接近收盘时点完成。T 日日终，基金管理人根据所卖出的被替代证券的实际单位卖出金额（扣除相关费用）和未卖出的被替代证券的 T 日收盘价（折算为人民币，折算汇率采用当天的估值汇率；被替代证券 T 日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价；交易日无收盘价的，取最后成交价）计算被替代证券的单位结算金额，在此基础上根据替代证券数量确定赎回替代金额。T 日后的第 2 个港股通交收日后的第 2 个工作日内，基金管理人将应支付的赎回替代金额与相关申购赎回代理机构办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。

如遇港股通临时停市等特殊情况，组合证券的代理卖出及结算价格可依次顺延至下一港股通交易日直至交易正常。如遇证券长期停牌、流动性不足等可能导致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况，可参照证券的估值价格，对结算价格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证券对应的现金替代款的清算交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发生除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。

⑤未来如港股通的交易、结算规则发生改变，或上海证券交易所、登记机构 ETF 申购赎回交易结算规则发生改变，或基金管理人与基金托管人之间的结算相关安排发生改变，基金管理人可对退补现金替代处理规则进行调整，并按规定公告。

（3）必须现金替代

①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成份证券；或法律法规限制投资的证券；或基金管理人出于保护基金份额持有人利益等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。

②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购、赎回清单中公告替代的 一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购、赎回清单中该证券 的数量乘以其T 日预计开盘价并按照T-1 日估值汇率换算或基金管理人认为合理的其他方法。

4、预估现金部分相关内容


预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理机构预先冻结申请申购、赎回的投资者的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。

T 日申购、赎回清单中公告 T 日预估现金部分。其计算公式为：


T 日预估现金部分＝T-1 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额＋申购、赎回清单中退补现金替代成份证券的数量、T 日预计开盘价以及T-1 日估值汇率的乘积之和）

x T 日为基金分红除息日，则预估现金需进行相应的调整。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。

5、现金差额相关内容


T 日现金差额在T+1 日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：


T 日现金差额＝T 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额＋申购、赎回清单中退补现金替代成份证券的数量、T 日收盘价以及T 日估值汇率的乘积之和）

T 日投资者申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现金差额进行资金的清算交收。

现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应

的现金。

6、申购、赎回清单的格式

最新公告日期

20**-*-*

申购、赎回清单的格式举例如下：基本信息


基金名称

华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券

投资基金

基金管理公司名称

华夏基金管理有限公司

一级市场基金代码

513660

T-1 日信息内容

现金差额（单位：元）

5,438.15

最小申购、赎回单位资产净值（单位：元）

2,575,837.49

基金份额净值（单位:元）

2.5758

T 日信息内容

预估现金部分（单位：元）

4,340.20

现金替代比例上限

100%

是否需要公布IOPV

是

最小申购、赎回单位（单位：份）

1,000,000

申购、赎回的允许情况

允许申购和赎回

成份股信息内容

股票代

码


股票简称


股票数量


现金替代标志

现金替代

溢价比例

替代

金额

00001

长和

897

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

72916.140

00002

中电控股

628

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

42224.110

00003

中华煤气

2775

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

35541.170

00004

九龙仓

401

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

9009.690

00005

汇丰控股

4041

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

272040.120

00006

电能实业

462

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

25522.950

00011

恒生银行

254

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

40995.520

00012

恒基地产

398

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

16997.040

00016

新鸿基

436

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

46595.540

00017

新世界

1950

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

18542.450

00019

太古股份

165

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

10038.670

00023

东亚银行

448

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

12610.380

00027

银河娱乐

791

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

41235.560

00066

港铁公司

597

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

22908.320

00083

信和置业

1040

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

11849.670

00101

恒隆地产

671

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

10558.890

00144

招商局

417

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

6961.970

00151

旺旺控股

2103

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

11591.370

00175

吉利汽车

1802

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

38895.220

00267

中信股份

1934

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

18032.270

00288

万洲国际

3171

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

23695.360

00386

中石化

8450

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

40957.490

00388

港交所

390

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

77451.660

00688

中国海外

1280

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

26281.730

00700

腾讯控股

742

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

253378.680

00762

中国联通

2391

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

21126.280

00823

领展房产

1

非沪深市场成份证券必须现金替代


60.080

00836

华润电力

639

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

7721.640

00857

中国石油

7025

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

32454.340

00883

中海洋

5940

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

55383.490

00939

建设银行

35907

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

213020.970

00941

中国移动

2041

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

133965.120

00992

联想集团

2005

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

7727.410

01038

长江基建

217

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

12115.870

01044

恒安国际

241

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

17258.410

01088

中国神华

1123

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

18805.590

01109

华润置地

926

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

17259.920

01113

长实地产

861

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

49739.090

01299

友邦保险

4006

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

215578.580

01398

工商银行

24469

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

129309.370

01928

金沙中国

802

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

26792.860

01997

九龙置业

467

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

20356.390

02007

碧桂园

2490

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

28077.490

02018

瑞声科技

243

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

29139.040

02318

中国平安

1728

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

120545.880

02319

蒙牛乳业

912

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

18035.030

02382

舜宇光学

240

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

20105.120

02388

中银香港

1232

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

40432.390

02628

中国人寿

2471

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

51255.890

03328

交通银行

2913

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

14168.450

03988

中国银行

26341

非沪深市场成分证券退补现金替代

10.0%

84230.620

以上申购赎回清单仅为示例，具体以实际公布的为准。


（八）拒绝或暂停申购的情形


发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：


1、因不可抗力导致基金无法正常运作。


2、上海或/和香港市场临时停市或者港股通临时停市。


3、因上海证券交易所或/和香港交易所假期休市等原因造成的可能影响基金正常运作的情况。

4、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接收投资人的申购申请。当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。

5、相关证券交易所、登记机构、申购赎回代理机构等因异常情况无法办理申购业务。

6、基金管理人开市前因异常情况未能公布申购赎回清单。


7、因异常情况导致申购赎回清单无法编制或编制不当，或基金份额参考净值（IOPV


计算错误）。


8、港股通交易每日额度或总额度不足。


9、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。


10、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。

11、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

12、法律法规、上海证券交易所规定或中国证监会认定的其他情形。


发生上述第 1-10 项暂停申购情形，且基金管理人决定暂停申购时，基金管理人应当及时公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

（九）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形


发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项：


1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。


2、上海或/和香港市场临时停市或者港股通临时停市。


3、因上海证券交易所或/和香港交易所假期休市等原因造成的可能影响基金正常运作的情况。

4、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接收投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接受基金赎回申请或延缓支付赎回对价。

