VÝROČNÍ ZPRÁVA
VÝROČNÍ ZPRÁVA
UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. za rok 2018
OBSAH
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 2018 10
• XXXXX, AKCIONÁŘI A DIVIDENDOVÁ POLITIKA 14
• ORGÁNY SPOLEČNOSTI, VÝBOR PRO AUDIT, OSOBY S ŘÍDÍCÍ PRAVOMOCÍ 16
• POŽITKY ČLENŮ PŘEDSTAVENSTVA, DOZORČÍ RADY A VEDENÍ SPOLEČNOSTI 26
• INFORMACE PODLE § 118 ODST. 4 PÍSM. B) ZÁKONA O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU 27
• INFORMACE PODLE § 118 ODST. 4 PÍSM. J) A L) ZÁKONA O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU 28
• INFORMACE PODLE § 118 ODST. 5 PÍSM. F), I), J) a K) ZÁKONA O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU 28
• ZPRÁVA O ČINNOSTI DOZORČÍ RADY 31
ZAČLENĚNÍ SPOLEČNOSTI V RÁMCI PODNIKATELSKÉHO SESKUPENÍ (KONCERNU) 33
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI K 31. 12. 2018 35
INFORMACE O ČISTÉM OBCHODNÍM JMĚNÍ SPOLEČNOSTI (NAV) 36
INFORMACE O HOSPODÁŘSKÝCH VÝSLEDCÍCH, FINANČNÍ SITUACI A PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SKUPINY ZA ROK
• VÝVOJ VÝNOSŮ, NÁKLADŮ A ZISKU 36
• PŘEDPOKLÁDANÁ VÝŠE INVESTIC V NÁSLEDUJÍCÍM ROCE 47
• RIZIKA A NEJISTOTY, KTERÉ OVLIVNILY ČI BY MOHLY OVLIVNIT FINANČNÍ SITUACI 48
KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2018 50
ZPRÁVA AUDITORA KE KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE A VÝROČNÍ ZPRÁVĚ SPOLEČNOSTI UNIMEX GROUP, UZAVŘENÝ INVESTIČNÍ FOND, A.S. ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ ROKU 2018 87
INDIVIDUÁLNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2018 94
ZPRÁVA AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE SPOLEČNOSTI UNIMEX GROUP, UZAVŘENÝ INVESTIČNÍ FOND,A.S.
ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ ROKU 2018 131
INFORMACE O ODMĚNÁCH AUDITORŮM 137
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU A O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSTATNÍMI OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA ROK 2018 138
HLAVNÍ ÚDAJE
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
Obchodní firma: UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a. s. (dále jen „Fond“ nebo „Společnost“) Sídlo: Praha 1, Václavské nám. 815/53, PSČ 110 00
IČO: 283 75 025
LEI: 31570056TQLRU1K2W957
Místo registrace: Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 14196 Datum založení: 2. 4. 2008
Právní forma: akciová společnost
Předmět podnikání: činnost samosprávného investičního fondu kvalifikovaných investorů dle povolení České národní banky včetně provádění vlastní administrace.
Základní kapitál: 2.805.000.000,- Kč
Akcie: 5 610 kusů kmenových akcií znějících na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě 500.000,- Kč
• Všechny akcie Společnosti jsou vydány jako zaknihované cenné papíry a byly přijaty dne 1. 6. 2015 k obchodování na Regulovaném trhu Burzy cenných papírů Praha, a.s., ISIN: CZ0008041555.
• Společnost nemá žádné cenné papíry nepřijaté k obchodování na evropském regulovaném trhu a nemá žádné jiné druhy akcií nebo obdobné cenné papíry představující podíl na Společnosti a podíl na základním kapitálu Společnosti.
• Společnost nevydala žádné dluhové cenné papíry a nemohl jim tudíž být přidělen rating.
• Počet akcií držených Společností nebo jménem Společnosti nebo v držení její dceřiné společnosti: 0 akcií
NÁZEV REGULAČNÍHO ORGÁNU V ZEMI SÍDLA
Orgánem dohledu Fondu je Česká národní banka, se sídlem Na Xxxxxxx 00, Xxxxx 0 (dále jen „ČNB“). ČNB udělila Fondu povolení k činnosti svým rozhodnutím č. j. 2008/3717/570, sp. zn. Sp/541/517/2007 ze dne
17. 3. 2008, jež nabylo právní moci dne 17. 3. 2008.
ČÍSELNÉ ÚDAJE A INFORMACE O POČTU AKCIÍ VE VLASTNICTVÍ OSOB S ŘÍDÍCÍ PRAVOMOCÍ
• Členové statutárního orgánu: 4 410 ks akcií
• Členové dozorčí rady: 0 ks akcií
• Ostatní osoby s řídící pravomocí: 4 ks akcií (výkonný ředitel)
PROFIL TYPICKÉHO INVESTORA, JEMUŽ JE FOND URČEN
Akcie Fondu mohou být nabývány pouze kvalifikovanými investory ve smyslu ust. § 272 ZISIF. Investice do Fondu je vhodná pro investory se střední averzí k riziku.
ÚDAJE O DEPOZITÁŘI
Depozitářem Fondu je Československá obchodní banka, a. s., IČO 00001350, se sídlem Praha 5, Radlická 333/150, PSČ: 150 57, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze oddíl BXXXVI, vložka 46 (dále jen „Depozitář“).
STATUT
Statut Fondu je zveřejněn na jeho webových stránkách. V průběhu roku 2018 došlo k jeho následujícím úpravám:
úprava rizika koncentrace,
- promítnutí zvýšení odměny společnosti KPMG Česká republika, s.r.o., která pro Fond vykonává činnost vnitřního auditora,
- aktualizace ukazatele celkové nákladovosti fondu (TER) za předchozí účetní období a odhadu nákladů pro rok 2018,
- formální úpravy, zejména upřesnění adres u auditora, správce informačního systému a osoby provádějící údržbu nemovitého majetku Fondu, oprava chybně uvedené částky v úplatě Depozitáři,
- úprava výše odměny u osoby pověřené správou informačních systémů a zajištění služeb ICT pro Fond.
DALŠÍ INFORMACE
Společnost nemá žádnou organizační složku v zahraničí. Společnost je součástí koncernu UNIMEX GROUP, a.s. Společnost je jediným akcionářem společnosti UG-D, a.s. Společnost se svou dceřinou společností tvoří skupinu UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a. s. (dále jen „Skupina“).
Společnost ani Skupina nevyvíjí žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, ani v oblasti ochrany životního prostředí.
Společnost nenabyla v roce 2018 ani v letech předchozích žádné vlastní akcie.
Ve vnitřních předpisech Společnosti jsou zakotvena pravidla a zásady etického chování včetně pravidel přijatých k boji proti korupci a úplatkářství. Všichni zaměstnanci Společnosti jsou s těmito pravidly a zásadami seznámeni. Společnost v těchto oblastech zastává nulovou toleranci vůči jakýmkoliv podvodným či nekalým jednáním.
V roce 2018 nedošlo k žádným důležitým či podstatným událostem ve vývoji podnikání Společnosti. Hlavními výnosy Společnosti jsou i nadále výnosy z pronájmu vlastněných nemovitostí.
PRÁVNÍ PŘEDPISY
Právní předpisy, kterými se zejména řídí činnost Společnosti:
Zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů (ZISIF) a prováděcí předpisy k němu, zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů, zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech, ve znění pozdějších předpisů (ZOK), zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, platné daňové zákony, zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony, Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2011/61/EU o správcích alternativních investičních fondů a o změně směrnic 2003/41/ES a 2009/65/ES a nařízení (ES) č. 1060/2009 a (EU) č. 1095/2010 a Nařízení komise v přenesené působnosti (EU) č. 231/2013 Sb., kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2011/61/EU, pokud jde o výjimky, obecné provozování činnosti, depozitáře, pákový efekt, transparentnost a dohled.
INVESTIČNÍ CÍLE A POLITIKA
POPIS INVESTIČNÍHO CÍLE A POLITIKY, KTERÝMI SE FOND ŘÍDÍ PŘI INVESTOVÁNÍ
Níže uvedené informace jsou výběrem nejdůležitějších skutečností, další informace jsou uvedeny ve zveřejněných dokumentech Fondu, zejména v jeho Statutu.
Hlavním cílem Fondu je dosahovat stabilní zisk cestou investování do nemovitých věcí (dále jen „nemovitost“), které pronajímá. Nemovitosti Fond nabývá nákupem nebo vlastní developerskou činností. Vedlejším cílem je dosahovat zisku nákupem a následným prodejem nemovitostí.
Těchto cílů dosahuje Fond politikou investování do následujících aktiv (přičemž dodržuje dále uvedená omezení a limity):
1) Nemovité věci a případně movité věcí s nemovitou věcí související.
Fond může investovat mimo jiné do výstavby rezidenčních projektů, administrativních budov a center, hotelových komplexů a jiných rekreačních objektů, logistických parků a multifunkčních center, která bude zajišťována třetími osobami, které k těmto činnostem mají příslušná oprávnění.
Jedním z hlavních kritérií Fondu při výběru vhodných nemovitostí je poloha nabývaných nemovitostí a předpoklad pozitivního cenového vývoje ve střednědobém horizontu.
Nemovitosti zatížené zástavním právem, služebností, resp. užívacími právy třetích osob mohou být nabývány do majetku Fondu jen při zachování ekonomické výhodnosti takové operace (tedy např. je-li cena pořízení odpovídající existenci konkrétního věcného práva, resp. nemovitost dlouhodobě generuje odpovídající nájemné apod.). Obdobně v případě nemovitosti, která již je součástí majetku Fondu, je možné její zatížení právy třetích osob pouze při zachování shora uvedených pravidel. Práva třetích osob však mohou vznikat i ze zákona, rozhodnutím soudu či správního orgánu, event. v rámci územního rozhodnutí resp. stavebního povolení ke konkrétnímu investičnímu projektu.
O zřízení zástavního práva, služebnosti či předkupního práva k nemovitostem v majetku Fondu nebo nabytí nemovitosti zatížené zástavním právem nebo služebností rozhoduje Fond shodně jako o změně statutu a eventuálně po předchozím schválení depozitářem.
2) Účasti na společnostech, které vlastní nemovité věci (tzv. "nemovitostní společnosti"), včetně případného převzetí jmění těchto společností.
Tato účast Fondu může přesahovat 90% podíl na základním kapitálu nemovitostní společnosti. Za předpokladu, že v majetku Fondu bude účast v takovéto „nemovitostní společnosti“ představující alespoň 90% podíl na základním kapitálu, pak na základě rozhodnutí valné hromady Fondu může dojít k jejímu zrušení a k převodu jmění do majetku Fondu.
3) Vklady v bankách nebo zahraničních bankách
4) Dluhové cenné papíry
5) Tuzemské akcie, zatímní listy a poukázky na akcie
6) Zahraniční akcie
7) Cenné papíry fondů kolektivního investování
8) Nástroje peněžního trhu
9) Pohledávky
Fond zejména:
a) nabývá vymezená aktiva do majetku Fondu (ať již koupí nebo výstavbou). V případě výstavby budou finanční prostředky Fondu uvolňovány v souladu s příslušnými ustanoveními smlouvy o výstavbě postupně dle skutečně provedených prací;
b) zcizuje a pronajímá vymezená aktiva;
c) rozděluje budovy na jednotky na základě prohlášení vlastníka budovy podle přísl. zákona;
d) zcizuje a pronajímá jednotky vzniklé na základě prohlášení vlastníka budovy podle přísl. zákona;
e) nabývá nemovitostní společnosti a následně přebírá jejich jmění do rozvahy Xxxxx;
f) nabývá nemovitosti do majetku Fondu za účelem jejich zhodnocení, dalšího prodeje a pronájmu;
g) v souvislosti s uvedenými činnostmi může Fond uzavírat k budovám, jednotkám, rozestavěným budovám a rozestavěným jednotkám zástavní smlouvy k zajištění úvěrů budoucích kupujících na financování koupě těchto budov a jednotek podle kupních smluv nebo smluv o budoucích kupních smlouvách s Fondem, a to v případě, že získá event. souhlas Depozitáře Fondu.
Statut Fondu nedovoluje vznik rozporu mezi cíli a investičními politikami Fondu. Smlouva s Depozitářem je koncipována tak, že Depozitář provádí kontroly ex-ante a činnost vedoucí k takovému rozporu by neschválil.
V odůvodněných případech může Fond požádat o souhlas všech akcionářů se zamýšlenou transakcí z majetku Fondu. Souhlas všech akcionářů se zamýšlenou transakcí musí být udělen v písemné podobě minimálně ve dvou provedeních adresovaných Fondu a Depozitáři Fondu nebo musí být schválen všemi akcionáři na valné hromadě.
V případě porušení investičních omezení Fond informuje písemně bez zbytečného prodlení všechny akcionáře Fondu o přijatých opatřeních
LIMITY ZÁPŮJČEK NEBO ZADLUŽENÍ FONDU
Fond může uzavírat smlouvy o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo zápůjčky se splatností nejdéle 60 měsíců. To neplatí pro uzavření smluv o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo zápůjčky mezi Fondem a 100% dceřinými společnostmi. Mezi Fondem a 100% dceřinými společnostmi mohou být uzavírány smlouvy o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo zápůjčky se splatností nejdéle 120 měsíců nebo u uzavřených stávajících smluv může být splatnost prodloužena nejdéle o dalších 60 měsíců.
Objem přijatých úvěrů a zápůjček nesmí překročit 100 % hodnoty aktiv Fondu.
V případě, že nabytí či výstavba nemovitostí pořizovaných do majetku Fondu je financována Fondem s využitím úvěru či zápůjčky, může Fond nakládat s peněžními prostředky získanými z úvěru či zápůjčky pouze s předchozím souhlasem Depozitáře. Za účelem získání předchozího souhlasu Depozitáře je Fond povinen zajistit předložení veškerých informací a dokumentů, zejm. těch týkajících se splnění účelovosti čerpání peněžních prostředků získaných z úvěru či zápůjčky Depozitáři, jakož i zajistit Depozitáři přehled o pohybech těchto peněžních prostředků.
Objem poskytnutých úvěrů a zápůjček nesmí překročit 50 % hodnoty aktiv Fondu. Maximální výše úvěru či zápůjčky jednomu dlužníkovi nesmí překročit 25 % hodnoty aktiv Fondu a musí být 100% zajištěna nemovitostmi nebo likvidními aktivy. Toto zajištění není nutné, pokud jsou úvěr nebo zápůjčka poskytnuty právnické osobě, kterou vlastní ze 100 % Fond.
Fond nevyužívá pákový efekt s výjimkou přijetí úvěru nebo zápůjčky peněžních prostředků.
Fond nebude využívat úvěry a zápůjčky za účelem nákupu následujících věcí:
- dluhové cenné papíry,
- tuzemské akcie, zatímní listy a poukázky na akcie,
- zahraniční akcie,
- cenné papíry fondů kolektivního investování,
- nástroje peněžního trhu.
Při schvalování výše přijetí úvěrů a zápůjček se postupuje v souladu s příslušnými ustanoveními Statutu.
INVESTIČNÍ OMEZENÍ
Majetkem Fondu pro účely výpočtu investičních limitů se rozumí fondový kapitál Fondu, tj. hodnota majetku Fondu snížená o hodnotu dluhů, oprávky a opravné položky).
Investování Fondu je předmětem následujících investičních omezení:
a) Hodnota jedné investice do jedné nemovitosti (pozemku) včetně jejích součástí (tj. např. energetické sítě, oplocení, zahradní úprava), resp. hodnota obchodního podílu jedné nemovitostní společnosti může tvořit maximálně 50 % hodnoty majetku Fondu.
b) Podíl likvidního majetku bude zpravidla nižší než 20 %; může však dosahovat i vyšších hodnot, zejména pak v období po zvýšení základního kapitálu nebo po zcizení významného aktiva z majetku Fondu. Minimální podíl likvidního majetku Fondu na celkovém majetku Fondu nepřesahující částku 100 mil. Kč je 5 %, přesahuje-li hodnota majetku Fondu 100 mil. Kč, činí minimální podíl likvidního majetku 1 %. Likvidní část majetku Fondu představují krátkodobé investice, zejména:
▪ vklady, se kterými je možno volně nakládat nebo termínované vklady se lhůtou splatnosti nejdéle 12 měsíců, pokud se jedná o vklady u banky, pobočky zahraniční banky nebo zahraniční banky, jež dodržuje pravidla obezřetnosti podle práva Evropské unie nebo pravidla, která Česká národní banka považuje za rovnocenná),
• cenné papíry vydané standardními fondy nebo otevřenými speciálními fondy fondů,
• státní pokladniční poukázky a obdobné zahraniční cenné papíry,
▪ dluhopisy a obdobné zahraniční cenné papíry, které:
• byly přijaty k obchodování nebo se s nimi obchoduje na regulovaném trhu,
• jsou obchodovány na regulovaném trhu v jiném členském státě Evropské unie,
• poukázky České národní banky a obdobné zahraniční cenné papíry.
c) Maximální limit investic do investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu vydaných jedním emitentem nesmí překročit 35 % hodnoty majetku ve Fondu. Investice více než 40 % hrubých aktiv Fondu do jiného subjektu kolektivního investování tedy není možná.
d) Maximální limit pohledávek nabytých úplatným postoupením nesmí překročit 10 % celkových aktiv fondu.
e) Majetek Fondu nesmí být použit k poskytnutí daru, který nesouvisí s obhospodařováním majetku Fondu. Dále nesmí být použit k zajištění dluhu jiné osoby nebo k úhradě dluhu, který nesouvisí s obhospodařováním majetku Fondu. V souladu se zákonem č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů, může Fond poskytnout bezúplatné plnění (dar, nepeněžité plnění, příspěvek, atp.), pokud toto poskytnutí souvisí s obhospodařováním majetku Fondu. Obhospodařováním Fondu se rozumí správa majetku Fondu včetně investování na účet Fondu a řízení rizik spojených s tímto investováním.
f) Aktiva Fondu jsou a budou umístěna pouze v České republice a v zemích Evropského hospodářského prostoru. V žádné ze zemí s výjimkou České republiky (kde může být umístěno i 100 % investic) nesmí být
umístěno více jak 20 % majetku Fondu.
g) Fond neinvestuje přímo do fyzických komodit.
Fond neinvestuje do derivátových finančních nástrojů, nástrojů peněžního trhu ani měn jinak než pro účely efektivního řízení portfolia. Může je nabývat, avšak výhradně za účelem zajištění rizika, z tohoto důvodu není stanoven jejich investiční limit.
Fond v průběhu účetního období neinvestoval přímo či nepřímo do jediného podkladového aktiva či do jednoho či více subjektů kolektivního investování, které mohou dále investovat více než 20 % hrubých aktiv do dalších subjektů kolektivního investování. Stejně tak není více než 20 % hrubých aktiv Fondu vystaveno riziku bonity nebo platební neschopnosti kterékoli protistrany a proto není poskytnuto zajištění pro krytí části rizik nad 20 % hrubých aktiv Fondu.
Fond investuje převážně do nemovitostí. K 31. 12. 2018 činily investice do nemovitostí 91 % portfolia Fondu. Veškeré nemovitosti byly umístěny na území ČR a k 31. 12. 2018 byly oceněny nezávislým znalcem na částku 3 976 652 tis. Kč. Náklady na držbu za období 1 -12/2018 činily 28 537 tis. Kč. Více informací o nemovitostním portfoliu je uvedeno v této zprávě v části Informace o hospodářských výsledcích, finanční situaci a podnikatelské činnosti skupiny za rok 2018 a části Individuální účetní závěrka za rok 2018.
Prováděním oceňování je na základě smlouvy o výkonu činnosti pověřena společnost Euro-Trend s.r.o., se sídlem Praha 1 - Nové Město, Senovážné náměstí 978/23, PSČ 11000, IČO: 61500542, zaps. v OR MS v Praze pod sp. zn. C 30676. Společnost Euro-Trend s.r.o. je společností založenou dle českého práva a zapsanou do obchodního rejstříku dne 12. 8. 1994. Společnost Euro-Trend s.r.o. má, kromě jiného, v předmětu podnikání uvedenu činnost oceňování majetku pro věci movité, věci nemovité, nehmotný majetek, finanční majetek a podnik. Společnost je zapsána v oddíle I. seznamu ústavů kvalifikovaných pro znaleckou činnost (v oboru znalecké činnosti „ekonomika“) vedeném Ministerstvem spravedlnosti ČR.
Údržbu nemovitého majetku Fondu vykonává společnost UNIMEX GROUP, a.s., se xxxxxx Xxxxx 0, Xxxxxxxxx xxx. 53, IČO: 416 93 540, zapsaná pod sp. zn. B 7982 vedenou Městským soudem v Praze. Společnost vznikla na dobu neurčitou dne 3. 10. 1991 a při své činnosti se řídí českými právními předpisy, zejména NOZ a ZOK.
Veškeré transakce z majetku Fondu nad 10.000.000 Kč musí být předem schváleny představenstvem Fondu, a to v souladu s pravidly pro jednání představenstva Fondu určenými stanovami.
V případě porušení investičních omezení, budou držitelé cenných papírů bez zbytečného prodlení informováni o porušení a opatřeních, přijatých k obnovení dodržování limitů uvedených ve Statutu uveřejněním příslušných opatření na internetové stránce Fondu a na informačním portálu Patria Finance.
POSKYTOVATELÉ SLUŽEB PRO FOND
V souladu se Statutem Fondu pověřil Fond výkonem jednotlivých činností, které zahrnují obhospodařování nebo administraci, níže uvedené subjekty:
Obhospodařováním likvidního majetku pověřil Fond společnost Asset Management, a.s., člen skupiny ČSOB, jejímž právním nástupcem se stala společnost ČSOB Asset Management, a.s., investiční společnost. Odměna společnosti ČSOB Asset Management, a.s., investiční společnost za uvedenou činnost se skládá ze součtu pevné odměny (činí 0,10 % p. a. z hodnoty obhospodařovaného majetku) a výnosové odměny (činí 4 % z hodnoty obhospodařovaného majetku), přičemž do základu pro výpočet pevné odměny se nezapočítá objem majetku investovaný prostřednictvím fondů skupiny ČSOB / KBC. V roce 2018 nedostala společnost žádnou odměnu, protože nedošlo k realizaci žádných obchodů ani nebyl obhospodařován jakýkoli majetek Fondu.
Činnost vnitřního auditora pro Fond vykonává společnost KPMG Česká republika, s.r.o. Roční odměna společnosti KPMG Česká republika, s.r.o. za uvedenou činnost činila částku 245 000 Kč bez DPH.
Správu informačních systémů a zajištění služeb ICT pro Fond vykonává společnost UNIMEX GROUP, a.s. Odměna společnosti UNIMEX GROUP, a.s., za správu informačního systému činí 36 000 Kč bez DPH a za zajištění služeb ICT 92.900 Kč bez DPH ročně.
Oceňování majetku a závazků pro Fond vykonává společnost Euro-Trend, s.r.o.. Za rok 2018 činila odměna za oceňování majetku a závazků Fondu celkem 245.000 Kč bez DPH.
Údržbu nemovitého majetku Fondu vykonává společnost UNIMEX GROUP, a.s. Výše odměny je závislá na počtu svěřených nemovitostí, za rok 2018 odměna činila 2 175 000 Kč.
Celková odměna výše uvedeným poskytovatelům služeb činila v roce 2018 částku 2.793.900 Kč bez DPH. Žádný z poskytovatelů služeb nepřijímá prospěch od třetích stran za poskytování jakýchkoli služeb Xxxxx.
Fondu není znám žádný důležitý možný či skutečný střet zájmů mezi povinnostmi výše uvedených poskytovatelů služeb k Fondu a povinnostmi ke třetím osobám či jinými zájmy.
INVESTIČNÍ MANAŽER/PORADCI
Obhospodařováním likvidního majetku pověřil Fond společnost Asset Management, a.s., člena skupiny ČSOB, jejímž právním nástupcem se stala společnost ČSOB Asset Management, a.s., investiční společnost, IČO: 256 77 888, se sídlem Praha 5, Radlická 333/150, PSČ: 150 57, zapsaná v obchodním rejstříku pod sp. zn. B 5446 vedenou Městským soudem v Praze (tel. kontakt je x000 000 000 000). ČSOB Asset Management, a.s., investiční společnost, je investiční společností založenou 3. 7. 1998 podle českého práva na dobu neurčitou. Společnost provozuje svoji činnost na základě povolení ČNB a podléhá jejímu dohledu.
ČSOB Asset Management, a.s., investiční společnost (dále jen „ČSOB AM“) má základní kapitál činí 499 mil. Kč. Dle posledních zveřejněných informací (výroční zpráva za rok 2017) měla společnost k 31. 12. 2017 dva akcionáře, KBC Asset Management Participations, SA, se sídlem xxx xx Xxxx Xxxxxx 0, X0000 Xxxxxxxxx, Lucembursko, zapsanou v Obchodním rejstříku Lucemburk pod reg. č. B 73076 (dále jen „KBC Participations“) s podílem na základním kapitálu a hlasovacích právech společnosti ve výši 59,92 % a Československou obchodní banku, a. s., se sídlem Radlická 333/150, 150 57 Praha 5, IČO: 00001350, zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B XXXVI, vložka 46 (dále jen „ČSOB“) s podílem na základním kapitálu a hlasovacích právech Společnosti ve výši 40,08 %.
Jediným akcionářem KBC Participations je společnost KBC Asset Management NV, se xxxxxx Xxxxxxxxx 0, X – 0000 Xxxxxx, Xxxxxxxx království. Jediným akcionářem ČSOB je společnost KBC Bank NV, se xxxxxx Xxxxxxxxx 0, X – 0000 Xxxxxx, Xxxxxxxx království. KBC Asset Management NV je dále vlastněna společností KBC Bank NV a společností KBC Group NV, se xxxxxx Xxxxxxxxx 0, X – 0000 Xxxxxx, Xxxxxxxx království. Všechny akcie společnosti KBC Bank NV jsou pak drženy (přímo nebo nepřímo) společností KBC Group NV (právnická osoba). Společnost je součástí konsolidačního celku KBC Group NV.
Společnost se řídí českým právem, zejména NOZ, ZOK, XXXXX a prováděcími vyhláškami k ZISIF.
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU ZA ROK 2018
Vážené dámy, vážení pánové, vážení akcionáři,
představenstvo UNIMEX GROUP, uzavřeného investičního fondu, a.s. Vám předkládá zprávu představenstva za rok 2018. Představenstvo se v roce 2018 sešlo celkem osmnáctkrát.
Na úvod konstatuji, že činnost Fondu byla i v roce 2018 úspěšná, plně či z části se podařilo splnit většinu cílů, které pro období roku 2018 představenstvo stanovilo.
V roce 2018 Fond pokračoval v zahájené stavbě bytového domu B1 v projektu „Rodinné bydlení Jahodnice“
v Praze, přičemž stavba byla dokončena na podzim 2018, kolaudační rozhodnutí bylo vydáno dne 23. 11. 2018. Před koncem roku byl příslušnému katastrálnímu úřadu podán i návrh na vklad Prohlášení rozdělujícího nemovitost na jednotky tak, aby mohl být zahájen jejich prodej. V rámci bytového domu B1 bylo vybudováno 29 bytových jednotek, 35 parkovacích míst, 39 sklepů a 12 komerčních prostor. K 31. 12. 2018 byly uzavřeny smlouvy o budoucích kupních smlouvách na 24 bytových jednotek, 21 garážových stání, 6 komerčních prostor a na 21 sklepů.
U dalších částí projektu v Praze „Rodinné bydlení Jahodnice“ (projekt celkem nabízí 271 bytových jednotek - 151 řadových domů, řadových atriových domů, dvojdomů a 4 bytové domy) byly dobudovány komunikace a sítě, které jsou z jedné poloviny již i zkolaudovány. Nyní probíhá příprava na kolaudaci zbývajících komunikací a sítí. Ve spolupráci s RD Rýmařov s.r.o. a EURO DEVELOPMENT, a.s. probíhají prodeje pozemků pro výstavbu řadových rodinných domů. V roce 2018 se prodalo 21 pozemků, což v součtu s předchozími roky dělá celkem 65 pozemků. Z celkového počtu 151 pozemků je tak prodána takřka polovina.
Významnou událostí byla realizace fúze sloučením s dceřinou společností UNISTAV International, a.s. jako společností zanikající a Fondem jako společností nástupnickou. Proces sloučení byl úspěšně dokončen
26. června 2018, kdy byla společnost UNISTAV International, a.s. vymazána z veřejného rejstříku. V rámci fúze sloučením přešlo do majetku Fondu ze jmění zanikající společnosti také nákupní centrum ve Valašském Meziříčí. Fúzí přešla na Fond rovněž povinnost splatit úvěr poskytnutý společnosti UNISTAV International, a.s. Českou spořitelnou, a.s. Vzhledem k výhodnému nastavení úvěrových podmínek, bylo rozhodnuto, že úvěr nebude jednorázově doplacen, ale bude pokračováno v jeho splácení za stávajících podmínek.
V červnu 2018 byla uzavřena kupní smlouva, na jejímž základě Fond nabyl do vlastnictví další obchodní centrum v České Xxxx, tedy Česká Lípa II (prostory na základě dlouholetých smluvních vztahů užívají společnosti HECHT MOTORS s.r.o., JYSK s.r.o., FAST ČR, a.s. - Planeo Elektro, SIKO KOUPELNY a.s., EMBA TRADE s.r.o., Xxxxxxxxxx, a.s.).
Jak vyplývá z výše uvedeného, nemovitý majetek Fondu se v roce 2018 opět rozrostl o další objekty a ke konci roku 2018 tak Fond vlastnil a provozoval (pronajímal) tyto nemovitosti: nákupní centrum Zlín, nákupní centrum České Budějovice, nákupní centrum Pardubice, nákupní centrum Roztyly, nákupní centrum Česká Lípa I, nákupní centrum Česká Lípa II, nákupní centrum Hodonín, nákupní centrum Brno, nákupní centrum ve Starém Městě u Uherského Hradiště, nákupní centrum Jihlava, nákupní centrum Valašské Meziříčí a nákupní centrum Chomutov. Hlavními nájemci jsou UNI HOBBY, a.s. (9 objektů) a OBI ČR s.r.o (2 objekty).
Všechny uvedené nemovitosti jsou v provozu a jsou zcela nebo z velké části pronajaty, nájemné tak vytváří hlavní část příjmů Fondu. Představenstvo konstatuje, že se Fondu dlouhodobě daří vyhledávat seriózní nájemce, nedochází k problémům s platební morálkou a nájemní vztahy na dobu určitou jsou ve většině
případů prodlužovány. Na uvedených nemovitostech probíhaly v roce 2018 běžné opravy a údržba a nutné rekonstrukce.
