Contract
I. Общи правила за всички таблици:
В таблиците не се оставят празни редове между попълнните данни.
Имената на колоните, броят им и имената на отделните листове не се променят/модифицират.
Във всички таблици се попълват данни за реално извършените разходи, а не одобрените по договор с ДФЗ - РА
След попълване на всички таблици се разпечатва таблица 2 „Заявени за подпомагане разходи”, която ползвателят (а не упълномощеното лице, ако има такова), подписва, поставя дата и изписва саморъчно имената си.
II. Таблица 1: Xxxxx за доставчици, изпълнители и получатели на плащания свързани със заявените за подпомагане разходи.
„ИД на Изпълнител Доставчик” - Данните в тази колона са попълнени автоматично и не следва да се променят.
„Изпълнител Доставчик (име)” - Записва се името на субекта предоставил услуга/актив и/или получил плащане. Допустимо е един субект да е предоставил инвестицията на бенефициера, а друг да е получил плащането посредством цесия (прехвърляне на правото на вземане). В този случай се попълват данните и за двата субекта на два отделни реда, като в колона „G цесия” от падащото меню се избира „Цесионер – този, който получава правото на вземане от друго лице”, а за другия изпълнител доставчик на отделен ред се избира от падащото меню „Няма прехвърляне на вземането”.
„ЕИК” - попълва се ЕИК на субекта, в случай че същият притежава такъв. (За ФЛ нерегистрирано с XXX полето остава непопълнено. Ако доставчикът е чуждестранен и няма български ЕИК, се записва FRGN пред номера.
„ЕГН” - попълва се ЕГН на ФЛ, когато субекта е ФЛ. Допустимо е да бъдат попълнени и поле ЕГН и поле ЕИК.
„Регистрация по ДДС” - попълва се номерът на регистрация по ДДС на субекта.
„ВИД на лицето” - от падащото меню се избира вида на субекта.
„Цесия” - от падащото меню се избира дали лицето е получател на вземане посредством цесия. Допустимо е полето да е празно.
III. Таблица 2: Заявени за подпомагане разходи
ВНИМАНИЕ:
1. Разходите следват логиката и начина на запис, както са одобрени в договор с ДФ „Земеделие”!
2. В тази таблица НЕ СЕ ПОПЪЛВА количествено-стойностна сметка!
3. Когато в договор с ДФ „Земеделие” са залегнали няколко броя разходи с еднакви марка и модел, същите следва да бъдат записани по отделно всеки САМО ако имат сериен номер и/или номер на шаси/рама и/или друг уникален идентификационен номер!
“ИД на разход” - Данните в тази колона са попълнени автоматично и не следва да се променят.
“ИД на Изпълнител Доставчик” - от падащото меню се избира ИД на доставчик/изпълнител от таблица 1.
“Изпълнител Доставчик (име) ” - в резултат на избраното ИД на доставчик/изпълнител, автоматично се визуализира неговото име.
“Номер на договор/Име на служител (ако има) ” - попълва се номер на договор или друг документ уреждащ сделката между бенефициера и доставчик/изпълнител. Полето може да е празно. Когато се попълват разходи за заплати е възможно да се посочи и името на служителя получил заплата. (Само в случай, че разходите за заплати се подават разбити по служители!!!!)
“Дата на договор (ако има) ” - записва се датата на сключване на договор. Полето може да е празно.
“Наименование на разхода” - записва се наименованието на разхода заявен за плащане. Ако наименованието на извършеният разход е различно от одобреното по договор с ДФ „Земеделие”, се записва наименованието на реално извършеният разход.
“Количество” - попълва се положително число.
“Мерна единица” - избира се съответната мерна единица от падащото меню, за попълненото количество.
“Марка” - записва се марката на разхода ако има такава. Полето може да е празно. “Модел” - записва се модела на разхода ако има такъв. Полето може да е празно.
“Сериен номер” - записва се сериен номер на разхода ако има такъв. Полето може да е празно.