5、相关证券交易所、登记机构、申购赎回代理机构等因异常情况无法办理赎回业务。


6、基金管理人开市前因异常情况未能公布申购赎回清单。


7、因异常情况导致申购赎回清单无法编制或编制不当，或基金份额参考净值（IOPV


计算错误）。


8、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。


9、法律法规、上海证券交易所规定或中国证监会认定的其他情形。


发生上述情形，且基金管理人决定暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项时，

基金管理人应及时公告。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。

（十）其他申购赎回方式


1、基金管理人可以在不违反法律法规规定且对持有人利益无实质性不利影响的情况下，调整基金申购赎回方式（如增加场外申赎）或申购赎回对价组成（如增加实物申赎），并提前公告。

2、ETF 联接基金是指将其绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的 ETF，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金。若本基金推出联接基金，联接基金可以用股票或现金特殊申购本基金基金份额，不收取申购费用。

3、在条件允许时，基金管理人可开放集合申购，即允许多个投资者集合其持有的组合证券，共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍，进行申购。

4、基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代理协议并公告。

（十一）基金份额折算


为提高交易便利或根据需要（如变更标的指数），基金管理人可向登记机构申请办理基金份额折算与变更登记。基金份额折算后，基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。基金管理人应就其具体事宜进行必要公告，并提前通知基金托管人。

（十二）基金份额的非交易过户等其他业务


基金登记机构可依据相关法律法规及其业务规则，受理基金份额的转托管、非交易过户、质押、冻结与解冻等业务，并收取一定的手续费用。

（十三）基金管理人可在法律法规允许的范围内，在不影响基金份额持有人实质利益的前提下，根据市场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整并提前公告。

十、基金的投资


（一）投资目标


紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。


（二）标的指数


1、本基金的标的指数为恒生指数。

未来若出现标的指数不符合法律法规及监管的要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决。

在指数停止编制发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照最近一个交易日的指数信息维持基金投资运作。

本基金运作过程中，当指数成份券发生明显负面事件面临退市或违约风险，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人将按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份券进行调整。

法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。


2、恒生指数


指数编制方案请参见本招募说明书附件，投资者可通过以下路径查询指数信息：


xxxxx://xxx.xxx.xxx.xx


（三）投资范围


基金主要投资于跟踪标的指数的成份股、备选成份股、替代性股票。为更好地实现投资目标，基金还可投资于全球市场的债券、基金、金融衍生工具（包括远期合约、互换、期货、期权、权证等）、符合证监会要求的银行存款等货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 80%。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

（四）投资策略


x基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标。

1、组合复制策略


x基金主要采取复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建基金的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进行相应地调整。

2、替代性策略


对于出现市场流动性不足、因法律法规原因个别成份股被限制投资等情况，导致本基金

无法获得对个别成份股足够数量的投资时，基金管理人将通过投资其他成份股、非成份股、成份股个股衍生品等方式进行替代。

3、衍生品投资策略


x基金股指期货投资主要遵循有效管理投资策略，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对现货和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货定价模型寻求其合理估值水平，谨慎参与股指期货投资。此外，基金还将适度投资于期权等其他衍生品。

本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 2%。


本基金优先通过港股通投资标的指数的成份股、备选成份股，未来如果出现由于沪港通额度受限、业务规则发生重大变更等影响投资运作的情形时，为了更好地保护投资人利益，实现投资目标，本基金将可以直接委托香港的经纪商投资标的指数的成份股、备选成份股，不需召开持有人大会。

未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书更新中公告。

（五）投资限制


1、组合限制


基金的投资组合应遵循以下限制：


（1）基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 80%。


（2）本基金持有其他基金（不含货币市场基金）的市值不得超过基金资产净值的 10%。


（3）本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%，其中银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行，但在基金托管账户的存款不受此限制。

（4）本基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10%。其中，非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。

（5）本基金管理人管理的全部基金（含本基金）持有任何一只基金，不得超过该基金总份额的 20%。

（6）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%。


（7）本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。

（8）为应付赎回、交易清算等临时用途，借入现金的比例不得超过基金资产净值的 10%。


（9）法律法规另有规定时，从其规定。

因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。法律法规另有规定时，从其规定。

基金管理人自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。

法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

2、禁止行为


为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：


（1）购买不动产。


（2）购买房地产抵押按揭。


（3）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。


（4）购买实物商品。


（5）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的 10%。

（6）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。


（7）参与未持有基础资产的卖空交易。


（8）从事证券承销业务。


（9）中国证监会禁止的其他行为。


法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。


（六）投资程序


研究、组合构建、交易、评估、组合再xx的有机配合共同构成了基金的投资管理程序。严格的投资管理程序可以保证投资理念的正确执行，避免重大风险的发生。

1、研究：基金经理小组、研究人员依托公司整体研究平台，整合外部信息以及券商等外部研究力量的研究成果开展指数跟踪、成份股公司行为等相关信息的搜集与分析、成份股替代分析、流动性分析、误差及其归因分析、衍生品分析等工作，撰写研究报告，作为基金投资决策的重要依据。

2、组合构建：根据标的指数，结合研究报告，基金经理小组以复制指数成份股权重及

其他合理方法构建组合。在追求跟踪误差和偏离度最小化的前提下，基金经理小组将采取适当的方法，以降低买入成本、控制投资风险。

3、交易执行：交易管理部负责具体执行交易，同时履行一线监控的职责。


4、投资绩效评估：风险管理部定期或不定期对基金进行投资绩效评估，并提供相关报告。绩效评估能够确认组合是否实现了投资预期、组合误差的来源及投资策略成功与否，基金经理小组可以据此检讨投资策略，进而调整投资组合。

5、组合再xx：基金经理小组将跟踪标的指数变动，结合成份股基本面情况、流动性状况、基金申购和赎回的情况以及组合投资绩效评估的结果，对投资组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。

基金管理人可以根据环境变化和实际需要对上述投资管理程序做出调整，并在基金招募说明书更新中公告。

（七）业绩比较基准


x基金业绩比较基准为经估值汇率调整的标的指数收益率。


若基金标的指数发生变更，基金业绩比较基准随之变更，基金管理人可依据维护基金份额持有人合法权益的原则，根据投资情况和市场惯例调整基金业绩比较基准的组成和权重，无需召开基金份额持有人大会，但基金管理人调整业绩比较基准应取得基金托管人同意后，报中国证监会备案，基金管理人应在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监会指定媒介上刊登公告。

（八）风险收益特征


x基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。

本基金主要投资于香港证券市场中具有良好流动性的金融工具。除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、香港市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。

