o Даване на увереност относно законосъобразността и ефективността на процеса по организиране и провеждане на селекция на проектните предложения и избор на външни оценители;
Д О К У М Е Н Т А Ц И Я
за обществена поръчка с предмет:
Осъществяване на дейност по вътрешен одит в Центъра за развитие на човешките ресурси, на основание на чл. 12, ал. 5 от Закона за вътрешния одит в
публичния сектор (ЗВОПС)
София 2017 г.
РАЗДЕЛ І
ПЪЛНО ОПИСАНИЕ НА ПРЕДМЕТА НА ОБЩЕСТВЕНАТА ПОРЪЧКА И ТЕХНИЧЕСКА СПЕЦИФИКАЦИЯ
Обществената поръчка е за определяне на изпълнител за осъществяване на дейността по вътрешен одит в Центъра за развитие на човешките ресурси, на основание на чл. 12, ал. 5 от Закона за вътрешния одит в публичния сектор (ЗВОПС).
Изпълнителят следва да осъществява дейността по вътрешен одит в ЦРЧР през периода 01.01.2017 г. – 31.12.2017 г. В рамките на изпълнение на обществената поръчка, изпълнителят следва:
• Да осъществи следните одитни ангажименти за даване на увереност, заложени в годишния план за дейността по вътрешен одит за периода 01.01.2017 г. – 31.12.2017 г.;
o Даване на увереност относно законосъобразността и ефективността на процеса по организиране и провеждане на селекция на проектните предложения и избор на външни оценители;
o Даване на увереност относно законосъобразното и ефективно извършване на дейността по осъществяване на проверки на място на бенефициенти по програма
„Еразъм +“ с цел спазване на европейските изисквания;
o Даване на увереност относно законосъобразното и ефективно извършване на дейността по осъществяване на предварителен контрол при администриране на програмите и разходване на бюджетните средства;
o Одитен ангажимент за проследяване на препоръките от одитни ангажименти;
o Даване на увереност относно законосъобразното провеждане на обществените поръчки по ЗОП и тяхното изпълнение с цел спазване на националното законодателство;
o Даване на увереност относно законосъобразността при извършване на дейността по изпълнението на сключените договори с бенефициенти по програма „Еразъм +;
• При поискване от страна на Изпълнителният директор на ЦРЧР, да изпълни одитни ангажименти за консултиране, до 5 човекодни за периода 01.01.2017 г. – 31.12.2017 г.
• Да извърши дейността по годишно планиране на одитната дейност за периода 01.01.2018 г. – 31.12.2018 г..
• Да извърши дейността по годишно докладване на дейността по вътрешен одит.
Изпълнителят следва да изпълнява своята дейност, в съответствие с изискванията на ЗВОПС, международните стандарти за професионална практика по вътрешен одит, Етичен кодекс на вътрешните одитори и единната методология за вътрешен одит в публичния сектор и указанията, издавани от министъра на финансите, на основания на ЗВОПС.
В обхвата на своята дейност, изпълнителят следва също така да:
• Прилага подходящи процедури и специфична методология за осъществяване на дейността по вътрешен одит;
• Докладва резултатите от одитните ангажименти, дадените препоръки и резултатите от проследяване на изпълнението на дадените препоръки на ръководителя на организацията;
Срок на изпълнение на договора
Срокът за изпълнение на поръчката е 31.12.2017 г.
Изисквания към съдържанието на предложенията на участниците
В Техническо си предложение за изпълнение на поръчката всеки участник трябва да направи предложение за изпълнение на поръчката в съответствие с техническата спецификация.
Участниците, чиито предложения не отговарят на минималните изисквания в Техническата спецификация на възложителя, ще бъдат отстранени от участие в обществената поръчка.
Срокът на валидност на офертите е 3 (три) месеца от датата, посочена в обявлението като краен срок за получаването им.
РАЗДЕЛ II.