“Номер на шаси/рама” - записва се номер на шаси/рама на разхода ако има такива. Полето може да е празно.
“Друг идентификационен номер” - записва се идентификатора ако има такъв. Полето може да е празно.
“ЕГН на служители - за разходи пряко свързани с едно лице” - попълва се ЕГН на служител. Полето се попълва, само когато разходите за заплати са изрично разбити по служители. Ако няма такова изискване от страна на ДФ „Земеделие” разходите за заплати се посочват така, както са записани в договора за отпускане на субсидия.
“Стойност на разхода без ДДС в лева” - попълва се стойността на разхода без ДДС.
“Стойност на разхода (Ако няма ДДС е равно на предходната колона) в лева” - попълва се стойността на разхода без ДДС. За разходите, в които не е включено ДДС (Доставчик/Изпълнител не е регистриран по ДДС) се записва сумата от предходната колона.
IV. Таблица 3: Xxxxx за фактури и други счетоводни документи
“ИД счетоводни документи” - Данните в тази колона са попълнени автоматично и не следва да се променят.
“ИД на Изпълнител Доставчик” - от падащото меню се избира ИД на доставчик/изпълнител от таблица 1, издал документа.
“Изпълнител Доставчик Персонал (име) ” - в резултат на избраното ИД на доставчик/изпълнител, автоматично се визуализира неговото име.
“Наименование на счетоводния документ” - от падащото меню се избира правилното наименование, като за проекти, чийто разходи се декларират чрез използване на опростени варианти за разходите и няма проведена процедура по ЗОП се избира опцията „опростен разход”.
“Дата на издаване на документа” - попълва се датата на издаване на счетоводния документ, в случай че за наименование на документа е избрана опцията „опростен разход” се попълва дата на последния издаден документ по конкретната дейност.
“Номер на документа” - попълва се номер на счетоводния документ, ако има такъв. Полето може да е празно.
“Основание за плащане” - попълва се основанието за плащане, ако е записано такова.
“Обща стойност на документа без ДДС в лева” - попълва се стойността на документа без ДДС.
“Обща стойност на документа (ако няма ДДС сумата е равна на предходната колона) ” - попълва се стойността на документа без ДДС. За документи, в които не е включено ДДС (Доставчик/Изпълнител не е регистриран по ДДС) се записва сумата от предходната колона.
V. Таблица 4: Данни за платежни документи
“ИД на платежни документи” - Данните в тази колона са попълнени автоматично и не следва да се променят.
“Платено на доставчик/изпълнител (ИД) ” - от падащото меню се избира ИД на доставчик/изпълнител от таблица 1, на който са реално преведени парите. Допустимо е да е различен от този издал счетоводния документ. (Цесия)
“Платено на доставчик/изпълнител (Име) ” - в резултат на избраното ИД на доставчик/изпълнител, автоматично се визуализира неговото име.
“Наименование на платежния документ” - избира се от падащото меню, като за проекти, чийто разходи се декларират чрез използване на опростени варианти за разходите и няма проведена процедура по ЗОП се избира опцията „опростен разход”.
“Основание за платежното нареждане” - ако има такова в документа се записва.
“Дата на плащане” - попълва се датата, на която е извършено плащането, в случай че за наименование на платежния документ е избрана опцията „опростен разход” се попълва дата на последното извършено плащане по конкретната дейност.
.
“Преведена сума в лева” - записва се реално преведената сума за съответния документ.
VI. Таблица 5: Връзка между заявените разходи и предоставените счетоводни и платежни документи
“ИД общо” - данните в тази колона са попълнени автоматично и не следва да се променят.
“ИД Разход (може да бъде избирано едно и също ИД няколко пъти) ” - от падащото меню се избира ИД на разхода от таблица 2. Може да се избира на няколко реда един и същи разход, в зависимост от това с колко счетоводни и платежни документи е реализиран.
“Разход” - автоматично се визуализират данните за избрания разход.
