Contract
В „ЗАСТРАХОВАТЕЛНО ДРУЖЕСТВО ЕВРОИНС” АД
I. ОБЩИ ПОЛОЖЕНИЯ
Чл. 1 (1) Тази политика за възнагражденията на членовете на надзорния съвет и управителния съвет на “Застрахователно дружество Евроинс” АД и за възнагражденията на лицата по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията (“Политика за възнагражденията”) регламентира основните правила за определяне на възнагражденията на лицата, които заемат длъжност като членове на надзорния и на управителния съвет на дружеството по повод изпълнението на техните правомощия при упражняването на управленски и надзорни функции в дружеството, както и за определяне на възнагражденията на лицата по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията.
(2) Тази Политика за възнагражденията е разработена въз основа на изискванията в Закона за публичното предлагане на ценни книжа и Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията с оглед създаване на прозрачна и справедлива вътрешноустройствена рамка за формиране на възнагражденията на членовете на надзорния съвет и на управителния съвет на „Застрахователно дружество Евроинс” АД и на останалите лица по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията.
(3) Тази Политика на възнагражденията е разработена при отчитане на статута на дружеството като застраховател по смисъла на Кодекса за застраховането и като публично дружество по смисъла на Закона за публичното предлагане на ценни книжа.
Чл. 2 (1) Политиката за възнагражденията се разработва от надзорния съвет на “Застрахователно дружество Евроинс” АД в сътрудничество със специализираната служба за вътрешен контрол и експертите в областта на човешките ресурси и се утвърждава от общото събрание на акционерите на дружеството.
(2) Прилагането на Политиката за възнагражденията се конкретизира ежегодно в доклад, представляващ приложение към годишния финансов отчет на
„Застрахователно дружество Евроинс” АД. Докладът по прилагане на Политиката за възнагражденията се приема от общото събрание на акционерите на дружеството.
(3) Докладът по прилагане на Политиката за възнагражденията съдържа изложение за начина на прилагане на Политиката за възнагражденията за съответния предходен отчетен период, както и програма за нейното прилагане за следващата финансова година или за по-дълъг период, предложен от надзорния съвет на дружеството и утвърден с решение на общото събрание на акционерите на дружеството. При необходимост докладът за прилагане на Политиката за
възнагражденията посочва и обосновава промени в програмата за прилагане на Политиката за възнагражденията в сравнение с предходен отчетен период.
(4) Докладът по прилагане на Политиката за възнагражденията се изготвя със съдържание в съответствие с изискванията на чл. 13, т. 1-15 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията.
(5) Надзорният съвет на дружеството носи отговорност за прилагането и периодичното преглеждане на Политиката за възнагражденията.
(6) Прилагането на Политиката за възнагражденията е обект на периодичен и независим вътрешен преглед най-малко веднъж годишно от или с участието на специализираната служба за вътрешен контрол.
(7) Политиката за възнагражденията трябва да е ясна и документирана и да е на разположение на лицата по чл. 2, ал. 1 от от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията.
II. ОБЩИ ПРАВИЛА ПРИ ФОРМИРАНЕ НА ВЪЗНАГРАЖДЕНИЯТА Чл. 3 (1) ) Политиката за възнагражденията трябва да:
1. насърчава благоразумното и ефективното управление на риска и да не стимулира поемането на рискове, надвишаващи приемливото ниво;
2. е съобразена с бизнес стратегията на дружеството (програми за дейността, правила и политики), целите, ценностите и дългосрочните интереси;
3. предвижда мерки за избягване конфликт на интереси;
4. е съобразена с принципите и добрите практики за защита интересите на потребителите на застрахователни услуги.
(2) Политиката за възнагражденията се актуализира съобразно промените на пазара и на финансовото състояние на дружеството.
Чл. 4 (1) Дружеството може да изплаща както постоянно, така и променливо възнаграждение, като в Политиката за възнагражденията се определя подходящото съотношение между постоянното и променливото възнаграждение в зависимост от категорията персонал и максимална горна граница на променливото възнаграждение за всяка категория персонал.
(2) Постоянното възнаграждение трябва да представлява достатъчно голяма част от общия размер на възнаграждението, така че да позволява прилагането на гъвкава политика за променливото възнаграждение, включително възможност да не бъде изплатено, когато предварително определени в Политиката за възнагражденията критерии и показатели не са изпълнени, както и когато е налице значително влошаване на финансовото състояние на дружеството.