ИЗИСКВАНИЯ КЪМ УЧАСТНИЦИТЕ
1. Условия на които трябва да отговарят участниците:
1. Участник в обществената поръчка може да бъде всяко българско или чуждестранно физическо или юридическо лице или техни обединения, както и всяко друго образувание, което има право да изпълнява доставки съгласно законодателството на държавата, в която то е установено.
2. Всеки участник в обществената поръчка има право да представи само една оферта.
3. Участниците в настоящата обществена поръчака и контролираните от тях лица следва да НЕ са регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, съгласно чл.3 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, контролираните от тях лица и техните действителни собственици.
Забележка:
Съгласно чл.4 от ЗИФОДРЮПДРКЛТДС, член 3 и чл. 3а от същия закон не се прилагат, когато:
3.1 акциите на дружеството, в което пряко или косвено участва дружество, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, се търгуват на регулиран пазар или многостранна система за търговия в държава - членка на Европейския съюз, или в друга държава - страна по Споразумението за Европейското икономическо пространство, или на еквивалентен регулиран пазар, определен с наредба на Комисията за финансов надзор, и за дружеството се прилагат изискванията на правото на Европейския съюз за прозрачност по отношение на информацията за емитентите, чиито ценни книжа са допуснати за търгуване на регулиран пазар или на многостранна система за търговия, или еквивалентни международни стандарти и действителните собственици - физически лица, са разкрити по реда на съответния специален закон;
3.2 дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, е част от икономическа група, чието дружество майка е местно лице за данъчни цели на държава, с която Република България има влязла в сила спогодба за избягване на двойното данъчно облагане или влязло в сила споразумение за обмен на информация, и неговите действителни собственици - физически лица, са вписани в регистъра по чл. 6 от ЗИФОДРЮПДРКЛТДС;
3.3 дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, е част от икономическа група, чието дружество майка или дъщерно дружество е българско местно лице и неговите действителни собственици - физически лица, са вписани в регистъра по чл. 6 или се търгува на регулиран пазар или многостранна система за търговия в държава - членка на Европейския съюз, или в друга държава - страна по Споразумението за Европейското икономическо пространство;
3.4 дружеството, в което пряко или косвено участва дружество, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, е издател на периодични печатни произведения и е представило информация за действителните собственици - физически лица, по реда на Закона за задължителното депозиране на печатни и други произведения;
3.5 дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, е местно лице за данъчни цели на държава - страна по Споразумението за държавните поръчки на Световната търговска организация, както и на държава, с която Европейският съюз има сключено двустранно споразумение, гарантиращо достъпа до пазара на обществени поръчки в Европейския съюз, и неговите действителни собственици - физически лица, са вписани в регистъра по чл. 6 - за дейностите, за които се прилага споразумението;
3.6 дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, е местно лице за данъчни цели на отвъдморска страна или територия съгласно Решение на Съвета 2013/755/ЕС от 25 ноември 2013 г. за асоцииране на отвъдморските страни и територии към Европейския съюз ("Решение за отвъдморско асоцииране") (OB, L 344/1 от 19 декември 2013 г.) и неговите действителни собственици - физически лица, са вписани в регистъра по чл. 6 - за дейностите, за които се прилага решението;
3.7 дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, е местно лице за данъчни цели на държава, с която Република България има сключено международно търговско и/или икономическо споразумение, включително и задължения по Общото споразумение по търговията с услуги на Световната търговска организация, и неговите действителни собственици - физически лица, са вписани в регистъра по чл. 6 от ЗИФОДРЮПДРКЛТДС;
3.8 дружеството, регистрирано в юрисдикция с преференциален данъчен режим, е част от икономическа група, чието дружество майка е местно лице за данъчни цели на държава, с която Република България има сключено международно търговско и/или икономическо споразумение, включително и задължения по Общото споразумение по търговията с услуги на Световната търговска организация, и неговите действителни собственици - физически лица, са вписани в регистъра по чл. 6 от ЗИФОДРЮПДРКЛТДС;
Участникът и контролираните от него лица удостоверяват, че не са регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим с попълване на Образец №4.