V souladu s plánovanými cíli se podařilo dokončit prodej pozemků o velikosti 21 tis. m2 v k. ú. Jihlava
(na severní straně ulice Vrchlického). Na základě Smlouvy o budoucí kupní smlouvě ze dne 13. 11. 2017 byla
14. 2. 2018 uzavřena Kupní smlouva a předmětné pozemky byly prodány společnosti TBB, s.r.o. Vklad vlastnického práva pro nabyvatele byl proveden v katastru nemovitostí s právními účinky ke dni 14. 3. 2018. Dne 5. 4. 2018 společnost TBB, s.r.o. zahájila stavební řízení pro výstavbu obchodu s nábytkem a dalšího souvisejícího zboží prodávaného společností z koncernu XXXLutz.
Co se vybudování sjezdu z rychlostní komunikace E59 (I/38) směrem od Znojma týká, nepodařilo se ani spojeným úsilím se společností TBB s.r.o. prosadit jeho projednání. Stále je největším problémem stanovisko Policie ČR, vzhledem k neochotě snížit rychlost v budoucím odbočovacím pruhu ve stávajícím tubusu tunelu.
Pozemky v lokalitě Pardubice se rozkládají na pozemcích o velikosti 29 tis. m2. V jeho blízkosti se nachází nákupní centrum UNI HOBBY a Hypernova. Dne 5. 12. 2017 byla podepsána se společností Asko Invest Tschechien, s.r.o. Smlouva o uzavření budoucí smlouvy kupní. Podpis kupní smlouvy závisí na získání územního rozhodnutí pro výstavbu prodejního domu s nábytkem o velikosti minimálně 6 tis. m2, které se zatím společnosti Asko Invest Tschechien, s.r.o. nepodařilo získat.
Na pozemcích v Kladně Kročehlavech byly dokončeny projekční práce k územnímu rozhodnutí. Společnost má veškerá stanoviska nutná k podání žádosti o územní rozhodnutí, ale vzhledem ke zdlouhavosti celého procesu mají již vydaná stanoviska propadlé lhůty platnosti a tudíž je nutné je aktualizovat. V mezičase však zastupitelstvo města Kladno měnilo v různých lokalitách koeficienty zeleně, přičemž pozemek v Kladně Kročehlavech byl součástí těchto změn. Po dalších jednáních s městem se podařilo snížit nově stanovený koeficient zeleně C1 z hodnoty 0,65 na hodnotu 0,45. Tento koeficient umožňuje plánovanou výstavbu realizovat, nicméně i tak bude nutno část střechy objektu ozelenit. Bude také nutné prodloužit platnost Smlouvy o spolupráci se společností CPDP Shopping Mall Kladno a.s.
Po získání stavebního povolení v první polovině roku 2018 na výstavbu nákupního centra ve Svitavách byly zahájeny zemní práce, na které navázaly práce stavební. Objekt je před dokončením a předpokládá se, že počátkem roku 2019 bude požádáno o kolaudační rozhodnutí. Otevření objektu pro veřejnost a podpis nájemní smlouvy s nájemcem UNI HOBBY a.s. se předpokládá koncem prvního čtvrtletí roku 2019.
V lokalitě v Hradci Králové Plačicích, se po několikaletém úsilí podařilo pozemky vlastněné Fondem částečně vyjmout ze zemědělského půdního fondu. Dne 14. 8. 2018 Ministerstvo životního prostředí souhlasilo s vynětím cca 69 tis. m2 a se zařazením těchto pozemků do návrhu konceptu nového územního plánu města Hradec Králové. Lze tudíž předpokládat, že tato lokalita bude navržena v novém konceptu územního plánu města Hradec Králové jako plocha občanského vybavení – komerční (OK). Nicméně vzhledem ke zdlouhavému projednávání velkého množství námitek a změn podaných různými subjekty k návrhu konceptu územního plánu je nepravděpodobné, že se podaří koncept územního plánu schválit ještě během roku 2019. V současné době tedy Fond vlastní v lokalitě Plačice 266 tis. m2 půdy. Z této plochy je cca 46 tis. m2 určeno k výstavbě kruhové křižovatky pro jižní obchvat Hradce Králové, cca 69 tis. m2 by mělo být územním plánem vedeno jako plocha občanského vybavení, cca 12tis. m2 k bytové zástavbě a cca 139 tis. m2 zatím zůstává nevyjmuto ze zemědělského půdního fondu.
Dalším bytovým projektem je projekt Brno Chrlice. Projekt předpokládá výstavbu 681 bytových jednotek rozložených do etap. V současné době stále probíhá změna územního rozhodnutí (z důvodu změny odtokových poměrů z území). Záporné stanovisko městské části Brno - Chrlice nebylo změněno, a proto se zatím nepodařilo změnu územního rozhodnutí dokončit. V roce 2018 byla dokončena stavba SO 008 – veřejný plynovod, která
byla dne 26 6. 2018 zkolaudována. Tímto krokem se podařilo zabránit propadnutí platnosti územního rozhodnutí. Návrh na změnu územního rozhodnutí, i přes záporné stanovisko městské části Brno - Chrlice, byl podán.
Na dalších třech projektech zatím nebyly zahájeny práce.
Jedná se o bytový projekt v Hradci Králové Kuklenách. Ve vlastnictví Fondu se ve zmíněné lokalitě nachází celkem 51 tis. m2 pozemků, které jsou v souladu s územním plánem určeny pro občanskou vybavenost a bytovou výstavbu. Dne 27. 9. 2018 byla podepsána se společností S T A K O společnost s ručením omezeným Smlouva o budoucí kupní smlouvě. V současné době pracuje společnost S T A K O společnost s ručením omezeným na podkladech pro vydání územního rozhodnutí, a jakmile bude toto rozhodnutí vydáno, je plánováno uzavření kupní smlouvy.
V lokalitě Praha Průhonice Fond vlastní 93 tis. m2 pozemků. Jejich další development závisí na vyřešení dopravní situace v obci Průhonice a realizace tzv. Vestecké spojky.
V lokalitě Tábor Fond vlastní pozemky o celkové rozloze 10 tis. m2. V současné době územní plán definuje plochy jako smíšené obytné pro bydlení a občanskou vybavenost. Na projektu zatím neprobíhají žádné další práce a pozemky jsou určeny k prodeji. V průběhu roku město Tábor pořídilo územní studii „Vápenná strouha“, jejíž součástí byly i pozemky vlastněné Fondem. K této studii Fond podal námitku spočívající v posunu jedné z místních, nově vznikajících, komunikací. Tato námitka byla zapracována do alternativní studie. O obou návrzích bude rozhodovat zastupitelstvo města Tábor.
Společnost TRAVEL FREE, s.r.o, která provozuje obchody na státních hranicích České republiky, informovala Fond o záměru získat v lokalitě Mikulov novou prodejnu, neboť technický stav a velikost současné prodejny již není pro její potřeby vyhovující. Představenstvo Fondu proto projednalo možnost získání pozemků vhodných pro výstavbu nové prodejny pro TRAVEL FREE, s.r.o. a v září 2018 schválilo záměr odkoupení vhodných pozemků a vybudování nové prodejny s tím, že se společností TRAVEL FREE, s.r.o. bude uzavřena dlouhodobá nájemní smlouva.
V dceřiné společnosti UG-D, a.s., jejímž jediným akcionářem je Xxxx, i v roce 2018 probíhal prodej a pronájem bytových jednotek v již dokončeném projektu v Kroměříži. Projekt Kroměříž „Dolní Zahrady“ má celkem 81 bytových jednotek, z nichž k 31. 12. 2018 bylo prodáno 48 bytových jednotek, v majetku zůstává 33 bytových jednotek, z nichž je 32 pronajato. Co se garáží týká, z 20 kusů bylo prodáno 19, a k prodeji či pronájmu zbývá 1 garáž.
Pro rok 2019 stanovuje představenstvo tyto postupné cíle:
- v dceřiné společnosti UG-D, a.s. pokračovat v prodeji a pronájmech bytových jednotek z projektu
„Dolní Zahrady“ v Kroměříži,
- sledovat vývoj pozemků, které byly vyjmuty ze zemědělského půdního fondu v Hradci Králové Plačicích, sledovat vývoj konceptu územního plánu Hradce Králové,
- dokončit změnu územního rozhodnutí pro projekt Brno Chrlice, zahájit práce na stavebním povolení pro komunikace a sítě a paralelně hledat investora pro odkup celého projektu,
- dokončit prodej pozemků v Pardubicích na základě uzavřené Smlouvy o smlouvě budoucí kupní se společností Asko Invest Tschechien, s.r.o.,
- pokračovat v prodejích pozemků pro rodinné domy a v prodejích jednotek realizovaného bytového domu B1 z projektu „Rodinné bydlení Jahodnice“ v Praze,
- dokončit realizaci nákupního centra ve Svitavách včetně získání kolaudačního rozhodnutí a od druhého čtvrtletí roku 2019 obchodní prostory pronajmout,
- sledovat vývoj územního řízení na projektu v Hradci Králové Kuklenách s přihlédnutím k uzavřené Smlouvě o smlouvě budoucí kupní se společností S T A K O společnost s ručením omezeným,
- pokračovat v projekčních pracích na projektu v Kladně Kročehlavech,
- sledovat vývoj studií v lokalitě „Vápenná strouha“, Tábor,
- pokračovat v zahájené spolupráci se společností TRAVEL FREE, s.r.o. v lokalitě Mikulov.
Společnost UG-D, a.s. má za období 1-12/2018 zisk před zdaněním 5 mil. Kč. Společnost musí do 26. 4. 2019 vrátit Fondu poskytnutou část zápůjčky ve výši 21 mil. Kč. Neprodaný majetek (zejména bytové jednotky) ve vlastnictví UG-D, a.s. má k 31. 12. 2018 pořizovací hodnotu 52 mil. Kč.
Společnost UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. v roce 2018 vykázala předběžný výsledek zisku před zdaněním ve výši 207 mil. Kč.
Společnosti UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. vykázala k 31. 12 2018 finanční prostředky na bankovních účtech ve výši 185 mil. Kč, z toho na projektovém účtu, který byl zřízen pro prodej jednotek v bytovém domě B1 z projektu „Rodinné bydlení Jahodnice“, vykázala finanční prostředky ve výši 31 mil. Kč.
Volné prostředky na účtech budou sloužit k realizaci již zahájených projektů a dále mohou být použity k rozšíření portfolia nemovitostí nákupem již provozovaného nákupního centra, kancelářského objektu či jiné nemovitosti, které budou nabízeny na trhu.
SPRÁVA SPOLEČNOSTI
(samostatná část výroční zprávy podle § 118 odst. 4 písm. b), c), d), e), f), g), h), i), j), l) a odst. 5 písm. a) až k) zákona č. 256/2014 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, v platném znění)
XXXXX, AKCIONÁŘI A DIVIDENDOVÁ POLITIKA
AKCIE A PRÁVA SPOJENÁ S AKCIEMI
Akcie Společnosti jsou neomezeně převoditelné a mohou je nabývat pouze kvalifikovaní investoři splňující podmínky § 272 zákona číslo 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech ve znění pozdějších předpisů. Podle statutu Fondu každý akcionář Fondu musí učinit prohlášení o tom, že si je vědom rizik spojených s investováním do fondu kvalifikovaných investorů a jeho výše splaceného vkladu nebo splacené investice odpovídá částce alespoň 125 000,- EUR nebo 1 000 000,- Kč za podmínek stanovených tímto zákonem.
S kmenovými akciemi jsou spojena práva uvedená v ZOK a ve stanovách Společnosti schválených valnou hromadou a nejsou s nimi spojena žádná zvláštní práva. S každou akcií je spojen jeden hlas, celkový počet hlasů ve Společnosti je roven počtu akcií. Hlasovací práva spojená s akciemi Společnosti lze omezit pouze způsobem uvedeným v příslušných právních předpisech.
Neexistuje žádné omezení hlasovacích práv. Hlasovací práva náležící akcionáři se řídí jmenovitou hodnotou jeho akcie. Každých 500 000,- Kč jmenovité hodnoty akcie se rovná jednomu hlasu.
Společnost nemá žádné vlastníky cenných papírů se zvláštními právy.
Společnosti nejsou známy žádné smlouvy mezi akcionáři cenných papírů představujících podíl na Společnosti, které mohou mít za následek ztížení převoditelnosti akcií představujících podíl na Společnosti nebo hlasovacích právech.
AKCIONÁŘI
Akcionáři Společnosti k 31. 12. 2018 (dle výpisu z registru emitenta převzatého od Centrálního depozitáře cenných papírů) byli následující osoby:
• XXXx. Xxxx Xxxxxx (vlastní 47,17 % akcií, se kterými je spojen stejný podíl hlasovacích práv, zároveň osoba s řídící pravomocí)
• Xxx. Xxxxxxx Xxxxxxx (vlastní 31,44 % akcií, se kterými je spojen stejný podíl hlasovacích práv, zároveň osoba s řídící pravomocí)
• UNIMEX GROUP, a. s. (vlastní 20,77 % akcií, se kterými je spojen stejný podíl hlasovacích práv)
• dalších osm akcionářů vlastní 0,62 % akcií, se kterými je spojen stejný podíl hlasovacích práv
Společnost UNIMEX GROUP, a.s. je přímo či nepřímo vlastněna panem JUDr. Xxxxx Xxxxxx a panem Ing. Xxxxxxxxx Xxxxxxxxx.
Xxx. Xxxxxxx Xxxxxxx přímo vlastní 20% podíl a nepřímo další 20% podíl ve společnosti UNIMEX GROUP, a.s., XXXx. Xxxx Xxxxxx přímo vlastní 30% podíl a nepřímo další 30% podíl ve společnosti UNIMEX GROUP, a.s. S akciemi UNIMEX GROUP, a.s. je spojen stejný podíl na hlasovacích právech Společnosti.
XXXx. Xxxx Xxxxxx je, s přímo či nepřímo vlastněným celkovým podílem ve výši 60 %, osobou ovládající společnost UNIMEX GROUP, a.s. a Společnost. Povaha kontroly Společnosti je dána většinovým vlastnictvím 60 % akcií Společnosti a výkonem 60 % hlasovacích práv s akciemi spojených.
Každý akcionář je oprávněn účastnit se valné hromady. Akcionář se zúčastňuje valné hromady osobně anebo v zastoupení. Plná moc pro zastupování na valné hromadě musí být písemná a musí z ní vyplývat, zda byla udělena pro zastoupení na jedné nebo na více valných hromadách. Podpis akcionáře na plné moci musí být úředně ověřen. Akcionář se účastní valné hromady na vlastní náklady. Valné hromady se dále účastní členové představenstva a členové dozorčí rady a hosté pozvaní představenstvem.
Akcionář má právo na podíl na zisku, který valná hromada podle hospodářského výsledku Společnosti a za podmínek stanovených obecně závaznými předpisy schválila k rozdělení. Tento podíl na zisku se určuje jako poměr akcionářova podílu na základním kapitálu.
Právo na podíl ze zisku má akcionář, který je zapsán v zákonné evidenci cenných papírů jako vlastník akcií Společnosti 7. kalendářní den před konáním valné hromady, která schválila podíl na zisku k rozdělení mezi akcionáře. Podíl na zisku je splatný do tří měsíců ode dne, kdy bylo valnou hromadou Společnosti rozhodnuto o rozdělení zisku.
Právo uplatnit nárok na výplatu podílu na zisku se promlčí ve lhůtě tří let ode dne, kdy se akcionář o splatnosti podílu na zisku dozvěděl nebo se o tom dovědět měl a mohl, nejpozději však do 10 let ode dne splatnosti.
DIVIDENDOVÁ POLITIKA
Valná hromada Společnosti může rozhodnout o tom, že akcionářům bude vyplacen podíl na zisku. Tento podíl ze zisku se určuje jako poměr akcionářova podílu k základnímu kapitálu.
Částka k rozdělení mezi akcionáře nesmí překročit výši hospodářského výsledku posledního účetního období zvýšenou o nerozdělený zisk z předchozích období a sníženou o ztráty z předchozích období a o příděly do fondů Společnosti v souladu se ZOK a stanovami.
Rozhodným dnem pro uplatnění práva na výplatu podílů na zisku je den určený k takovému účelu valnou hromadou Společnosti.
Podíl na zisku je splatný do tří měsíců ode dne, kdy bylo přijato rozhodnutí valné hromady o rozdělení zisku převodem na účet akcionáře.
Akcionář nemá právo na podíl na zisku ani právo na výplatu zálohy podílu na zisku z akcií Společnosti vydaných v souvislosti se zvýšením základního kapitálu společnosti, a to za rok, v němž byl základní kapitál Společnosti takto zvýšen.
Společnost nesmí vyplácet zálohy na podíly na zisku.
Společnost nikdy nepřijala žádná pravidla, která by se dotýkala rozdělování dividend a nemá tedy ani žádná omezení týkající se této oblasti. Od jejího vzniku nedošlo k výplatě dividend a veškerý zisk byl ponechán ve Společnosti, která jej použila ke své další podnikatelské činnosti.
Na žádné valné hromadě nezazněl návrh na výplatu dividend, z čehož lze dovodit, že současní akcionáři dávají dlouhodobě přednost reinvestování zisku Společnosti. Tato skutečnost však nevylučuje změnu dividendové politiky v příštím období. Společnost generuje dostatečné finanční toky, které by dlouhodobou výplatu dividend dovolovaly.
VÝZNAMNÁ SOUDNÍ ŘÍZENÍ
V roce 2018 ani v předchozím období neprobíhala žádná státní, soudní nebo rozhodčí řízení, která by mohla mít či měla významný vliv na finanční situaci nebo ziskovost Společnosti nebo jejích dceřiných společností. Podle nejlepšího vědomí vedení Společnosti taková řízení ani v době zpracování výroční zprávy nehrozila ani nehrozí.
ORGÁNY SPOLEČNOSTI, VÝBOR PRO AUDIT, OSOBY S ŘÍDÍCÍ PRAVOMOCÍ
V roce 2018 měla Společnost tyto orgány:
• valnou hromadu
• představenstvo
• dozorčí radu
VALNÁ HROMADA
Valná hromada je nejvyšším orgánem Společnosti. Valnou hromadu svolává alespoň jednou za účetní období představenstvo Společnosti, a to nejpozději do šesti měsíců po skončení účetního období.
S každou akcií je spojen jeden hlas; celkový počet hlasů ve Společnosti je roven počtu akcií. Hlasovací práva spojená s akciemi Společnosti lze omezit pouze způsobem uvedeným v příslušných právních předpisech.
Valná hromada je usnášeníschopná, pokud jsou přítomni akcionáři vlastnící akcie, jejichž jmenovitá hodnota přesahuje 30 % (slovy: třicet procent) základního kapitálu Společnosti. Usnášeníschopnost valné hromady je zjišťována k okamžiku zahájení valné hromady a vždy před každým hlasováním. Pokud stanovy nebo ZOK nevyžadují většinu jinou, rozhoduje valná hromada většinou hlasů přítomných akcionářů.
Jednání valné hromady se řídí programem uvedeným na pozvánce na valnou hromadu, která obsahuje i návrhy usnesení a jejich zdůvodnění a dále informace o podmínkách účasti akcionářů, výkonu akcionářských práv. Představenstvo nejméně 30 dnů přede dnem konání valné hromady uveřejní pozvánku na internetových stránkách Společnosti a současně ji zašle akcionářům vedeným v evidenci zaknihovaných cenných papírů na adresu jejich sídla nebo bydliště, je-li Společnosti známa. Zaslání pozvánky akcionáři na adresu jeho sídla nebo bydliště může být nahrazeno osobním předáním pozvánky nebo jejím zasláním e-mailovou adresu akcionáře, kterou akcionář pro tyto účely Společnosti sdělil.
Veškeré záležitosti, týkající se řízení a správy Společnosti, jsou uveřejňovány na internetových stránkách Společnosti. Záležitosti, které nebyly zařazeny do navrhovaného programu valné hromady, lze zařadit a rozhodnout jen, souhlasí-li s tím všichni akcionáři Společnosti. Jednání valné hromady zahajuje svolavatel nebo jím určená osoba, která řídí valnou hromadu až do doby zvolení předsedy valné hromady.
Hlasovat jsou oprávněny všechny osoby, které jsou zapsány v listině přítomných akcionářů a jsou na valné hromadě v době vyhlášení hlasování přítomny, pokud právní předpis nestanoví jinak. Hlasování se děje aklamací. Akcionáři hlasují nejdříve o návrhu představenstva nebo dozorčí rady a v případě, že tento návrh není schválen, hlasují o dalších návrzích k projednávanému bodu v tom pořadí, jak byly předloženy. Jakmile je předložený návrh schválen, o dalších návrzích k tomuto bodu se již nehlasuje.
Do působnosti valné hromady náleží:
• rozhodování o změně stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu pověřeným představenstvem podle § 511 ZOK nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností,
• rozhodování o změně výše základního kapitálu a o pověření představenstva ke zvýšení základního kapitálu podle § 511 ZOK,
• rozhodování o možnosti započtení peněžité pohledávky vůči Společnosti proti pohledávce na splacení emisního kursu,
• rozhodování o udělení souhlasu s poskytnutím příplatku mimo základní kapitál Společnosti jejími akcionáři a o jeho vrácení,
• volba a odvolání členů představenstva,
• volba a odvolání členů dozorčí rady a jiných orgánů určených stanovami,
• rozhodování o určení auditora pro účetní závěrku a konsolidovanou účetní závěrku,
• schválení řádné nebo mimořádné účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky a v případech, kdy její vyhotovení stanoví jiný právní předpis, i mezitímní účetní závěrky,
• rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných vlastních zdrojů, o úhradě ztráty, jakož i o poskytnutí zálohy na výplatu podílu na zisku,
• schválení smluv o výkonu funkce členů představenstva, dozorčí rady a jiných orgánů společnosti určených stanovami, jakož i změn těchto smluv,
• schválení poskytnutí jiného plnění ve prospěch osoby, která je členem orgánu Společnosti, než na které plyne právo z právního předpisu, ze schválené smlouvy o výkonu funkce nebo z vnitřního předpisu Společnosti schváleného valnou hromadou,
• určení mzdy a jiného plnění zaměstnanci, který je současně i členem statutárního orgánu, nebo osobě jemu blízké,
• rozhodnutí o podání žádosti k přijetí účastnických cenných papírů Společnosti k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo o vyřazení těchto cenných papírů z obchodování na evropském regulovaném trhu,
• rozhodnutí o zrušení Společnosti s likvidací a schválení návrhu na rozdělení likvidačního zůstatku,
• rozhodnutí o podání žádosti o jmenování likvidátora Českou národní bankou,
• rozhodnutí o přeměně Společnosti,
• rozhodnutí o převzetí účinků jednání učiněných za Společnost před jejím vznikem,
• rozhodnutí o udělení pokynu týkajícího se obchodního vedení dle § 51 odst. 2 ZOK,
• schválení smlouvy o vypořádání újmy podle § 53 odst. 3 ZOK,
• rozhodnutí o pozastavení výkonu funkce podle § 54 odst. 4 ZOK,
• rozhodnutí o dalších otázkách, které ZOK, ZISIF, případně jiný právní předpis, nebo tyto stanovy svěřují do působnosti valné hromady.
ZÁSADNÍ ROZHODNUTÍ VALNÝCH HROMAD SPOLEČNOSTI KONANÝCH V ROCE 2018
Na řádné valné hromadě, která se konala dne 26. dubna 2018, bylo přítomno či zastoupeno 8 akcionářů vlastnících 5 602 akcií, což představuje 99,9 % základního kapitálu společnosti. Valná hromada schválila zejména Zprávu představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku za rok 2017, řádnou účetní a konsolidovanou závěrku Společnosti za rok 2017 a schválila, aby zisk ve výši 169.430.985,23 Kč byl převeden do nerozděleného zisku minulých let.
Dále valná hromada schválila smlouvu o výkonu funkce člena představenstva a určila auditora pro rok 2018 – společnost EURO-Trend Audit, a. s.
PŘEDSTAVENSTVO
Představenstvo rozhoduje o všech záležitostech Společnosti, pokud nejsou zákonem nebo stanovami vyhrazeny do působnosti valné hromady, dozorčí rady, nebo výboru pro audit. Představenstvo je statutárním orgánem Společnosti, které svolává valnou hromadu a provádí usnesení přijatá valnou hromadou, řídí činnost Společnosti a zabezpečuje její obchodní vedení a zabezpečuje řádné vedení účetnictví Společnosti.
Představenstvo vyhotovuje nejméně jednou za rok pro valnou hromadu Zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku, předkládá valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou a konsolidovanou, popřípadě i mezitímní účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo úhrady ztráty.
Představenstvo schvaluje všechny změny statutu a změny stanov v souladu s § 277 odst. 2 ZISIF, jde-li o změnu přímo vyvolanou změnou právní úpravy, opravu písemných nebo tiskových chyb nebo úpravou, která logicky vyplývá z obsahu stanov.
Představenstvo zajišťuje vytvoření a vyhodnocování řídícího a kontrolního systému a jeho soulad s právními předpisy. Odpovídá za jeho funkčnost a efektivnost a vytváří předpoklady pro nezávislý a objektivní výkon compliance a vnitřního auditu.
Představenstvo se skládá ze tří členů, fyzických osob, volených valnou hromadou po jejich předchozím schválení příslušným orgánem státního dozoru, které splňují podmínky stanovené právními předpisy pro výkon funkce člena představenstva. ČNB udělí souhlas k výkonu funkce osobě, která dosáhla věku 18 let, nemá omezenou svéprávnost, nenastala u ní skutečnost, jež je překážkou provozování živnosti podle zákona o živnostenském podnikání, která je důvěryhodná, která je odborně způsobilá, přičemž má dostatečné znalosti a zkušenosti pro řádný výkon funkce, která je osobou vhodnou z hlediska řádného a obezřetného výkonu činností společnosti, ve které může vykonávat funkci vedoucí osoby, které v řádném výkonu funkce nebrání její profesní, podnikatelská nebo jiná obdobná činnost, například činnost u osoby s obdobným předmětem podnikání, a má dostatečné zkušenosti se správou majetku, na který je zaměřena investiční strategie společnosti. Funkční období jednotlivých členů představenstva činí 5 let.
Ve Společnosti nejsou přijata žádná zvláštní pravidla určující volbu a odvolání členů statutárního orgánu a změnu stanov Společnosti.
Statutární orgán nemá žádné zvláštní působnosti podle zákona spravujícího právní poměry obchodních společností a družstev.
Rozhodování představenstva
Představenstvo je schopno usnášet se, je-li na jednání přítomna nadpoloviční většina všech jeho členů.
K přijetí usnesení je zapotřebí, aby pro něj hlasovala nadpoloviční většina všech členů představenstva. Každý člen představenstva má jeden hlas.
Jestliže s tím souhlasí všichni členové představenstva, může představenstvo činit rozhodnutí písemným hlasováním nebo hlasováním pomocí prostředků sdělovací techniky mimo zasedání. Hlasující se pak považují za přítomné.
Rozhodnutí přijaté mimo zasedání musí být uvedeno v zápisu následujícího jednání představenstva.
Složení představenstva k 31. 12. 2018 XXXx. Xxxx Xxxxxx, předseda představenstva
Období, v němž osoba funkci vykonávala: 2. 4. 2008 - po opětovné volbě dosud
Informace o manažerských odborných znalostech a zkušenostech:
V letech 1976 – 1991 pracoval ve společnosti Strojexport, a. s., jako vedoucí referátu, zástupce obchodní skupiny a řídil dodávky investičních celků.
V letech 1997 – 2002 byl jednatelem společnosti UNIMEX GROUP, s. r. o. V roce 2002 došlo k přeměně právní formy této společnosti na akciovou společnost.
Od roku 2002 je předsedou představenstva společnosti UNIMEX GROUP, a.s., jejíž hlavní činností je holdingová činnost.
Manažerské funkce vykonával při realizaci nemovitostních projektů, např. stavba a pronájem budov hobbymarketů OBI po celé ČR, akvizice pozemků a příprava stavby bytového projektu Praha – Jahodnice, akvizice bytového projektu a jeho realizace ve Zlíně a Pardubicích a akvizice, zahájení rekonstrukce a prodej budovy v Truhlářské ul. v Praze.
Členství v orgánech jiných společností k 31. 12. 2018:
Smartwings, a.s., IČO 256 63 135 (předseda představenstva)
UNI HOBBY, a.s., IČO 247 11 594 (předseda představenstva)
Xxxxxxxxx, a.s., IČO 274 44 996 (předseda představenstva)
Václavské, a.s., IČO 274 13 888 (předseda představenstva)
Vinohradská BLDG, a.s., IČO 274 13 799 (předseda představenstva)
Příkopy, a.s., IČO 274 44 961 (předseda představenstva)
UNIMEX GROUP, a.s., IČO 416 93 540 (předseda představenstva) Global Wines & Spirits s.r.o., IČO 610 63 070 (jednatel)
UG Xxx, s.r.o., IČO 288 78 931 (jednatel)
BT Golf, s.r.o., IČO 271 60 696 (jednatel)
UG SHOPS, s.r.o., IČO 290 04 039 (jednatel)
T. S. Building, s.r.o., IČO 645 83 970 (jednatel)
UG-D, a.s., IČO 271 81 227 (předseda představenstva)
Fly Sport Investments s.r.o., IČO 291 44 264 (jednatel)
Neville Investments B.V., identifikační číslo 852 881 678, se sídlem v Amsterdamu, Nizozemí (ředitel) Fly Investments s.r.o., IČO 044 06 486 (jednatel)
Albatros golf club Praha, z.s., IČO 266 75 994 (prezident) Fly Investments II s.r.o., IČO 062 84 477 (jednatel)
Calvia Investments, s.r.o., IČO 062 84 965 (jednatel)
Členství v orgánech jiných společností v předešlých pěti letech:
Global Stores, a. s., IČO 257 03 323 (předseda představenstva, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku 1. 9. 2017)
TRAVEL FREE, s.r.o., IČO 267 39 780 (jednatel do 13. 11. 2017)
UG Land, a.s., IČO 289 37 805 (předseda představenstva, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku 17. 7. 2014)
Gorila mobil a. s., v likvidaci, XXX 289 02 726 (předseda dozorčí rady, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku k 19. 11. 2015)
ADON-Kladno, a.s., XXX 281 90 599 (předseda představenstva, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku k 6. 3. 2013)
SK Slavia Praha-fotbal a.s., XXX 639 99 609 (předseda představenstva do 27. 6. 2016)
UNISTAV International, a.s., IČO 282 62 522 (předseda představenstva, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku k 26. 6. 2018)
Roztyly Investments a.s., IČO 062 79 414 (předseda představenstva do 12. 3. 2018)
Xxx. Xxxxxxx Xxxxxxx, místopředseda představenstva
Období, v němž osoba funkci vykonávala: 2. 4. 2008 po opětovné volbě dosud
Informace o manažerských odborných znalostech a zkušenostech:
V letech 1979 – 1987 pracoval ve společnosti METALIMEX, kde vykonával řadu odborných funkcí, jak na obchodním, tak i ekonomickém úseku. V posledních 3 letech byl vedoucím devizového odboru, který měl na starosti devizové financování zahraničních operací v regulovaném devizovém hospodářství a bankovní styk při jejich provádění.
