Contract
Приложение 11 (а)
ФИНАНСОВИ УСЛОВИЯ
във връзка с чл. 50, ал. 1, т. 1 от Споразумението
ИЗПЪЛНИТЕЛЯТ по всяко време спазва следните Финансови съотношения:
I. Финансови съотношения относими към кредитни институции
1. Съответствие с всички изисквания на [съответния регулатор], включително и по отношение на финансови съотношения.
2. Съответствие с финансовите съотношения, посочени като приложими за кандидата
Индекс | Финансово съотношение | Референтна стойност |
1 | Съотношение между Собствен капитал към Общо активи | Не по-малко от [5%] |
2. | Кредитен риск | |
2.1 | Съотношение между Портфейла под риск (над 30 дни) към Общ брутен размер на портфейла на Изпълнителя | Не повече от [25%] |
2.2 | Съотношение между Портфейла под риск (над 90 дни) към Общ брутен размер на портфейла на Изпълнителя | Не повече от [20%] |
2.3 | Съотношение между Счетоводните провизии към Портфейла под риск (над 90 дни) | Не по-малко от [50%] |
II. Финансови съотношения относими към финансови институции
1. Съответствие с всички изисквания на [съответния регулатор], включително и по отношение на финансови съотношения (ако е приложимо)
2. Съответствие с финансовите съотношения, посочени като приложими за кандидата
Индекс | Финансово съотношение | Референтна стойност |
1. | Ликвидност | |
1.1 | Коефициент на ликвидност | Не по-малко от [10%] |
2. | Капитал | |
2.1 | Съотношение между Собствен капитал към Общо активи | Не по-малко от [5%] |
3. | Валутен риск | |
3.1 | Съотношение между Валутната експозиция към Собствен капитал | Не повече от [25%] |
4. | Доходност от дейността | |
4.1 | Съотношение между Оперативните разходи към Оперативните приходи | За първата и втората година не повече от [120%], а от третата нататък не повече от [90%] |
5. | Кредитен риск | |
5.1 | Съотношение между Портфейла под риск (над 30 дни) към Общ брутен размер на портфейла на Изпълнителя | Не повече от [50%] |
5.2 | Съотношение между Портфейла под риск (над 90 дни) към Общ брутен размер на портфейла на Изпълнителя | Не повече от [30%] |
5.3 | Съотношение между Счетоводните провизии към Портфейла под риск (над 90 дни) | Не по-малко от [40%] |
III. База за изчисление
Приложимите за ИЗПЪЛНИТЕЛЯ Финансови условия се определят в резултат на проведеното изследване и анализ, предвидено в Документацията. Стойностите на финансовите съотношения са индикативни и подлежат на договаряне в зависимост от финансовото състояние на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ. Всички финансови изчисления, които се извършват по или за целите на настоящото Споразумение използват финансова информация в съответствие с МСФО.
Финансовите съотношения се изчисляват от ИЗПЪЛНИТЕЛЯ и се докладват на ВЪЗЛОЖИТЕЛЯ, както при всяко искане за отпускане на транш, така и към края на всяка календарна година, на база последния, наличен, одитиран и заверен, годишен финансов отчет на неконсолидирана база, както и допълнителна информация, когато това е необходимо и приложимо.