(3) Когато в рамките на една година на лице по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията се изплаща променливо възнаграждение в размер повече от една трета от брутното годишно възнаграждение, не по-малко от 40 % от променливото възнаграждение се разсрочва за период с минимална продължителност три години в зависимост от икономическия цикъл, естеството на дейността на дружеството и произтичащите от нея рискове, както и от длъжността на съответния служител.
(4) Лицата по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията трябва да върнат изцяло или отчасти предоставено променливо възнаграждение, изплатено на основание данни,
които впоследствие са се оказали погрешни или подвеждащи. В договорите на лицата по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията се включват клаузи, които да гарантират връщането на променливо възнаграждение.
(5) Предоставянето на разсрочено променливо възнаграждение се извършва пропорционално или чрез постепенно нарастване през периода на разсрочване. Отложената част на възнаграждението може да се състои от акции, опции, пари или други средства. Критериите за оценка на бъдещите резултати, с които е обвързана отложената част, трябва да позволяват коригиране на размера й съобразно текущите и бъдещите рискове.
(6) Обезщетения, свързани с предсрочно прекратяване на договор, трябва да отразяват постигнатите с течение на времето резултати на съответните лица и да са определени така, че да не възнаграждават неуспех.
(7) Към момента на приемане на тази Политика за възнагражденията всички лица по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията получават само постоянно възнаграждение.
Чл. 5 (1) В случай че общото събрание на акционерите на дружеството или надзорният съвет в рамките на своята компетентност според Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията реши да определи променливо възнаграждение за определени категории лица по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията, това променливо възнаграждение следва да се обвързва с резултати от дейността чрез комбинация от оценките за работата на служителя, на съответното структурно звено и дружеството.
(2) В случаите по ал. 1 по-горе оценката за работата на служителя се основава на финансови и нефинансови показатели.
(3) В случаите по ал. 1 по-горе оценките обхващат период от няколко години, така че оценъчният процес да се основава на дългосрочното изпълнение на дейността и изплащането на променливите възнаграждения да е разпределено за период, отчитащ икономическия цикъл и поетите от дружеството рискове.
(4) В случаите по ал. 1 по-горе оценката на резултатите от дейността, използвана при формирането на променливите възнаграждения и тяхното разпределение, трябва да взема предвид всички текущи и бъдещи рискове, цената на капитала и необходимата ликвидност.
(5) С приемането на Политиката за възнагражденията общото събрание на акционерите изрично овластява управителния съвет на дружеството да приема решения за изплащане на инцидентни целеви награди на определени категории лица по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията, във връзка с изпълнение на специални задачи, възникнали инцидентно в процеса на работа, чийто размер в рамките на една календарна година не може да надвишава ¼ от брутното годишно фиксирано възнаграждение на съответното лице.
(6) При възможност дружеството изплаща на определени категории лица по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията, до две допълнителни фиксирани месечни възнаграждения по повод национални празници.
Чл. 6 (1) Ръководителят и служителите на специализираната служба за вътрешен контрол и другите служители, изпълняващи контролни функции:
1. разполагат с подходящи правомощия и са независими от структурните звена, върху които упражняват контрол;
2. получават възнагражденията си съобразно степента на постигане на целите, свързани с тези функции, независимо от резултатите на контролираните структурни звена.
(2) Отговорният актюер получава възнаграждения по начин, съответстващ на ролята и приноса му, а не в зависимост от резултатите на дружеството.
(3) Спазването на Политиката на възнагражденията по отношение на лицата по ал. 1 и 2 по-горе се наблюдава пряко от надзорния съвет на дружеството.
Чл. 7 (1) Дружеството създава ред за уведомяване на служителите по чл. 2, ал. 1 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията относно Политиката на възнагражденията в частта, която се прилага за тях. Когато това е необходимо, в договорите на тези служители се предвиждат клаузи, които да гарантират прилагането на Политиката за възнагражденията.
(2) Критериите и процедурите за оценяване и промените в тях се съставят в писмена форма и се свеждат до знанието на съответните лица по чл. 2, ал. 1 от Наредба
№ 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията при заемане на съответната длъжност и при всяка последвала промяна.