（九）基金的融资、融券、转融通


x基金可以按照法律法规和监管部门的有关规定进行融资、融券以及参与转融通等相关业务。

（十）投资组合报告

以下内容摘自本基金 2022 年第 1 季度报告：


5.1 报告期末基金资产组合情况



序号


项目


金额(元)

占基金总资产


的比例(%)

1

权益投资

1,909,370,970.77

97.03


其中：股票

1,909,370,970.77

97.03

2

基金投资

-

-

3

固定收益投资

-

-


其中：债券

-

-


资产支持证券

-

-

4

贵金属投资

-

-

5

金融衍生品投资

-

-

6

买入返售金融资产

-

-


其中：买断式回购的买入返售金


融资产


-


-

7

银行存款和结算备付金合计

50,652,001.07

2.57

8

其他各项资产

7,842,951.79

0.40

9

合计

1,967,865,923.63

100.00

注：①股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。


②本基金本报告期末通过港股通机制投资香港股票的公允价值为 1,909,370,970.77 元，占基金资产净值比例为 97.34%。

5.2 报告期末按行业分类的股票投资组合


5.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合本基金本报告期末未持有境内股票。

5.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合


行业类别

公允价值（人民币）

占基金资产净值比例（%）

金融

763,829,236.97

38.94

非必需消费品

305,494,241.06

15.57

通讯服务

248,609,576.31

12.67

房地产

135,975,849.54

6.93

信息技术

96,052,694.39

4.90

工业

90,669,420.23

4.62

公用事业

74,514,425.20

3.80

能源

70,531,869.02

3.60

必需消费品

62,686,786.82

3.20

保健

61,006,871.23

3.11

材料

-

-

合计

1,909,370,970.77

97.34

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。


5.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细



序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)

占基金资产净


值比例(％)

1

00700

腾讯控股

613,700

186,245,640.41

9.50

2

00005

汇丰控股

3,788,595

166,534,292.96

8.49

3

01299

友邦保险

2,435,200

162,836,404.46

8.30

4

03690

美团－Ｗ

1,035,100

130,622,535.78

6.66

5

00939

建设银行

22,455,000

107,264,142.05

5.47

6

00388

香港交易所

246,000

74,097,442.04

3.78

7

01398

工商银行

15,626,000

60,956,371.27

3.11

8

00941

中国移动

1,333,000

58,540,283.27

2.98

9

02318

中国平安

1,289,000

58,176,058.68

2.97

10

01211

比亚迪股份

268,000

48,773,492.59

2.49

注：所用证券代码采用当地市场代码。


5.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。

5.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。

5.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。

5.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。

5.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。

5.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明


5.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期末无股指期货投资。

5.9.2 本基金投资股指期货的投资政策


x基金本报告期末无股指期货投资。


5.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明


5.10.1 本期国债期货投资政策


x基金本报告期末无国债期货投资。


5.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末无国债期货投资。

5.10.3 本期国债期货投资评价


x基金本报告期末无国债期货投资。


5.11 投资组合报告附注


5.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，中国工商银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、美团出现在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金为指数型基金，采取完全复制策略，建设银行、工商银行、美团－Ｗ系标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。

5.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。


5.11.3 其他资产构成


序号

名称

金额(元)

1

存出保证金

-

2

应收证券清算款

4,252,813.38

3

应收股利

3,590,138.41

4

应收利息

-

5

应收申购款

-

6

其他应收款

-

7

待摊费用

-

8

其他

-

9

合计

7,842,951.79

5.11.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细


x基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


5.11.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明


x基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。


5.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分


由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


十一、基金的业绩


基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。


阶段


份额净值增长率①

份额净值增长率标准差

②


业绩比较基准收益率③

业绩比较基

准收益率标准差④


①－③


②－④

2014 年12 月23


日至 2014 年 12


月 31 日


0.07%


0.01%


0.63%


1.05%


-0.56%


-1.04%

2015 年 1 月 1


日至 2015 年 12


月 31 日


-4.25%


1.37%


-2.84%


1.42%


-1.41%


-0.05%

2016 年 1 月 1


日至 2016 年 12


月 31 日


8.89%


1.14%


7.18%


1.16%


1.71%


-0.02%

2017 年 1 月 1


日至 2017 年 12


月 31 日


28.75%


0.74%


27.08%


0.76%


1.67%


-0.02%

2018 年 1 月 1

-7.95%

1.31%

-9.45%

1.34%

1.50%

-0.03%

下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

日至 2018 年 12


月 31 日







2019 年 1 月 1


日至 2019 年 12


月 31 日


13.53%


0.98%


11.51%


1.00%


2.02%


-0.02%

2020 年 1 月 1


日至 2020 年 12


月 31 日


-4.06%


1.50%


-9.24%


1.54%


5.18%


-0.04%

2021 年 1 月 1


日至 2021 年 12


月 31 日


-12.05%


1.19%


-16.53%


1.23%


4.48%


-0.04%

2022 年 1 月 1


日至 2022 年 3


月 31 日


-7.04%


2.11%


-6.74%


2.33%


-0.30%


-0.22%

自基金合同生效起至今（2022

年 3 月 31 日）


10.09%


1.24%


-5.01%


1.28%


15.10%


-0.04%


十二、基金的财产


（一）基金资产总值


基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

（二）基金资产净值


基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。


（三）基金财产的账户


x基金根据相关法律法规、规范性文件开立证券账户、期货账户、人民币和外币资金账户，上述账户与基金管理人、基金托管人自有的财产账户以及其他基金财产账户独立。

（四）基金财产的保管和处分


1、本基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人

不得将基金财产归入其固有财产。


2、基金托管人应安全保管基金财产。


3、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归基金财产。

4、基金托管人按照规定或境外市场惯例开设基金财产的所有资金账户和证券账户。


5、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。


6、基金管理人、基金托管人以其自有的财产承担自身相应的法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算范围。

7、非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。


十三、基金资产的估值


（一）估值日


本基金的估值日为上海证券交易所的正常交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的其他日期。此外，在上海证券交易所假期休市期间，如果香港交易所有交易，为了更好的反应香港市场波动对资产的影响，基金可根据具体情况在上海证券交易所假期休市的最后一日进行估值。

（二）估值对象


基金所拥有的股票、权证、债券、基金和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

（三）估值方法


1、证券交易所上市的有价证券的估值


（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值。

（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变

化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：


（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。

（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。

4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。


5、基金估值方法


（1）仅在交易所场内上市交易的基金、ETF 按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

（2）其他基金按照最新公布的基金份额净值估值。


6、衍生品估值方法


（1）上市流通衍生品按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。

（2）未上市衍生品按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用估值技术确定公允价值。

7、汇率


人民币对主要外汇的汇率以中国人民银行或国家外汇管理局或中国外汇交易中心正式对外发文后公布的北京时间 16:30 的人民币兑主要外汇当日收盘价为准，如上述机构未正式发文规定公布上述收盘价，则为中国人民银行或其授权机构最新公布的人民币汇率中间价。

