Výpočet výkonnostního poplatku. Pro určení výše výkonnostního poplatku se porovnává aktuální hodnota Upraveného fondového kapitálu Podílového fondu na podílový list před odečtením výkonnostního poplatku a odhadu daňové povinnosti s aktuální hodnotou Upraveného fondového kapitálu Podílového fondu připadající na jeden podílový list ke konci bezprostředně předcházejícího účetního období; pokud je tento rozdíl kladný, vzniká nárok na výkonností poplatek, který je stanoven jako součin tohoto rozdílu, počtu podílových listů emitovaných k rozhodnému dni pro stanovení aktuální hodnoty podílového listu a sazby 15 % [dle § 96 odst. (1)b)].
Appears in 4 contracts
Samples: Statut, Statut Podílového Fondu, Statut