V letech 1997 – 2002 byl jednatelem společnosti UNIMEX GROUP, s. r. o. V roce 2002 došlo k přeměně právní formy této společnosti na akciovou společnost.
Od roku 2002 je místopředsedou představenstva společnosti UNIMEX GROUP, a.s., jejíž hlavní činností je holdingová činnost.
Podílel se na realizaci nemovitostních projektů, např. stavba a pronájem budov hobbymarketů OBI po celé ČR, akvizice pozemků a příprava stavby bytového projektu Praha – Jahodnice, akvizice bytového projektu a jeho realizace ve Zlíně a Pardubicích a akvizice, zahájení rekonstrukce a prodej budovy v Truhlářské ul. v Praze.
Členství v orgánech jiných společností k 31. 12. 2018:
UNI HOBBY, a.s., IČO 247 11 594 (místopředseda představenstva)
Xxxxxxxxx, a.s., IČO 274 44 996 (místopředseda představenstva)
Václavské, a.s., IČO 274 13 888 (místopředseda představenstva)
Vinohradská BLDG, a.s., IČO 274 13 799 (místopředseda představenstva)
Příkopy, a.s., IČO 274 44 961 (místopředseda představenstva)
UNIMEX GROUP, a.s., IČO 416 93 540 (místopředseda představenstva) UNIMEX, spol. s r.o., IČO 152 69 973 (ředitel, společník)
Global Wines & Spirits s.r.o., IČO 610 63 070 (jednatel) UG SHOPS, s.r.o., IČO 290 04 039 (jednatel)
TRAVEL FREE, s.r.o., IČO 267 39 780 (jednatel)
REAL PROPERTY INVESTMENTS, s.r.o., IČO 247 12 965 (jednatel)
Pelicana, s. r.o., IČO 020 59 941 (jednatel)
Janackovo 41 s.r o., IČO 243 01 035 (jednatel)
UG-D, a.s., IČO 271 81 227 (místopředseda představenstva)
Společenství vlastníků jednotek Kroměříž, Zborovská 4177, IČO 292 88 959 (zastoupení právnické osoby ve statutárním orgánu)
Xxxxx Corporation, New York, NY 10118, USA (ředitel)
Global Trade Opportunity (GTO) AB (public), identifikační číslo 556663-7996, se sídlem ve Stockholmu, Švédsko (člen představenstva)
JADA Investments B. V., identifikační číslo 581 16 281, se sídlem v Amsterdamu, Nizozemí (ředitel)
Členství v orgánech jiných společností v předešlých pěti letech:
Global Stores, a.s., IČO 257 03 323 (místopředseda představenstva, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku 1. 9. 2017)Roztyly Investments a.s., IČO 062 79 414 (místopředseda představenstva do 12. 3. 2018)
UG Land, a.s., IČO 289 37 805 (místopředseda představenstva, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku 17. 7. 2014)
ADON-Kladno a.s., IČO 281 90 599 (místopředseda představenstva, společnost i funkce vymazány 6. 8. 2013)
Xxxxxxxx Xxxxx s.r.o., IČO 024 89 996 (jednatel, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku 14. 7. 2017)
UNISTAV International, a.s., IČO 282 62 522 (předseda představenstva, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku k 26. 6. 2018)
Xxx. Xxxx Xxxxxx, člen představenstva
Období, v němž osoba funkci vykonávala: 2. 4. 2008 po opětovné volbě dosud
Informace o manažerských odborných znalostech a zkušenostech:
V letech 1985 – 1991 pracoval ve společnosti Strojexport jako odborný referent v oboru staveb. V roce 1989 a 1990 byl služebně v teritoriu Irák na projektu Water Irrigation Projekt.
Od roku 1991 do roku 1995 pracoval na pozici prokuristy a následně i ředitele společnosti AIBAU, která se zabývala realizací stavebních projektů v SRN českými dodavateli.
Od roku 1996 působí ve skupině UNIMEX GROUP, kde se podílel na nemovitostních projektech, a to jak bytových, tak komerčních. Zajišťoval realizaci projektů od koupě pozemků až po jejich realizace a podílel se i na akvizicích již dokončených projektů.
Od roku 2008 se jako člen představenstva UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a. s., podílí z titulu své funkce na všech investicích Fondu a jeho investiční výstavbě včetně následných pronájmů. V letech 2008 – 2014 vykonával současně v této společnosti i funkci generálního ředitele. Je členem České komory autorizovaných inženýrů a techniků činných ve výstavbě.
Majetek Společnosti není rozdělen do několika portfolií. Veškeré nemovitosti tvoří jedno portfolio a Xxx. Xxxx Xxxxxx tak vykonává i funkci portfolio manažera.
Členství v orgánech jiných společností k 31. 12. 2018:
UNI HOBBY, a.s., IČO 247 11 594 (člen představenstva)
Členství v orgánech jiných společností v předešlých pěti letech:
UG Land, a.s., IČO 289 37 805 (člen představenstva, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku 17. 7. 2014)
ADON-Kladno a.s., IČO 281 90 599 (člen představenstva, společnost i funkce vymazány 6. 8. 2013)
UNISTAV International, a.s., IČO 282 62 522 (člen představenstva společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku k 26. 6. 2018)
Výbory zřizované představenstvem
Představenstvo nezřídilo žádné výbory.
DOZORČÍ RADA
Dozorčí rada je kontrolním orgánem Společnosti. Dohlíží na výkon působnosti představenstva a uskutečňování podnikatelské činnosti Společnosti. Dbá na to, aby podnikatelská činnost Společnosti byla v souladu s právními předpisy, stanovami a usneseními valné hromady. Jedná rovněž o celkové strategii podnikání Společnosti a řízení rizik, kterým by mohla být společnost vystavena.
Členem dozorčí rady může být jen fyzická osoba, která dosáhla věku 18 let, která je plně svéprávná, která je bezúhonná ve smyslu zákona o živnostenském podnikání a u níž nenastala skutečnost, jež je překážkou provozování živnosti podle zákona o živnostenském podnikání.
Dozorčí rada se skládá ze tří členů, volených valnou hromadou. Funkční období jednotlivých členů dozorčí rady činí 5 let.
Rozhodování dozorčí rady
Dozorčí rada je schopná usnášet se, je-li na zasedání přítomna nadpoloviční většina všech jejích členů.
K přijetí usnesení je zapotřebí, aby pro ně hlasovala nadpoloviční většina všech členů dozorčí rady. Každý člen dozorčí rady má jeden hlas.
Jestliže s tím souhlasí všichni členové dozorčí rady, může dozorčí rada činit rozhodnutí písemným hlasováním nebo hlasováním pomocí prostředků sdělovací techniky mimo zasedání. Hlasující se pak považují za přítomné.
Rozhodnutí přijaté mimo zasedání musí být uvedeno v zápisu následujícího zasedání dozorčí rady.
Složení dozorčí rady k 31. 12. 2018
Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx, předseda dozorčí rady
Období, v němž osoba funkci vykonávala: 2. 4. 2008 - po opětovných volbách dosud
Informace o manažerských odborných znalostech a zkušenostech:
V letech 1995 – 1999 pracoval jako účetní v několika soukromých společnostech. Od roku 1999 zastával funkci zástupce ekonomické ředitelky společnosti UNIMEX GROUP, a.s. Po úspěšném ukončení inženýrského studia na Vysoké škole ekonomické v Praze v roce 2001 zastává v téže společnosti pozici ekonomického ředitele.
Členství v orgánech jiných společností k 31. 12. 2018:
Smartwings, a.s., IČO 256 63 135 (člen dozorčí rady) UNI HOBBY, a.s., IČO 247 11 594 (člen dozorčí rady) Xxxxxxxxx, a.s., IČO 274 44 996 (člen dozorčí rady)
Václavské, a.s., IČO 274 13 888 (člen dozorčí rady)
Vinohradská BLDG, a.s., IČO 274 13 799 (člen dozorčí rady) Příkopy, a.s., IČO 274 44 961 (předseda dozorčí rady)
UNIMEX GROUP, a.s., IČO 416 93 540 (předseda dozorčí rady) BT Golf, s.r.o., IČO 271 60 696 (prokurista)
UG-D, a.s., IČO 271 81 227 (předseda dozorčí rady)
Roztyly Investments a.s., IČO 062 79 414 (předseda dozorčí rady) CANARIA TRAVEL, spol. s r.o., IČO: 496 89 428 (jednatel)
Členství v orgánech jiných společností v předešlých pěti letech:
Gorila mobil v likvidaci a.s., IČO 289 02 726 (předseda představenstva, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku k 19. 11. 2015)
ADON-Kladno a.s., IČO 281 90 599 (předseda dozorčí rady, společnost i funkce vymazány 6. 8. 2013)
Global Stores, a.s., IČO 257 03 323 (předseda dozorčí rady, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku 1. 9. 2017)
UNISTAV International, a.s., IČO 282 62 522 (člen dozorčí rady, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku k 26. 6. 2018)
XXXx. Xxxxxxx Xxxxxx, člen dozorčí rady
Období, v němž osoba funkci vykonávala: 2. 4. 2008 - po opětovných volbách dosud
Informace o manažerských odborných znalostech a zkušenostech:
Má bohaté zkušenosti v oblasti zahraničního obchodu, pracoval ve vedoucí funkci na ministerstvu zahraničního obchodu, podílel se i na vytváření legislativy ČR a účastnil se zasedání legislativní rady vlády. Byl angažován ve statutárních orgánech a dozorčích radách významných společností, např. Rapid, a.s., FINOP HOLDING, a.s., Čedok, a.s. a Global Stores, a.s.
Od roku 1992 provozuje advokátní praxi, zejména poskytuje komplexní právní servis korporátní klientele.
Členství v orgánech jiných společností k 31. 12. 2018:
Společenství vlastníků Jílovská 423/39, IČO: 290 51 096 (místopředseda výboru) Roztyly Investments, a. s., IČO 06279414 (místopředseda představenstva)
Členství v orgánech jiných společností v předešlých pěti letech:
Global Stores, a.s., IČO 257 03 323 (člen dozorčí rady do 4. 7. 2014, společnost zanikla sloučením ke dni
1. 9. 2017)
NT Medica, a.s., IČO 271 12 462 (člen dozorčí rady do 3. 8. 2013)
Gorila mobil a.s., IČO 000 00 000 (člen dozorčí rady do 21. 1. 2014, společnost byla vymazána z obchodního
rejstříku k 19. 11. 2015)
UNIMEX GROUP, a. s., IČO 416 93 540 (člen dozorčí rady do 2. 8. 2014)
UG Land, a.s., IČO 289 37 805 (člen dozorčí rady, společnost i funkce vymazány z obchodního rejstříku k 17. 7. 2014)
Xxx. Xxx Xxxxx, člen dozorčí rady
Období, v němž osoba funkci vykonávala: 30. 4. 2015 – dosud
Informace o manažerských odborných znalostech a zkušenostech:
V letech 1999-2004 pracoval jako účetní v soukromé společnosti. Po úspěšném ukončení inženýrského studia na Vysoké škole ekonomické v Praze v roce 2004 zastává funkci zástupce ekonomického ředitele společnosti UNIMEX GROUP, a. s.
Členství v orgánech jiných společností k 31. 12. 2018:
Roztyly Investments, a.s., IČO: 06279414 (člen dozorčí rady)
Členství v orgánech jiných společností v předešlých pěti letech:
Václavské, a.s., IČO 274 13 888 (člen představenstva do 18. 6. 2014)
UNI HOBBY, a.s., IČO 247 11 594 (předseda dozorčí rady do 26. 3. 2014)
Výbory zřizované dozorčí radou
Dozorčí rada nezřídila žádné výbory.
VÝBOR PRO AUDIT
Výbor pro audit v roce 2018 pracoval ve složení Xxx. Xxx Xxxxx, Xxx. Xxxxx Xxxxx a Xxxxx Xxxxxxxxx. Činnost výboru pro audit se řídí zákonem č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. V roce 2018 se konala 3 zasedání výboru pro audit.
Aniž je dotčena odpovědnost členů představenstva a dozorčí rady nebo jeho členů, výbor pro audit zejména:
• sleduje účinnost vnitřní kontroly, systému řízení rizik,
• sleduje účinnost vnitřního auditu a jeho funkční nezávislost,
• sleduje postup sestavování účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky a předkládá představenstvu a dozorčí radě doporučení k zajištění integrity systémů účetnictví a finančního výkaznictví,
• doporučuje auditora dozorčí radě s tím, že toto doporučení, nestanoví-li přímo použitelný přepis Evropské unie upravující specifické požadavky na povinný audit Společnosti jinak, řádně odůvodní,
• posuzuje nezávislost statutárního auditora a auditorské společnosti a poskytování neauditorských služeb Společnosti statutárním auditorem a auditorskou společností,
• projednává s auditorem rizika ohrožující jeho nezávislost a ochranná opatření, která byla auditorem přijata s cílem tato rizika zmírnit,
• sleduje proces povinného auditu; přitom vychází ze souhrnné zprávy o systému zajištění kvality,
• vyjadřuje se k výpovědi závazku ze smlouvy o povinném auditu nebo odstoupení od smlouvy o povinném auditu podle § 17a odst. 1,
• posuzuje, zda bude auditorská zakázka předmětem přezkumu řízení kvality auditorské zakázky jiným statutárním auditorem vykonávajícím auditorskou činnost vlastním jménem a na vlastní účet nebo auditorskou společností podle čl. 4 odst. 3 první pododstavec nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 537/2014,
• informuje dozorčí xxxx o výsledku povinného auditu a jeho poznatcích získaných ze sledování procesu povinného auditu,
• informuje dozorčí radu, jakým způsobem povinný audit přispěl k zajištění integrity systémů účetnictví a finančního výkaznictví,
• rozhoduje o pokračování provádění povinného auditu auditorem podle čl. 4 odst. 3 druhý pododstavec nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 537/2014,
• schvaluje poskytování jiných neauditorských služeb,
• schvaluje zprávu o závěrech výběrového řízení ve výběrovém řízení v souladu s čl. 16 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 537/2014,
• vykonává další působnost podle zákona o auditorech nebo přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího specifické požadavky na povinný audit subjektů veřejného zájmu.
Rozhodování výboru po audit
Výbor pro audit je schopen usnášet se, je-li na zasedání přítomna nadpoloviční většina všech jeho členů.
K přijetí rozhodnutí je zapotřebí, aby pro ně hlasovala nadpoloviční většina všech na zasedání přítomných členů výboru pro audit, nestanoví-li obecně závazný právní předpis v konkrétním případě pro jeho přijetí vyšší kvorum. V případě hlasování mimo zasedání výboru pro audit je k přijetí rozhodnutí zapotřebí, aby pro něj
hlasovala nadpoloviční většina všech členů výboru pro audit, nestanoví-li obecně závazný právní předpis v konkrétním případě pro jeho přijetí vyšší kvorum. Každý člen výboru pro audit má jeden hlas.
Výbor pro audit může podle své úvahy přizvat na zasedání i členy orgánů Společnosti, její zaměstnance nebo jiné osoby.
Zasedání výboru pro audit se konají podle potřeby.
PRACOVNÍ ADRESA ČLENŮ ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI:
UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. Xxxxxxxxx xxxxxxx 000/00
Praha 1
PSČ 110 00
Česká republika
VZTAHY MEZI OSOBAMI, ČLENY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ
Mezi osobami, členy správních, řídících a dozorčích orgánů a vrcholového vedení Společnosti neexistují příbuzenské vztahy.
DALŠÍ OSOBA S ŘÍDÍCÍ PRAVOMOCÍ
Jedinou další vedoucí osobou k 31. 12. 2018 byl:
Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx, výkonný ředitel
Ve funkci výkonného ředitele od: 2. 4. 2008
Informace o manažerských odborných znalostech a zkušenostech:
V oblasti obchodování s cennými papíry a jejich oceňování pracuje více jak 20 let. V roce 1993 absolvoval makléřskou zkoušku a získal povolení MF ČR k výkonu této činnosti. V letech 1993-1999 byl místopředsedou představenstva a ředitelem společnosti Katnek Securities a.s., člena a akcionáře Burzy cenných papírů Praha,
a. s. Do roku 2002 byl členem představenstva a později místopředsedou Asociace obchodníků s cennými papíry. Věnuje se dlouhodobě problematice investičního poradenství, oceňování cenných papírů a dalších aktiv, oblasti fúzí a akvizic. Do dubna 2015 byl místopředsedou Hospodářské komory hlavního města Praha.
Členství v orgánech jiných společností k 31. 12. 2018:
Xxxxxx Xxxxxxxx, s.r.o., IČO 481 18 176 (jednatel, společník)
Členství v orgánech jiných společností v předešlých pěti letech:
Euro-Trend, s.r.o., IČO 615 00 542 (jednatel do 23. 2. 2015)
Výbory zřizované další osobou s řídící pravomocí
Tato osoba nezřídila žádné výbory.
SPOLEČNOST PROHLAŠUJE, ŽE:
• výše uvedení členové představenstva a dozorčí rady ani výkonný ředitel nebyli v posledních pěti letech odsouzeni za trestné činy, nečelili v posledních pěti letech úřednímu veřejnému obvinění či sankci ze strany statutárních orgánů či regulatorních orgánů (včetně profesních orgánů) a nebyli v takovém období soudně
zbaveni způsobilosti k výkonu člena příslušného orgánu jakékoli společnosti nebo funkce ve vedení jakékoli společnosti,
• výše uvedení členové představenstva a členové dozorčí rady ani výkonný ředitel nejsou v souvislosti se svým působením ve Společnosti ve střetu zájmů mezi povinnostmi osob s řídící pravomocí ke společnosti a svými soukromými zájmy nebo povinnostmi a nemají pracovní či jinou smlouvu v dceřiné společnosti Fondu,
• výše uvedení členové představenstva, dozorčí rady a výkonný ředitel nebyli v předešlých pěti letech spojeni s jakýmkoli konkursním řízením nebo nucenou správou. Pan XXXx. Xxxx Xxxxxx, pan Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx a pan XXXx. Xxxxxxx Xxxxxx byli členy statutárního orgánu a dozorčí rady společnosti Gorila mobil a.s. v likvidaci. Jednalo se o dobrovolnou likvidaci této společnosti, protože ta přestala vykonávat činnost.
POŽITKY ČLENŮ PŘEDSTAVENSTVA, DOZORČÍ RADY A VEDENÍ SPOLEČNOSTI
Společnost má čtyři osoby s řídící pravomocí - tři členy představenstva a výkonného ředitele. Žádný ze členů představenstva není ve Společnosti v zaměstnaneckém poměru. Členové představenstva jsou považováni za vedoucí osoby Společnosti dle ZISIF a musí mít k výkonu své funkce předchozí souhlas ČNB. Členové představenstva a členové dozorčí rady mají se Společností uzavřeny Smlouvy o výkonu funkce.
Předseda a místopředseda představenstva, v souladu se smlouvami o výkonu jejich funkcí, vykonávají své funkce bezplatně.
Člen představenstva, který řídí managera řízení nemovitého majetku a managera obhospodařování likvidního majetku, má uzavřenou úplatnou smlouvu o výkonu funkce.
Předseda a členové dozorčí rady v souladu se smlouvami o výkonu jejich funkcí vykonávají své funkce bezplatně.
Smlouvy neposkytují žádné výhody při ukončení funkce s výjimkou smlouvy člena představenstva, který v případě ukončení své funkce obdrží peněžité vyrovnání ve výši šestinásobku měsíční odměny člena představenstva. Výplata peněžitého vyrovnání je vázána zejména na dodržení šestiměsíčního zákazu konkurence. Ujednání se nepoužije v případě opětovného zvolení.
Členové představenstva mají odměňování stanoveno Směrnicí upravující vyplácení mimořádných odměn členům představenstva, výbor pro odměňování není zřízen.
V souladu se Směrnicí upravující vyplácení mimořádných odměn členům představenstva může být vyplacena dvakrát ročně mimořádná odměna ve výši maximálně dvou měsíčních odměn, které členům představenstva náleží dle Smlouvy o výkonu funkce člena představenstva. Odměna není členěna na pevnou a variabilní složku příjmu.
O mimořádných odměnách rozhoduje představenstvo, a to vždy s přihlédnutím k hospodářským výsledkům Společnosti či k mimořádným výnosům z činnosti Společnosti.
Odměňování výkonného ředitele se řídí pracovní smlouvou. Jeho odměňování je pod přímým dohledem dozorčí rady. Podle Směrnice - Systém odměňování může dostat k pevně stanovené měsíční mzdě v průběhu kalendářního roku odměny v maximální výši čtyřnásobku stanovené měsíční mzdy, odměna není členěna na pevnou a variabilní složku příjmu. O vyplacení odměn v souvislosti s plněním mimořádných úkolů rozhoduje člen představenstva Společnosti, v ostatních případech schvaluje vyplacení odměn představenstvo. Výkonný ředitel, který je současně risk managerem, odpovídá za řízení compliance a asistentky.
Mimořádné odměny všech řídících osob nejsou přímo navázány na žádné z předem stanovených ukazatelů a jsou schvalovány ad hoc představenstvem Společnosti zpravidla v prosinci kalendářního roku na základě předběžných výsledků Společnosti. To nevylučuje možnost rozhodnout v průběhu roku o mimořádné odměně.
Z pohledu Společnosti nikdo ze současných členů představenstva, dozorčí rady ani výkonný ředitel nevykonává vedle své činnosti pro Společnost jinou významnou hlavní činnost vně Společnosti. Žádná z vyjmenovaných osob není ve střetu zájmů a nemá pracovní či jinou smlouvu s dceřinými společnostmi Společnosti.
Společnost ani její dceřiná společnost neukládají ani nevyhrazují pro členy představenstva, dozorčí rady či pro výkonného ředitele na výplaty penzijních, důchodových nebo podobných dávek žádné částky.
V případě, že by došlo ke střetu zájmů mezi povinnostmi výše uvedených osob ke Společnosti a jejich soukromými zájmy nebo jinými povinnostmi má Společnost zpracován Etický kodex, který stanoví, jak při případném střetu zájmů postupovat.
Neexistují žádná ujednání s akcionáři či jinými subjekty, podle kterých by jakýkoli člen představenstva, dozorčí rady nebo výkonný ředitel byl vybrán jako člen představenstva, dozorčí rady či vrcholového vedení Společnosti.
Členové představenstva obdrželi v roce 2018 na základě Smlouvy o výkonu funkce odměny v celkové výši 3 391 tis. Kč, z toho mimořádné odměny 383 tis. Kč (v roce 2017 celkem 3 275 tis. Kč, z toho mimořádné odměny 371 tis. Kč).
Vedoucím osobám bylo vyplaceno v roce 2018 z titulu uzavřené pracovní smlouvy celkem 1 118 tis. Kč, z toho mimořádné odměny 124 tis. Kč (v roce 2017 celkem 1 111 tis. Kč, z toho mimořádné odměny 124 tis. Kč)
INFORMACE PODLE § 118 ODST. 4 PÍSM. B) ZÁKONA O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU
INFORMACE O VNITŘNÍ KONTROLE A PŘÍSTUPU K RIZIKŮM V PROCESU ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ
Účetnictví Společnosti je vedeno v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Od 1. 1. 2016 Společnost používá Mezinárodní standardy účetního výkaznictví (IFRS).
Platí zásada, že veškeré účetní doklady jsou účtovány pouze na základě schválených podkladů. Schvalování podkladů probíhá u podkladů v papírové podobě písemně, u podkladů předávaných elektronicky pak v rámci schvalovacího systému oprávnění nastavených v účetním programu. Oprávnění jednotlivých schvalovatelů vyplývá z rozsahu jejich kompetencí, v případě dodavatelských faktur je vždy trojstupňové. Účetní oddělení kontroluje formální správnost obdržených dokladů, oprávnění schvalovatelé kontrolující věcnou správnost obdržených dokladů a člen představenstva následně svým podpisem potvrzuje souhlas s jeho proplacením.
Do účetního systému mají přístup pouze uživatelé s příslušnými oprávněními. Oprávnění jsou přidělována podle pracovního zařazení zaměstnance. Všechna přihlášení do účetního systému jsou evidována v databázi a lze je zpětně dohledat. U všech účetních dokladů v účetním systému lze vždy identifikovat uživatele, který jej vytvořil, změnil nebo stornoval.
Nedílnou součástí kontrolního systému je inventarizace majetku a závazků Společnosti ověřující pravdivost zápisů o majetku a závazcích Společnosti. Při inventarizaci majetku se dále prověřuje, zda je zajištěna jeho řádná ochrana a údržba a zda nedošlo k jeho znehodnocení.
Správnost účetnictví a účetních výkazů je kontrolována průběžně při zpracování a dále externím auditorem. Ten provádí ověřování účetní závěrky zpracované k 31. 12.
Vnitřní audit zaměřuje v této oblasti svou kontrolní činnost na dodržování vnitřních směrnic souvisejících s vedením a zpracováním účetnictvím a na vyhodnocování jejich účinnosti. V případě zjištěných nesrovnalostí jsou neprodleně realizována nápravná opatření.
Účinnost vnitřního kontrolního systému, postup sestavování účetní závěrky a proces externího auditu účetní závěrky prověřuje rovněž dozorčí rada a sleduje výbor pro audit.
INFORMACE PODLE § 118 ODST. 4 PÍSM. J) A L) ZÁKONA O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU
KODEX ŘÍZENÍ A SPRÁVY SPOLEČNOSTI
Společnost, která má pouze devět zaměstnanců, se při své činnosti řídí českými právními předpisy a zásadami řádného řízení a správy Společnosti (corporate governance), které jsou v nich, zejména v ZOK, uvedeny. Ve své činnosti se řídí kromě platných zákonných a z nich vyplývajících ustanovení systémem vnitřních směrnic, které pokrývají veškerou činnost Fondu včetně plnění jeho povinností vůči depozitáři Fondu, ČNB a BCCP. Společnost nevyužívá žádného dobrovolného režimu (kodexu) řádného řízení a správy Společnosti (corporate governance) v České republice, protože pokládá svou dosavadní praxi za dostačující.
POLITIKA ROZMANITOSTI
V současné době Společnost neuplatňuje politiku rozmanitosti. Po celou dobu existence Společnosti se nezměnilo složení osob s řídící pravomocí, došlo k minimálním změnám ve složení dozorčí rady a i složení zaměstnanců vykazuje extrémní stabilitu. Společnost necítí potřebu tuto situaci narušovat a k uplatnění politiky rozmanitosti dojde až v případě větších změn ve složení orgánů Společnosti či při podstatném rozšíření počtu zaměstnanců.
V současné době jsou všechny osoby s řídící pravomocí muži, absolventi vysokých škol, ve věku nad 55 let. Rovněž dozorčí rada je tvořena pouze muži, vysokoškoláky. Přes značný objem aktiv má Společnost pouze 9 zaměstnanců, z nichž 1 je osobou s řídící pravomocí. Z 9 zaměstnanců jsou 4 muži. Zaměstnanci s vysokoškolským vzděláním tvoří 44 %.
INFORMACE PODLE § 118 ODST. 5 PÍSM. F), I), J) a K) ZÁKONA O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU
Společnost neuvedla v roce 2018 žádné nové významné služby či produkty a není závislá na patentech nebo licencích, průmyslových, obchodních nebo finančních smlouvách nebo na nových postupech, které by byly pro její podnikání podstatné.
Společnosti nejsou známy smlouvy mezi akcionáři, které by měly za následek ztížení převoditelnosti akcií nebo hlasovacích práv.
Neexistují významné smlouvy, ve kterých je Společnost smluvní stranou a které nabudou účinnosti, změní se nebo zaniknou v případě změny ovládání Společnosti v důsledku nabídky převzetí.
Společnost neuzavřela žádné smlouvy s členy představenstva nebo zaměstnanci, kterými by byla zavázána k plnění pro specifický případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání v souvislosti s nabídkou převzetí, s výjimkou člena představenstva, který má v případě ukončení funkce garantováno ve Smlouvě o výkonu funkce peněžité vyrovnání ve výši šestinásobku měsíční odměny.
Neexistují programy, na jejichž základě je zaměstnancům a členům statutárních orgánů Společnosti umožněno nabývat účastnické cenné papíry Společnosti, opce na tyto cenné papíry či jiná práva k nim za zvýhodněných podmínek, a o tom, jakým způsobem jsou práva z těchto cenných papírů vykonávána.
ÚSCHOVA
Veškeré zastupitelné investiční nástroje v majetku Fondu má v opatrování na základě Depozitářské smlouvy Depozitář Fondu. Depozitář má rovněž v úschově investiční nástroje a ostatní majetek Fondu, jehož povaha to umožňuje. V roce 2018 se jednalo o úschovu listinných cenných papírů UNISTAV International, a.s. (skartace 3. 8. 2018), IČO: 28262522 a UG-D, a.s., IČO: 27181227.
Depozitářem Fondu je Československá obchodní banka, a. s., IČO: 000 01 350, se sídlem Praha 5, Radlická 333/150, PSČ: 150 57, zapsaná v obchodním rejstříku pod sp. zn. BXXXVI 46 vedenou Městským soudem v Praze. Československá obchodní banka, a. s., vznikla 21. 12. 1964 a byla založena na dobu neurčitou.
Československá obchodní banka, a. s., se jako subjekt českého práva řídí právními předpisy účinnými v České republice a podléhá dohledu ČNB. Její činnost je regulována zejména ZOK, NOZ, zákonem č. 21/1991 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 256/2004 Sb. o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů, XXXXX a dalšími předpisy upravujícími činnost bank, obchodníků s cennými papíry a depozitářů subjektů kolektivního investování.
Pro podnikatelskou činnost Československé obchodní banky, a. s., má zásadní význam jednotná bankovní licence udělená bance rozhodnutím ČNB ze dne 28. 7. 2003, čj. 2003/3350/520. Dále banka disponuje osvědčením o zápisu do registru pojišťovacích zprostředkovatelů a samostatných likvidátorů pojistných událostí, do kterého byla zapsána dne 20. 3. 2006 pod číslem 038614VPZ jako vázaný pojišťovací zprostředkovatel.