8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

9、其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。


10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（四）估值程序


1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。


2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

（五）估值错误的处理


基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后第 4 位以内（含第 4 位）发生估值错误时，视为基金份额净值错误。

基金合同的当事人应按照以下约定处理：


1、估值错误类型


x基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、

系统故障差错、下达指令差错等。


2、估值错误处理原则


（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。

（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。


3、估值错误处理程序


估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：


（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方。

（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估。


（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失。

（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构进行更正。

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：


（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告。

（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。


（六）暂停估值的情形


1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时。


2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时。


3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停基金估值。

4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。


（七）基金净值的确认


用于基金信息披露的基金净值信息由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。

（八）特殊情况的处理


1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 8 项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。

2、由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

十四、基金的收益与分配


（一）收益的构成


1、基金收益包括：基金投资所得红利、股息、买卖股票差价、银行存款利息、外汇兑换损益以及其他合法收入。

2、因运用基金财产带来的成本或费用的节约应计入收益。


（二）基金收益分配原则


1、每一基金份额享有同等分配权。


2、基金每年收益分配次数没有限制，每次基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率（经汇率调整）。

3、若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。

4、本基金收益分配采用现金方式。


5、法律法规、监管机关、登记机构、上海证券交易所另有规定的，从其规定。


在遵守法律法规的前提下，基金管理人、登记机构可对基金收益分配的有关业务规则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。

（三）收益分配方案


基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（四）收益分配方案的确定、公告与实施


x基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，按法律法规的规定在指定媒介公告。

（五）基金收益分配中发生的费用


基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。


十五、基金的费用与税收


（一）基金运作费用


1、基金费用的种类


（1）基金管理人的管理费。


（2）基金托管人的托管费。


（3）标的指数许可使用费（包括为指数公司缴纳的相关税收以及与支付外币相关的汇兑损益、手续费、汇款费等）。

（4）除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用。

（5）《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师x和诉讼费。


（6）基金份额持有人大会费用。


（7）基金的证券交易费用（包括但不限于经手费、印花税、证管费、过户费、手续费、券商佣金、权证交易的结算费、融资融券费、证券账户相关费用及其他类似性质的费用等）。

（8）基金的银行汇划费用。


（9）基金上市费及年费。


（10）基金收益分配中发生的费用。


（11）基金进行外汇兑换交易的相关费用。


（12）按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

在中国证监会允许的前提下，本基金可以从基金财产中计提销售服务费，不需召开持有人大会，具体计提方法、计提标准在招募说明书或相关公告中载明。

2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式


（1）基金管理人的管理费


x基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0. 50%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费


E 为前一日的基金资产净值


基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

（2）基金托管人的托管费


x基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0. 10%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费


E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

（3）标的指数许可使用费


基金合同生效后的标的指数许可使用费按照基金管理人与指数许可方签署的标的指数使用许可协议的约定从基金财产中支付。

标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.04%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.04%÷当年天数

H 为每日应计提的标的指数许可使用费


E 为前一日的基金资产净值。


标的指数许可使用费每日计算，按季支付。本基金及其联接基金的标的指数许可使用费收取下限合计为每季度人民币2.5 万元。计费期间不足一季度的，根据实际天数按比例计算。如果标的指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、费率和支付方式等发生

调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算标的指数许可使用费。基金管理人将在招募说明书更新或其他公告中披露基金最新适用的方法。

（4）本条第（一）款第 1 项中第（4）至第（12）项费用根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

3、不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用：

（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失。

（2）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用。


（3）《基金合同》生效前的相关费用。


（4）其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。


（二）基金销售费用


投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理机构可按照不超过 0.5%的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。

（三）基金税收


x基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。十六、基金的会计与审计

（一）基金会计政策


1、基金管理人为本基金的基金会计责任方。


2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日。


3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。


4、会计制度执行国家有关会计制度。


5、本基金独立建账、独立核算。


6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表。

7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。

（二）基金的年度审计


1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。


3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事

务所需在 2 日内在指定媒介公告


十七、基金的信息披露


（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合同》及其他有关规定。

（二）信息披露义务人


x基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。

本基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律、行政法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、xx性和易得性。

本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：


1、虚假记载、误导性xx或者重大遗漏。


2、对证券投资业绩进行预测。


3、违规承诺收益或者承担损失。


4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。


5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字。


6、中国证监会禁止的其他行为。


（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。

本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。


（五）公开披露的基金信息公开披露的基金信息包括：

1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议


（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。

（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金

认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在 3 个工作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上。基金招募说明书的其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金合同终止的，基金管理人可以不再更新基金招募说明书。

（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

2、基金产品资料概要


基金管理人根据《信息披露办法》的要求公告基金产品资料概要。基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在 3 个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定网站上和基金销售机构网站上或营业网点。基金产品资料概要的其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金合同终止的，基金管理人可以不再更新基金产品资料概要。

关于基金产品资料概要编制、披露与更新的要求，自中国证监会规定之日起开始执行。


3、基金份额发售公告


基金管理人就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定媒介上。

4、《基金合同》生效公告


基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金合同》生效公告。


5、基金净值信息


基金管理人应当在不晚于每个工作日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。

6、基金份额申购赎回清单公告


在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人将在每个开放日通过网站或其他媒介公告当日的申购赎回清单。

7、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告含资产组合季度报告）

基金管理人应当在每年结束之日起 3 个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中的财务会计报

告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。


基金管理人应当在上半年结束之日起 2 个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。

基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。

《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。

基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险分析等。

如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及产品的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。

8、临时报告


x基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网站上。

前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件：

（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；


（2）基金终止上市交易、《基金合同》终止、基金清算；


（3）转换基金运作方式、基金合并；


（4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所；


（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；

（6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；


（7）基金管理公司变更持有百分之五以上股权的股东、变更公司的实际控制人；


（8）基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生变动；

（9）基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托管


人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十；

（10）涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；


（11）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；

（12）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；

（13）基金收益分配事项；


（14）管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；


（15）基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；


（16）本基金开始办理申购、赎回；


（17）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；


（18）基金变更标的指数；


（19）基金暂停上市、恢复上市；


（20）基金份额的折算及变更登记；


（21）基金调整申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成；


（22）基金接受其他币种的申购、赎回；


（23）选择或更换境外投资顾问、境外资产托管人；


（24）本基金发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项；


（25）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。

9、澄清公告


在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基 金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关 信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会、基金上市交易的证券交易所。