IV. Определения
В настоящото Приложение 11 следните термини имат значението, посочено по-долу:
Валутна експозиция | общият размер на експозицията на Изпълнителя към колебания в обменния курс или цената на валута (различна от националната валута на юрисдикцията, където е учреден Изпълнителя), която не е предмет на договор за деривати, с който се ограничава рискът от валутни колебания. |
Задължение | всяко задължение (независимо дали в качеството на титуляр или на поръчител) за плащане или изплащане на определена сума, без значение настоящо или бъдещо, действително или условно; |
Коефициент на ликвидност | Съотношението на финансовите активи на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ, състоящи се от пари и парични еквиваленти, както и краткосрочни инвестиции, с до 12 месеца остатъчен матуритет, в т.ч., но не само: депозити, инвестиции на паричен пазар и в облигации от инвестиционен клас, както и в инвестиционни фондове, инвестиращи в горепосочените инструменти към Финансовите пасиви на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ с до 12 месеца остатъчен матуритет, в т.ч. но не само: задължения към доставчици, търговски задължения, задължения по кредити. |
Общо активи | Общият размер на всички активи на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ, съгласно финансовия му отчет. |
Общ брутен размер на портфейла | Размерът на непогасена главницата по всички кредити и лизинги, отпуснати от ИЗПЪЛНИТЕЛЯ (независимо дали са финансирани със средства от ФМФИБ или по друг начин). Общият брутен размер на портфейлите включва само вземания от физически и юридически лица. |
Оперативни приходи | Разликата между приходи от лихви и комисионни от една страна и разходи за лихви и комисионни от друга, свързана с общия кредитен портфейл и инвестиции във финансови активи на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ. |
Оперативни разходи | Съвкупността от всички нефинансови оперативни разходи на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ (включително административни разходи, разходи за работни заплати, за амортизация и др.), без разходите / загубите от преоценка / обезценка на активи. |
Портфейл под риск (над 30дни) | Размерът на непогасена главницата по всички кредити и лизинги, предоставени както на физически, така и на юридически лица, отпуснати от ИЗПЪЛНИТЕЛЯ (независимо дали са финансирани със средства от ФМФИБ или по друг начин), по които има просрочено плащане повече от 30 дни, включително всички заеми и лизинги, които са преструктурирани повече от веднъж |
Портфейл под | Размерът на непогасена главницата по всички кредити и лизинги, предоставени както |
риск (над 90 дни) | на физически, така и на юридически лица, отпуснати от ИЗПЪЛНИТЕЛЯ (независимо дали са финансирани със средства от ФМФИБ или по друг начин), по които има просрочено плащане повече от 90 дни, включително всички заеми и лизинги, които са преструктурирани повече от веднъж |
Регулатор | По отношение на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ, регулатор се явява институцията, която пряко отговаря и следи за нормативното прилагане и изпълнение на изискванията, които следва да са пряко приложими към дейността на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ. |
Собствен капитал | Общата сума на вписания капитал, законови резерви (без преоценъчни резерви) и неразпределена печалба, както и подчинен дълг на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ (като подчинен означава, че същият може да бъде погасен при условие, че всички други задължения по обикновен, необезпечен и неподчинен дълг на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ са изцяло изплатени) |
Счетоводни провизии | Общата сума на всички провизии във връзка с Xxxxxxxx под риск (над 90 дни) съгласно провизионната политика на ИЗПЪЛНИТЕЛЯ |
Приложение 11 (б)
ОБРАЗЕЦ
ОТЧЕТ ЗА СЪОТВЕТСТВИЕ С ФИНАНСОВИ УСЛОВИЯ
От: [Финансов посредник]
До: ФМФИБ
Дата: [•]
Относно: Съответствие с Финансови условия във връзка с Оперативно споразумение между [ФМФИБ] и Финансов посредник от дата [●] („Споразумение“) за Отчетен период от дд/ месец/ година до дд/ месец/ година
Уважаеми господа,
Настоящият документ представлява Отчет за съответствие с Финансови условия във връзка с чл. 50, ал. 1, т. 1 от Споразумението. Понятията, дефинирани в Споразумението имат същото значение в този Отчет за съответствие с Финансови условия, освен ако не са дефинирани изрично по друг начин в настоящия документ.
С настоящото декларираме, че [Финансов посредник] [поддържа/ не поддържа] съответствие с:
▪ Всички изисквания на [съответния регулатор], включително по отношение на финансови съотношения и
▪ Финансовите условия, изложени в Споразумението
[Представяне на обстоятелствата по установени несъответствия с Финансовите условия]
Представяме ви подробна информация относно изчисленията на Финансовите условия,, посочени като приложими към [Финансов посредник] в Споразумението
Индекс | Финансово съотношение | Референтна стойност | Отчетна стойност/ Изчисление | Коментар |
[•] | [•] | [•] | [•] | [•] |
Приложение използвана информация при изчисление на финансовите съотношения: 1. …………….
2. …………….
С уважение,
………………………………… За [Финансов посредник]