Fond si není vědom žádných významných událostí ve vývoji Depozitáře, které by nastaly od data posledních uveřejněných auditovaných výkazů Depozitáře.
Žádná osoba není pověřena úschovou nebo opatrováním majetku Fondu v hodnotě vyšší než 1 % hodnoty majetku fondu.
KŘÍŽOVÁ ODPOVĚDNOST
Emitent není zastřešujícím subjektem kolektivního investování a potenciální křížová odpovědnost se na něj nevztahuje.
OCENĚNÍ
Za určení a výpočet hodnoty čistého obchodního jmění je odpovědný Fond.
▪ Aktuální hodnota čistého obchodního jmění (NAV) Fondu je stanovována pro příslušné období jedenkrát ročně, vždy zpětně k 31.12.
▪ Čistým obchodním jměním se rozumí hodnota veškerých aktiv Fondu snížená o dluhy a rezervy. Dluhy jsou dlouhodobé a krátkodobé závazky včetně časového rozlišení.
▪ Fond hodnotu čistého obchodního jmění na akcii zasílá písemně investorům. Informace o čistém obchodním jmění bude Fond uveřejňovat po dobu, kdy budou akcie přijaty k obchodování na Regulovaném trhu BCPP, v rámci plnění informační povinnosti i prostřednictvím BCPP (nejméně jednou ročně).
▪ Majetek a dluhy z investiční činnosti jsou minimálně jednou ročně (k 31.12) oceněny reálnou hodnotou stanovenou znaleckým posudkem. V případě, že dojde podle názoru představenstva v průběhu roku ke značným výkyvům hodnoty majetku Fondu, provede Fond ocenění majetku bez zbytečného odkladu.
Fondu nejsou známy žádné okolnosti, za kterých mohou být oceňování pozastavena.
PROHLÁŠENÍ VEDENÍ
Podle našeho nejlepšího vědomí tato výroční zpráva podává věrný a poctivý obraz o finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledcích hospodaření společnosti a jejího konsolidačního celku o vyhlídkách budoucího vývoje finanční situace, podnikatelské činnosti a výsledků hospodaření společnosti a nebyly v ní zamlčeny žádné skutečnosti, které by mohly změnit význam této zprávy.
V Praze dne 15. 3. 2019
ZPRÁVA O ČINNOSTI DOZORČÍ RADY
Dozorčí rada společnosti UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. se sídlem Václavské nám. 815/53, Praha 1, PSČ 110 00, IČO: 283 75 025, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 14196 (dále jen „Fond“), podává tuto písemnou Zprávu o činnosti dozorčí rady za období od 1. 1. 2018 do 31. 12. 2018.
V průběhu r. 2018 nedošlo ve složení dozorčí rady k žádným personálním změnám. Dozorčí rada se sešla na devíti zasedáních, přičemž pravidelně zabezpečovala úkoly, které jí náležejí dle platných právních předpisů a dle vnitřních předpisů Fondu. Dozorčí rada i v roce 2018 průběžně dohlížela na práci představenstva a konstatuje, že nebyla zjištěna žádná pochybení, komunikace mezi dozorčí radou a představenstvem funguje velmi dobře, představenstvo poskytuje dozorčí radě dostatečnou součinnost k plnění dozorové činnosti a jeho jednotliví členové vykonávají své funkce s péčí řádného hospodáře (tj. s náležitou péčí, potřebnými znalostmi, informovaně a v obhajitelném zájmu společnosti) a s nezbytnou mírou loajality vůči společnosti.
Dozorčí rada pravidelně kontrolovala účetní evidenci, zjišťovala ucelenost a přiměřenost řídícího a kontrolního systému, byla seznamována se změnami vnitřních předpisů, jakož i se všemi významnými investičními záměry společnosti. Rovněž se dozorčí rada bez výhrad seznámila se Zhodnocením zásad systému vnitřní kontroly včetně zásad pro zamezení možného střetu zájmů a zásad činnosti.
V souladu s ustanovením § 13 bodu 6) Organizačního řádu fondu a v souladu s ust. § 32 vyhlášky č. 244/2013 Sb., o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech dozorčí rada vyhodnotila systém odměňování osob, jejichž činnost v rámci výkonu jejich zaměstnání, povolání nebo funkce mají významný vliv na rizika, kterým může být fond vystaven a jejich míru s výjimkou členů představenstva a dozorčí rady.
Dozorčí rada konstatovala, že zásady a postupy v rámci systému odměňování:
• podporují řádné a účinné řízení rizik a jsou s ním v souladu,
• nepodněcují k podstupování rizik nad rámec rizikového profilu fondu, zejména s ohledem na statut,
• jsou plně v souladu se strategií podnikání, cíli, hodnotami a zájmy fondu a
• zahrnují postupy k zamezování střetů zájmů v souvislosti s odměňováním a jsou proto v souladu s právními předpisy i s vnitřními předpisy fondu.
Dozorčí rada po přezkoumání řádné (individuální) účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky za účetní období od 1. 1. 2018 do 31. 12. 2018, včetně výroků auditora, neshledala v účetních závěrkách žádná pochybení a souhlasně s výrokem auditora konstatuje, že účetní záznamy a evidence byly vedeny průkazným způsobem a v souladu s obecně závaznými právními předpisy upravujícími účetnictví fondů kvalifikovaných investorů. Účetní záznamy a evidence zobrazují finanční situaci Fondu ze všech hledisek. Účetní závěrky, které jsou sestaveny na základě těchto účetních záznamů, podávají věrný a poctivý obraz účetnictví a finanční situace Fondu i Skupiny.
Dozorčí rada projednala návrh představenstva na vypořádání hospodářského výsledku za r. 2018, kterým je zisk ve výši 197 856 tis. Kč, po pečlivém projednání s ním souhlasí a doporučuje valné hromadě schválit řádnou (individuální) účetní závěrku a konsolidovanou účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku za rok 2018 tak, jak je navrhuje představenstvo Fondu.
Dozorčí rada přezkoumala zprávu o vztazích za rok 2018 vypracovanou představenstvem podle § 82 a násl. zákona o obchodních korporacích a nemá k této zprávě žádné výhrady. Dozorčí rada na základě předložených podkladů konstatuje, že Xxxxx nevznikla v účetním období od 1. 1. 2018 do 31. 12. 2018 žádná újma.
Dozorčí rada na základě doporučení výboru pro audit navrhuje pověřit auditorem pro r. 2019 společnost EURO- Trend Audit, a.s., se sídlem Senovážné nám. 23, 110 00 Praha 1, registrovanou Komorou auditorů České republiky jako společnost oprávněnou provádět auditorskou činnost s licencí č. 317, zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, xxxxxx 5767.
ZAČLENĚNÍ SPOLEČNOSTI V RÁMCI PODNIKATELSKÉHO SESKUPENÍ (KONCERNU)
Společnost je součástí koncernu společnosti UNIMEX GROUP a. s., se sídlem Václavské nám. 53, Praha 1, PSČ 110 00, zapsané v obchodním rejstříku vedeným Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 7982.
Ovládající osobou společnosti UNIMEX GROUP, a.s. je XXXx. Xxxx Xxxxxx, který přímo či nepřímo ovládá UNIMEX GROUP, a.s. i osoby se společností propojené.
Akcionáři společnosti UNIMEX GROUP, a.s., jsou XXXx. Xxxx Xxxxxx, který (přímo či prostřednictvím holandské společnosti NEVILLE Investments B. V.) vlastní 24 akcií v hodnotě 4,8 mil. Kč (celkem 60% podíl na základním kapitálu a 60 % hlasovacích práv ve společnosti), a Xxx. Xxxxxxx Xxxxxxx, který (přímo či prostřednictvím holandské společnosti JADA Investments B. V.) vlastní 16 akcií v hodnotě 3,2 mil. Kč (celkem 40% podíl na základním kapitálu a 40 % hlasovacích práv ve společnosti), což dohromady představuje 100 % základního kapitálu společnosti v celkové výši 8 mil. Kč
Fond, jeho dceřiná společnost i všichni členové skupiny, kam Fond náleží, mají uzavřené pouze smlouvy v rámci běžného podnikání. Nemohl tak vzniknout žádný nárok nebo závazek ze smlouvy uzavřené mimo rámec běžného podnikání, který by byl na konci účetního období pro skupinu podstatný.
UNIMEX GROUP, a. s. 41693540 | |||||||||||
Global Trade Opportunities (G.T.O.) AB | UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. | UG-D, a.s. | |||||||||
556663-7996 | 28375025 | 27181227 | |||||||||
100,00% | 20,77% | 100,00% | |||||||||
BT Golf, s. r. o. | CANARIA TRAVEL, spol. s r.o. | Canaria Travel CZ s.r.o. | |||||||||
27160696 | 49689428 | 06304150 | |||||||||
10,00% | 50,00% | 90,00% | |||||||||
UG-S, s .r. o. v likvidaci | Smartwings, a.s. | Smartwings Building, s.r.o. | |||||||||
63979942 | 25663135 | 64583970 | |||||||||
100,00% | 11,20 % + 27,68 % | 100,00% | |||||||||
Janáčkovo, a. s. | Global Wines & Spirits s.r.o. | Travel Service Kft. | |||||||||
27444996 | 61063070 | ||||||||||
100,00% | 47,50% | 100,00% | |||||||||
UG Jet, s. r. o. | Václavské, a. s. | Travel Service Slovensko s. r. o. | |||||||||
28878931 | 27413888 | 47880627 | |||||||||
50,00% | 100,00% | 100,00% | |||||||||
UG SHOPS, s. r .o. | Vinohradská BLDG, a. s. | Travel Service Polska Sp. z o. o. | |||||||||
29004039 | 27413799 | 0000385545 | |||||||||
100,00% | 100,00% | 100,00% | |||||||||
TRAVEL FREE, s. r. o. | Příkopy, a. s. | Travel Service GmbH | |||||||||
26739780 | 27444961 | ||||||||||
50,00% | 100,00% | 100,00% | |||||||||
UNI HOBBY, a.s. | České aerolinie a. s. | ||||||||||
24711594 | 45795908 | ||||||||||
54,55% | 97,74% | ||||||||||
Alpha flignt a.s. 27880427 20,00% |
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI K 31. 12. 2018
Dozorčí rada
Představenstvo
Výbor pro audit
Vnitřní auditor
Člen
představenstva
Finanční ředitel
Výkonný ředitel a
funkce řízení rizik
Manager řízení
nemovitého majetku
Manager
obhospodařování likvidního majetku
Účetní agenda a
vypořádání obchodů
Manager
informačních
systémů
Asistentka
Compliance
Asistentka
Compliance
Vnitřní audit, obhospodařování likvidního majetku a správu informačních systémů má Společnost v souladu se statutem zajištěny smluvně.
INFORMACE O ČISTÉM OBCHODNÍM JMĚNÍ SPOLEČNOSTI (NAV)
Aktuální hodnota čistého obchodního jmění Společnosti (NAV) je stanovována pro příslušné období jedenkrát ročně, vždy zpětně k 31. 12.
Hodnota čistého obchodního jmění k 31. 12. 2018 4 166 874 991,24 Kč
Hodnota čistého obchodního jmění na akcii k 31. 12. 2018 742 758,47 Kč
Vývoj čistého obchodního jmění na akcii (údaje v tis. Kč)
800 000
700 000
600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
INFORMACE O HOSPODÁŘSKÝCH VÝSLEDCÍCH, FINANČNÍ SITUACI A PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SKUPINY ZA ROK 2018
Rozhodující podíl na výsledku hospodaření a objemu aktiv Skupiny má mateřská společnost UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. (dále „Mateřská společnost“)
VÝVOJ VÝNOSŮ, NÁKLADŮ A ZISKU
Za období roku 2018 dosáhla Skupina zisk před zdaněním ve výši 207 638 tis. Kč, což je o 2 614 tis. Kč více než v předchozím období. Struktura zisku byla následující – provozní výsledek hospodaření 206 621 tis. Kč, výsledek hospodaření z finanční činnosti 1 017 tis. Kč.
Hlavními výnosy Skupiny jsou výnosy z pronájmu. V roce 2018 byla celková výše těchto výnosů 217 723 tis. Kč, což je o 11 307 tis. Kč (5,47 %) více než v roce 2017.
Nárůst výnosů z pronájmu souvisí s rozšířením počtu pronajímaných objektů o tři menší obchodní objekty v České Xxxx (náběh výnosů z nájmů postupně od 7/2018) a zahrnutí ročních výnosů z pronájmu obchodního centra v Chomutově (v loňském roce ve výnosech zahrnuto období 7-12/2017).
Největšími nákladovými položkami jsou náklady na provoz nemovitostí ve výši 29 556 tis. Kč (v roce 2017 22 236 tis. Kč) a správní náklady ve výši 18 700 tis. Kč (v roce 2017 16 834 tis. Kč).
Náklady na provoz nemovitostí zahrnují náklady na opravy a udržování nemovitostí, bezpečností služby, daň z nemovitých věcí, náklady na správu nemovitostí a ostatní náklady související s provozem nemovitostí. Rozhodující nákladovou položkou v dané skupině (49,75 %) jsou náklady na opravy a udržování nemovitostí ve výši 14 703 tis. Kč (v roce 2017 celkem 8 924 tis. Kč, celkový meziroční nárůst o 5 779 tis. Kč).
Rozhodující položkou správních nákladů (59,56 %) jsou náklady na mzdy, odměny statutárním orgánům a související náklady na sociální a zdravotní pojištění ve výši 11 137 tis. Kč (v roce 2017 9 768 tis. Kč, nárůst o 1 369 tis. Kč). Druhou významnou položkou správních nákladů (26,55 %) jsou náklady na depozitář, auditní, daňové a poradenské služby ve výši 4 964 tis. Kč (v roce 2017 4 465 tis. Kč, nárůst o 499 tis. Kč).
Dalšími položkami s výrazným dopadem do výsledku hospodaření Skupiny jsou zisk z přecenění investic do nemovitostí na reálnou hodnotu ve výši 17 416 tis. Kč (v roce 2017 zisk 26 652 tis. Kč) a zisk z prodeje investic do nemovitostí ve výši 17 553 tis. Kč (v roce 2017 zisk 8 794 tis. Kč).
STRUKTURA AKTIV A PASIV
AKTIVA
Hodnota celkových aktiv meziročně vzrostla o 210 269 tis. Kč, tj. 5,05 % na 4 374 700 tis. Kč.
DLOUHODOBÁ AKTIVA (podíl na celkových aktivech 92,15 %, k 31. 12. 2017 90,30 %)
Rozhodující složkou dlouhodobých aktiv (99,82 %) jsou investice do nemovitostí (v roce 2017 99,8 %), jejichž reálná hodnota k 31. 12. 2018 stanovená znaleckým posudkem je 4 023 842 tis. Kč. Investice do nemovitostí
tvoří pronajímané nemovitosti v hodnotě 2 709 065 tis. Kč (pořizovací cena 2 830 820 tis. Kč), pozemkové
portfolio v hodnotě 968 064 tis. Kč (pořizovací cena 1 126 872 tis. Kč) a projekty ve výstavbě 346 713 tis. Kč
(pořizovací cena 470 846 tis. Kč).
Pronajímané nemovitosti vytvářející příjem
Objekt Jihlava (ulice Vrchlického, č. p. 591/63, LV 1717)
Nemovitost je umístěna v obci Jihlava, katastrální území Horní Kosov, je součástí pozemku parcelní číslo 1137/180 o výměře 7 396 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 1040/1 o výměře 4 352 m2, parcelní číslo 1040/20 o výměře 15 m2, parcelní číslo 1137/11 o výměře 5 140 m2, parcelní číslo 1137/12 o výměře 8 230 m2, parcelní číslo 1137/217 o výměře 15 m2, parcelní číslo 1137/245 o výměře 391 m2, parcelní číslo 1137/252 o výměře 225 m2, parcelní číslo 1137/254 o výměře 36 m2 a parcelní číslo 1040/37 o výměře 26 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY a k nájmu nebytových prostor pro provozování maloobchodní činnosti. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotné a pro jejich zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
Celkové plochy k pronájmu jsou 10 936 m2, objekt je 100% pronajat, největším nájemcem (88,9 %) je společnost UNI HOBBY a. s.
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 987 tis. Kč) a provedeno technické zhodnocení (224 tis. Kč).
Reálná hodnota objektu dle ocenění k 31. 12. 2018 je 171 657 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 165 656 tis. Kč).
Objekt Hodonín (ulice Velkomoravská č. p. 4100/22, LV 14003)
Nemovitost je umístěna v obci Hodonín, katastrální území Hodonín, je součástí pozemku st. 9214 o výměře 10 365 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 2058/97 o výměře 3 969 m2, parcelní číslo 2058/129 o výměře 257 m2, parcelní číslo 2058/141 o výměře 5 297 m2, parcelní číslo 2058/142 o výměře 287 m2, parcelní číslo 2058/143 o výměře 695 m2, parcelní číslo 2058/144 o výměře 253 m2, parcelní číslo 2058/145 o výměře 204 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotného a pro jeho zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
Celkové plochy k pronájmu 9 928 m2, objekt je 100 % pronajat, největším nájemcem je společnost UNI HOBBY, a. s. (99,9 %).
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 1 084 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 237 024 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 214 267 tis. Kč).
Objekt Praha Roztyly (ulice Tomíčkova, č. p. 2287, LV 12877)
Nemovitost je umístěna v obci Praha, katastrální území Chodov, je umístěna na pozemku parcelní číslo 3258/23 a 3258/33 o celkové výměře 7 865 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 3252/1 o výměře 915 m2, parcelní číslo 3258/1 o výměře 11 640 m2, parcelní číslo 3258/2 o výměře 718 m2, parcelní číslo 3258/3 o výměře 333 m2, parcelní číslo 3258/19 o výměře 80 m2, parcelní číslo 3258/20 o výměře 535 m2, parcelní číslo 3258/29 o výměře 8 767 m2, parcelní číslo 3258/30 o výměře 1 033 m2, parcelní číslo 3258/31 o výměře 164 m2, parcelní číslo 3258/32 o výměře 24 m2, parcelní číslo 3258/33 o výměře 214 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY a k nájmu nebytových prostor – kancelářských ploch. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotné a pro jejich zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
Celkové plochy k pronájmu jsou 13 009 m2, objekt je z více jak 99,3 % pronajat, největším nájemcem je společnost OBI Česká republika s. r. o. (90,3 %).
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 457 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 310 712 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 295 125 tis. Kč).
Objekt České Budějovice (xxxxx Xxxxxxx xxxxx x. x. 2540, LV 4172)
Nemovitost je umístěna v obci České Budějovice, katastrální území České Budějovice 3, je součástí pozemku parcelní číslo 1617/8 o výměře 6 429 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 1617/1 o výměře 14 112 m2, parcelní číslo 1615/7 o výměře 256 m 2, parcelní číslo 1615/24 o výměře 477 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY a k nájmu nebytových prostor – kancelářských ploch. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotné a pro jejich zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
Celkové plochy k pronájmu jsou 12 680 m2, objekt je z 99,5 % pronajat, největším nájemcem je společnost UNI HOBBY, a. s. (96,9 %).
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 3 247 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 218 412 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 240 038 tis. Kč).
Objekt Pardubice (Zelené předměstí č. p. 2777, LV 12663)
Nemovitost je umístěna v obci Pardubice, katastrální území Pardubice, je umístěna na pozemcích st. 10575 a st. 10577 o celkové výměře 10 800 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 1759/8 o výměře 1 218 m2, parcelní 1759/19 o výměře 4 791 m2, parcelní číslo 1762/1 o výměře 56 m2, parcelní číslo 1762/3 o výměře 1 m2, parcelní číslo 1764/8 o výměře 10 017 m2, parcelní číslo 1767/7 o výměře 151 m2, parcelní číslo 1800/4 o výměře 340 m2, parcelní číslo 1802/4 o výměře 661 m2, parcelní číslo 1803/5 o výměře 75 m2, parcelní číslo 1803/10 o výměře 4 910 m2, parcelní číslo 2629/36 o výměře 192 m2, parcelní číslo 2630/14 o výměře 293 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotného a pro jeho zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem, na pozemek o výměře 192 m2 (parc. č. 2629/36 - ostatní plocha, ostatní komunikace) má předkupní práva Pardubický kraj.
Objekt je ze 100 % pronajat nájemci UNI HOBBY, a.s.
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 1 233 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 236 348 tis Kč (k 31. 12. 2017 byla 212 713 tis. Kč).
Objekt Brno I (ulice Bystrcká č. p. 1137/38, LV 6119)
Nemovitost je umístěna v obci Brno, katastrální území Komín, je součástí pozemku parcelní číslo 3163/132 o celkové výměře 8 936 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 3163/11 o výměře 1 246 m2, parcelní číslo 3163/114 o výměře 11 373 m2, parcelní číslo 3163/122 o výměře 2 137 m2, parcelní číslo 3163/159 o výměře 245 m2, parcelní číslo 3163/198 o výměře 57 m2, parcelní číslo 3163/205 o výměře 607 m2, parcelní číslo 3163/212 o výměře 2 313 m2, parcelní číslo 3163/240 o výměře 236 m2, parcelní číslo 3163/312 o výměře 341 m2, parcelní číslo 3163/313 o výměře 637 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY, k nájmu nebytových prostor pro provozování maloobchodní činnosti a k nájmu nebytových prostor – kancelářských ploch. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotného a pro jeho zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
Celkové plochy k pronájmu jsou 15 602 m2, objekt je pronajat z 99,9 %, největším nájemcem je společnost Global Stores, a. s. (90,9 %).
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 3 577 tis. Kč) a provedeno technické zhodnocení ve výši 144 tis. Kč.
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 267 069 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 291 485 tis. Kč).
Objekt Zlín (Třída Xxxxxx Xxxx č. p. 399, LV 968)
Nemovitost je umístěna v obci Zlín, katastrální území Louky nad Dřevnicí, je součástí pozemku st. 689 o výměře 6 426 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 670/71 o výměře 17 413 m2, parcelní číslo 670/104 o výměře 547 m2, parcelní číslo 670/243 o výměře 87 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY, k nájmu nebytových prostor pro provozování maloobchodní činnosti a k nájmu nebytových prostor – kancelářských ploch. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotného a pro jeho zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
Celkové plochy k pronájmu jsou 13 667 m2, objekt je pronajat z 99,5 %, největším nájemcem je společnost UNI HOBBY, a. s. (96,2 %).
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 3 325 tis. Kč) a provedeno technické zhodnocení – zastřešení venkovní zahrady (6 685 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 235 237 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 246 722 tis. Kč).
Objekt Česká Lípa I (xxxxx Xxxxxx x. x. 0000, XX 12262)
Nemovitost je umístěna v obci Česká Lípa, katastrální území Česká Lípa, je součástí pozemku parcelní číslo 5815/1 o výměře 7 510 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 5815/18 o výměře 5 509m2, parcelní číslo 5815/21 o výměře 865 m2, parcelní číslo 5815/63 o výměře 33 m2, parcelní číslo 5815/65 o výměře 1 m2, parcelní číslo 5819/5 o výměře 2 130 m2, parcelní číslo 5815/65 o výměře 1 m2, parcelní číslo 5819/6 o výměře 9 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou, která je součástí většího celku – nákupního centra. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY a k nájmu nebytových prostor pro provozování maloobchodní činnosti. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotného a pro jeho zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
Celkové plochy k pronájmu jsou 8 776 m2, objekt je 100 % pronajat, největším nájemcem je OBI Česká republika s. r. o. (88 %).
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 114 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 283 086 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 249 585 tis. Kč).
Objekt Česká Lípa II (ulice Borská č. p. 3291, 3290 a 3392, LV 12262)
Jedná se o tři nemovitosti umístěné při hlavní komunikaci Borská. Všechny tři nemovitosti jsou montované konstrukce, která je prosklená v přední části obvodového pláště. Nemovitosti jsou umístěné do tvaru písmene U, přičemž uprostřed se nachází společné parkoviště. Jednotlivé nemovitosti s čísly popisnými, parkoviště a
přístupové komunikace se nacházejí na těchto pozemcích: objekt č.p.3290 na pozemku parcelní číslo 5815/70 o výměře 1 833 m2, objekt č.p. 3392 na pozemku parcelní číslo 5815/74 o výměře 1 663 m2 a objekt č.p. 3291 na pozemku parcelní číslo 5815/69 o výměře 1 642 m2, komunikace a parkoviště na pozemcích parcelní číslo
5813/18 o výměře 1 006 m2 , parcelní číslo 5815/43 o výměře 10 074 m2, parcelní číslo 5820/7 o výměře 344 m2 a parcelní číslo 5820/11 o výměře 103 m2.
Zastavěné plochy jednotlivých objektů následující: č. p. 3291 je 1 642 m2, objekt č.p. 3290 je 1 833 m2, u č.p. 3292 je 1 663 m2. Jednotlivé stavby lze variabilně přestavovat a upravovat dle přání nájemců.
Od akvizice v 6/2018 do konce roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 27 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 170 783 tis. Kč.
Objekt Brno II PENNY (ulice Bystrcká č. p. 1223/38, LV 6199)
Nemovitost je umístěna v obci Brno, katastrální území Komín, je součástí pozemku parcelní číslo 3163/191 o výměře 1 352 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 3163/188 o výměře 450 m2 a parcelní číslo 3163/213 o výměře 3 621m2.
Jedná se o zděnou konstrukci se sedlovou střechou, která se nachází v blízkosti prodejny DIY – UNI HOBBY. Slouží nájemním účelům pro provozování potravinářské prodejny. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotného a pro jeho zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
Celkové plochy k pronájmu jsou 1 111 m2, objekt je 100% pronajat, největším nájemcem je společnost PENNY Market s. r. o. (89,4 %).
V průběhu roku byly do objektu investovány pouze prostředky na běžnou údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (7 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 52 688 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 47 191 tis. Kč).
Objekt Staré Město u Uherského Hradiště (ulice Východní č. p. 2189, LV 5200)
Nemovitost je umístěna v obci Staré Město, katastrální území Staré Město u Uherského Hradiště, je součástí pozemku st. 3358 o výměře 7 129 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcela číslo 6068/154 o výměře 6 118m2, parcelní číslo 6068/156 o výměře 2 565 m2, parcelní číslo 6068/158 o výměře 967 m2, parcelní číslo 6068/203 o výměře 922 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotného a pro jeho zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
Celková plocha k pronájmu je 10 145 m2, objekt je 100 % pronajat společnosti UNI HOBBY, a. s.
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 1 359 tis. Kč) a technické zhodnocení (147 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 151 901 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 150 797 tis. Kč).
Objekt Chomutov (ulice Černovická č. p. 5434, LV 14122)
Nemovitost je umístěna v obci Chomutov, katastrální území Chomutov, je součástí pozemku 3886/16 o výměře 9 846 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 3793/131 o výměře 101 m2, parcelní číslo 3793/132 o výměře 36 m2, parcelní číslo 3841/2 o výměře 9 m2, parcelní číslo 3886/32 o výměře 2 594 m2, parcelní číslo 3886/34 o výměře 281 m2, parcelní číslo 3886/35 o výměře 8 714 m2, parcelní číslo 3886/36 o výměře 2 571 m2, parcelní číslo 3886/37 o výměře 1 371 m2, parcelní číslo 3886/38 o výměře 3 488 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY a k nájmu rychlého občerstvení.
Celková plocha k pronájmu je 12 440 m2, objekt je 100% pronajat společnosti UNI HOBBY, a. s.
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 873 tis. Kč) a technické zhodnocení (603 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 148 659 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 160 976 tis. Kč).
Objekty Valašské Meziříčí (ulice Masarykova č. p. 878 a 879, LV 5315)
Nemovitosti jsou umístěny v obci Valašské Meziříčí, katastrální území Krásno nad Bečvou jsou součástí pozemků st. 1217 (č. p. 879) a st. 2819/1 (č. p. 878) o celkové výměře 7 104 m2 a je obklopena následujícími pozemky: parcelní číslo 406/24 o výměře 46 m2, parcelní číslo 416/6 o výměře 467 m2, parcelní číslo 416/22 o výměře 98 m2, parcelní číslo 1612/1 o výměře 3 704 m2, parcelní číslo 1612/2 o výměře 636 m2, parcelní číslo 1612/4 o výměře 61 m2, parcelní číslo 1612/11 o výměře 2 948 m2, parcelní číslo 1612/13 o výměře 316 m2, parcelní číslo 1612/14 o výměře 4 m2, parcelní číslo 1632/2 o výměře 15m2, parcelní číslo 1644 o výměře 52 m2, parcelní číslo 1651 o výměře 4 m2.
Objekty jsou železobetonové konstrukce. Oba slouží nájemním účelům. V jednom je provozována prodejna DIY a v druhém čtyři samostatné obchodní jednotky. Před budovami se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotného a pro jeho zákazníky.
Objekty i pozemky jsou zatíženy zástavním právem ve prospěch České spořitelny, a.s.
Oba objekty jsou 100% pronajaty, největšími nájemci jsou společnost UNI HOBBY, a.s. a společnosti KiK Textil a Non-Food spol. s r.o.
V průběhu roku byly do objektu investovány prostředky na běžné opravy, údržbu a revize jednotlivých zařízení objektu (celkem 728 tis. Kč) a technické zhodnocení (139 tis. Kč).
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 178 299 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 178 286 tis. Kč).
Bytové a nebytové jednotky Kroměříž (ulice Zborovská č. p. 4177, LV 15140, 15250)
Jedná se o 33 bytových jednotek, 1 garáž a 43 venkovních parkovacích stání. K jednotkám náleží spoluvlastnické podíly na pozemku pod domem a přilehlých pozemcích. Jednotky ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem. Jednotky jsou z 99 % projaty.
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 47 190 tis. Kč (k 31. 12. 2017 bylo 53 jednotek v reálné hodnotě
56 406 tis. Kč).
Pozemkové portfolio
Pozemky určené k dalšímu developmentu
Pozemky s nedokončenou stavbou Svitavy (LV 7127)
Po získání stavebního povolení v polovině roku 2018 na stavbu nákupního centra ve Svitavách byly zahájeny zemní práce, na které navázaly práce stavební. Objekt je před dokončením a předpokládá se, že o kolaudační rozhodnutí bude požádáno počátkem roku 2019. Otevření objektu pro veřejnost a podpis nájemní smlouvy s nájemcem UNI HOBBY se předpokládá koncem prvního kvartálu roku 2019.
Nemovitost je umístěna v obci Svitavy, katastrální území Čtyřicet Lánů, a nachází se na pozemcích 1559/6 o výměře 217 m2, parcelní číslo 1560/13 o výměře 14 877 m2 a pozemku parcelní číslo 1560/29 o výměře 4 573 m2. Vzhledem ke změně typu křižovatku bude nutné ještě dokoupit pozemek parcelní číslo 1560/31 o výměře 1 944 m2.