Изисквания за личното състояние:
1. В обществената поръчка може да участва всяко българско или чуждестранно физическо или юридическо лице, както и техни обединения, което отговаря на условията, посочени в Закона за обществени поръчки (ЗОП) и обявените изисквания от Възложителя в документацията за участие.
2. Възложителят ще отстрани от участие за възлагане на обществена поръчка участник, за който е налице някое от обстоятелствата, посочени в чл. 54, ал.1 от ЗОП, изброени както следва:
2.1. Участникът е осъден с влязла в сила присъда, освен ако е реабилитиран, за престъпление по чл. 108а, чл. 159а - 159г, чл. 172, чл. 192а, чл. 194 - 217, чл. 219 - 252, чл. 253 - 260, чл. 301 - 307, чл. 321, 321а и чл. 352 - 353е от Наказателния кодекс;
2.2. Участникът е осъден с влязла в сила присъда, освен ако е реабилитиран, за престъпление, аналогично на тези по т. 1, в друга държава членка или трета страна;
2.3. Участникът има задължения за данъци и задължителни осигурителни вноски по смисъла на чл. 162, ал. 2, т. 1 от Данъчно-осигурителния процесуален кодекс и лихвите по тях, към държавата или към общината по седалището на възложителя и на кандидата или участника, или аналогични задължения, установени с акт на компетентен орган, съгласно законодателството на държавата, в която кандидатът или участникът е установен, освен ако е допуснато разсрочване, отсрочване или обезпечение на задълженията или задължението е по акт, който не е влязъл в сила;
2.4. е налице неравнопоставеност в случаите по чл. 44, ал. 5 от ЗОП;
2.5. е установено, че:
а) е представил документ с невярно съдържание, свързан с удостоверяване липсата на основания за отстраняване или изпълнението на критериите за подбор;
б) не е предоставил изискваща се информация, свързана с удостоверяване липсата на основания за отстраняване или изпълнението на критериите за подбор;
2.6. е налице конфликт на интереси, който не може да бъде отстранен.
3. Освен на основанията, посочени по-горе, Възложителят отстранява от участие: а/ участник, който не отговаря на поставените критерии за подбор или не изпълни друго условие, посочено в обявлението за обществена поръчка или в документацията;
б/ участник, който е представил оферта, която не отговаря на:
• предварително обявените условия на поръчката;
• правила и изисквания, свързани с опазване на околната среда, социалното и трудовото право, приложими колективни споразумения и/или разпоредби на международното екологично, социално и трудово право, които са изброени в приложение № 10 към чл. 115 ЗОП;
в/ участник, който не е представил в срок обосновката по чл. 72, ал. 1 ЗОП или чиято оферта не е приета съгласно чл. 72, ал. 3 – 5 ЗОП;
г/ участници, които са свързани лица.
Основанията по т. 2.1, 2.2 и 2.6 се отнасят за лицата, които представляват участника. Когато участникът се представлява от повече от едно лице декларираните данни за обстоятелствата по чл.54, ал.1, т.3-5 от ЗОП се подписват от лицето, което може самостоятелно да го представлява. Когато участникът е обединение от физически и/или юридически лица, изискванията на чл. 54, ал.1, т.1-5 и 7 от ЗОП, се прилагат за всеки член от обединението.