10、清算报告


基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。

11、基金份额持有人大会决议

基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报国务院证券监督管理机构备案，并予以公告。

12、中国证监会规定的其他信息。


（六）信息披露事务管理


基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人员负责管理信息披露事务。

基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则等法规的规定以及证券交易所的自律管理规则。

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择披露信息的报刊，本基金只需选择一家报刊。

为强化投资者保护，提升信息披露服务质量，基金管理人应当自中国证监会规定之日起，按照《信息披露办法》等相关法律法规的规定和中国证监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影响的信息。

为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。

（七）信息披露文件的存放与查阅


依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于公司住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。

（八）法律法规或监管部门对信息披露另有规定的，从其规定。


十八、风险揭示


x基金将主要面临以下风险，其中部分或全部风险因素可能对基金份额净值、收益率、和/或实现投资目标的能力造成影响。

1、本基金的特别风险


（1）指数下跌风险


x基金采取指数化投资策略，被动跟踪标的指数。当指数下跌时，基金不会采取防守策略，由此可能对基金资产价值产生不利影响。

（2）跟踪偏离风险


以下因素可能导致基金投资组合的收益率无法紧密跟踪标的指数的收益率，也可能使基金的跟踪误差控制未达约定目标：

①基金有投资成本、各种费用及税收，而指数编制不考虑费用和税收，这将导致基金收益率落后于标的指数收益率，产生负的跟踪偏离度。

②指数成份股派发现金红利等因素将导致基金收益率超过标的指数收益率，产生正的跟踪偏离度。

③当标的指数调整成份股构成，或成份股公司发生配股、增发等行为导致该成份股在指数中的权重发生变化，或标的指数变更编制方法时，基金在相应的组合调整中可能暂时扩大与标的指数的构成差异，而且会产生相应的交易成本，导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。

④投资者申购、赎回可能带来一定的现金流或变现需求，在遭遇标的指数成份股停牌、摘牌或流动性差等情形时，基金可能无法及时调整投资组合或承担冲击成本，导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。

⑤在基金进行指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等，都会对基金收益产生影响，从而影响基金跟踪偏离度和跟踪误差。

⑥其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不相同；因指数发布机构指数编制错误等产生的跟踪偏离度与跟踪误差。

（3）指数编制机构停止服务的风险

x基金的标的指数编制机构可能停止该指数的服务，从而会对基金投资运作造成不利影响。此外，根据基金合同的约定，出现指数发布机构变更或停止指数发布等情形，基金可能变更标的指数等，从而可能面临标的指数变更等的风险。

（4）成份券停牌或违约的风险


x基金的标的指数成份券可能出现停牌或违约，从而使基金的部分资产无法变现或出现大幅折价，存在对基金净值产生冲击的风险。此外，根据相关规定，本基金运作过程中，当指数成份券发生明显负面事件面临退市或违约风险，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人将按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后可对相关成份券进行调整，从而可能产生跟踪偏离、跟踪误差控制未达约定目标的风险。

（5）流动性风险

①本基金最小申购、赎回单位设置较高（目前为 100 万份），中小投资者只能在二级市场上按交易价格卖出基金份额。

②由于本基金为跟踪香港市场股票指数的 ETF，基金份额的清算交收和境内普通 ETF存在一定差异，目前投资者申购的基金份额，清算交收完成后方可卖出和赎回，存在基金份额不能及时变现的风险。

③基金将在上海证券交易所上市交易，但不保证市场交易一定活跃；基金的交易可能因各种原因被暂停，当基金不再符合相关上市条件时，基金的上市也可能被终止；此外基金跟踪香港市场股票指数，香港市场的突发性情况也可能会对本基金的交易产生影响。

④尽管由于投资者可以进行申购、赎回，基金一般不会持续出现大幅折溢价情况。但是，基金的二级市场交易价格受市场供求的影响，可能高于（称为溢价）或低于（称为折价）基金份额净值。

（6）参考IOPV决策和IOPV计算错误的风险


中证指数公司计算并发布的基金份额参考净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。由于计算公式、汇率数据来源及来源时间不同，IOPV与实时的基金份额净值可能存在差异，与投资者申购赎回的实际结算价格也可能存在差异，IOPV计算还可能出现错误，投资者若参考IOPV进行投资决策可能导致损失，需投资者自行承担。

（7）申购、赎回风险


①本基金目前采用现金申购赎回，投资者的申购、赎回价格依据招募说明书约定的代理买卖原则确定，可能受组合证券的买卖价格、汇率等的影响，与申请当日的基金份额净值或有不同，投资者须承担其中的交易费用、汇率波动和冲击成本，也可能因买卖期间的市场波动遭遇损失。

②申购、赎回失败风险。申购时，如果投资者未能提供符合要求的申购对价，申购申请可能失败。赎回时，如果投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能按要求准备足额的现金，赎回申请可能失败。基金还可能在申购赎回清单中设定申购份额上限（或赎回份额上限），如果投资者的申购（或赎回）申请接受后将使当日申购（或赎回）总份额超过申购份额上限

（或赎回份额上限），则投资者的申购（或赎回）申请可能失败。此外，如果申购赎回代理机构交收资金不足，登记机构将按照投资者申报时间先后顺序逐笔检查申购赎回代理机构的资金是否足额并相应确认申购份额，对于后申购的投资者，不论是否备足资金，都可能面临申购失败的风险。

③投资者在赎回时，因个别证券出现停牌等原因导致基金管理人无法在短期内卖出证券，

从而导致赎回周期较长的风险。


④当发生不可抗力、证券交易所临时停市或其他异常情况时，本基金可能暂停办理赎回，投资者面临无法及时赎回的风险。

⑤基金管理人可能根据成份股流动性情况、市值规模变化等因素调整最小申购、赎回单位，由此导致投资者按原最小申购、赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购、赎回单位全部赎回，而只能在二级市场卖出全部或部分基金份额。

⑥代理买卖风险。基金管理人有权在招募说明书规定的时间内以收到的替代金额代投资者买入或卖出小于等于被替代证券数量的任意数量的被替代证券，实际买入被替代证券的价格可能处于规定时间内较高的位置或处于最高价格，实际卖出被替代证券的价格可能处于规定时间内较低的位置或处于最低价格，基金管理人对此不承担责任。基金管理人有权根据基金投资的需要自主决定不买入或不卖出部分被替代证券，或者不进行任何买入或卖出证券的操作，基金管理人可能不买入或不卖出被替代证券的情形包括但不限于市场流动性不足、技术系统无法实现、申购赎回轧差以及基金管理人认为不应买入或卖出的其他情形。