Jedná se o železobetonovou konstrukci s ocelovou přístavbou. Slouží nájemním účelům pro provozování prodejny DIY. Před budovou se nacházejí parkovací plochy pro nájemce samotného a pro jeho zákazníky. Objekt ani pozemky nejsou zatíženy zástavním právem. Celková plocha k pronájmu cca 10.000 m2 a předpokládá se, že objekt bude pronajat společnosti UNI HOBBY, a. s.
Reálná cena dle ocenění k 31. 12. 2018 je 29 196 tis. Kč za pozemky a 148 762 tis. Kč za nedokončenou stavbu (projekty ve výstavbě).
Pozemky Kladno (katastrální území Kročehlavy, LV 23466)
Jedná se o pozemky těchto parcelních čísel: 2868/6 o výměře 8 m2, 2868/8 o výměře 1 186 m2, 2880/4 o výměře 10 392 m2, 2880/6 o výměře 633 m2, 2880/15 o výměře 26 528 m2, 2880/96 o výměře 4 m2, 2880/97 o výměře 124 m2, 2885/3 o výměře 77 m2.
Celkem se jedná o 38 952 m2 pozemků určených územním plánem k výstavbě obchodních ploch.
V současné době probíhají projektové práce na územním rozhodnutí pro výstavbu prodejny DIY. Sítě jsou dostupné. Pozemky se nacházejí v sousedství nákupního centra Oáza. Podařilo se změnit koeficient zeleně v území C1, který měl hodnotu 0,65 na hodnotu 0,45. Tento koeficient umožňuje plánovanou výstavbu, nicméně i tak bude nutno část střechy objektu ozelenit. Vzhledem k uběhlému času mají již vydaná stanoviska propadlé lhůty platnosti a tudíž je nutné je aktualizovat.
Reálná cena dle ocenění k 31. 12. 2018 je 62 323 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 60 371 tis. Kč).
Pozemky určené k prodeji, ať již v současném stavu či po částečném developmentu
Praha Jahodnice (katastrální území Hostavice, LV 551)
Pozemky tvoří jednotlivé parcely těchto parcelních čísel: 877/6 o výměře 19 193 m2, 877/7 o výměře 16 267 m2, 877/8 o výměře 7 102 m2, 877/9 o výměře 221 m2, 877/10 o výměře 631 m2, 877/11 o výměře 464 m2, 877/12 o výměře 1 939 m2, 877/15 o výměře 314 m2, 877/16 o výměře 4 579 m2, 877/17 o výměře 1 882 m2, 877/18 o výměře 4 785 m2, 877/21 o výměře 3 116 m2, 877/22 o výměře 4 955 m2, 877/25 o výměře 4 740 m2, 877/26 o výměře 355m2, 877/27 o výměře 349m2, 877/28 o výměře 349m2, 877/29 o výměře 349m2, 877/32 o výměře 349 m2, 877/46 o výměře 355 m2, 877/47 o výměře 357 m2, 877/61 o výměře 335 m2, 877/66 o výměře 190 m2, 877/67 o výměře 464 m2, 877/104 o výměře 315 m2, 877/105 o výměře 304 m2, 877/106 o výměře 313 m2, 877/107 o výměře 301 m2, 877/108 o výměře 314 m2, 877/109 o výměře 302 m2, 877/110 o výměře 301m2, 877/111 o výměře 346m2, 877/150 o výměře 337 m2, 877/151 o výměře 194 m2, 877/152 o výměře 193 m2, 877/153 o výměře 195 m2, 877/154 o výměře 193 m2, 877/155 o výměře 195 m2, 877/156 o výměře 193 m2, 877/157 o výměře 195 m2, 877/158 o výměře 193 m2, 877/159 o výměře 195 m2, 877/160 o výměře 194 m2, 877/161 o výměře 194 m2, 877/162 o výměře 194 m2, 877/163 o výměře 194 m2, 877/164 o výměře 193 m2, 877/165 o výměře 195 m2, 877/166 o výměře 193 m2, 877/167 o výměře 195 m2, 877/168 o výměře 194 m2, 877/169 o výměře 195 m2, 877/170 o výměře 194 m2, 877/171 o výměře 195 m2, 877/172 o výměře 194 m2, 877/173 o výměře 194 m2, 877/174 o výměře 330 m2, 877/175 o výměře 301 m2, 877/176 o výměře 301 m2, 877/177 o výměře 301 m2, 877/178 o výměře 301 m2, 877/179 o výměře 301 m2, 877/180 o výměře 301 m2, 877/181 o výměře 301 m2, 877/182 o výměře 301 m2, 877/183 o výměře 301 m2, 877/184 o výměře 301 m2, 877/185 o výměře 301 m2, 877/186 o výměře 301 m2, 877/187 o výměře 301 m2, 877/188 o výměře 302 m2, 877/189 o výměře 585 m2, 877/190 o výměře 198 m2, 877/191 o výměře 198 m2, 877/192 o výměře 197 m2, 877/193 o výměře 199 m2, 877/194 o výměře 198 m2, 877/195 o výměře 198 m2, 877/196 o výměře 197 m2, 877/197 o výměře 199 m2, 877/198 o výměře 198 m2, 877/199 o výměře 198 m2, 877/200 o výměře 198 m2, 877/201 o výměře 197 m2, 877/202 o výměře 199 m2, 877/203 o výměře 198 m2, 877/204 o výměře 198 m2, 877/205 o výměře 198 m2, 877/206 o výměře 198 m2, 877/207 o výměře 199 m2, 877/208 o výměře 199 m2, 877/209 o výměře 199 m2, 877/210 o výměře 197 m2, 877/211 o výměře 199 m2, 877/212 o výměře 199 m2, 877/213 o výměře 198 m2, 877/214 o výměře 201 m2, 877/215 o výměře 339 m2.
Celkem se jedná o 88 247 m2 pozemků, z nichž 34 427 m2 je určeno k bytové zástavbě (rodinné a bytové domy), 23 369 m2 pro školství a sport a 30 451 m2 k výstavbě komunikací a inženýrských sítí a vybudování zeleně. Na lokalitu je vydáno stavební povolení na výstavbu rodinných domů, bytových domů a výstavbu infrastruktury. V současné době jsou pozemky zasíťovány a vybudovány komunikace. Pozemky pro výstavbu rodinných domů jsou postupně prodávány (ke konci roku 2018 bylo z celkem 151 pozemků prodáno 65 pozemků). O prodeji pozemků určených pro výstavbu bytových domů se jedná s vhodnými investory.
Reálná cena dle ocenění k 31. 12. 2018 je 257 506 tis. Kč (k 31. 12. 2017 bylo 97 132 m2 v reálné hodnotě
248 557 tis. Kč).
Brno Chrlice (katastrální území Chrlice, LV 2151)
Pozemky tvoří jednotlivé parcely těchto parcelních čísel: 1524/2 o výměře 51 m2, 1546/1 o výměře 407 m2, 1546/3 o výměře 29 m2, 1546/4 o výměře 275 m2, 1546/5 o výměře 209 m2, 1546/6 o výměře 192 m2, 1546/7 o výměře 279 m2, 1546/8 o výměře 288 m2, 1546/10 o výměře 215 m2, 1547/1 o výměře 406 m2, 1547/4 o výměře 249 m2, 1547/5 o výměře 39 m2, 1555/1 o výměře 193 m2, 1556/1 o výměře 51 m2, 1556/2 o výměře 33 m2, 1557/1 o výměře 388 m2, 1558/1 o výměře 191 m2, 1558/3 o výměře 130 m2, 1558/4 o výměře 148m2, 1559/1 o výměře 16m2; 1559/2 o výměře 15m2; 1559/3 o výměře 20m2; 1559/4 o výměře 7m2; 1559/5 o výměře 16 m2, 1559/6 o výměře 10 m2, 1560/1 o výměře 170m2, 1560/2 o výměře 124m2, 1560/3 o výměře 49m2, 1561 o výměře 303 m2, 1562/1 o výměře 78 m2, 1562/2 o výměře 33 m2, 1563 o výměře 399 m2, 1564/1 o výměře 453 m2, 1564/2 o výměře 382 m2, 1565/1 o výměře 903 m2, 1565/2 o výměře 563 m2, 1566 o výměře 1.297 m2, 1567 o výměře 850 m2, 1568 o výměře 552 m2, 1569/1 o výměře 222 m2, 1569/2 o výměře 222 m2,
1570 o výměře 1 256 m2, 1571/1 o výměře 2 892 m2, 1572 o výměře 1 091 m2, 1575/1 o výměře 1 120 m2,
1575/3 o výměře 2 085m2, 1575/5 o výměře 251 m2, 1575/6 o výměře 531 m2, 1575/7 o výměře 599 m2, 1575/8 o výměře 1 169m2, 1576/1 o výměře 61 m2, 1576/2 o výměře 639 m2, 1576/3 o výměře 772 m2, 1577/1 o výměře 1 126 m2, 1577/2 o výměře 1 138m2, 1577/3 o výměře 1 090 m2, 1577/4 o výměře 381 m2, 1577/5 o výměře 396 m2, 1577/6 o výměře 1 088m2, 1582 o výměře 1 845 m2, 1588/2 o výměře 102 m2, 1588/3 o výměře 80 m2, 1588/5 o výměře 25 m2, 1588/6 o výměře 59 m2, 1588/7 o výměře 63 m2, 1588/8 o výměře 90 m2, 1588/9 o výměře 82 m2, 1588/10 o výměře 89 m2, 1588/11 o výměře 58 m2, 1588/12 o výměře 22 m2, 1589 o výměře 1 164 m2, 1590/1 o výměře 925 m2, 1590/2 o výměře 856 m2, 1590/3 o výměře 70 m2, 1592/1 o výměře 1 137 m2, 1592/2 o výměře 899 m2, 1592/3 o výměře 631 m2, 1592/4 o výměře 76 m2, 1592/5 o výměře 875 m2, 1592/6 o výměře 1 000 m2, 1592/7 o výměře 1 107 m2, 1592/8 o výměře 1 057 m2, 1595/2 o výměře 173m2; 1598/7 o výměře 7m2; 1857/1 o výměře 1061m2; 1858/17 o výměře 5m2; 4204 o výměře 886 m2, 4205/1 o výměře 4 373 m2, 4206 o výměře 2 430 m2, 4207 o výměře 2 188 m2, 4208 o výměře 2 033 m2,
4209 o výměře 2015 m2, 4210 o výměře 2 036 m2, 4211 o výměře 1 095 m2, 4212 o výměře 1 110 m2, 4213 o
výměře 1 119 m2, 4214 o výměře 1 035 m2, 4215 o výměře 2 117 m2, 4216 o výměře 2 121m2, 4217 o výměře
3 022 m2, 4218 o výměře 3 170 m2, 4219 o výměře 1 243 m2, 4220 o výměře 2 128 m2, 4221 o výměře 2 219m2,
4222 o výměře 2 306 m2, 4223 o výměře 2 204 m2, 4224 o výměře 945 m2, 4225 o výměře 2 067 m2, 4226 o
výměře 1 850 m2, 4227 o výměře 850 m2, 4228 o výměře 2 809 m2, 4229 o výměře 3 900m2, 4230 o výměře
1 690 m2, 4231 o výměře 5 863 m2, 4232 o výměře 1 550 m2, 4233 o výměře 3 364 m2, 4234 o výměře 3 250 m2,
4235 o výměře 2 100 m2, 4236 o výměře 1 380 m2, 4237 o výměře 600 m2, 4238 o výměře 2 095 m2, 4239 o
výměře 701 m2, 4240 o výměře 750 m2, 4241 o výměře 1 600 m2, 4242 o výměře 1 783 m2, 4253/1 o výměře
485 m2.
Celkem se jedná se o 122 182 m2 pozemků, na kterých projekt předpokládá výstavbu 681 bytových jednotek. Pozemky nejsou zatíženy zástavním právem. V současné době probíhá změna územního rozhodnutí (z důvodu změny odtokových poměrů z území), záporné stanovisko městské částí Brno – Chrlice nebylo změněno a proto se zatím nepodařilo změnu územního rozhodnutí dokončit. V roce 2018 byla dokončena stavba SO 008 – veřejný plynovod a tato stavba byla dne 26 6. 2018 zkolaudována. Tímto krokem se podařilo zabránit propadnutí platnosti územního rozhodnutí. Návrh na změnu územního rozhodnutí, i přes záporné stanovisko městské části Brno - Chrlice, bylo podáno.
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 122 182 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 122 182 tis. Kč).
Praha Průhonice (katastrální území Hole u Průhonic, LV 956)
Pozemky tvoří jednotlivé parcely těchto parcelních čísel: 508/39 o výměře 30 897 m2, 508/40 o výměře 4 481 m2, 508/42 o výměře 4 300 m2, 508/43 o výměře 4 578 m2, 508/45 o výměře 13 432 m2, 508/46 o výměře 7 994 m2, 508/48 o výměře 2 241 m2, 508/49 o výměře 600 m2, 508/50 o výměře 2 528 m2, 508/53 o výměře 218 m2, 508/54 o výměře 1 168 m2, 508/57 o výměře 2 477m2, 510/4 o výměře 184 m2, 510/5 o výměře 687 m2, 510/7 o výměře 240 m2, 510/11 o výměře 232 m2, 515/5 o výměře 1 551 m2, 515/10 o výměře 980 m2, 515/16 o výměře 915 m2, 515/20 o výměře 648 m2, 515/23 o výměře 184 m2, 515/131 o výměře 1 549 m2, 516/1 o výměře 254 m2, 516/4 o výměře 81 m2, 517/2 o výměře 5 m2, 517/3 o výměře 50 m2, 517/4 o výměře 76 m2, 518/14 o výměře 8 264 m2, 518/15 o výměře 1 725 m2, 525/1 o výměře 181 m2, 525/2 o výměře 159 m2, 525/4 o výměře 42 m2, 526/1 o výměře 172 m2.
Celkem se jedná o 93 093 m2 pozemků, které jsou územním plánem určeny k zástavbě rodinnými domy. V současné době žádné projekční ani jiné práce na pozemcích neprobíhají. Pozemky nejsou zatíženy zástavním právem. Jejich další development je mimo jiné odvislý od vyřešení dopravní situace v obci Průhonice a realizace tzv. Vestecké spojky.
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 202 012 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 202 012 tis. Kč).
Hradec Králové I (katastrální území Plačice, LV 9316)
Pozemky tvoří jednotlivé parcely těchto parcelních čísel: 433/28 o výměře 12 009 m2, 455/3 o výměře 79 817 m2, 455/125 o výměře 7 068 m2, 455/126 o výměře 272 m2, 455/127 o výměře 18 913 m2, 455/128 o výměře 8 090 m2, 455/129 o výměře 194 m2, 455/130 o výměře 1 634 m2, 455/131 o výměře 57 334 m2, 456/1 o
výměře 136 m2, 460/10 o výměře 3 149 m2, 576/2 o výměře 77 877 m2.
Celkem se jedná o 266 493 m2, které lze rozdělit na dvě části. První část o výměře 215 569 m2 je určená k prodeji po změně územního plánu. Druhá část o výměře 50 924 m2 jsou pozemky nutné pro vybudování městského dopravního systému - kruhového objezdu a tzv. nultou část Jižní spojky. Tyto pozemky budou buď městu odprodány, nebo směněny s městem za jiné pozemky. Pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
V současné době stále probíhá změna územního plánu (resp. probíhá tvorba konceptu nového územního plánu města Hradec Králové. Dne 14. 8. 2018 Ministerstvo životního prostředí povolilo vynětí cca 69 000 m2 a souhlasilo se zařazením této plochy do konceptu územního plánu jako plochu občanského vybavení – komerční (OK).
Z pozemků určených k prodeji je dle změny územního plánu 12 300 m2 pozemků určeno k bytové výstavbě, 69 000 m2 by mělo být v novém územním plánu určeno jako plocha občanského vybavení – komerční a 134 269 m2 zatím není v územním plánu určeno.
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 180 086 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 167 891 tis. Kč).
Hradec Králové II (katastrální území Kukleny, LV 22345)
Pozemky tvoří jednotlivé parcely těchto parcelních čísel: 164/1 o výměře 41 514 m2, 164/15 o výměře 3 305 m2, 164/17 o výměře 630 m2, 494 o výměře 5 424 m2, 1861/9 o výměře 116 m2.
Celkem se jedná o 45 449 m2 určených územním plánem pro občanskou vybavenost a bytovou výstavbu. Po vypracování studie, která prokázala možnost umístění a realizaci bytového projektu, žádné další projekční práce nepokračují. Pozemky nejsou zatíženy zástavním právem. Dne 27. 9. 2018 byla podepsána se společností S T A K O společnost s ručením omezeným Smlouva o budoucí kupní smlouvě. V současné době společnost S T A K O společnost s ručením omezeným pracuje na dokumentaci pro územní rozhodnutí. Jakmile bude toto rozhodnutí vydáno, bude uzavřena kupní smlouva.
Pozemky p. č. 494 o výměře 5 424 m2, 1861/9 o výměře 116 m2 byly koupeny v blízkosti lokality Nová zelená, a slouží ke kontrole při rozšíření stávajícího dopravního systému v této lokalitě.
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 66 287 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 64 246 tis. Kč).
Pardubice (katastrální území Pardubice, LV 12663)
Pozemky tvoří jednotlivé parcely těchto parcelních čísel: 1759/7 o výměře 20 933 m2, 1761/6 o výměře 8 216 m2, 2784/29 o výměře 301 m2.
Celkem se jedná o 29 450 m2 pozemků v sousedství nákupního centra tvořeného prodejnami Hypernova a UNI HOBBY. Pozemky nejsou zatíženy zástavním právem. Na pozemcích bylo provedeno zhutnění a napojovací body veškerých inženýrských sítí, přičemž sítě jsou dostupné na kraji pozemků. Se společností Asko Invest Tschechien byla dne 5. 12. 2017 podepsána smlouva o smlouvě budoucí kupní. Podpis kupní smlouvy je odvislý od získání územního rozhodnutí.
Reálná cena dle ocenění k 31. 12. 2018 je 35 820 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 19 622 tis. Kč).
Tábor (katastrální území Tábor, LV 1526)
Pozemky tvoří jednotlivé parcely těchto parcelních čísel: 5642/5 o výměře 4 254 m2, 5644/4 o výměře 4 118 m2, 5659/25 o výměře 1 614 m2.
Celkem se jedná o 9 986 m2 pozemků, které jsou územním plánem definovány jako plochy smíšené, obytné pro bydlení a občanskou vybavenost. Na projektu zatím neprobíhají žádné další práce a je určen k prodeji. Pozemky nejsou zatíženy zástavním právem.
V průběhu roku 2018 město Tábor pořídilo studii „Vápenná strouha“, jejíž součástí byly i pozemky vlastněné Fondem. K této studii byla podána námitka, spočívající v přesunu místní komunikace. Tato námitka byla zapracována do alternativní studie. O obou návrzích bude rozhodovat zastupitelstvo města.
Reálná hodnota dle ocenění k 31. 12. 2018 je 12 652 tis. Kč (k 31. 12. 2017 byla 12 651 tis. Kč).
Projekty ve výstavbě
Projekty ve výstavbě jsou veškeré doposud nedokončené investice týkající se výstavby obchodních center, pozemkového portfolia a zaplacené zálohy na pořízení investic do nemovitostí v celkové hodnotě 346 713 tis. Kč (k 31. 12. 2017: 300 044 tis. Kč). Největší položky jsou výdaje na nedokončenou výstavbu OC Svitavy (148 762 tis. Kč), vybudování infrastruktury na pozemcích Praha Jahodnice (101 901 tis. Kč), stavební úpravy pozemku Pardubice (45 168 tis. Kč), projektové a přípravné práce na pozemcích v Hradci Králové Plačicích (19 870 tis. Kč), Brně Chrlicích (17 376 tis. Kč), v Hradci Králové Kukleny (6 604 tis Kč) a Kladně (5 673 tis. Kč).
KRÁTKODOBÁ AKTIVA (podíl na celkových aktivech 7,85 % , k 31. 12. 2017 9,70 %)
Rozhodujícími složkami jsou peněžní prostředky a ekvivalenty (54,86 %) a zásoby (37,32 %).
Celková hodnota peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů byla 188 502 tis. Kč (oproti stavu k 31. 12. 2017 pokles o 146 893 tis. Kč). Pokles objemu finančních prostředků souvisí s nárůstem objemu investic do nemovitostí – nákup pozemků a nemovitostí Česká Lípa II a realizovanou výstavbou obchodního centra Svitavy. Veškeré investice do nemovitostí v roce 2018 byly financovány z vlastních zdrojů Skupiny.
Zásoby v hodnotě 128 235 tis. Kč představují dokončený, zkolaudovaný bytový dům B1 s příslušným pozemkem v rámci projektu „Rodinné bydlení Jahodnice“. V bytovém domě je celkem 29 bytových jednotek, 12 komerčních prostor, 35 parkovacích stání a 39 sklepů.
Krátkodobé pohledávky v hodnotě 26 849 tis. Kč tvoří 7,82 % krátkodobých aktiv. Jejich pokles o 41 640 tis. Kč oproti stavu k 31. 12. 2017 souvisí s dokončením transakcí vázaných na advokátní úschovy z předchozího období (transakce byly v průběhu roku 2018 dokončeny a finanční prostředky vypořádány) a nižším objemem těchto transakcí ke konci tohoto účetního období.
PASIVA
2018 | 2017 | |||
tis. Kč | % | tis. Kč | % | |
VLASTNÍ KAPITÁL | 4 155 424 | 94,99 | 3 955 580 | 94,98 |
DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY | 110 695 | 2,53 | 109 801 | 2,64 |
KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY | 108 581 | 2,48 | 99 050 | 2,38 |
PASIVA CELKEM | 4 374 700 | 4 164 431 |
VLASTNÍ KAPITÁL (podíl na celkových pasivech 94,99 %, k 31. 12. 2017 94,98 %)
Jeho meziroční nárůst byl o 199 844 tis. Kč na hodnotu 4 155 424 tis. Kč. Složky vlastního kapitálu – základní kapitál 2 805 000 tis. Kč (67,50 %), emisní ážio 106 800 tis. Kč (2,57 %), nerozdělený zisk předchozích období
1 047 237 tis. Kč (25,20 %), zisk běžného období 196 387 tis. Kč (4,73 %).
DLOUHODOBÉ A KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY (podíl na celkových pasivech 5,01 %, k 31. 12. 2017 5,02 %)
Jejich meziroční nárůst byl o 10 425 tis. Kč na hodnotu 219 276 tis. Kč. Největší položkou (66 787 tis. Kč) je závazek Mateřské společnosti převzatý po fúzi s dceřinou společnosti UNISTAV International, a.s. ze smlouvy o úvěru s Českou spořitelnou, a.s. Úvěrová smlouva je platná do 31. 12. 2030. Celková výše splátek jistiny pro rok 2019 je 4 280 tis. Kč.
PLATEBNÍ SCHOPNOST
Likvidita je řízena na základě průběžného monitorování předpokládaných a skutečných peněžních toků. Rozhodujícím zdrojem finančních prostředků byly v tomto období výnosy z pronájmu, příjmy z investic do nemovitostí (prodeje pozemků, bytových a nebytových jednotek) a přijaté zálohy na koupi bytových a nebytových jednotek. Pokles ukazatelů likvidity k 31. 12. 2018 souvisí s poklesem peněžních prostředků v souvislosti s realizovanými investicemi do nemovitostí a pořízením zásob.
Meziroční srovnání ukazatelů likvidity
k 31. 12. 2018 | k 31. 12. 2017 | |
Okamžitá likvidita | 1,74 | 4,37 |
Rychlá likvidita | 1,98 | 5,27 |
Běžná likvidita | 2,00 | 5,29 |
*Poznámky:
okamžitá likvidita = finanční majetek / (krátkodobé závazky z obchodního styku + ostatní krátkodobé závazky – časové rozlišení)
rychlá likvidita = ((finanční majetek + krátkodobé pohledávky) / (krátkodobé závazky z obchodního styku + ostatní krátkodobé závazky – časové rozlišení))
běžná likvidita = ((finanční majetek + krátkodobé pohledávky + jiné dlouhodobé pohledávky) / (krátkodobé závazky z obchodního styku + ostatní krátkodobé závazky – časové rozlišení). Finančním majetkem se rozumí peněžní prostředky a ekvivalenty. Výpočet je proveden
z údajů z auditované roční účetní závěrky.
PŘEDPOKLÁDANÁ VÝŠE INVESTIC V NÁSLEDUJÍCÍM ROCE
V následujícím roce předpokládá Mateřská společnost tyto investice – dokončení výstavby obchodního centra Svitavy (předpokládaná výše investice cca 50 mil. Kč), výstavbu objektu v Mikulově a koupě pozemků pro tuto výstavbu (předpokládaná cena – pozemky 16 mil. Kč, výstavba 66 mil. Kč), technická zhodnocení a další investice do již vlastněných nemovitostí (cca 15 mil. Kč).
Dceřiná společnost UG-D, a.s. v následujícím roce žádné významné investice nepředpokládá.
Veškeré výše uvedené investice budou realizovány z nakumulovaných zdrojů Skupiny do konce období roku 2018 a příjmů roku 2019.
Ke konci roku 2018 byly na účtech Skupiny finanční prostředky ve výši 188,5 milionů Kč.
Skupina předpokládá celkovou výši příjmů za následující období ve výši cca 500 mil. Kč (toho cca 300 mil. Kč z nájmů a služeb s nimi spojených, cca 90 mil. Kč příjmy z prodeje jednotek v bytových domech a 110 mil. Kč příjmy z prodeje pozemků).
Skupina předpokládá v následujícím období výdaje na úhradu provozních nákladů, správních nákladů a platby daní ve výši 185 mil. Kč (z toho plánovaná výše výdajů na opravy a údržby objektů je 25 mil. Kč), uvolnění zádržného ze smluv o dílo v částce 30 mil. Kč, splátku úvěrů ve výši 4 mil. Kč.
S přihlédnutím k výše uvedenému by měla Skupina ke konci roku 2019 hotovost na účtech ve výši cca 322,5 mil. Kč.
Skutečná výše investic se může od výše uvedeného plánu lišit v závislosti na vývoji cen stavebních, projekčních a dalších prací a případné změně strategie Společnosti.
RIZIKA A NEJISTOTY, KTERÉ OVLIVNILY ČI BY MOHLY OVLIVNIT FINANČNÍ SITUACI
Fond má zpracovanou Strategii řízení rizik, kterou představenstvo každoročně projednává a případně novelizuje. Dvakrát ročně projednává představenstvo zprávu risk manažera, která slouží jako operativní analýza stavu rizik, a navrhuje přijetí vhodných opatření. Každoročně se analýze rizik věnuje i zpráva vyhotovená vnitřním auditorem.
V roce 2018 byly přepracovány a představenstvem schváleny všechny základní dokumenty zabývající se riziky. Jedná se o příslušnou část Statutu Fondu, Strategii řízení rizika a Směrnici pro řízení rizik. V dokumentech byly zejména odraženy zkušenosti z předchozí desetileté historie Fondu.
V roce 2018 Fond pokračoval v provádění zátěžových testů s náměty:
A) Dopad případného nesplnění podmínek nezbytných pro zachování 5% zdanění z příjmů Společnosti v roce 2019. Dopad na likviditu akcií obchodovaných na BCPP.
B) Následky potenciálního rozhodnutí druhého největšího nájemce marketů typu DIY ukončit náhle své aktivity v ČR.
C) Dopad případného rozhodnutí Společnosti zbavit se všech bytových projektů a pozemků určených pro developování takových projektů.
D) Následky a možná východiska po hypotetickém ukončení nájemních vztahů se společností UNI HOBBY (pronájem dalším provozovatelům, přestavba objektů, jejich rozprodej)
Testy všeobecně potvrdily schopnost Fondu dále se vyvíjet a přijímat zásadní vnitřní rozhodnutí a zejména pak specifikovat ekonomické dopady takových rozhodnutí.
Základní rizika, která byla identifikována jako pro Fond nejvýznamnější, nedoznala v hodnoceném období žádných změn.
Změny podnikatelského prostředí ani vlastní opatření Fondu nevyvolaly v roce 2018 zásadní nová rizika a nejistoty.
Fond věnoval zvýšenou pozornost vyřizování svých žádostí o územní rozhodnutí, stavební povolení, vynětí z půdního fondu, apod., které mohou z dlouhodobého hlediska ovlivnit jeho strategii investování, zejména pak potenciální ziskovost jednotlivých developerských záměrů, projektů či prostého odprodeje pozemků. Ve sledovaném období nedošlo k přijetí žádného zásadního negativního rozhodnutí, na které by Xxxx nebyl připraven a pro které by neměl alternativu.
Hlavními riziky, kterým věnoval a bude věnovat Fond největší pozornost, jsou:
RIZIKO KONCENTRACE
Koncentrace využití nemovitostí Fondu na pronájmy marketům typu DIY (Do-It-Yourself) byla nadále vysoká; riziko je rozloženo teritoriálně, ale i diverzifikací nájemců. Oba nájemci marketů pravidelně poukazují úhrady nájmů. Jednotliví nájemci operují v různých lokalitách. V případě jejich odchodu je reálně zajištěno převzetí objektu dalším nájemcem, se kterým má Fond nájemní smlouvy v jiném teritoriu. K této problematice zpracoval Fond v roce 2018 dva zátěžové testy.
S ohledem na vysoké riziko koncentrace je počet vlastněných marketů DIY omezen na maximálně tři v jednom kraji.
SPECIFICKÉ RIZIKO SPOJENÉ S INVESTOVÁNÍM DO NEMOVITOSTÍ
Jedná se o nejvýznamnější riziko, kterému Fond čelí a které se projevovalo v popisovaném období
- sníženou likviditou nemovitého majetku - v daném období Fond prodal pozemek v Jihlavě a část pozemků pro výstavbu rodinných domů v Praze Jahodnici. V roce 2019 by měla být uplatněna smlouva o smlouvě budoucí kupní na další pozemek z portfolia Fondu (Pardubice) a bude pokračovat prodej pozemků pro výstavbu rodinných domů v Praze Jahodnici,
- změnami územních plánů, které nemůže Fond ovlivnit. Ke změnám u majetku Fondu nedošlo, nadále se však nepodařilo vyjmout některé pozemky, na kterých se předpokládá developerská činnost, z půdního fondu. Toto riziko obecně s časem narůstá. Má objektivní charakter a je obtížné ho predikovat. Projevuje se v něm změna stanovisek a priorit místních samospráv a neúměrně se vlekoucí správní proces.
