Common use of Výpočet čistého obchodního jmění připadajícího na jeden podíl Clause in Contracts

Výpočet čistého obchodního jmění připadajícího na jeden podíl. Čisté obchodní jmění („NAV“, Net Asset Value) připadající na jeden podíl příslušné třídy podílů vypočítává správcovská společnost nebo její zmocněnec či zástupce na konci účetního roku a v příslušný den hodnocení (den ocenění). Čisté obchodní jmění NAV jednoho podílu na třídě podílů AIF je vyjádřeno v účetní měně AIF nebo, pokud se liší, v referenční měně příslušné třídy podílů a vyplývá z podílu náležejícího příslušné třídě podílů majetku AIF, sníženo o případné dlužní závazky AIF, které jsou přiřazeny příslušné třídě podílů, děleno počtem podílů příslušné třídy podílů v oběhu. Při vydání a odkupu podílů je zaokrouhleno na dvě desetinná místa v příslušné měně. Další informace (např. zásady oceňování pro výpočet čistého obchodního jmění) a podrobnosti naleznete v článku 26 smlouvy o správě svěřeného majetku. Správcovská společnost se může rozhodnout vypočíst speciální NAV, které se bude lišit od běžného intervalu hodnocení a které tak umožní ve zvláštních případech provést aktuální emisi nebo odkup podílů.