Чл. 8 (1) Дружеството оповестява пред заинтересованите лица информация относно политиката за възнагражденията и всяка последвала промяна в нея по ясен и достъпен начин, като не разкрива информацията, която представлява защитена от закона тайна.
(2) Оповестяването на информация по ал. 1 може да бъде под формата на самостоятелно изявление, периодично оповестяване в годишните финансови отчети или в друга подходяща форма.
(3) На оповестяване подлежи информацията относно:
1. процеса на вземане на решения, използван за определяне на Политиката на възнаграждения, включително, ако е приложимо, информация относно състава и мандата на комитета по възнагражденията, името на външния консултант, чиито услуги са били използвани за определяне на Политиката на възнаграждения, и ролята на съответните заинтересовани лица;
2. връзката между заплащането и постигнатите резултати;
3. критериите, използвани за измерване на резултатите и отчитане на риска;
4. критериите за постигнати резултати, на които се основава правото за получаване на акции, опции и променливи елементи на възнаграждението;
5. основните параметри и обосновка на схемата за евентуални годишни парични премии и други облаги, различни от пари в брой.
IІI. ДОПЪЛНИТЕЛНИ ПРАВИЛА
ПРИ ФОРМИРАНЕ НА ВЪЗНАГРАЖДЕНИЯТА
Чл. 9 (1) Дружеството прилага и правилата, описани в този раздел ІІІ на Политиката за възнагражденията по отношение на възнагражденията на членовете на надзорния и на управителния съвет, поради публичния си статут на лице, чиито ценни книжа са допуснати до търговия на регулиран пазар.
(2) В случаите когато по отношение на възнагражденията на членовете на надзорния и на управителния съвет на дружеството са предвидени изисквания, различни от тези по предходния раздел ІІ от тази Политика на възнагражденията, изискванията се прилагат кумулативно, а в случаи на частично припокриване, прилагат се по-строгите изисквания.
Чл. 10 (1) Възнагражденията на членовете на надзорния и на управителния съвет на “Застрахователно дружество Евроинс” АД се формират в съответствие със следните принципи:
1. съответствие на възнагражденията с ангажираността на членовете на надзорния и на управителния съвет с осъществяването на стратегията за развитие на публичното дружество, краткосрочните и средносрочните цели, осъществяването на определени задачи и постигане на определени икономически показатели;
2. сравнимост на възнагражденията, изплащани на членовете на надзорния и на управителния съвет, с нивата на възнаграждения на мениджърските и контролни екипи на публични дружества;
3. отчитане на конкретния принос на всеки от членовете на надзорния и на управителния съвет на публичното дружество при изпълнение на законоустановените функции и конкретните задачи;
4. конкретните финансови възможности на публичното дружество.
Чл. 11 (1) Към момента на приемане на тази Политика за възнагражденията “Застрахователно дружество Евроинс” АД заплаща на членовете на надзорния и управителния съвет на публичното дружество само фиксирано месечно възнаграждение. При възможност дружеството изплаща на членовете на надзорния и управителния съвет до две допълнителни фиксирани месечни възнаграждения по повод национални празници.
(2) Постоянното възнаграждение може да не бъде изплатено при неизпълнение на поставените критерии и/или при финансови затруднения на публичното дружество.
(3) По решение на общото събрание на акционерите “Застрахователно дружество Евроинс” АД може в бъдеще да определи и променливо възнаграждение за членовете на надзорния и/или управителния съвет под формата на премии, бонуси, материални стимули, тантиеми въз основа на обективни и измерими критерии, които ще бъдат конкретно формулирани, ако общото събрание на акционерите реши да въведе изплащането на променливо възнаграждение.
(4) С приемането на Политиката за възнагражденията общото събрание на акционерите изрично овластява надзорния съвет на дружеството да приема решения за изплащане на инцидентни целеви награди на всеки от членовете на надзорния и управителния съвет, чийто размер по отношение на всеки член на надзорния и управителния съвет в рамките на една календарна година не може да надвишава ¼ от брутното годишно фиксирано възнаграждение на съответния член.