RIZIKO LIKVIDITY
Riziko likvidity je oceněno ve Strategii řízení rizik Fondu stupněm středně významné riziko. Po celou dobu existence Fondu se nikdy, a to ani vzdáleně, neprojevilo. Strategie proto konstatuje, že není zapotřebí měnit příslušné limity obsažené ve statutu Fondu či stanovovat zvláštní pozornost tomuto typu rizika.
V popisovaném období však Fond i přes toto konstatování sledoval a vyhodnocoval ukazatele likvidity a ve druhém pololetí 2018 provedl stresové testování likvidity.
ÚROKOVÉ RIZIKO
Primárně realizuje Fond investice z vlastních zdrojů. Úvěr, který má Fond v současné době, na něj přešel v rámci fúze s dceřinou společností. Úvěr je poskytován za výhodných podmínek a jeho výše nepředstavuje pro Fond významné riziko.
Pokud by došlo k významné změně této politiky, pak pravděpodobně až v roce 2019 či ještě později.
Ostatní rizika uvedená ve statutu Fondu se buď vůbec v roce 2018 neprojevila či jejich dopad by byl i v případě, že by se objevila, marginální.
V letech 2016-2018 došlo díky výsledkům referenda o Brexitu k určitému zpochybnění predikovatelnosti dalšího vývoje v Evropské unii, jejímž je Česká republika členem. Vzhledem k tomu, že Fond nemá žádná aktiva ve Velké Británii a všechny příjmy získává od českých právnických osob, které nemají britské akcionáře, je dopad této skutečnosti na Fond zanedbatelný, a to i v případě tzv. tvrdého Brexitu.
UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s.
KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2018
KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2018
(všechny údaje jsou uvedeny v tisících korunách českých, není-li výslovně uvedeno jinak)
OBSAH: Konsolidovaný výkaz o finanční pozici
Konsolidovaný výkaz o úplném výsledku
Konsolidovaný přehled o změnách ve vlastním kapitálu Konsolidovaný přehled o peněžních tocích
Příloha ke konsolidované účetní závěrce
V Praze dne 15. 3. 2019
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O FINANČNÍ POZICI
Příloha tvoří nedílnou součást této účetní závěrky
Bod | 2018 | 2017 | |
DLOUHODOBÁ AKTIVA | 4 031 114 | 3 760 547 | |
Nehmotná aktiva | 4.1. | 4 235 | 5 149 |
Investice do nemovitostí | 4.2. | 4 023 842 | 3 752 474 |
Pozemky, budovy a zařízení | 4.3. | 1 037 | 924 |
Dlouhodobé pohledávky a poskytnuté půjčky | 4.4. | 2 000 | 2 000 |
KRÁTKODOBÁ AKTIVA | 4.5. | 343 586 | 403 884 |
Zásoby | 128 235 | - | |
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů | 11 862 | 10 548 | |
Ostatní pohledávky | 14 987 | 57 941 | |
Peněžní prostředky a ekvivalenty | 4.6. | 188 502 | 335 395 |
AKTIVA CELKEM | 4 374 700 | 4 164 431 | |
VLASTNÍ KAPITÁL | 4.7. | 4 155 424 | 3 955 580 |
Základní kapitál | 2 805 000 | 2 805 000 | |
Kapitálové fondy | 106 800 | 106 800 | |
Nerozdělený zisk | 1 243 624 | 1 043 780 | |
DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY | 110 695 | 109 801 | |
Přijaté úvěry, půjčky | 4.8. | 62 507 | 66 786 |
Závazek odložená daň | 5.9. | 48 188 | 43 015 |
KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY | 108 581 | 99 050 | |
Přijaté úvěry, půjčky | 4.8. | 4 280 | 6 137 |
Krátkodobé závazky z obchodního styku | 4.9. | 75 366 | 38 199 |
Ostatní závazky | 4.9. | 28 935 | 54 714 |
PASIVA CELKEM | 4 374 700 | 4 164 431 |
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU
Příloha tvoří nedílnou součást této závěrky
Bod | 2018 | 2017 | |
Výnosy z pronájmu a služeb | 5.1. | 000 000 | 000 477 |
Čisté výnosy související s poplatky za služby | 5.2. | 2 115 | 1 942 |
Čisté výnosy z pronájmu | 220 943 | 209 419 | |
Náklady na provoz nemovitostí | 5.3. | -29 556 | -22 236 |
Snížení hodnoty majetku | 5.4. | -1 036 | -1 249 |
Čistý zisk/ ztráta z přecenění investic do nemovitostí | 5.5. | 17 416 | 26 652 |
Xxxx / ztráta z prodeje investic do nemovitostí | 5.6. | 17 553 | 8 794 |
Čistý zisk/ ztráta z prodeje provozního majetku | 1 | - | |
Správní náklady | 5.7. | -18 700 | -16 834 |
Provozní výsledek hospodaření | 000 000 | 000 546 | |
Úrokové výnosy | 5.8. | 1 178 | 647 |
Úrokové náklady | 5.8. | -125 | -122 |
Ostatní čistý finanční výsledek | 5.8. | -36 | -47 |
Výsledek hospodaření z finanční činnosti | 1 017 | 478 | |
Xxxx/ Ztráta před zdaněním | 207 638 | 205 024 | |
Daň z příjmů | 5.9. | -11 251 | -15 719 |
Xxxx/ Ztráta za účetní období | 196 387 | 189 305 | |
Ostatní úplný výsledek za účetní období | - | - | |
Úplný výsledek za účetní období celkem | 196 387 | 189 305 |
KONSOLIDOVANÝ PŘEHLED O ZMĚNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU
Příloha tvoří nedílnou součást této závěrky
Základní kapitál | Ostatní fondy | Výsledek hospodaření minulých let | Vlastní kapitál celkem | |
Zůstatek k 1.1.2017 | 2 805 000 | 106 800 | 854 475 | 3 766 275 |
Úplný výsledek celkem za účetní období | - | - | 189 305 | 189 305 |
Podíly na zisku | - | - | - | - |
Zůstatek k 31.12.2017 | 2 805 000 | 106 800 | 1 043 780 | 3 955 580 |
Zůstatek k 1.1.2018 | 2 805 000 | 106 800 | 1 043 780 | 3 955 580 |
Vliv fúze k 1.1.2018 | - | - | 3 457 | 3 457 |
Úplný výsledek celkem za účetní období | - | - | 000 000 | 000 387 |
Podíly na zisku | - | - | - | - |
Zůstatek k 31.12.2018 | 2 805 000 | 106 800 | 1 243 624 | 4 155 424 |
KONSOLIDOVANÝ PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH
Příloha tvoří nedílnou součást této závěrky
Peněžní toky z provozní činnosti | Bod | 2018 | 2017 |
Zisk před zdaněním | 196 387 | 205 024 | |
Úpravy pro odsouhlasení čistého zisku a čisté hotovosti z provozní činnosti: | |||
Čistý zisk z přecenění investic do nemovitostí | 4.2. | -17 416 | -26 652 |
Zisk/Ztráta z prodeje investic do nemovitostí | 5.6. | -17 553 | -8 794 |
Odpisy/ amortizace hmotného a nehmotného majetku | 5.7. | 369 | 291 |
Snížení hodnoty aktiv | 5.4. | 1 036 | 1 249 |
Zisk/ ztráta z prodeje pozemků, budov a zařízení a nehmotných aktiv | 1 | - | |
Úrokové výnosy | -1 178 | -647 | |
Úrokové náklady | 125 | 122 | |
Kurzové rozdíly | - | - | |
Ostatní nepeněžní úpravy | 12 582 | 4 586 | |
Zisk před změnami pracovního kapitálu a rezerv | 174 353 | 175 179 | |
Změny v provozních aktivech a pasivech: | |||
Zásoby | -128 235 | -43 724 | |
Pohledávky | 41 518 | 41 994 | |
Závazky | -14 704 | 9 598 | |
Úroky přijaté | 1 178 | 647 | |
Úroky placené | -125 | -122 | |
Zaplacená daň z příjmu | -3 668 | -6 296 | |
Čisté peněžní toky z provozní činnosti | 70 317 | 177 276 | |
Peněžní toky z investiční činnosti: | |||
Pořízení dceřiných společností po odečtení nabytých peněžních prostředků | - | - | |
Nákup pozemků, budov a zařízení a nehmotných aktiv | -660 | - | |
Příjmy z prodeje pozemků, budov a zařízení a nehmotných aktiv | 72 | - | |
Výdaje spojené s pořízením investic do nemovitostí | -406 990 | -279 201 | |
Příjmy z prodeje investic do nemovitostí | 190 368 | 39 998 | |
Čisté peněžní toky z investiční činnosti | -217 210 | -239 203 | |
Čisté snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů | -146 893 | -61 927 | |
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na začátku roku | 335 395 | 397 322 | |
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na konci roku | 188 502 | 335 395 |
KONSOLIDOVANÁ PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
1. VŠEOBECNÉ INFORMACE
Společnost UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. (dále označovaná také jako „Společnost“ nebo
„Mateřská společnost“) je akciová společnost se sídlem na území České republiky. Společnost se svou dceřinou společností tvoří skupinu UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. (dále jen „Skupina“ nebo jednotlivě jako „Subjekty v rámci skupiny“). Součástí Skupiny není žádná přidružená společnost.
Předmětem činnosti Mateřské společnosti je činnost samosprávného investičního fondu kvalifikovaných investorů dle povolení České národní banky, včetně provádění vlastní administrace.
Předmětem činnosti dceřiné společnosti Skupiny je development bytových a nebytových prostor. Skupina působí pouze na území České republiky.
Mateřská společnost generuje převážnou část výnosů Skupiny a podílí se rozhodujícím způsobem na aktivech a závazcích Skupiny.
Sídlo Mateřské společnosti je Václavské nám. 815/53, 110 00 Praha 1.
Akcionáři Mateřské společnosti k 31. 12. 2018 podílející se 20 a více procenty na jejím základním kapitálu
Akcionář | podíl |
XXXx. Xxxx Xxxxxx, Pařížská 131/28, 110 00 Praha 1 | 47,17 % |
Xxx. Xxxxxxx Xxxxxxx, Ječná 29, 120 00 Praha 2 | 31,44 % |
UNIMEX GROUP, a.s., Václavské nám. 53, 110 00 Praha 1 | 20,77 % |
Orgány Mateřské společnosti k 31. 12. 2018
Představenstvo | |
předseda představenstva | XXXx. Xxxx Xxxxxx |
místopředseda představenstva | Xxx. Xxxxxxx Xxxxxxx |
člen představenstva | Xxx. Xxxx Xxxxxx |
Dozorčí rada | |
předseda dozorčí rady | Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx |
člen dozorčí rady | XXXx. Xxxxxxx Xxxxxx |
člen dozorčí rady | Xxx. Xxx Xxxxx |
V období od 1. 1. 2018 do 31. 12. 2018 nedošlo k personálním změnám v orgánech Mateřské společnosti.
Zaměstnanci
Skupina zaměstnává k 31. 12. 2018 celkem 10 zaměstnanců (k 31. 12. 2017 měla Skupina 10 zaměstnanců).
2. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU A PODSTATNÁ ÚČETNÍ PRAVIDLA
2.1. Prohlášení o shodě
Tato konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena v souladu s Mezinárodními účetními standardy (International Financial Reporting Standarts, IFRS) ve znění platném pro Evropskou Unii.
Konsolidovaná účetní závěrka zahrnuje konsolidovaný výkaz o finanční pozici, konsolidovaný výkaz o úplném výsledku, konsolidovaný výkaz o změnách ve vlastním kapitálu, konsolidovaný přehled peněžních toků a přílohu obsahující popis účetních pravidel a doplňující komentář.
2.2. Aplikace nových a novelizovaných mezinárodních standardů účetního výkaznictví (IFRS) přijatých pro použití v EU
2.2.1. Úpravy IFRS, které jsou povinně účinné v běžném účetním období
V běžném účetním období Skupina uplatnila úpravy IFRS vydané Radou pro mezinárodní účetní standardy (IASB) a přijaté pro použití v EU, které jsou povinně platné pro účetní období začínající 1. ledna 2018 nebo po tomto datu.
předpis | použití | |
IFRS 15 | Výnosy ze smluv se zákazníky | Nový standard nahrazuje všechny stávající předpisy účtování výnosů, kterými jsou standardy IAS 18 Výnosy a IAS 11 Smlouvy o zhotovení a související interpretace, a přináší jednotný komplexí modul účtování a vykazování výnosů plynoucích ze smluv se zákazníky na dodání zboží či služeb bez ohledu na odvětví nebo typ transakce. Skupina vykazuje výnosy z pronájmu a služeb s ním spojených a výnosy z prodeje nemovitostí držených za účelem zhodnocení. Aplikace nemá žádný dopad na konsolidovanou účetní závěrku Skupiny. |
IFRS 9 | Finanční nástroje | Nový standard nahrazuje standard IAS 39 Finanční nástroje: účtování a oceňování a přináší nový přístup ke klasifikaci a oceňování finančních aktiv, nový model snížení hodnoty a nová pravidla zajišťovacího účetnictví pro mikro zajištění. Skupina využila možnost nepřepracovávat srovnatelné informace za období před rokem 2018. K 1. 1. 2018 nebyly identifikovány žádné rozdíly, které by bylo nutno promítnout do vlastního kapitálu. Obchodní pohledávky mají nízké úvěrové riziko a je u nich vykazována 12měsíční očekávaná úvěrová ztráta. Zajišťovací účetnictví Skupina nevyužívá. |
IFRIC 22 | Transakce v cizích měnách a předem hrazená protihodnota | Nový standard vyjasňuje přístup k přepočtu cizoměnových zálohových plateb spojených s pořízením dlouhodobého majetku, zásob nebo naopak u jejich prodeje. Skupina nemá žádnou transakci spadající do rozsahu tohoto předpisu. |
úprava IAS 40 | Investice do nemovitostí | Skupina nevykazuje žádné nemovitosti pro vlastní účely, ale pouze investice do nemovitostí. K převodům nedochází. Aplikace nemá žádný dopad na konsolidovanou účetní závěrku Skupiny. |
úprava IFRS 2 | Úhrady vázané na akcie | Novela řeší tři oblasti - účtování o transakcích s úhradami vázanými na akcie vypořádanými v hotovosti obsahující rozhodné podmínky, klasifikace transakcí s úhradami vázanými na akcie se znaky čistého vypořádání pro povinnost uplatnění srážkové daně a účtování o změnách transakcí s úhradami vázanými na akcie z transakcí vypořádaných v hotovosti na transakce vypořádané kapitálovými nástroji. Skupina nevykazuje žádné transakce v rozsahu tohoto předpisu. |
úprava IFRS 4 | Pojistné smlouvy | Novela řeší použití standardu IFRS 9 Finanční nástroje společně s tímto standardem. |
2.2.2. Roční zdokonalení IFRS Cyklus 2014 – 2016
Roční zdokonalení IFRS zahrnuje úpravy standardů IFRS 1 První přijetí IFRS, IAS 28 Investice v přidružených a společných jednotkách a IFRS 12 Zveřejnění podílů v jiných účetních jednotkách (Změny IFRS 12 nabyly účinnosti již od 1. ledna 2017, změny IFRS 1 a IAS 28 jsou účinné od 1. ledna 2018).
Aplikace úprav neměly dopad na konsolidovanou účetní závěrku Skupiny, protože Skupina není prvouživatelem IFRS ani nepředstavuje organizaci rizikového kapitálu. Skupina rovněž nemá žádný přidružený nebo společný podnik, jenž by byl investiční jednotkou.
Cyklus 2015 – 2017
Roční zdokonalení zahrnuje úpravy standardů úpravy standardů IFRS 3, IFRS 11, IAS 12 a IAS 23. (Změny nabyly účinnosti 1. ledna 2019 a nebyly dosud schváleny).
Úpravy IFRS 3 objasňují, že pokud účetní jednotka získá kontrolu nad podnikem, který je společnou činností, musí přecenit své dříve držené podíly v tomto podniku. Úpravy IFRS 11 objasňují, že pokud účetní jednotka získá společnou kontrolu nad podnikem, jenž je společnou činností, tato účetní jednotka své dříve držené podíly v tomto podniku nebude přeceňovat. Úpravy IAS 12 objasňují, že veškeré dopady dividend v oblasti daně z příjmu (tj. rozdělení zisku) by měly být vykázány do zisku nebo ztráty bez ohledu na to, jak daně vznikly. Úpravy IAS 23 objasňují, že pokud jakákoliv konkrétní půjčka zůstane nesplacena poté, co je související aktivum připraveno k zamýšlenému užití či k prodeji, tato půjčka se při výpočtu míry aktivace stane součástí finančních prostředků, které si účetní jednotka půjčuje obecně.
Vedení Skupiny neočekává, že aplikace úprav v budoucnu bude mít dopad na konsolidovanou účetní závěrku Skupiny.
2.2.3. Nové a novelizované IFRS přijaté pro použití v EU, které jsou vydány, ale dosud ještě nejsou v účinnosti
·IFRS 16 Leasingy
·IFRIC 23 Účtování o nejistotě u daní z příjmů
· IAS 28 Dlouhodobé podíly v přidružených společnostech a společných podnicích - novelizace
· IFRS 9 Finanční nástroje - novelizace
· IAS 19 Zaměstnanecké požitky – novelizace
· IFRS 3 Podnikové kombinace - novelizace
· IAS 1 Sestavení a prezentace účetní závěrky, IAS 8 Účetní pravidla změny v účetních odhadech a chyby - novelizace
· IFRS 17 Pojistné smlouvy
· Koncepční rámec a úpravy odkazů na koncepční rámec IFRS Skupina nepřistoupila k jejich předčasnému použití.
IFRS 16 Leasingy (účinný v EU pro roční období počínající dne 1. ledna 2019 či po tomto datu)
IFRS 16 přináší podstatnou změnu v účetních pravidlech zachycení leasingových smluv, zejména s dopadem na účetní jednotky v postavení nájemců. Jakmile bude v účinnosti, nahradí IFRS 16 stávající pokyny pro účetní úpravu leasingu, včetně IAS 17 Leasingy, a související interpretace. Podle nového standardu nebude nájemce rozlišovat finanční a operativní leasing a většina leasingových smluv (s výjimkou krátkodobých smluv a smluv, jejichž předmětem leasingu jsou aktiva malých hodnot) povede k zachycení aktiv a závazků ve výkazu finanční situace podobně jako platilo dosud pro finanční leasing. Pronajímatel bude nadále kvalifikovat leasingovou smlouvu jako finanční nebo operativní leasing, tj. obdobně jako činí nyní. Skupina je primárně v postavení pronajímatele, nájemní smlouvy jako nájemce téměř nevykazuje. Dle stavu k 31. prosinci 2018 má Skupina uzavřeny dvě významnější nájemní smlouvy - pronájem kancelářských prostor (174 m2), pronájem pozemku o výměře 300 m2. Smlouvy jsou uzavřeny na dobu neurčitou s výpovědní lhůtou 3 měsíce, výše nájemného v roce 2018 byla celkem 884 tis. Kč. Nově požadované vykazování práva k užívání aktiva a souvisejícího závazku z leasingu nebude mít významný dopad na částky vykázané v konsolidované účetní závěrce Skupiny.
IFRIC 23 Účtování o nejistotě u daní z příjmů (účinný v EU pro roční období počínající dne 1. ledna 2019 či po tomto datu)
Interpretace se aplikuje při určení zdanitelného příjmu (daňové ztráty), daňových základů, nevyužitých daňových ztrát, nevyužitých daňových zápočtů a daňových sazeb, pokud existuje nejistota související s účtováním o dani z příjmů podle IAS 12. Interpretace se zabývá zejména těmito záležitostmi: zda by nejisté daňové postupy měly být posuzovány samostatně; předpoklady pro kontroly finančních úřadů; určení zdanitelného příjmu (daňové ztráty), daňových základů, nevyužitých daňových ztrát, nevyužitých daňových zápočtů a dopady změn skutečností a okolností. Vedení Společnosti neočekává, že aplikace úprav v budoucnu bude mít významný dopad na konsolidovanou účetní závěrku Skupiny.
IAS 28 Dlouhodobé podíly v přidružených společnostech a společných podnicích - dodatek (účinný v EU pro období počínající dne 1. ledna 2019 či po tomto datu)
Změna objasňuje, že IFRS 9 Finanční nástroje (včetně požadavků na snížení hodnoty) se má použít na dlouhodobé podíly v přidruženém nebo společném podniku, které tvoří čisté investice v přidruženém nebo společném podniku, ale na něž se nevztahuje ekvivalenční metoda. Skupiny nevykazuje žádné podíly v přidruženém nebo společném podniku, novelizace nebude mít dopad na konsolidovanou účetní závěrku Skupiny.
IFRS 9 Finanční nástroje – novela (účinné v EU pro období počínající dne 1. ledna 2019 či po tomto datu)
Doplnění standardu řeší finanční aktiva týkajících se práv na předčasné ukončení smlouvy s cílem umožnit jejich ocenění naběhlou hodnotou nebo reálnou hodnotou vykázanou do úplného výsledku, v závislosti na posouzení obchodního modelu a to i v případě splátek s negativní kompenzací. Dále dodatek objasňuje účtování úprav nebo změn finančních závazků oceňovaných naběhlou hodnotou, které nezpůsobí odúčtování. Úprava naběhlé hodnoty se vykáže v zisku nebo ztrátě ke dni úpravy nebo změny.
IAS 19 Zaměstnanecké požitky - novela (účinné od 1. ledna 2019, EU dosud neschválila)
Změna upravuje ustanovení týkající se penzijních plánů definovaných zaměstnaneckých požitků. Změna se bude týkat změn penzijních plánů uskutečněných po účinnosti novelizace. Skupina nevykazuje žádné penzijní plány, novelizace nebude mít dopad na konsolidovanou účetní závěrku Skupiny.
IFRS 3 Podnikové kombinace – novela (účinné od 1. ledna 2020, EU dosud neschválila)
Změna upravuje definici podniku s cílem pomoct účetním jednotkám při posuzování, zda se má transakce účtovat jako podniková kombinace nebo jako pořízení skupiny aktiv. Důsledky takového vyhodnocení jsou zásadní pro zachycení a související ocenění. Skupina bude reflektovat úpravu definice ve svých budoucích transakcích.
IAS 1 Sestavení a prezentace účetní závěrky, IAS 8 Účetní pravidla změny v účetních odhadech a chyby - novela (účinné pro účetní závěrky počínací 1. ledna 2020 a později, EU dosud neschválila)
Dodatky standardů upravují definici významnosti a její aplikaci s cílem usnadnit účetním jednotkám provádění úsudků o významnosti a sladit formulace definice významnosti napříč IFRS standardy a dalšími publikacemi. Dle nové definice významnosti se účetní jednotky musí vyvarovat tzv. zastření informace (vágní informace o významných položkách a událostech, nevhodné agregace popř. disagegace, umísťování informací na různé pozice v účetní závěrce, poskytováním nadbytečného množství informací skrývat informace podstatné). Při posuzování informací musí být brán zřetel na primární uživatele a informace musí být posuzovány tak, že lze očekávat, že mohou mít vliv na rozhodování uživatelů, nikoliv zda je ovlivní. Skupina neočekává zásadní dopad do účetní závěrky, nová úprava bude zohledněna při posuzování budoucích transakcí a při sestavování budoucích účetních závěrek.
IFRS 17 Pojistné smlouvy (účinné od 1. ledna 2021, EU dosud neschválila)
Nový standard přinášející komplexní úpravu (zachycení, ocenění, prezentaci, zveřejnění) pojistných smluv nahradí neúplnou úpravu obsazenou v IFRS 4. Skupina působí v jiném odvětví, nový standard nebude mít dopad na konsolidovanou účetní závěrku Skupiny.
Koncepční rámec a úpravy odkazů na koncepční rámec IFRS (účinný od 1. ledna 2020, EU dosud neschválila)
Důvody novelizace spočívají v doplnění úpravy dosud neupravených oblastí (vymezení vykazující jednotky, úprava prezentace a zveřejňování informací, oceňování a oduznání), aktualizaci definic aktiv a závazků a vyjasnění současné úpravy. V důsledku úpravy koncepčního rámce může dojít v budoucnu k úpravám stávajících pravidel (standardy, interpretace), což by mohlo mít vliv na změnu účetních pravidel Skupiny.
2.2.4. Nové a novelizované IFRS vydané Radou pro mezinárodní účetní standardy (IASB) a stav jejich přijetí v EU
Informace ohledně přijetí nových IFRS standardů a dodatků ke standardům a jejich výkladů tak, jak jsou zveřejňovány ze strany Evropské unie:
ttps://xx.xxxxxx.xx/xxxx/xxxxxxxx-xxxxxxx-xxxx/xxxxxxx-xxxxxxxxx-xxx-xxxxxxxx/xxxxxxx- reporting/financial-reporting_en#ifrs-endorsement-process
2.2.5. Důležitá účetní pravidla
Konsolidovaná účetní závěrka vychází z předpokladu, že Skupina neuvažuje o ukončení činnost a že bude ve své činnosti pokračovat v dohledné budoucnosti.
Skupina nemá v úmyslu, ani není nucena, likvidovat nebo podstatně zúžit rozsah činnosti. Účetní období Skupiny činí 12 měsíců a je shodné s kalendářním rokem.
Funkční měna a měna vykazování
Tato konsolidovaná účetní závěrka se vykazuje v českých korunách, které jsou funkční měnou Skupiny. Veškeré finanční informace vykazované v českých korunách (Kč) byly zaokrouhleny na nejbližší celý tisíc (tis. Kč), není-li uvedeno jinak.
Transakce v cizích měnách
Transakce v cizích měnách se přepočítávají na příslušnou funkční měnu Skupiny kurzem platným k datu transakce. Aktiva a pasiva oceňovaná v zahraniční měně se k datu účetní závěrky přepočítávají na funkční měnu kurzem platným v daný den.
Kurzové rozdíly vznikající při přepočtu se účtují do zisku nebo ztráty. Skupina nemá žádné zahraniční jednotky.
Použití odhadů a úsudků
Po vedení Skupiny se při přípravě konsolidované účetní závěrky v souladu se standardy IFRS přijatými Evropskou unií požaduje, aby činilo úsudky, odhady a předpoklady mající vliv na aplikaci účetních postupů a na vykázanou výši aktiv a závazků, výnosů a nákladů. Odhady a předpoklady jsou založeny na historických zkušenostech, interních výpočtech a dalších různých skutečnostech, které vedení Skupiny považuje za daných okolností za přiměřené. Skutečný výsledek se od odhadů může lišit.
Odhady a předpoklady jsou průběžně revidovány. Revize účetních odhadů jsou zohledněny v období, ve kterém se tyto odhady revidují, a ve všech dalších dotčených budoucích obdobích.
Informace o zásadních úsudcích při uplatňování účetních předpisů majících nejvýznamnější vliv na částky vykázané v konsolidované účetní závěrce, jsou uvedeny v následujících bodech
‒ podmíněná protihodnota
‒ klasifikace investic do nemovitostí
Informace o předpokladech a odhadovaných nejistotách pojících se s významným rizikem, že bude v následujícím roce nutné provést významné úpravy, jsou uvedeny v následujících bodech
– ocenění investičního majetku
– řízení finančních rizik
‒ test na snížení hodnoty ‒ zásadní předpoklady týkající se zpětně získatelných částek
Konsolidace
Dceřiné podniky jsou všechny vykazující jednotky, ve kterých je Skupina oprávněna řídit jejich finanční a provozní činnost, což je pravomoc, která bývá obecně spojena s vlastnictvím více než poloviny hlasovacích práv. Při posuzování toho, zda Skupina ovládá nějakou jednotku, je zvažována existence a dopad potenciálních hlasovacích práv, která jsou v současné době uplatnitelná nebo převoditelná. Dceřiné podniky jsou plně konsolidovány od data, kdy byla na Skupinu převedena pravomoc vykonávat nad nimi kontrolu a jsou vyloučeny z konsolidace k datu pozbytí této pravomoci.
Pro účtování o pořízení dceřiných podniků Skupinou je používána metoda koupě. Cenu akvizice představuje reálná hodnota získaných aktiv, vydaných kapitálových nástrojů a vzniklých nebo předpokládaných závazků k datu směny, plus náklady přímo související s pořízením. Datum směny je datum pořízení.
Částka, o kterou je pořizovací cena podílu vyšší, než je reálná hodnota podílu Skupiny na pořízených identifikovatelných čistých aktivech, je zaúčtována jako goodwill.
Pořízená identifikovatelná aktiva, závazky a podmíněné závazky převzaté v rámci podnikové kombinace jsou prvotně oceňovány reálnou hodnotou k datu pořízení.
Vnitroskupinové transakce, zůstatky a nerealizované zisky z transakcí mezi podniky ve Skupině jsou z konsolidace vyloučeny. Nerealizované ztráty jsou taktéž z konsolidace vyloučeny kromě případů, kdy je u příslušné transakce prokazatelné snížení hodnoty převáděného aktiva. V případě nutnosti byly účetní principy dceřiných podniků upraveny tak, aby byla zachována konzistence s pravidly Mateřské společnosti.
Goodwill
Goodwill představuje částku, o kterou cena akvizice převyšuje reálnou hodnotu podílu Skupiny na čistých identifikovatelných aktivech, závazků a potencionálních závazků nabytého dceřiného podniku k datu akvizice. Goodwill z akvizic dceřiných podniků je součástí výkazu finanční pozice. Xxxxxxxx je vykazován v pořizovací ceně po odečtení kumulovaných ztrát ze snížení hodnoty, pokud k nějakým došlo.
Skupina testuje goodwill na snížení hodnoty nejméně jednou za rok, a navíc vždy, jakmile existují náznaky na jeho znehodnocení. Goodwill je alokován jednotlivým penězotvorným jednotkám, nebo skupinám penězotvorných jednotek, u kterých se předpokládá synergický užitek z podnikových kombinací. Takovéto jednotky, nebo skupiny představují nejnižší úroveň, na které Skupina goodwill sleduje.
Dceřiný podnik UG-D, a.s. byl koupen v roce 2009. Dceřiný podnik UNISTAV International, a.s. byl koupen v roce 2016 a k 1. 1. 2018 zanikl fúzí s Mateřskou společností. Goodwill z této akvizice byl vykázán (bod 4.10, 5.4.) v roce 2016, v roce 2018 odúčtován.
Investice do nemovitostí
Investice do nemovitostí je nemovitost držená za účelem dosažení příjmu z nájemného, anebo za účelem zhodnocení (včetně nemovitostí ve fázi výstavby k budoucímu použití jako investice do nemovitostí). Investice do nemovitostí se prvotně ocení na úrovni pořizovacích nákladů, které zahrnují i vedlejší náklady spojené s pořízením nemovitosti. Po prvotním vykázání se investice do nemovitosti oceňují reálnou hodnotou.