（8）基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险


x基金收益分配原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不以弥补亏损为前提，收益分配后可能存在基金份额净值低于面值的风险。

（9）标的指数变更的风险


尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策可能改变，投资组合需随之调整，基金的收益风险特征将与新的标的指数保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。

2、汇率风险


x基金以人民币募集和计价，跟踪香港市场股票指数。港币相对于人民币的汇率变化将会影响本基金以人民币计价的基金资产价值，从而导致基金资产面临潜在风险。人民币对港币的汇率的波动也可能加大基金净值的波动，从而对基金业绩产生影响。

此外，由于基金运作中的汇率取自汇率发布机构，如果汇率发布机构出现汇率发布时间延迟或是汇率数据错误等情况，可能会对基金运作或者投资者的决策产生不利影响。

3、市场风险


基金跟踪香港市场股票指数，投资将受到香港市场宏观经济运行情况、货币政策、财政政策、产业政策、交易规则、结算、托管以及其他运作风险等多种因素的影响，上述因素的

波动和变化可能会使基金资产面临潜在风险。


4、税务风险


香港市场在税务方面的法律法规可能与境内存在一定差异，可能会要求基金就股息、利息、资本利得等收益向当地税务机构缴纳税金，该行为会使基金收益受到一定影响。此外，香港市场的税收规定可能发生变化，或者实施具有追溯力的修订，从而导致基金向该市场所在地缴纳在基金销售、估值或者出售投资当日并未预计的额外税项。

5、衍生品投资风险


由于金融衍生产品具有杠杆效应，价格波动较为剧烈，在市场面临突发事件时，可能会导致投资亏损高于初始投资金额，从而对基金收益带来不利影响。此外，衍生品的交易可能不够活跃，在市场变化时，可能因无法及时找到交易对手或交易对手方压低报价，导致基金资产的额外损失。

6、第三方机构服务的风险


x基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险：


①申购赎回代理机构因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止，由此影响对投资者申购赎回服务的风险。

②登记机构可能调整结算制度，对投资者基金份额、组合证券及资金的结算方式发生变化，制度调整可能给投资者带来理解偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券交易所及其他代理机构。

③证券交易所、登记机构、基金托管人、境外资产托管人及其他代理机构可能违约，导致基金或投资者利益受损。

7、操作或技术风险


相关当事人在业务各环节操作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等原因可能引致风险，例如，申购赎回清单编制错误、越权违规交易、欺诈行为、交易错误、IT 系统故障等风险。

在基金的各种交易行为或者后台运作中，可能因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、境外资产托管人、登记机构、销售机构、证券交易所、证券登记结算机构等。

根据证券交易资金前端风险控制相关业务规则，中登公司和交易所对交易参与人的证券交易资金进行前端额度控制，由于执行、调整、暂停该控制，或该控制出现异常等，可能影响交易的正常进行或者导致投资者人的利益受到影响。

8、政策变更风险


因相关法律法规或监管机构政策修改等基金管理人无法控制的因素的变化，使基金或投资者利益受到影响的风险，例如，监管机构基金估值政策的修改导致基金估值方法的调整而引起基金净值波动的风险；相关法规的修改导致基金投资范围变化，基金管理人为调整投资组合而引起基金净值波动的风险等。

9、流动性风险


在市场或个券流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、以合理成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。

（1）基金申购、赎回安排


投资人具体请参见基金合同“第七部分、基金份额的申购与赎回”和本招募说明书“九、基金份额的申购与赎回”，详细了解本基金的申购以及赎回安排。

（2）拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估


基金主要投资于跟踪标的指数的成份股、备选成份股、替代性股票。为更好地实现投资目标，基金还可投资于全球市场的债券、基金、金融衍生工具（包括远期合约、互换、期货、期权、权证等）、符合证监会要求的银行存款等货币市场工具等。通常情况下，基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 80%。一般情况下本基金拟投资的资产类别具有较好的流动性，但在特殊市场环境下本基金仍有可能出现流动性不足的情形，基金管理人将根据实际情况采取相应的流动性风险管理措施，在保障持有人利益的基础上，防范流动性风险。

（3）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响


基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险的辅助措施，包括但不限于：

a、暂停接受赎回申请


投资人具体请参见基金合同“第七部分、基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”，详细了解本基金暂停接受赎回申请的情形。在此情形下，投资人的部分或全部赎回申请可能被拒绝。

b 延缓支付赎回对价


投资人具体请参见基金合同“第七部分、基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形”，详细了解本基金延缓支付赎回对价的情形。在此情形下，投资

人接收赎回对价的时间将可能比一般正常情形下有所延迟。


c 暂停基金估值


投资人具体请参见基金合同“第十五部分 基金资产估值”中的“六、暂停估值的情形”，详细了解本基金暂停估值的情形及程序。

在此情形下，投资人没有可供参考的基金份额净值，同时基金赎回申请可能被暂停接受。


d 中国证监会认定的其他措施。


10、不可抗力风险


战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导致基金资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理机构违约等超出基金管理人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。

（二）声明


1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金，须自行承担投资风险。

2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过销售代理机构销售，但是，本基金并不是销售代理机构的存款或负债，也没有经销售代理机构担保或者背书，销售代理机构并不能保证其收益或本金安全。

