Výnos dluhopisu Vzorová ustanovení

Výnos dluhopisu. Výnos dluhopisu lze určit zejména a) pevnou úrokovou sazbou,

Výnos dluhopisu. Výnos dluhopisu se určílze určit zejména a) pevnou úrokovou sazbou, b) rozdílem mezi jmenovitou hodnotou dluhopisu a jeho nižším emisním kurzem, c) slosovatelnou prémií nebo prémií v závislosti na lhůtě splatnosti dluhopisu, nebo d) pohyblivou úrokovou sazbou odvozenou například z jiných úrokových sazeb či úrokových výnosů, pohybu měnových kurzů, finančních indexů či cen komodit. § 19 (1) Splatnost dluhopisu se určuje jednorázově k určitému datu, nebo splátkami, jejichž výše se stanoví v emisních podmínkách. (2) Emitent je oprávněn splatit jednotlivé dluhopisy včetně poměrného výnosu před datem jejich splatnosti, pouze pokud emisní podmínky tento způsob splacení připouštějí a vymezují podmínky pro předčasnou splatnost dluhopisu. (3) Vlastník dluhopisu může žádat splacení dluhopisu včetně poměrného výnosu před stanoveným datem splatnosti, pouze pokud emisní podmínky tento způsob splacení připouštějí nebo stanoví-li tak tento zákon; nevyplývá-li z emisních podmínek něco jiného, lze žádat i poměrný výnos. (4) Dojde-li u dluhopisu k předčasnému splacení, musí být spolu s dluhopisem vráceny všechny kupóny, které nejsou ještě splatné. V případě nesplnění této povinnosti se hodnota nevrácených kupónů, určená podle emisních podmínek, odečte. (5) Právo na výnos dluhopisu spojené s kupónem, který při předčasném splacení dluhopisu nebyl vrácen emitentovi, zůstává zachováno. (6) Splacení dluhopisu a vyplacení výnosu dluhopisu může emitent provést sám nebo prostřednictvím banky, spořitelního a úvěrního družstva, obchodníka s cennými papíry, provozovatele poštovních služeb nebo osoby, která má oprávnění podle práva cizího státu, podle něhož byla založena, k výkonu obdobné činnosti jako tyto osoby a je oprávněna podnikat na území České republiky.

Výnos dluhopisu. Výše výnosu Výnos z dluhopisu je úročen pohyblivou úrokovou sazbou p.a., určenou jako součet úrokové báze 3M EURIBOR + 2,42 % (dále jen jako „Úroková sazba“), za těchto podmínek: i) Rozhodným dnem pro stanovení sazby 3M EURIBOR je druhý pracovní den před prvním dnem příslušného úrokového období. (ii) Úroková sazba se vypočítá za každé úrokové období ode dne vydání listinného dluhopisu majiteli dluhopisu do splacení jmenovité hodnoty dluhopisu a úrokového výnosu. (iii) Úrokové období dluhopisu jsou 3 (tři) měsíce. První úrokové období začíná dnem vydání listinného dluhopisu majiteli dluhopisu a končí posledním dnem kalendářního čtvrtletí, ve kterém došlo k vydání dluhopisu majiteli. Každé následující úrokové období začíná dnem následujícím po uplynutí předchozího úrokového období.

Výnos dluhopisu. Výnos dluhopisu se určí lze určit zejména a) pevnou úrokovou sazbou, b) rozdílem mezi jmenovitou hodnotou dluhopisu a jeho nižším emisním kurzem, c) slosovatelnou prémií nebo prémií v závislosti na lhůtě splatnosti dluhopisu, nebo d) pohyblivou úrokovou sazbou odvozenou například z jiných úrokových sazeb či úrokových výnosů, pohybu měnových kurzů, finančních indexů či cen komodit.

Výnos dluhopisu a) Výše výnosu - Výnos dluhopisu je stanovena pevnou roční úrokovou sazbou ve výši 6%. b) Konvence pro výpočet poměrné části úroku (AÚV) - Výpočet poměrné části úroku probíhá na bázi jednoho roku o 360 dnech a 12 měsíců po 30 dnech (BCK – standard 30E/360).