Zisky a ztráty ze změny reálné hodnoty investicí do nemovitostí se zahrnou do hospodářského výsledku v období, ve kterém k nim došlo.
Pořizovací cena zahrnuje položky, které jsou přímo přiřaditelné pořízení dané investice do nemovitosti. Pořizovací cena investice do nemovitosti vlastní výroby zahrnuje náklady na materiál a přímé mzdy a všechny ostatní náklady přímo přiřaditelné uvedení dané investice do nemovitosti do funkčního stavu podle jejího zamýšleného použití.
Nezávislá externí znalecká společnost disponující nezbytnou odbornou způsobilostí a předchozími zkušenostmi s oceňováním předmětné kategorie investic do nemovitostí v dané lokalitě, ocenila portfolio investic do nemovitostí ke konci roku 2018, resp. 2017.
Investice do nemovitostí je odúčtována při prodeji, nebo pokud je investice do nemovitostí trvale stažena z používání a z jejího prodeje nejsou očekávány budoucí ekonomické užitky. Zisky a ztráty vzniklé při odúčtování nemovitosti (stanovené jako rozdíl mezi čistým výtěžkem z prodeje a účetní hodnotou aktiva) jsou zahrnuty do hospodářského výsledku v období, ve kterém je nemovitost odúčtována.
Pozemky, budovy, zařízení
V kategorii pozemky, budovy, zařízení je vykazován dlouhodobý hmotný majetek sloužící Skupině pro provozní účely. Majetek se vykazuje v pořizovací ceně po odečtení oprávek a případného snížení hodnoty.
Pořizovací cena zahrnuje položky, které jsou přímo přiřaditelné pořízení daného majetku. Pořizovací cena majetku vlastní výroby zahrnuje náklady na materiál a přímé mzdy, jakékoli jiné náklady přímo přiřaditelné uvedení majetku do funkčního stavu podle jeho zamýšleného použití, aktivované poměrnou část režijních výrobních nákladů.
Všechny obnovy majetku a zhodnocení, které prodlužují životnost nebo významně zlepšují podmínky uvedeného aktiva, se aktivují. Údržba a opravy se vykazují jako náklad v období jejich vzniku.
Pozemky ve vlastnictví se neodepisují, neboť se jejich životnost pokládá za neomezenou. Odpisy se vypočítávají rovnoměrně po dobu odhadované životnosti daného aktiva takto:
Budovy, stavby a jejich technické zhodnocení | 30-50 let |
Klimatizační a vzduchotechnická zařízení | 5 let |
Stroje a zařízení | 3 roky |
Trezory | 10 let |
Inventář | 3-6 let |
Motorová vozidla | 3 roky |
Drobný majetek | 1 rok |
Položky budov a zařízení jsou odepisovány od data, kdy jsou nainstalovány a připraveny k užívání, nebo v případě majetku vlastní výroby od data, kdy je daný majetek dokončen a připraven k užívání.
Zbytkové hodnoty a doba životnosti se posuzují vždy k datu účetní závěrky.
Pořizovací cena zastaralého či vyřazeného dlouhodobého hmotného majetku je spolu se souvisejícími oprávkami vyřazena z účetnictví. Čistý zisk nebo ztráta jsou vykázány přímo v zisku nebo ztrátě běžného období.
Zisk či ztráta z prodeje položky pozemků, budov a zařízení (vypočtený/vypočtená jako rozdíl mezi čistým příjmem z prodeje a účetní hodnotou dané položky) se účtuje do výsledku hospodaření.
Nehmotný majetek
Skupina nemá samostatně pořízená nehmotná aktiva s konečnou dobou použití.
Samostatně pořízená nehmotná aktiva s neurčitou dobou použitelnosti určená k investiční činnosti se vykazují v pořizovacích nákladech po odečtení kumulovaných ztrát ze snížení hodnoty. Nehmotná aktiva s neurčitou dobou použitelnosti a nehmotná aktiva, která ještě nejsou používána, se testují na snížení jejich hodnoty alespoň jednou ročně a při každém náznaku možného snížení jejich hodnoty.
Zpětně získatelná částka se rovná reálné hodnotě aktiva snížené o náklady na prodej. Reálná hodnota je stanovena nezávislým znalcem.
Pokud je zpětně získatelná částka aktiva nižší než jeho účetní hodnota, sníží se účetní hodnota aktiva na jeho zpětně získatelnou částku. Ztráta ze snížení hodnoty se promítne přímo do hospodářského výsledku, ledaže je dané aktivum vedeno v přeceněné hodnotě. V takovém případě se ztráta ze snížení hodnoty posuzuje jako snížení přebytku z přecenění tohoto aktiva.
Pokud se ztráta ze snížení hodnoty následně zruší, účetní hodnota aktiva se zvýší na upravený odhad jeho zpětně získatelné částky, ale tak, aby zvýšená účetní hodnota aktiva nepřevýšila účetní hodnotu, která by byla stanovena, kdyby se v předchozích letech nevykázala žádná ztráta ze snížení hodnoty aktiva.
Zrušení ztráty ze snížení hodnoty se přímo promítne do hospodářského výsledku, ledaže je aktivum vedeno v přeceněné hodnotě. V takovém případě se zrušení ztráty ze snížení hodnoty posuzuje jako zvýšení přecenění.
Nehmotné aktivum je odúčtováno při prodeji, nebo pokud se neočekávají budoucí ekonomické užitky z jeho používání nebo prodeje. Zisky nebo ztráty z odúčtování nehmotného aktiva, stanovené jako rozdíl mezi čistým výtěžkem z prodeje a účetní hodnotou aktiva, jsou zaúčtovány do hospodářského výsledku v období, ve kterém je aktivum odúčtováno.
Zásoby
Zásoby v podobě bytových a nebytových jednotek včetně spoluvlastnických podílů na pozemcích jsou oceňovány nižší z následujících hodnot:
- pořizovací hodnota, která zohledňuje přímo přiřaditelné náklady na výstavbu nemovitostí,
- čistá realizovatelná hodnota, která představuje hodnotu, za kterou je Skupina schopna nemovitost prodat se zohledněním nákladů prodeje, je stanovena znalcem.
Případná ztráta vzniklá v porovnání aktuální účetní hodnoty a nižší z hodnot uvedených výše je zahrnuta ve výkaze o úplném výsledku hospodaření.
Výnosy z prodeje zásob jsou vykázány v okamžiku převedení významných rizik a odměn vyplývajících z vlastnic- tví aktiva zákazníkovi. Načasování přenosu rizik a odměn se liší v závislosti na jednotlivých podmínkách kupní smlouvy.
Finanční nástroje
Finanční aktiva a finanční závazky jsou vykazovány, jakmile se Skupina stane stranou smluvních ustanovení finanční nástrojů.
Finanční aktiva
Finanční aktiva zahrnují pohledávky (poskytnuté půjčky), pohledávky z obchodních vztahů a ostatní pohledávky a peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty.
Skupina provádí prvotní zaúčtování výše uvedených finančních aktiv ke dni jejich vzniku.
Poskytnuté pohledávky (půjčky, pohledávky z obchodních vztahů a ostatní pohledávky)
Poskytnuté pohledávky (půjčky), pohledávky z obchodních vztahů a ostatní pohledávky jsou finanční aktiva s pevně stanovenými nebo určitelnými platbami, která nejsou kótována na aktivním trhu. Tato aktiva jsou prvotně zaúčtována v reálné hodnotě navýšené o veškeré přímo přiřaditelné transakční náklady. Po prvotním zaúčtování jsou poskytnuté úvěry oceněny v zůstatkové hodnotě s použitím metody efektivní úrokové míry a snížené o ztráty ze snížení hodnoty.
Výnosové úroky se vykazují pomocí efektivní úrokové míry, s výjimkou krátkodobých pohledávek, u kterých je dopad diskontování nevýznamný.
Dlouhodobé pohledávky (poskytnuté půjčky) jsou pohledávky, které nebudou vypořádány do jednoho roku, jako krátkodobé jsou klasifikovány pohledávky (půjčky), které budou vypořádány do jednoho roku.
Skupina klasifikuje tu část dlouhodobých pohledávek (poskytnutých půjček) jejíž doba splatnosti je vzhledem k datu výkazu o finanční pozici kratší než jeden rok, jako krátkodobou.
Odúčtování
Finanční aktiva jsou odúčtována, pokud smluvní práva k získání peněžních toků z těchto aktiv zanikla nebo byla tato aktiva převedena a současně všechna rizika a užitky plynoucí z jejich vlastnictví byly také převedeny. Pokud všechna rizika a užitky nebyly převedeny, testuje Skupina svou kontrolu nad nimi, aby se ujistila, že pokračující účast plynoucí ze zachování kontroly nebrání odúčtování.
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty tvoří hotovost v bance, pokladní hotovost a krátkodobé vklady s původní dobou splatnosti do tří měsíců.
Finanční závazky
Finanční závazky zahrnují závazky z obchodních vztahů a ostatní závazky.
Tyto finanční závazky jsou prvotně zaúčtovány v reálné hodnotě upravené o veškeré přímo přiřaditelné transakční náklady. Po prvotním zaúčtování jsou tyto finanční závazky oceněny v zůstatkové hodnotě s použitím metody efektivní úrokové míry s výjimkou krátkodobých závazků, u kterých je dopad diskontování nevýznamný.
Metoda efektivní úrokové míry je metoda výpočtu zůstatkové hodnoty finančního závazku a alokace úrokového nákladu za dané období. Efektivní úroková míra je úroková míra, která přesně diskontuje odhadované budoucí
peněžní platby po očekávanou dobu trvání finančního závazku nebo případně po kratší období na jejich čistou zůstatkovou hodnotu k okamžiku prvotního vykázání.
Dlouhodobé závazky jsou závazky, které nebudou vypořádány do jednoho roku, jako krátkodobé jsou klasifikovány závazky, které budou vypořádány do jednoho roku.
Odúčtování
Finanční závazky jsou odúčtovány v okamžiku, kdy byly splaceny nebo jiným způsobem vypořádány.
Kompenzace finančních nástrojů
Finanční aktiva a závazky jsou kompenzovány a jejich čistá hodnota vykázána ve výkazu finanční pozice, pokud je kompenzace vykázaných částek právně vymahatelná a Skupina má v úmyslu provést vyrovnání v čisté hodnotě nebo současně realizovat aktivum a vypořádat závazek.
Snížení hodnoty majetku, kromě goodwillu
U aktiv, která nejsou klasifikována v reálné hodnotě, Skupina posuzuje vždy ke konci účetního období, zda existuje jakýkoli náznak, že může dojít ke snížení hodnoty určitého aktiva.
Snížení hodnoty nefinančních aktiv
Účetní hodnoty nefinančních aktiv neklasifikovaných v reálné hodnotě jsou vždy k datu účetní závěrky prověřovány za účelem zjištění, zda existuje náznak snížení hodnoty.
Ztráta ze snížení hodnoty se vykazuje ve výši, o niž účetní hodnota daného aktiva převýší svoji zpětně získatelnou hodnotu. Zpětně získatelná hodnota je reálná hodnota daného aktiva snížená o náklady spojené s jeho prodejem nebo jeho hodnoty z užívání, je-li vyšší. Pro účely posouzení snížení hodnoty jsou aktiva rozdělena do skupin na nejnižší úroveň, na níž lze samostatně identifikovat peněžní toky (penězotvorné jednotky). Aktiva, u nichž došlo ke snížení hodnoty, se testují z hlediska případného snížení hodnoty nebo jeho zrušení ke každému konci účetního období.
Ztráta ze snížení hodnoty se zúčtuje do výkazu úplného výsledku pouze v takovém rozsahu, aby účetní hodnota daného aktiva nepřekročila účetní hodnotu aktiva, která by byla stanovena po odečtu odpisů, pokud by nebyla vykázána žádná ztráta ze snížení hodnoty.
Snížení hodnoty finančních aktiv
Finanční aktiva se posuzují z hlediska existence náznaků snížení hodnoty vždy ke konci účetního období. Hodnota finančních aktiv je považována za sníženou, jestliže existuje objektivní důkaz, že v důsledku jedné nebo více událostí, které se vyskytly po prvotním vykázání pohledávky (poskytnuté půjčky), došlo ke snížení odhadovaných budoucích peněžních toků.
Za objektivní důkazy snížení hodnoty patří následující skutečnosti
- závažné finanční obtíže protistrany
- porušení smlouvy jako např. prodlení při splácení
- situace, kdy je pravděpodobné, že na dlužníka bude vyhlášen konkurz nebo u něj dojde k finanční reorganizaci
Finanční aktiva oceněná zůstatkovou hodnotou jako pohledávky (poskytnuté půjčky) jsou posuzovány alespoň jednou ročně. Pokud během roku nastane událost vedoucí ke ztrátě, je odhadnuto snížení hodnoty, které snižuje hodnotu pohledávek (poskytnutých půjček) na jejich realizovatelnou hodnotu, kterou představují budoucí peněžní toky diskontované původní efektivní úrokovou mírou finančního aktiva.
U kategorie krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů je, ještě následně posouzeno, zda nedošlo ke snížení hodnoty u celé skupiny aktiv. Snížení hodnoty je vypočítáno na základě rozdělení pohledávek dle jejich věkové struktury do skupin a přiřazení koeficientu přecenění.
Skupiny | Koeficient přecenění |
- ve splatnosti | 1 |
- po splatnosti ne déle než 90 dní | 0,90 |
- po splatnosti déle než 90 dní, ale ne déle než 180 dní | 0,70 |
- po splatnosti déle než 180 dní, ale ne déle než 360 dní | 0,34 |
- déle než 360 dní | 0,00 |
Koeficienty přecenění jsou stanoveny dle ust. § 34, odst. 2) a 3) vyhlášky č. 244/2013 Sb. Pokud je pohledávka (poskytnutá půjčka) nedobytná, odúčtuje se oproti zisku a ztrátě příslušného období a zároveň je odúčtováno snížení hodnoty, které se k dané pohledávce (poskytnuté půjčce) vztahuje.
Výnosy, náklady
Výnosy jsou zvýšením ekonomického prospěchu, k němuž došlo za účetní období. Výnosy se vykazují v případě, že je pravděpodobné, že přinesou ekonomický prospěch Skupiny, a lze je spolehlivě ocenit.
Náklady jsou snížením ekonomického prospěchu, k němuž došlo za účetní období.
Výnosy z pronájmu
Výnosy z pronájmu majetku klasifikovaného jako investice do nemovitostí jsou účtovány jako výnosy rovnoměrně po dobu trvání pronájmu. Poskytnuté pobídky týkající se pronájmu jsou účtovány jako nedílná součást celkových příjmů z pronájmu po dobu trvání pronájmu. Dobou trvání pronájmu se rozumí nezrušitelná doba pronájmu. Jakákoliv další doba, po kterou má nájemce možnost pokračovat v nájmu, není zohledněna.
Výnosy ze služeb
Výnosy z poskytnutých služeb jsou účtovány do výsledku hospodaření podle míry dokončení transakce k datu účetní závěrky. Míra dokončení se odhadne na základě zjištění provedených prací.
Poplatky za služby a náklady přeúčtované nájemcům
Poplatky za služby a náklady související s nájmem přeúčtované nájemcům jsou vykázány v čisté výši v konsolidovaném výkazu o úplném výsledku a uvedeny samostatně v poznámkách ke konsolidované účetní závěrce. Jsou účtovány na základě obdržených faktur a odhadů.
Náklady na provoz nemovitostí
Náklady spojené s provozem nemovitostí (opravy a udržování, náklady na provoz a správu, daně z nemovitých, pojištění aj.) jsou účtovány do nákladů v okamžiku jejich vzniku na základě obdržených faktur a odhadů.
Správní náklady
Mzdové náklady, sociální náklady (odvody Skupiny do státního systému důchodového pojištění, sociálního zabezpečení a fondu zaměstnanosti a zdravotního pojištění za její zaměstnance) zaměstnanců nepřiřazených na jednotlivé investice, odměny statutárních orgánů, odměna depozitáři, nájemné kancelářských prostor, auditorské, poradenské a právní služby a další služby spojené se správou Skupiny jsou považovány za správní náklady.
Skupina nemá definovaný systém zaměstnaneckých výhod.
Prodej investic do nemovitostí
Výnosy z prodeje investic do nemovitostí jsou účtovány do výsledku hospodaření, jakmile dojde k převodu významných rizik a výhod spojených s vlastnictvím na kupujícího, a to obvykle k datu zápisu přechodu vlastnických práv. Ke stejnému dni je investice do nemovitosti odúčtována z majetku. Vedlejšími náklady spojenými s prodejem jsou zejména náklady na právní služby, znalecké posudky, vyrovnání DPH v případě osvobozených plnění a daň z nabytí nemovitých věcí.
Úrokové výnosy, úrokové náklady a ostatní čistý finanční výsledek
Úrokové výnosy zahrnují úrokové výnosy z investovaných prostředků, jako jsou bankovní úroky, úroky z poskytnutých půjček a úroky z dlouhodobých pohledávek.
Úrokové náklady zahrnují úrokové náklady na úvěry a půjčky.
Ostatní čistý finanční výsledek zahrnuje bankovní poplatky, zisky a ztráty a kurzové zisky/ztráty, které jsou vykazovány v čisté výši buď jako finanční výnosy nebo finanční náklady podle toho, zda jsou pohyby cizí měny na pozici čistého zisku nebo čisté ztráty.
Úrokové výnosy jsou účtovány do výsledku hospodaření v okamžiku jejich vzniku s využitím metody efektivní úrokové míry.
Daň z příjmů
Daň z příjmů se skládá ze splatné a odložené daně. Daň z příjmů se vykazuje v zisku nebo ztrátě běžného období.
Splatná daň je očekávaný daňový závazek ze zdanitelných příjmů za daný rok, který je vypočten v souladu s českou daňovou legislativou za použití uzákoněných daňových sazeb ke konci účetního období, a všechny úpravy splatné daně týkající se předchozích let.
Odložená daň je vypočtena s použitím závazkové metody uplatněné na všechny přechodné rozdíly mezi daňovou základnou aktiv a závazků a jejich účetními hodnotami.
Odložený daňový závazek se vykazuje u všech zdanitelných přechodných rozdílů. Odložená daňová pohledávka se vykazuje u všech přechodných rozdílů v rozsahu, v jakém je pravděpodobné, že v příštích obdobích bude k dispozici zdanitelný zisk, proti němuž lze uplatnit tyto přechodné rozdíly.
Pro výpočet odložených daňových pohledávek a závazků jsou použity předpokládané daňové sazby platné v obdobích vyrovnání pohledávky nebo závazku, na základě daňových sazeb, které byly uzákoněny ke konci účetního období.
Daňové pohledávky a závazky se započítávají, umožňuje-li zápočet zákon, a pokud se vztahují k témuž finančnímu úřadu.
Základní kapitál
Základní kapitál je tvořen kmenovými akciemi. Vyplacení dividend je vykázáno proti vlastnímu kapitálu v době, kdy je schváleno akcionáři Skupiny.
Zisk na akcii
Skupina u svých kmenových akcií vykazuje základní a zředěný ukazatel zisku na akcii. Základní ukazatel zisku na akcii se vypočte vydělením zisku nebo ztráty připadající držitelům kmenových akcií Skupiny váženým průměrem počtu kmenových akcií v oběhu v průběhu daného období. Zředěný ukazatel zisku na akcii se stanoví úpravou zisku nebo ztráty připadající držitelům kmenových akcií a váženého průměru počtu kmenových akcií v oběhu o účinky všech ředících potenciálních kmenových akcií.
Podmíněná aktiva a potencionální závazky
Potencionální závazky nejsou vykázány ve výkazu finanční pozice. Jsou však zveřejněny v příloze, pokud odliv zdrojů představujících ekonomický prospěch je nepravděpodobný.
Podmíněná aktiva nejsou vykázána ve výkazu finanční pozice, ale zveřejňují se v příloze, je-li pravděpodobné, že budou znamenat ekonomický prospěch.
Vykazování po segmentech
Standard IFRS 8 vyžaduje identifikaci provozních segmentů na základě rozdělení interních výkazů, které jsou pravidelně vyhodnocovány subjektem s rozhodovací pravomocí za účelem alokace zdrojů a posouzení jejich výkonu. V souladu s IFRS 8 Skupina identifikovala jediný provozní segment, a to pronájem investic do nemovitostí.
Následné události
Dopad událostí, které nastaly mezi koncem účetního období a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetní závěrce v případě, že tyto události poskytují doplňující důkazy o podmínkách, které existovaly ke konci účetního období.
V případě, že mezi koncem účetního období a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím podmínky, které nastaly po konci účetního období, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze, ale nejsou zaúčtovány v účetní závěrce.
Spřízněné strany
Spřízněné strany jsou osoby nebo subjekty, které jsou spřízněné s účetní jednotkou zpracovávající účetní závěrku.
Osoba nebo rodinný příslušník této osoby je spřízněná s účetní jednotkou, pokud tato osoba:
(i) ovládá nebo spoluovládá účetní jednotku;
(ii) má na účetní jednotku významný vliv;
(iii) je členem hlavního řídícího orgánu účetní jednotky nebo mateřské společnosti účetní jednotky. Subjekt je spřízněn s účetní jednotkou, pokud je splněna některá z níže uvedených podmínek:
(i) Subjekt a účetní jednotka jsou členy stejné skupiny (což znamená, že mateřská, dceřiná a sesterská společnost jsou vzájemně spřízněné).
(ii) Jedna účetní jednotka je přidruženou společností nebo společným podnikem jiné účetní jednotky (nebo přidruženou společností či společným podnikem člena skupiny, jejímž je tato účetní jednotka členem).
(iii) Obě účetní jednotky jsou společným podnikem stejné třetí strany.
(iv) Jedna účetní jednotka je společným podnikem třetí strany a druhá účetní jednotka je přidruženým podnikem třetí strany.
(v) Účetní jednotka využívá plány definovaných požitků pro zaměstnance účetní jednotky nebo subjektu spřízněného s účetní jednotkou ve prospěch zaměstnanců po ukončení jejich pracovního poměru. Pokud tento plán využívá sama účetní jednotka, jsou zaměstnanci poskytující příspěvky také spřízněni s účetní jednotkou.
(vi) Účetní jednotka je ovládána nebo spoluovládána osobou uvedenou v bodě (a).
(vii) Osoba uvedená v bodě (a) (i) účetní jednotku významným způsobem ovládá nebo je členem
3. STRUKTURA SKUPINY
Kontrola nad Skupinou
Mateřskou společností Skupiny je společnost UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s.
Dceřiné společnosti Skupiny k 31. 12. 2018
Společnost UG-D, a.s., IČO: 271 81 227
Obchodní společnost je zapsaná v obchodním rejstříku vedeným Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 9569. Základní kapitál společnosti je 2 000 000,- Kč, podíl Mateřské společnosti na základním kapitálu 100%. Hlavní činností společnosti je pronájem a prodej bytových jednotek a nebytových jednotek.
Změny ve Skupině v roce 2018
V roce 2018 došlo k zániku dceřiné společnosti UNISTAV International, a.s. Její jmění v důsledku fúze sloučením přešlo na Mateřskou společnost. Fúze byla zapsaná 26. 6. 2018, rozhodný den fúze 1. 1. 12018.
4. VÝKAZ O FINANČNÍ SITUACI
4.1. Nehmotná aktiva
Mateřská společnost je oprávněna k výkonu práva užití autorského díla „projektové dokumentace na soubor rodinných domů v Praze Hostivice“ formou licenčního ujednání pro účely přípravy a realizace stavby a je oprávněna poskytovat tuto dokumentaci formou podlicence další třetí osobě v případě prodeje pozemku v oblasti katastrálním území Hostivice.
Tento majetek byl zařazen do kategorie samostatně pořízená nehmotná aktiva s neurčitou dobou použitelnosti určená k investiční činnosti z důvodu nemožnosti stanovit časový plán snižování hodnoty. Celá účetní cena projektové dokumentace byla 7 267 tis. Kč.
Na konci účetního období byl proveden test na snížení hodnoty vycházející z procenta prodaných pozemků z celkového množství parcel v oblasti Hostivice a snížena hodnota o 58,28% z účetní ceny tj. o 3 032 tis. Kč (2017: 4 235 tis. Kč).
4.2. Investice do nemovitostí
pronajaté nemovitosti vytvářející příjem | pozemkové portfolio | projekty ve výstavbě | celkem | |
Zůstatek k 1.1.2017 | 2 272 417 | 972 595 | 237 399 | 3 482 411 |
Investice/akvizice | 182 117 | - | - | 182 117 |
Převody | 8 757 | - | -8 757 | - |
Náklady na rozvojové projekty | 5 276 | - | 89 007 | 94 283 |
Přírůstky investic do nemovitostí | 2 801 | - | - | 2 801 |
Úbytky investic do nemovitostí | -8 919 | -13 845 | -13 026 | -35 790 |
Rozdíly z přecenění | 46 798 | -15 567 | -4 579 | 26 652 |
Zůstatek k 31.12.2017 | 2 000 000 | 000 183 | 300 044 | 3 752 474 |
Investice/akvizice | 120 576 | - | - | 120 576 |
Převody | 59 611 | 6 409 | -116 538 | -50 518 |
Náklady na rozvojové projekty | - | - | 296 693 | 296 693 |
Přírůstky investic do nemovitostí | - | - | - | - |
Úbytky investic do nemovitostí | -17 324 | -78 697 | -16 778 | -112 799 |
Rozdíly z přecenění | 36 955 | 97 169 | -116 708 | 17 416 |
Zůstatek k 31.12.2018 | 2 709 065 | 968 064 | 346 713 | 4 023 842 |
Veškeré nemovitosti Skupiny jsou na území České republiky.
Nemovitosti v celkové hodnotě 178 299 tis. Kč (tj 4,43 % celkových investic do nemovitostí) jsou zatíženy zástavním právem. Na žádné nemovitosti není předkupní právo.
Služebnosti na pozemcích a nemovitostech nemají vliv na jejich reálnou hodnotu. Seznam zástav a služebností je uveden v příloze č. 1.
Skupina zakoupila pozemky a dva obchodní objekty v České Xxxx v hodnotě 120 576 tis. Kč. Na zakoupených pozemcích byl postaven třetí obchodní objekt. Byla zahájena výstavba marketu DIY ve Svitavách, stavba je k 31. 12. 2018 před dokončením. Byly prodány zasíťované pozemky v Jihlavě, pokračoval prodej bytových a nebytových jednotek z projektu Kroměříž „Dolní Zahrady“ a pozemků včetně inženýrských sítí pro výstavbu rodinných domů „Rodinné bydlení Jahodnice“. Pokračovala práce na územním řízení pro market DIY v Kladně. V některých pronajímaných nemovitostech byla provedena technická zhodnocení.
Oceňování investic do nemovitostí reálnou hodnotou
Reálná hodnota investic do nemovitostí k 31. prosinci 2018 a k 31. prosinci 2017 byla určena na základě ocenění znaleckého ústavu Euro-Trend (nezávislí znalci v oboru oceňování) k uvedenému datu. Znalecký ústav Euro-Trend je od roku 2004 na základě rozhodnutí ministra spravedlnosti zapsán do seznamu znaleckých ústavů pro obor ekonomika s širokým rozsahem znaleckého oprávnění. Pracovníci společnosti mají rozsáhlé odborné znalosti a dlouhodobé zkušenosti s oceňováním nemovitostí a disponují rozsáhlou databází informací a detailními znalostmi českého trhu s nemovitostmi.
Znalec postupoval v souladu se zákonem č. 151/1997 Sb., o oceňování majetku a mezinárodními oceňovacími standardy IVSC-6. vydání z roku 2003.
Reálná hodnota je v souladu se zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a fondech reálnou hodnotou podle IFRS a je určená na základě tří tržních principů stanovení hodnoty: výnosové hodnoty, porovnávací hodnoty a věcné hodnoty.
Výnosová hodnota byla stanovena metodou kapitalizace čistého příjmu, kdy tržní pronájmy všech pronajímatelných jednotek nemovitostí jsou posouzeny s ohledem na pronájmy realizované v pronajímatelných jednotkách, jakož i na ostatní pronájmy obdobných nemovitostí v okolí. Míra kapitalizace je stanovena s přihlédnutím k výnosové míře pozorované odhadci obdobných nemovitostí v dané lokalitě a je upravena na základě znalosti odhadců, pokud jde o charakteristické faktory příslušné nemovitosti.
Porovnávací hodnota byla určena podle známých realizovaných prodejů obdobných nemovitých věcí a je provedeno porovnání a aplikace na oceňované pozemky.
Pro ocenění nemovitých věcí porovnávací hodnotou je použita metoda přímého porovnání založená na principu odvození porovnávací hodnoty nemovité věci z databáze o realizovaných resp. inzerovaných prodejích podobných nemovitých věcí.
Věcnou hodnotou se rozumí cena, za kterou je možné nemovitou věc pořídit, v cenové úrovni k datu ocenění, snížená u staveb o přiměřené opotřebení.
Při stanovování reálné hodnoty nemovitostí je za nejvyšší a nejlepší využití nemovitostí považováno jeho stávající využití. Nedošlo k žádné změně oceňovací techniky v průběhu roku.
Všechny investice do nemovitostí byly klasifikovány do Úrovně 3 v rámci hierarchie reálné hodnoty a jsou pro ně relevantní následující informace:
Skupina vlastní nemovitosti, které buď pronajímá – nákupní centra nebo je drží za účelem zhodnocení, či výstavby - pozemky.
Znalec použil pro ocenění pronajímaných nemovitostí výnosovou metodu výpočtu reálné hodnoty, jejímiž významnými nepozorovatelnými vstupy jsou diskontní sazba a skutečné nájemné ovlivněné obsazeností snížené o přímé průměrné náklady dané nemovitosti.
Průměrná obsazenost komerčních ploch byla 100 % (2017: 100 %), průměrná obsazenost bytových a nebytových jednotek byla 99 % (2017: 80 %)
Diskontní sazba byla stanovena při zohlednění rozdílů v lokalitě a převládajících tržních podmínek a doby návratnosti. Vážená průměrná diskontní sazba použitá znalcem byla 7,68 % (2017: 7,83 %).
V případě bytových jednotek, garáží a příslušných pozemků určených k pronájmu a postupnému prodeji do konce roku 2023 je použita metoda diskontovaných výnosů při použití diskontní míry 4,55 % (v 2016: 5,93 %). Pro stanovení výnosů byla použita cena 23 476 Kč/m2 (v 2017 24 088 Kč/m2) u bytových jednotek a 12 168
Kč/m2 (v 2017: 11 825 Kč/m2) u garáží.