УТОЧНЕНИЕ: Участник, за когото са налице основания по чл. 54, ал. 1 ЗОП има право да представи доказателства, че е предприел мерки, които гарантират неговата надеждност, въпреки наличието на съответното основание за отстраняване. За тази цел участникът може да докаже, че:
1. е погасил задълженията си по чл. 54, ал. 1, т. 3 ЗОП, включително начислените лихви и/или глоби или че те са разсрочени, отсрочени или обезпечени;
2. е платил или е в процес на изплащане на дължимо обезщетение за всички вреди, настъпили в резултат от извършеното от него престъпление или нарушение;
3. е изяснил изчерпателно фактите и обстоятелствата, като активно е съдействал на компетентните органи, и е изпълнил конкретни предписания, технически, организационни и кадрови мерки, чрез които да се предотвратят нови престъпления или нарушения.
Участникът удостоверява липсата на обстоятелствата по чл.54, ал. 1, т. 1 -5 и 7 от ЗОП с попълване на приложените декларации Образец №2 и Образец № 3.
Документите, чрез които се доказва липсата на основания за отстраняване на участника (представят се преди подписване на Договора), са:
а/ свидетелство за съдимост;
б/ удостоверение от органите по приходите и удостоверение от общината по седалището на Възложителя и на участника;
в/ удостоверение, издадено от Агенция по вписванията.
Не се изисква предоставяне на документи, които са достъпни чрез пряк безплатен достъп до публичен регистър.
4. Когато участникът предвижда участието на подизпълнители при изпълнение на поръчката и/или се позовава на капацитета на трети лица, изискванията по 54, ал.1 от ЗОП се прилагат за подизпълнителите и за третите лица.
5. Отстраняването на участниците се извършва съобразно изискванията на чл. 57 от ЗОП.
6. Доказването липсата на основанията за отстраняване се извършва по реда на чл. 58 от ЗОП.
Правоспособност за упражняване на професионална дейност: Неприложимо
Икономическо и финансово състояние: Участникът следва да има реализиран минимален оборот в сферата, попадаща в обхвата на поръчката, а именно – оборот от услуги в областта на одит в публичния сектор, изчислен на база годишните обороти, за последните три приключили финансови години, в размер не по-малък от 100 000 лева.
Технически и професионални способности:
Участникът следва да отговаря на следните изисквания:
т.1) Участникът следва да е изпълнил поне 3 (три) одитни ангажимента в публичния сектор за последните 3 (три) години от датата на подаване на офертата.
За доказване на изискването по т.1) участникът представя Списък на услугите, които са идентични или сходни с предмета на поръчката, изпълнени през последните 3 години, считано от датата на подаване на офертата с посочване на стойностите, датите и получателите, заедно с доказателство за извършената услуга.
т. 3) Участникът следва да разполага с екип за изпълнение на поръчката, състоящ се от двама одитори. Всеки един от членовете на екипа следва да отговаря на изискванията по чл. 21, ал. 1 от ЗВОПС.
За доказване на изискването по т.3) участникът декларация в свободен текст.
РАЗДЕЛ IV.
ПОДАВАНЕ И СЪДЪРЖАНИЕ НА ОФЕРТИТЕ
1. В настоящата процедура за възлагане на обществена поръчка може да участва, като подаде оферта, всяко българско или чуждестранно физическо или юридическо лице или техни обединения.
2. За участие в процедурата, участникът подготвя и представя оферта, която трябва да съответства напълно на условията и образците, съдържащи се в обявлението и в документацията за участие. Неспазването на тези изисквания води до отстраняване на участника от участие в процедурата.
3. Всеки участник в настоящата процедура има право да представи само една оферта. Не се допуска представяне на варианти на офертата.
4. Лице, което участва в обединение или е дало съгласие да бъде подизпълнител на друг участник, не може да представя самостоятелно оферта.
5. В процедурата за възлагане на обществена поръчка едно физическо или юридическо лице може да участва само в едно обединение.
6. Свързани лица не могат да бъдат самостоятелни участници в една и съща процедура.
7. Офертата се подава на български език в един оригинал.
8. Разходите, свързани с изготвянето и подаването на офертата са за сметка на участника.