“ИД на счетоводен документ (може да бъде избирано едно и също ИД няколко пъти) ” - от падащото меню се избира ИД на счетоводния документ от таблица 3. Може да се избира на няколко реда един и същи счетоводен документ, в зависимост от това с колко счетоводни и платежни документи е реализиран разхода.
“Наименование на счетоводен документ” - автоматично се визуализират данните за избрания счетоводен документ.
“Частта от общата стойност - за съответния разход, платена със съответния платежен документ в лева” - попълненият размер не може да надхвърля общата стойност на счетоводния документ. Когато имаме плащания на няколко разхода с общ счетоводен документ и/или плащания с няколко платежни документа за един счетоводен документ, се прави разбивка, така че на един ред в таблицата записаната стойност за счетоводения документ да е равна на записаната стойност на платежния документ.
“ИД на платежни документи (може да бъде избирано едно и също ИД няколко пъти) ” - от падащото меню се избира ИД на платежния документ от таблица 4. Може да се избира на няколко реда един и същи платежен документ, в зависимост от това с колко счетоводни и платежни документи е реализиран разхода.
“Наименование на платежен документ” - автоматично се визуализират данните за избрания платежен документ.
“Частта от преведената сума - за съответния разход и счетоводен документ в лева” - попълненият размер не може да надхвърля общата стойност на платежния документ. Когато имаме плащания на няколко разхода с общ платежен документ и/или плащания с няколко счетоводни документа за един платежен документ, се прави разбивка, така че на един ред в таблицата записаната стойност за платежния документ да е равна на записаната стойност на счетоводния документ.
Към настоящата инструкция са приложени и няколко примера за различните възможности за комбинация между разход, счетоводни и платежни документи, както следва:
Пример 1 – 1 разход, 1 фактура, 1 платежен документ;
Пример 2 – 4 разхода, 1 фактура, 1 платежен документ;
Пример 3 - 4 разхода, 1 фактура, 4 платежни документи;
Пример 4 - 4 разхода, 4 фактури, 1 платежен документ;
Пример 5 - 4 разхода, 4 фактури, 4 платежни документи; Пример 6 – цесия.
VII. Таблица 6: Xxxxx за приемо-предаващите документи
“ИД на документ за приемо-предаване на извършените разходи” - данните в тази колона са попълнени автоматично и не следва да се променят.
“ИД на разход (може да бъде избирано едно и също ИД няколко пъти) ” - от падащото меню се избира ИД на разхода от таблица 2.
“Разход” - автоматично се визуализират данните за избрания разход.
“Наименование на документ за приемо-предаване на извършените разходи” - попълва се документа, с който е приемо-предаден разхода на бенефициера.
“Дата на издаване на документа” - попълва се датата, на която е издаден приемо-предаващия документ.
“Номер на документа” - попълва се номер на документа, ако има такъв.
VIII. Таблица 7: Xxxxx за застрахователните полици
„ИД на застрахователна полица” - данните в тази колона са попълнени автоматично и не следва да се променят.
„ИД на разход (може да бъде избирано едно и също ИД няколко пъти) ” - от падащото меню се избира ИД на разхода от таблица 2.
„Разход” - автоматично се визуализират данните за избрания разход.
„Застрахователно обезщетение за конкретния разход” - попълва се размера на обезщетениео по полицата, за съответния разход.
„Застрахователна компания” - избира се от падащо меню.
„ЕИК на застрахователна компания” - визуализира се автоматично.
„Номер на застрахователна полица” - попълва се номер на застрахователната полица.
„Начало на застрахователната полица /ДАТА/” - попълва се датата, от която е валидна застрахователната полица.
„Край на застрахователната полица /ДАТА/” - попълва се датата, до която е валидна застрахователната полица.
„Дата на плащане на премията” - попълва се датата, на която е платена изцяло застрахователната премия.
„Общо застрахователна премия изплатена по полицата (за всички застраховани в полицата разходи) ”
- попълва се размерът на изплатената застрахователна премия за цялата полица. (Не за конкретния разход, в случай че са застраховани повече от един разходи с една и съща полица)