十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算


（一）《基金合同》的变更


1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。

2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效，自决议生效后两日内在指定媒介公告。

（二）《基金合同》的终止事由


有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：


1、基金份额持有人大会决定终止的。


2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的。

3、《基金合同》约定的其他情形。


4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

（三）基金财产的清算


1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。

2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：


（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金。


（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认。


（3）对基金财产进行估值和变现。


（4）制作清算报告。


（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书。

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告。


（7）对基金财产进行分配。


5、基金财产清算的期限为 6 个月。


（四）清算费用


清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

（五）基金财产清算剩余资产的分配


依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

（六）基金财产清算的公告


清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

（七）基金财产清算账册及文件的保存


基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。

二十、基金合同的内容摘要


以下内容摘自《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》：


“第八部分 基金合同当事人及权利义务一、基金管理人

（一）基金管理人简况


名称：华夏基金管理有限公司


住所：北京市顺义区安庆大街甲3号院法定代表人：xxx

设立日期：1998年4月9日


批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]16号文组织形式：有限责任公司

注册资本：2.38亿元存续期限：100年

联系电话：000-000-0000


（二）基金管理人的权利与义务


1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：


（1）依法募集基金；


（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财产；

（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用；

（4）销售基金份额；


（5）召集基金份额持有人大会；


（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；


（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；


（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基金合同》规定的费用；

（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；


（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；


（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；

（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券、和转融通等业务；

（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构；

（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换和非交易过户的业务规则；

（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。


2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：


（1）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；

（2）办理基金备案手续；


（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；


（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；

（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；

（7）依法接受基金托管人的监督；


（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回的对价；

（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；

（10）编制季度、中期和年度基金报告；


（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；


（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露；

（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；

（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价；


（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以上；

（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；

（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；


（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；

（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；

（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任；

（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；


（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后30日内退还基金认购人；

（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；


（26）建立并保存基金份额持有人名册；

（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。二、基金托管人

（一）基金托管人简况


1、基金托管人简况


名称：中国农业银行股份有限公司


住所：北京市东城区建国门内大街69号法定代表人：xxx

成立时间：2009年1月15日


批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复[2009]13号组织形式：股份有限公司

注册资本：32,479,411.7万元人民币存续期间：持续经营

基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]23号


（二）基金托管人的权利与义务


1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：


（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财产；

（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用；

（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；

（4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户、为基金办理证券交易资金清算。


（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；


（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；


（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。


2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：


（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；


（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；

（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；

（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；

（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；


（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回对价；


（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；


（10）对基金财务会计报告、季度、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；

（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上；


（12）建立并保存基金份额持有人名册；


（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；


（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价；


（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；

（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；


（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；


（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人；

（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；

（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；

（21）执行生效的基金份额持有人大会的决定；


（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。三、基金份额持有人

基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资者自依据《基金合同》取得的基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。

每份基金份额具有同等的合法权益。


1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限于：

（1）分享基金财产收益；


（2）参与分配清算后的剩余基金财产；


（3）依法申请赎回其持有的基金份额；


（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；


（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；


（7）监督基金管理人的投资运作；


（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲裁；

（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。


2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限于：

（1）认真阅读并遵守《基金合同》；


（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自行承担投资风险；


（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；


（4）缴纳应付基金认购、申购、赎回对价及法律法规和《基金合同》所规定的费用；


（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；


（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；


（7）执行生效的基金份额持有人大会的决定；

（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；


（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。”第九部分 基金份额持有人大会

基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。基金份额持有人大会不设立日常机构。

一、召开事由


1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：


（1）终止《基金合同》（法律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）；


（2）更换基金管理人；


（3）更换基金托管人；


（4）转换基金运作方式（法律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）；


（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；


（6）变更基金类别（法律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）；


（7）本基金与其他基金的合并（法律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）；


（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）；

（9）变更基金份额持有人大会程序（法律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）；

（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；


（11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会；

（12）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；


（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。

2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会：


（1）调低基金管理费、基金托管费；


（2）法律法规要求增加的基金费用的收取；


（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、收费方式或调

低赎回费率；


（4）在不违反法律法规的情况下，增加、减少、调整基金份额类别设置；


（5）在不违反法律法规的情况下，调整基金的申购赎回方式（如增加场外申赎）及申购对价、赎回对价组成（如增加实物申赎）；

（6）在不违反法律法规的情况下，本基金的联接基金采取股票或现金特殊申购或其他方式参与本基金的申购赎回；

（7）基金管理人、证券交易所、登记机构、代销机构在法律法规规定的范围内调整有关基金申购、赎回、交易、收益分配、非交易过户、转托管等业务的规则；

（8）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；


（9）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生变化；

（10）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。二、会议召集人及召集方式

1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。

2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。


3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集。

4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开。

5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额10%以上（含

10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。

6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式

1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在指定媒介公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：

（1）会议召开的时间、地点和会议形式；


（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；


（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；


（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限等）、送达时间和地点；

（5）会务常设联系人姓名及联系电话；


（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；


（7）召集人需要通知的其他事项。


2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。

3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。

四、基金份额持有人出席会议的方式


基金份额持有人大会可通过现场开会或通讯开会等方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。

1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人或托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：

（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；

（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的1/2（含1/2）。

参加基金份额持有人大会的基金份额持有人的基金份额低于上述规定比例的，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、六个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会，应当有代表1/3以上（含1/3）基金份额的基金份额持有人或其代理人参加，方可召开。

2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。

在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：


（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提示性公告；

（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；

（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有的基金份额不少于在权益登记日基金总份额的1/2（含1/2）。

参加基金份额持有人大会的基金份额持有人的基金份额低于上述规定比例的，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、六个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会，应当有代表1/3以上（含1/3）基金份额的基金份额持有人或其代理人参加，方可召开。

（4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符；

（5）会议通知公布前报中国证监会备案。

3、在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决。

五、议事内容与程序


1、议事内容及提案权


议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并（法律法规、基金合同和中国证监会另有规定的除外）、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。

基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。

基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。


2、议事程序


（1）现场开会


在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。

会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和联系方式等事项。

（2）通讯开会


在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期后5个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。

六、表决


基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：

1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的50%以上（含50%）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。

2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的2/3


以上（含2/3）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止


《基金合同》以特别决议通过方为有效。


基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。


采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。

基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。

七、计票


1、现场开会


（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。

（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。

（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。

（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影响计票的效力。

2、通讯开会


在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权

代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

八、生效与公告


基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5个工作日内报中国证监会备案。基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。

基金份额持有人大会决议自生效后2日内按照法律法规和中国证监会相关规定的要求在指定媒介上公告。

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束 力。

九、关于本基金的联接基金所持本基金份额行使表决权的方式


如果本基金推出联接基金，鉴于本基金和本基金的联接基金的相关性，联接基金的持有人可以凭所持有的联接基金份额行使与本基金相关的持有人权利，如本基金基金份额持有人大会召集权、直接参加本基金基金份额持有人大会的表决权。计算参会份额和计票时，联接基金基金份额持有人的参会份额数和票数按权益登记日联接基金所持有的本基金的基金份额、该持有人所持有的联接基金份额占联接基金总份额的比例折算。

十、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。

第二十部分 基金合同的终止与基金财产的清算二、《基金合同》的终止事由

有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：


1、基金份额持有人大会决定终止的；


2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；

3、《基金合同》约定的其他情形；


4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。三、基金财产的清算

1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小

组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。


2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4、基金财产清算程序：


（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；


（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；


（3）对基金财产进行估值和变现；


（4）制作清算报告；


（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；


（7）对基金财产进行分配。


5、基金财产清算的期限为6个月。四、清算费用

清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配


依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告


清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。

七、基金财产清算账册及文件的保存


基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。第二十二部分 争议的处理和适用的法律

各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友

好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。

《基金合同》受中国法律管辖。第二十三部分 基金合同的效力

《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所和营业场所查阅。

依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于公司住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。