Чл. 12. В случай че общото събрание на акционерите реши в бъдеще членовете на надзорния и на управителния съвет да получават променливо възнаграждение, обективните критерии по чл. 11, ал. 2 могат да бъдат:
(а) постигане на определени финансови показатели;
(б) реализиране на определен положителен финансов резултат;
(в) осъществяване на определени цели от значение за устойчивото развитие на публичното дружество;
(г) точно изпълнение на възложените функции в интерес на публичното дружество;
(д) спазване на приложимите правила и процедури;
(е) други конкретни критерии, определени от акционерите.
Чл. 13 (1) В случай че общото събрание на акционерите реши в бъдеще членовете на надзорния и на управителния съвет да получават променливо възнаграждение, с цел постигането на стабилни финансови резултати, изплащането на 40% от променливото възнаграждение ще бъде разсрочвано за период от 3 години, като разсрочената част от променливото възнаграждение ще се изплаща пропорционално или чрез постепенно нарастване, всяка година през периода на разсрочване.
(2) В хипотезата на ал. 1 по-горе променливото възнаграждение може да не бъде изплатено при неизпълнение на поставените критерии и/или при финансови затруднения на публичното дружество.
Чл. 14 (1) Възнагражденията на членовете на надзорния и на управителния съвет на “Застрахователно дружество Евроинс” АД се уговарят въз основа на съответно решение на общото събрание на акционерите в писмен договор за възлагане на управлението, съответно контрола на публичното дружество.
(2) Управителният съвет на публичното дружество определя възнаграждението на членовете на Одитния комитет и на Директора за връзки с инвеститорите.
Чл. 15. Тази Политика за възнагражденията ще урежда и условията и максималният размер на обезщетенията при предсрочно прекратяване на договор с член на управителния съвет на “Застрахователно дружество Евроинс” АД не по причина, за която съответният член отговаря, ако Политиката за възнаграждение бъде изменена и регламентира в бъдеще такива договорни клаузи. Към момента на приемане на Политиката за възнагражденията не се предвиждат плащания на обезщетения при предсрочно прекратяване на договор с член на надзорния и/или управителния съвет на публичното дружество, нито плащания във връзка с клаузи, забраняващи извършването на конкурентна дейност за определен период от време.
Чл. 16 (1) Договорът с членовете на управителния съвет следва да включва разпоредби, които да позволяват на дружеството да изисква връщане на променливо възнаграждение, предоставено въз основа на данни, които впоследствие са се оказали неверни.
(2) Решението за връщане на променливото възнаграждение се взема от общото събрание на акционерите, което определя условията и срока за връщане, ако те не са определени в договора.
Чл. 17 (1) Общото събрание на акционерите може да предостави на членовете на надзорния съвет и управителния съвет, както и на изпълнителните директори възнаграждения под формата на акции, опции върху акции, права за придобиване на акции или други финансови инструменти при спазване на разпоредбите на Наредба №
48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията. Към момента на приемане на Политиката за възнагражденията общото събрание на акционерите не е приемало решение за предоставяне на такива възнаграждения.
(2) Конкретните условия и параметри на възнаграждението по ал. 1 се определят с решение на общото събрание на акционерите за всеки отделен случай при спазване разпоредбите на действащата нормативна база.
Чл. 18 (1) Прилагането на принципите и критериите при формиране на възнагражденията осигуряват:
1. прозрачност на получаваните възнаграждения;
2. обвързване на плащанията на възнаграждения на членовете на надзорния съвет и управителния съвет на публичното дружество и неговите изпълнителни членове с постигнатите резултати при прилагане на обективни и измерими критерии.
IV. ДОПЪЛНИТЕЛНИ РАЗПОРЕДБИ
Чл. 19 (1) Политиката по възнагражденията, приета от Общото събрание на акционерите и докладът по чл. 13 от Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от
20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията се публикуват на интернет страницата на публичното дружество.
(2) Публичното дружество оповестява политиката си за възнагражденията и всяка последваща промяна в нея по ясен и достъпен начин, без да разкрива чувствителна търговска информация или друга информация, представляваща защитена от закона тайна.
Чл. 20. Тази Политика за възнагражденията е разработена в съответствие с Наредба № 48 на Комисията за финансов надзор от 20 март 2013 г. за изискванията към възнагражденията и е приета на общото събрание на публичното дружество по установения в закона ред на 2 октомври 2013 г.
XXXXXX XXXXXXXX,
Изпълнителен директор