9. Офертата се подписва от лицето/лицата, с права да представлява/т участника, или надлежно упълномощено лице. В последния случай се представя и документ за упълномощаване – в оригинал.
10. Офертите се подават на следния адрес: гр. София, ул. „Xxxx Xxxxxxxx“ №15, ет.4, до датата и часа, посочени в обявлението. За час на получаване се приема часът, отбелязан при издаване на входящ номер.
11. До изтичане на срока за подаване на оферти, всеки участник може да промени, допълни или оттегли офертата си.
12. Офертата се подава от участника, или от упълномощен от него представител - лично или чрез пощенска или куриерска услуга с препоръчана пратка с обратна разписка, на адреса, посочен от възложителя.
13. В случай че участникът изпраща офертата чрез препоръчана пратка с обратна разписка, разходите са за негова сметка. В този случай той следва да изпрати офертата така, че да обезпечи нейното получаване на посочения от възложителя адрес в срока, определен за подаване на офертите, посочен в обявлението. Рискът от забава или загубване на офертата е за участника.
14. Офертата се представя в запечатана непрозрачна опаковка, върху която се посочват: наименованието на участника, включително участниците в обединението, когато е приложимо; адрес за кореспонденция, телефон, и по възможност факс и електронен адрес; наименованието на обществената поръчка.
15. Съдържанието на опаковката включва заявление и оферта. Заявлението включва:
15.1. Опис на представените документи;
15.2. Административни сведения за участника /Образец № 1/;
15.3. Декларация за липсата на обстоятелствата по чл. 54, ал. 1, т. 1, 2 и 7 ЗОП
/Образец № 2/;
15.4. Декларация за липсата на обстоятелствата по чл. 54, ал. 1, т. 3 – 5 от ЗОП
/Образец № 3/;
15.5. Документи за доказване на предприетите мерки за надеждност, когато е приложимо;
15.6. Документите по чл. 37, ал. 4 от ППЗОП, когато е приложимо. Участник – обединение което не е юридическо лице, следва да представи документ, от който да е видно правното основание за създаване на обединението, както и следната информация във връзка с конкретната обществена поръчка:
- правата и задълженията на участниците в обединението;
- разпределението на отговорността между членовете на обединението;
- дейностите, които ще изпълнява всеки член на обединението.
15.7. Декларация по чл. 3, т. 8 и чл. 4 от Закона за икономическите и финансовите отношения с дружествата, регистрирани в юрисдикции с преференциален данъчен режим, свързаните с тях лица и техните действителни собственици (Образец № 4). Декларацията се попълва и подписва по приложения образец към настоящата документация. В зависимост от правно-организационната форма на участниците, декларацията се представя от едно от лицата, които представляват участника.
15.8. Декларация за всички задължени лица по смисъла на чл. 54, ал. 2 от ЗОП (Образец № 5).
15.9. Списък на на извършените дейности, които са идентични или сходни с предмета на обществената поръчка (Образец №6).
15.10. Декларация за съгласие за участие като подизпълнител /ако е приложимо/ (Образец № 7).
15.11. Декларация за съгласие за предоставяне на капацитет от трети лица/ако е приложимо/ (Образец № 8).
15.12. Декларация за всички задължени лица по смисъла на чл. 54, ал. 2 от ЗОП (Образец № 5
15.13. Декларация /в свободен текст/ относно съответствието на екипа за изпълнение на поръчката с изискванията за технически и професионални способности.
15.14. Оферта /съобразно Приложение № 1/ включваща:
- техническо предложение, съдържащо предложение за изпълнение на поръчката в съответствие с техническите спецификации и изискванията на възложителя, попълнено съобразно Приложение № 2.
в) декларация за съгласие с клаузите на приложения проект на договор по чл. 39 ал.3, б.
„в“ от ППЗОП (Приложение № 3);
г) декларация за срока на валидност на офертата по чл. 39 ал.3, б. „г“ от ППЗОП (Приложение № 4);