二十一、基金托管协议的内容摘要


以下内容摘自《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金托管协议》：


“一、基金托管协议当事人


（一）基金管理人


名称：华夏基金管理有限公司


住所：北京市顺义区安庆大街甲 3 号院法定代表人：xxx

xxxx：1998 年 4 月 9 日


批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]16 号文注册资本：2.38 亿元

组织形式:有限责任公司存续期间：100 年

经营范围：（一）基金募集；（二）基金销售；（三）资产管理；（四）从事特定客户资产管理业务；（五）中国证监会核准的其他业务。

（二）基金托管人


名称：中国农业银行股份有限公司


注册地址：北京市东城区建国门内大街 69 号


办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座邮政编码：100031

法定代表人：xxx


成立时间：2009 年 1 月 15 日

基金托管资格批准文号：中国证监会证监基字[1998]23 号注册资本：32,479,411.7 万元人民币

存续期间：持续经营


经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；代理资金清算；各类汇兑业务；代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务；贷款承诺；组织或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借款；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；外汇票据承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信调查、咨询、见证业务；企业、个人财务顾问服务；证券公司客户交易结算资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托管业务；产业投资基金托管业务；合格境外机构投资者境内证券投资托管业务；代理开放式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业务；金融衍生产品交易业务；经国务院银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查


（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资对象进行监督。

本基金主要投资于跟踪标的指数的成份股、备选成份股、替代性股票。为更好地实现投资目标，基金还可投资于全球市场的债券、基金、金融衍生工具（包括远期合约、互换、期货、期权、权证等）、符合证监会要求的银行存款等货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 80%。


如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资、融券比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：

1、基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净值的 80%。


2、本基金持有其他基金（不含货币市场基金）的市值不得超过基金资产净值的 10%。


3、本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%，其中银行应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评

级的境外银行，但在基金托管账户的存款不受此限制。


4、本基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10%。其中，非流动性资产是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产。

5、本基金管理人管理的、且由本托管人托管的全部基金（含本基金）持有任何一只基金，不得超过该基金总份额的 20%。

6、本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%。


7、本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%。

8、为应付赎回、交易清算等临时用途，借入现金的比例不得超过基金资产净值的 10%。


9、法律法规另有规定时，从其规定。


因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。法律法规另有规定时，从其规定。

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

基金托管人对基金投资的监督和检查自基金合同生效之日起开始。


（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本协议第十五条第九项基金投资禁止行为进行监督。

根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新，并以双方约定的方式提交，确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人应及时发送基金托管人，基金托管人应及时确认已知名单的变更。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金资产损失的，由基金管理人承担责任，基金托管人并有权向中国证监会报告。

运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，基

金管理人应当遵循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，符合中国证监会的规定，并履行信息披露义务。

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单进行更新，如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单，应向基金托管人说明理由，在与交易对手发生交易前 3 个工作日内与基金托管人协商解决。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督，但不承担交易对手不履行合同造成的损失。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人选择存款


银行进行监督。


基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定选择存款银行。

本基金投资银行存款应符合如下规定：


1、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。

2、基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。

3、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。

基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律法规的规定及基金合同的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在 10 个工作日内纠正。基金管理人对基

金托管人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在

10 个工作日内纠正或拒绝结算。


（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并将在发现后立即报告中国证监会。

（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资流通受限证券进行监督。

1、基金投资流通受限证券，应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券行为的紧急通知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。

2、流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。

3、在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流程、风险控制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基金流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明确具体比例，避免基金出现流动性风险。上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述规章制度经董事会通过之后，基金管理人应当将上述规章制度以及董事会批准上述规章制度的决议提交给基金托管人。

4、在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金托管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件（如有）：

拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与承销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整。

5、基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中，如认为因市场出现剧烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风险，基金托管人有权要求基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和整改，并做出书面说明。否则，基金托管人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝执行其有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。

6、基金管理人应保证基金投资的受限证券登记存管在本基金名下，并确保证基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的受限证券登记存管问题，造成基金财产的损失或基金托管人无法安全保管基金财产的责任与损失，由基金管理人承担。

7、如果基金管理人未按照本协议的约定向基金托管人报送相关数据或者报送了虚假的数据，导致基金托管人不能履行托管人职责的，基金管理人应依法承担相应法律后果。除基金托管人未能依据基金合同及本协议履行职责外，因投资流通受限证券产生的损失，基金托管人按照本协议履行监督职责后不承担上述损失。

（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中违反法律法规和基金合同的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。

（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。

四、基金管理人对基金托管人的业务核查


（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未

执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

五、基金财产的保管


（一）基金财产保管的原则


1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。


2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的合法合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。

3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。


4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。


5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。

6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金托管人对此不承担任何责任。

7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。


（二）基金募集期间及募集资金的验资


1、基金募集期间的资金应存于基金管理人在中国证券登记结算有限责任公司预先开立的认购专户。

2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管资金账户，同时在规定时间内，聘请具有从事证券

相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2


名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。


3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。

（三）基金资金账户的开立和管理


1、基金托管人应负责本基金的资金账户的开设和管理。


2、基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的资金账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的资金账户进行。

3、基金托管资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

4、基金托管资金账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关规定。


5、在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基金资产的支付。

（四）基金证券账户的开立和管理


1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。

2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

4、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金管理人负责。

5、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用并管理；若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定。

（五）债券托管专户的开设和管理


基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司的有关规定，以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人同时代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。

（六）其他账户的开立和管理


1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。

2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。


（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管


基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责妥善保管，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。托管人对托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。

（八）与基金财产有关的重大合同的保管


由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金 托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保 证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限为基金合同终止后 15 年。

八、基金资产净值的计算和复核


（一）基金资产净值的计算及复核程序


1、基金资产净值


基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。


基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数后得到的基金份额的资产净值。基金份额净值的计算，精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。国家另有规定的，从其规定。

每估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。


2、复核程序


基金管理人每估值日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经

基金托管人复核无误后，由基金管理人依据基金合同和相关法律法规的规定对外公布。十二、基金份额持有人名册的保管

x基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括基金合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6

月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至少应包括持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管人保管。基金托管人有权要求基金管理人提供任意一个交易日或全部交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应及时提供，不得拖延或拒绝提供。

基金管理人应及时向基金托管人提交基金份额持有人名册。每年 6 月 30 日和 12 月 31日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；基金合同生效日、基金合同终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。

基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限为 15 年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算


（一）托管协议的变更程序


x协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案后生效。

（二）基金托管协议终止的情形


1、基金合同终止；


2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；


3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；


4、发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。十八、争议解决方式

因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。

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Filed: June 17th, 2022