Pro ocenění pozemků držených za účelem zhodnocení a to buď formou budoucího prodeje pozemků, nebo další výstavby byla použita metoda porovnávací, která zohledňuje současné transakční ceny pro obdobné nemovitosti. Tržní cena za metr čtvereční je ovlivněna rozdíly v lokalitě a individuálními faktory jako dokončení projekčních a dalších prací k získání územního rozhodnutí, stavebního povolení, zasíťování atd. Průměrná cena byla 1 346 Kč/m2 (2017: 1 292 Kč/m2).
4.3. Pozemky, budovy, zařízení
2018 | 2017 | |
Pořizovací ceny | ||
Zůstatek k 1.1. | 1 780 | 1 780 |
Přírůstky | 541 | - |
Prodeje/vyřazení | -124 | - |
Zůstatek k 31.12. | 2 197 | 1 780 |
Kumulované odpisy a ztráty ze snížení hodnoty | ||
Zůstatek k 1.1. | -856 | -565 |
Přírůstky | -428 | -291 |
Prodeje/vyřazení | 124 | - |
Zůstatek k 31.12. | -1 160 | -856 |
Pozemky, budovy, zařízení stav k 31.12. | 1 037 | 924 |
Skupina vlastní pouze zařízení (dopravní prostředky, kancelářskou techniku), které využívá při zajištění správy svého investičního portfolia.
4.4. Dlouhodobé pohledávky a poskytnuté půjčky
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
Ostatní dlouhodobé pohledávky | 2 000 | 2 000 |
Celkem dlouhodobé pohledávky a poskytnuté půjčky | 2 000 | 2 000 |
4.5. Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů, ostatní pohledávky
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
Zásoby | 128 235 | - |
Pohledávky z obchodních vztahů | 12 488 | 11 042 |
Poskytnuté zálohy | 4 208 | 4 218 |
Hrubá výše celkem | 16 696 | 15 260 |
Ztráty ze snížení hodnoty | -4 834 | -4 712 |
Celkem krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů | 11 862 | 10 548 |
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
Ostatní pohledávky - daň z příjmů | - | 2 316 |
Ostatní pohledávky - příjmy příštích období | 6 493 | 7 640 |
Ostatní pohledávky - předplacené náklady | 1 154 | 1 038 |
Ostatní pohledávky - ostatní | 7 340 | 46 947 |
Celkem ostatní pohledávky | 14 987 | 57 941 |
4.6. Peněžní prostředky a ekvivalenty
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
Bankovní účty | 188 439 | 335 324 |
Pokladní hotovost | 63 | 71 |
Celkem peněžní prostředky a ekvivalenty | 188 502 | 335 395 |
4.7. Vlastní kapitál
Konsolidovaný výkaz o změnách ve vlastním kapitálu je uveden v úvodu konsolidované účetní závěrky.
Společnost v roce 2018 ani v roce 2017 neemitovala žádné nové akcie. Základní kapitál Společnosti činí 2 805 000 tis. Kč a je rozdělen na 5 610 kusů kmenových akcií znějících na jméno o jmenovité hodnotě 500 tis. Kč. Společnost nedrží žádné vlastní akcie.
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
Vydané akcie na začátku období (kusy) | 5 610 | 5 610 |
Vydané akcie v průběhu období (kusy) | ||
Vydané akcie na konci období (kusy) | 5 610 | 5 610 |
Vážený průměr akcií v oběhu pro účely výpočtu základního zisku na akcii | 5 610 | 5 610 |
Vážený průměr akcií v oběhu pro účely výpočtu zředěného zisku na akcii | 5 610 | 5 610 |
Čistý zisk/ztráta přiřaditelný akcionářům společnosti | 196 387 | 189 305 |
Čistý zisk/ztráta přiřaditelný akcionářům společnosti po předpokládaných konverzích pohybů | 196 387 | 189 305 |
Základní zisk na akcii v Kč | 35 006,60 | 33 744,21 |
Zředěný zisk na akcii v Kč | 35 006,60 | 33 744,21 |
Základní zisk na akcii se vypočte vydělením zisku/ztráty Skupiny váženým průměrem kmenových akcií, po vyloučení kmenových akcií zakoupených Skupinou a držených jako vlastní akcie.
Zředěný zisk na akcii se vypočte úpravou váženého průměru kmenových akcií v oběhu, aby bylo možno získat konverzi celkového ředícího potencionálu kmenových akcií.
4.8. Přijaté úvěry, půjčky
Skupina má pouze jeden přijatý úvěr, a to od České spořitelny, a.s. Úvěrová smlouva je platná do 31. 12. 2030, finanční prostředky byly poskytnuty na pořízení nákupního centra Valašské Meziříčí. Úvěr přešel na Mateřskou společnost v důsledku fúze s dceřinou společností UNISTAV International, a.s.
Úvěr je splácen v pravidelných měsíčních splátkách, stav úvěru k 31. 12. 2018 byl 66 787 tis. Kč (k 31.12.2017 72 923 tis. Kč), z toho částka splatná do konce roku 2019 vykázaná v krátkodobých závazcích celkem 4 280 tis. Kč, částka 62 507 tis. Kč splatná po roce 2019 vykázaná v dlouhodobých závazcích.
4.9. Krátkodobé závazky z obchodního styku a ostatní krátkodobé závazky
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
Xxxxxxx z obchodního styku | 39 168 | 22 709 |
Přijaté zálohy | 36 074 | 15 164 |
Závazky - spřízněné osoby | 124 | 326 |
Celkem krátkodobé závazky z obchodního styku | 75 366 | 38 199 |
Výdaje příštích období | 19 526 | 9 933 |
Výnosy příštích období | 1 876 | 6 276 |
Odměny statut.orgánům, mzdy, sociální a zdravotní pojištění | 711 | 617 |
Daň z příjmů splatná | 1 047 | 441 |
Ostatní daně | 5 747 | 3 015 |
Ostatní závazky - ostatní | 28 | 34 432 |
Celkem ostatní závazky | 28 935 | 54 714 |
5. VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU
5.1. Výnosy z pronájmu a služeb
2018 | 2017 | |
Výnosy z pronájmu | 217 723 | 206 416 |
Výnosy ze služeb | 1 105 | 1 061 |
Výnosy z pronájmu a služeb celkem | 000 000 | 000 477 |
Výnosy z pronájmu a služeb jsou pouze z tuzemska a týkají se převážně pronájmu obchodních prostor.
5.2. Čisté výnosy související s poplatky za služby
2018 | 2017 | |
Výnosy z přeúčtování nákladů na energie | 27 957 | 26 008 |
Náklady na energie | -27 953 | -26 808 |
Výnosy související s pronájmem - ostatní | 4 594 | 3 652 |
Náklady na poskytované služby | -2 483 | -910 |
Čisté výnosy související s poplatky za služby celkem | 2 115 | 1 942 |
Kromě nájmu hradí nájemci služby spojené s nájmem – zejména – náklady na energie (elektřina, teplo, plyn, voda – vodné, stočné, srážková), telekomunikační služby, zimní údržby parkovišť, deratizace atd.
5.3. Náklady na provoz nemovitostí
2018 | 2017 | |
Opravy a udržování nemovitostí | 14 703 | 8 924 |
Bezpečnostní služby | 4 064 | 3 404 |
Daň z nemovitostí | 2 251 | 1 911 |
Správa budov a nemovitostí | 2 935 | 2 823 |
Ostatní náklady související s nemovitostmi | 5 603 | 5 174 |
Náklady na provoz nemovitostí celkem | 29 556 | 22 236 |
5.4. Snížení hodnoty majetku
2018 | 2017 | |
Snížení hodnoty dlouhodobého nehmotného majetku | -914 | -1 059 |
Snížení hodnoty pohledávek | -122 | -190 |
Snížení hodnoty majetku celkem | -1 036 | -1 249 |
Vývoj snížení hodnoty majetku
k 31.12.2018 | počáteční stav k 1. 1. 2018 | zvýšení | snížení | čistý pohyb za rok | konečný stav k 31. 12. 2018 |
Dlouhodobý nehmotný majetek | 2 118 | 914 | - | 914 | 3 032 |
Pohledávky | 4 713 | 122 | - | 122 | 4 835 |
Goodwill | 2 068 | - | -2 068 | -2 068 | 0 |
Snížení hodnoty majetku celkem | 8 899 | 914 | -2 068 | 914 | 7 867 |
k 31.12.2017 | počáteční stav k 1. 1. 2017 | zvýšení | snížení | čistý pohyb za rok | konečný stav k 31. 12. 2017 |
Dlouhodobý nehmotný majetek | 1 059 | 1 059 | - | 1 059 | 2 118 |
Pohledávky | 4 523 | 190 | - | 190 | 4 713 |
Goodwill | 2 068 | - | - | - | 2 068 |
Snížení hodnoty majetku celkem | 7 650 | 1 249 | - | 1 249 | 8 899 |
5.5. Čistý zisk/ztráta z přecenění investic do nemovitostí
2018 | 2017 | |
Pronajaté nemovitosti vytvářející příjem | 36 955 | 46 798 |
Pozemkové portfolio | 97 169 | -15 567 |
Projekty ve výstavbě | -116 708 | -4 579 |
Xxxx/ztráta z přecenění investic do nemovitostí | 17 416 | 26 652 |
5.6. Zisk/ztráta z prodeje investic do nemovitostí
2018 | 2017 | |
Příjmy z prodeje investic do nemovitostí | 135 020 | 39 998 |
Reálná hodnota prodaných investic do nemovitostí | -112 799 | -30 723 |
Související náklady (právní služby, posudky, poplatky, daně) | -4 668 | -481 |
Xxxx/ztráta z prodeje investic do nemovitostí | 17 553 | 8 794 |
Skupina prodala pozemky v Jihlavě a pokračovala v prodeji pozemků včetně inženýrských sítí z projektu
„Rodinné bydlení Jahodnice“ určených pro výstavbu řadových rodinných domků a v prodeji bytových a nebytových jednotek v projektu Kroměříž „Dolní Zahrady“.
5.7. Správní náklady
2018 | 2017 | |
Mzdové náklady a odměny | 8 671 | 7 602 |
Sociální a zdravotní pojištění, ostatní sociální náklady | 2 466 | 2 166 |
Odměna depozitáře, auditní, daňové, právní, poradenské služby | 4 964 | 4 465 |
Nájemné provozních prostor a služby s ním spojené | 991 | 995 |
Odpis pohledávek | - | - |
Odpisy zařízení | 369 | 291 |
Spotřeba materiálu | 371 | 213 |
Správní náklady - aktivace vnitropodnikových služeb | -572 | - |
Ostatní správní náklady | 1 440 | 1 102 |
Správní náklady celkem | 18 700 | 16 834 |
5. 8. Úrokové výnosy, úrokové náklady, ostatní čistý finanční výsledek
2018 | 2017 | |
Bankovní úroky | 1 178 | 647 |
Úrokové výnosy celkem | 1 178 | 647 |
2017 | 2017 | |
Bankovní poplatky | 36 | 47 |
Bankovní úroky | 125 | 122 |
Ostatní čistý finanční výsledek | 161 | 169 |
5.9. Daň z příjmů
2018 | 2017 | |
Daň z příjmů - splatná | 7 032 | 6 121 |
Odložená daň z příjmů | 4 219 | 9 598 |
Celkem daň z příjmů | 11 251 | 15 719 |
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
Odložený daňový závazek (dlouhodobý) | 48 188 | 43 015 |
Splatný závazek(+), pohledávka (-) z daně z příjmů (krátkodobý) | 1 047 | -1 875 |
Čistý daňový závazek (+) pohledávka (-) | 49 235 | 41 140 |
Efektivní daňová sazba uplatňovaná společností za rok 2018 činí 5,42 % (2017: 7,67 %)
2018 | 2017 | |
Zisk za účetní období | 196 387 | 189 305 |
Daň z příjmů vykázaná ve výsledku hospodaření celkem | 11 251 | 15 719 |
Zisk před zdaněním | 207 638 | 205 024 |
Nominální sazba daně z příjmů právnických osob | 5% | 5% |
Nominální sazba daně z příjmů právnických osob - dceřiné společnosti | 19% | 19% |
Daň z příjmů vypočtená nominální daní z příjmů právnických osob | 10 382 | 10 251 |
Dopad daňově neuznatelných nákladů | -1 316 | 798 |
Uplatnění daňové ztráty minulých období | -389 | -625 |
Vliv rozdílné daňové sazby pro dceřiné společnosti | 2 574 | 5 295 |
Daň z příjmů vykázaná ve výsledku hospodaření celkem | 11 251 | 15 719 |
Dlouhodobé závazky odložená daň
2018 | 2017 | |||||
Hodnota účetní | Hodnota daňová | Přechodný rozdíl | Hodnota účetní | Hodnota daňová | Přechodný rozdíl | |
Nehmotná aktiva | 4 235 | 2 422 | 1 813 | 5 149 | 1 516 | 3 633 |
Investice do nemovitostí | 4 028 421 | 3 000 000 | 000 198 | 3 752 474 | 2 845 126 | 907 348 |
Pozemky, budovy, zařízení | 1 037 | 1 035 | 2 | 924 | 926 | -2 |
Zásoby | 128 235 | 122 222 | 6 013 | - | - | - |
Neuplatněné daňové ztráty | - | - | - | - | 2 034 | -2 034 |
Přechodný rozdíl (sazba 5%) | 970 359 | 934 708 | ||||
Přechodný rozdíl (sazba 19%) | 88 | -25 763 | ||||
Odložená daň | 48 518 | 41 840 | ||||
Odložená daň pohledávka (kompenzace) | -330 | 1 174 | ||||
Odložená daň závazek | 48 188 | 43 015 |
6. ŘÍZENÍ FINANČNÍCH RIZIK
V rámci svých aktivit je Skupina vystavena rizikům
- xxxxxxx xxxxxx
- riziko likvidity
- tržní riziko zahrnující měnové, úrokové a cenové riziko.
Tato část přílohy k účetní závěrce obsahuje informace o výše zmíněných rizicích, kterým je Skupina vystavena, o cílech, směrnicích a postupech Skupiny v oblasti měření a řízení rizika a o řízení kapitálu Skupiny.
6.1. Úvěrové riziko
Úvěrové riziko představuje riziko, že protistrana nesplní své závazky ze zákaznické smlouvy, což bude mít za následek finanční ztrátu. Skupina je vystavena úvěrovému riziku zejména v důsledku pronájmu nemovitostí (především co se týče pohledávek z obchodních vztahů) a vkladů u bank.
K datu výkazu o finanční pozici neexistovalo žádné významné úvěrové riziko související s jediným nájemcem zákazníkem nebo skupinou zákazníků. Riziko související s případným neuhrazením nájmu omezuje Skupina tím, že požaduje úhradu nájmu dopředu.
Maximální vystavení úvěrovému riziku představuje účetní hodnota každého finančního aktiva uvedeného ve výkazu o finanční pozici.
Následující tabulky uvádějí klasifikaci finančních aktiv k 31. prosinci 2018 a 2017 dle věkové struktury a případného snížení hodnoty.
Analýza pohledávek po splatnosti
k 31.12.2018 | celkem do splatnosti bez snížení hodnoty | po splatnosti se snížením hodnoty | snížení hodnoty | celkem |
Dlouhodobé pohledávky a poskytnuté půjčky | 2 000 | - | - | 2 000 |
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů | 9 972 | 6 724 | -4 834 | 11 862 |
Ostatní pohledávky - finanční aktiva | 13 833 | - | - | 13 833 |
Peněžní prostředky a ekvivalenty | 188 502 | - | - | 188 502 |
Celkem | 214 307 | 6 724 | -4 834 | 216 197 |
k 31.12.2017 | celkem do splatnosti bez snížení hodnoty | po splatnosti se snížením hodnoty | snížení hodnoty | celkem |
Dlouhodobé pohledávky a poskytnuté půjčky | 2 000 | - | - | 2 000 |
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů | 9 683 | 5 577 | -4 712 | 10 548 |
Ostatní pohledávky - finanční aktiva | 54 587 | - | - | 54 587 |
Peněžní prostředky a ekvivalenty | 335 395 | - | - | 335 395 |
Celkem | 401 665 | 5 577 | -4 712 | 402 530 |
6.2. Riziko likvidity
Hlavním cílem řízení rizika likvidity je snížit riziko, že Skupina nebude mít dostatek prostředků ke krytí svých finančních závazků, provozního kapitálu a investičních výdajů, k nimž se zavázala a riziko, že nebude schopna realizovat určité aktivum za přiměřenou cenu a v příslušném časovém rámci.
Skupina řídí riziko likvidity průběžným monitorováním předpokládaných a skutečných peněžních toků, financováním portfolia investic do nemovitostí v převažující míře vlastními zdroji a využíváním příjmů z pronájmů k úhradě krátkodobých závazků.
Skupina dlouhodobě vykazuje dostatek zdrojů, své peněžní závazky plní řádně a včas.
6.3. Tržní riziko
Tržní riziko je riziko vyplývající ze změn tržních cen, úrokových měr a měnových kurzů, včetně rizika plynoucího z kolísání tržní hodnoty pozic v majetku Skupiny, které je způsobeno změnami tržních proměnných, zejména cen nemovitostí a dalších aktiv, do kterých Skupina investuje.
Dle statutu Mateřské společnosti mohou být nemovitosti, do nichž Společnost investuje umístěny pouze v České republice a v zemích Evropského hospodářského prostoru. Doposud bylo vždy 100% nemovitostí Skupiny umístěno v České republice s rozložením portfolia na pozemkové a nemovitosti určené k pronájmu. Skupina uplatňuje diverzifikaci.
Měnové riziko
Skupina nemá k 31. 12. 2018 nemá finanční aktiva a závazky v cizích měnách.
Úrokové riziko
Skupina má k 31. 12. 2018 pouze jeden přijatý bankovní úvěr, který je úročen pohyblivou úrokovou sazbou vycházející ze sazeb PRIBOR za referenční období 1 měsíc navýšený o fixní marži. Tento bankovní úvěr je Skupina schopna vykrýt svými vlastními finančními prostředky.
Cenové riziko
Skupina je vystavena riziku vyplývajícímu z poklesu ceny nemovitostí včetně rizika spojeného s výnosem z nájemného.
Reálná hodnota investic do nemovitostí v majetku Skupiny je stanovována minimálně jedenkrát ročně znaleckým oceněním. Dojde-li však podle názoru představenstva Mateřské společnosti v průběhu roku ke značným výkyvům hodnoty majetku Mateřské společnosti, provede tato dle statutu ocenění majetku bez zbytečného odkladu.
Rizika investice do nemovitostí lze eliminovat pomocí diverzifikace aktiv, do kterých Skupina investuje. Dle statutu mohou být aktiva Mateřské společnosti umístěna pouze v České republice a v zemích Evropského hospodářského prostoru. V České republice však bylo vždy umístěno 100 % investic Skupiny.
6.4. Řízení kapitálu
Cílem řízení kapitálu Skupiny je zajistit schopnost Skupiny pokračovat v činnosti po neomezenou dobu a vytvářet výnosy pro akcionáře a prospěch pro ostatní zainteresované strany, stejně jako udržovat optimální strukturu kapitálu, a snižovat tak náklady na kapitál.
Mateřská společnost od vzniku nerozhodla o výplatě jakékoli dividendy. Největším zdrojem financování byl vlastní kapitál, který činil 94,99 % pasiv.
Finanční pozice Skupiny nepodléhá sezónním výkyvům, nicméně tržní cena akcii může klesnout v důsledku jejich volatility na finančních trzích a to může mít dopad na finanční situaci Skupiny.
7. TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI
Spřízněnými stranami Skupiny jsou členové představenstva (současní a bývalí), členové dozorčí rady (současní i bývalí) a vedení (klíčové vedoucí pracovníci), akcionáři a společnosti, v nichž tyto osoby měly rozhodující nebo podstatný vliv, nebo které jsou společnými podniky.
Členové představenstva obdrželi v roce 2018 na základě Smlouvy o výkonu funkce odměny v celkové výši 3 391 tis. Kč, z toho mimořádné odměny 383 tis. Kč (v roce 2017 celkem 3 275 tis. Kč, z toho mimořádné odměny 371 tis. Kč).
Vedoucím osobám bylo vyplaceno v roce 2018 z titulu uzavřené pracovní smlouvy celkem 1 118 tis. Kč, z toho mimořádné odměny 124 tis. Kč (v roce 2017 celkem 1 111 tis. Kč, z toho mimořádné odměny 124 tis. Kč).
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
UNI HOBBY, a.s. | 4 892 | 2 905 |
Celkem krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů | 4 892 | 2 905 |
Ostatní pohledávky
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
UNI HOBBY, a.s. | 2 548 | 2 709 |
UNIMEX GROUP, a.s. | 3 | - |
Celkem ostatní pohledávky | 2 551 | 2 709 |
Krátkodobé závazky z obchodního styku
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
UNI HOBBY, a.s. | 96 | 1 720 |
UNIMEX GROUP, a.s. | 28 | 271 |
Global Wines & Spirits s.r.o. | - | 7 |
Václavské, a.s. | 45 | 1 |
Celkem krátkodobé závazky z obchodního styku | 169 | 1 999 |
Ostatní závazky
k 31.12.2018 | k 31.12.2017 | |
UNI HOBBY, a.s. | 91 | 65 |
UNIMEX GROUP, a.s. | 221 | - |
Václavské, a.s. | 1 | 41 |
Celkem ostatní závazky | 313 | 106 |
Výnosy z pronájmu a služeb
2018 | 2017 | |
Global Stores, a.s.* | - | 89 185 |
UNI HOBBY, a.s. | 170 631 | 73 566 |
Celkem výnosy z pronájmu a služeb | 170 631 | 162 751 |
Náklady na provoz nemovitostí
2018 | 2017 | |
Global Stores, a.s.* | - | 649 |
UNI HOBBY, a.s. | 1 537 | 615 |
UNIMEX GROUP, a.s. | 2 175 | 1 995 |
Celkem náklady na provoz nemovitostí | 3 712 | 3 259 |
Správní náklady, pořízení neinvestičního majetku
2018 | 2017 | |
Global Wines & Spirits s.r.o. | - | 27 |
UNIMEX GROUP, a.s. | 222 | 236 |
Václavské, a.s. | 1 071 | 1 049 |
Celkem správní náklady | 1 293 | 1 312 |
Pořízení investic do nemovitostí
2018 | 2017 | |
UNI HOBBY, a.s. | - | 3 495 |
Celkem pořízení investic do nemovitostí | 0 | 3 495 |
* Společnost Global Stores, a.s. zanikla dne 1. 9. 2017 v důsledku fúze se společností UNI HOBBY, a.s.
8. PODMÍNĚNÉ ZÁVAZKY A SOUDNÍ SPORY
Skupina nemá žádné podmíněné závazky. Vůči Skupině není veden žádný soudní spor a Skupině není známo, že by takový spor mohl být vůči ní zahájen.
9. BANKOVNÍ ZÁRUKY
Ve prospěch Skupiny byly vystaveny tyto bankovní záruky:
- bankovní záruka poskytnutá Českou spořitelnou, a.s. ve výši 429 504,- Kč s platností do 31. 3. 2019. Záruka je vystavena na plnění závazků společnosti ALFA RENT, s.r.o. z titulu nájemní smlouvy uzavřené na obchodní prostory v objektu UNI HOBBY Brno
- bankovní záruka KB, a.s. ve výši 5 000 tis. Kč platná do 31. 7. 2019 a bankovní záruka KB, a.s. ve výši 500 tis. Kč platná do 31. 7. 2021. Záruky jsou vystaveny na plnění závazků společnosti PS-MSI, a.s. z titulu smlouvy o dílo na zhotovení stavby HOBBY marketu v Starém Městě u Uherského Hradiště
- bankovní záruka poskytnutá Všeobecnou úverovou bankou a.s., se sídlem v Bratislavě ve výši 390 tis. Kč platná do 31. 7. 2021. Záruka je vystavena na plnění závazků společnosti Dráčik – DUVI CZ s.r.o. z titulu nájemní smlouvy uzavřené na obchodní prostory v objektu OBI Česká Lípa
- bankovní záruka poskytnutá Českou spořitelnou, a.s. ve výši 572 770,- Kč s platností do 30. 9. 2019. Záruka je vystavena na plnění závazků společnosti KOBERCE BRENO, spol. s r.o. z titulu nájemní smlouvy uzavřené na obchodní prostory v objektu UNI HOBBY Valašské Meziříčí
- bankovní záruka poskytnutá Československou obchodní bankou, a.s. ve výši 400 000,- Kč s platností do 14. 12. 2023. Záruka je vystavena na plnění závazků společnosti KAVE Bau s.r.o. z titulu smlouvy o dílo na zhotovení stavby (přípojky inženýrských sítí) HOBBY marketu ve Svitavách
- bankovní záruka poskytnutá Československou obchodní bankou, a.s. ve výši 400 000,- Kč s platností do 14. 12. 2023. Záruka je vystavena na plnění závazků společnosti KAVE Bau s.r.o. z titulu smlouvy o dílo na zhotovení stavby (komunikace, betonové konstrukce – spodní stavba) HOBBY marketu ve Svitavách
- bankovní záruka poskytnutá Komerční bankou, a.s. ve výši 10 000 tis. Kč s platností do 22. 4. 2019. Záruka je vystavena na plnění závazků společnosti PS – MSI, a.s. z titulu smlouvy o dílo na zhotovení stavby HOBBY marketu ve Svitavách
- bankovní záruka poskytnutá UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. ve výši 540 000,- Kč s platností do 1. 11. 2019. Záruka je vystavena na plnění závazků společnosti JTH Shopping Park Česká Lípa s.r.o. z titulu nájemní smlouvy uzavřené na prostory v objektu C v České Xxxx II
- bankovní záruka poskytnutá UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. ve výši 1 000 tis. Kč s platností do 26. 11. 2019. Záruka je vystavena na plnění závazků společnosti JTH Shopping Park Česká Lípa s.r.o. z titulu nájemní smlouvy uzavřené na prostory v objektu A a B v České Xxxx II
10. NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI
Od konce rozvahového dne do okamžiku sestavení konsolidované účetní závěrky nenastaly žádné významné či neobvyklé transakce, které by mohly zásadně ovlivnit pohled na finanční, majetkovou a důchodovou situaci skupiny.
Zástavy, služebnosti Příloha č. 1
Zástavy
Popis zástavního práva | Zástavní věřitel | Dotčené nemovitosti | |
UNI HOBBY Valašské Meziřící (LV 5315) | Zástavní právo k zajištění pohledávky na zaplacení jistiny úvěru včetně příslušenství jakož i další pohledávky vzniklé na základě zajištěných smluv vzniklé do 31. 12 2035 až do výše 261 600 000,- Kč | Česká spořitelna, a.s. | dotčené nemovitosti - parcela St. 1217, St. 2819/1, 1612/1,1612/11, 1612/13,1612/14,1612/2,1612/4, 1632/2,1644,1651,406/24,416/22,416/6 |
Služebnosti
Služebnosti na pozemcích a nemovitostech nemají, vzhledem ke svému charakteru, vliv na jejich reálnou hodnotu.
Objekt | Oprávnění | Povinnost | Služebnost |
UNI HOBBY market Brno (k.x. Xxxxx - LV 6119) | E.ON Distribuce, a.s. | parcela 3163/114,3163/122 | umístění kabelového vedení VN |
E.ON Distribuce, a.s. | 3163/132 | distribuční soustava trafostanice | |
UNI HOBBY market Zlín (k.ú. Louky nad Dřevnicí - LV 968) | Statutární město Zlín | parcela 670/71 | umístění, provoz veřejného osvětlení, vjezdu a vstupu za účelem oprav, kontrol, údržby |
E.ON Distribuce, a.s. | parcela 670/71 | umístění kabelového vedení VN | |
UNI HOBBY market Hodonín (k.ú. Hodonín - LV 14003) | parcela St.9214,2058/97, 2058/129, 2058/141-145 | parcela St. 9032, 2058/120 | volné chůze a jízdy za účelem přístupu k pozemkům |
parcela 2058/97, 2058/129, 2058/141-145, St. 9214 | parcela 2058/80 | zřizování, užívání a provozování vedení přípojky dešťové kanalizace a břemeno bezúplatného odvodu dešťových vod | |
parcela 20582/120, St. 9032, | parcela 2058/129,2058/141- 145, 2058/97, parcela St. 9214 | zřizování, užívání a provozování vedení přípojky dešťové kanalizace a bezúplatný odvod dešťových vod | |
parcela 2058/120, St. 9032 | parcela 2058/129,2058/141- 145, 2058/97, parcela St. 9214 | volné chůze a jízdy za účelem přístupu k pozemkům, užívání a provozování silničního napojení | |
parcela 2058/123, St. 9109, 2058/199, St. 9903 | parcela 2058/97, 2058/129, St. 9214, parcela 2058/141 - 145 | stavby, zřizování, umístění, provozování, oprav a údržby vodovodní přípojky a vedení vody prostřednictvím přípojky | |
parcela 2058/123, St. 9109, 2058/199, St. 9903 | parcela 2058/129,2058/141- 145, 2058/97, parcela St. 9214 | stavby, zřizování, užívání, provozování, oprav a údržby elektrických nízkonapěťových rozvodů a jejich napojení na rozvaděč | |
parcela 2058/123, St. 9109, 2058/199, St. 9903 | parcela 2058/129,2058/141- 145, 2058/97, parcela St. 9214 | umístění stavby, zřizování, užívání, provozování, oprav a údržby přípojky veřejné dešťové kanalizace |
DDK Bohemia s.r.o. | parcela 2058/97, 2058/141 | spočívající v právu umístit na povinnou nemovitost stavbu vodovodní přípojky s napojením na vodovodní řád, vstup na nemovitost a provádět opravy, údržbu a revize | |
parcela St. 743, 2058/111, 2058/188 | parcela 2058/97 | spočívající v právu umístit na povinnou nemovitost stavbu vodovodní přípojky s napojením na vodovodní řád, vstup na nemovitost a provádět opravy, údržbu a revize | |
parcela St. 7453, 2058/111, 2058/188 | parcela 2058/97 | umístění stavby kanalizační přípojky a vstupovat na pozemek za účelem provádění oprav, údržby, revizí | |
2058/80, parcela St.9023, 2058/130,2058/127, 9206/3,2058/152, 2058/154,155 | parcela 2058/97 | umístit na pozemku stavbu propojení vodovodního řádu úsek V, vstup a vjíždět a pozemek za účelem provozování stavby a provádění jejích oprav, údržby a revizí | |
2058/80, 9023, 2058/130, 2058/127, 9206/3,2058/152, 2058/154, 2058/155 | parcela 2058/129,141,97 | umístit na pozemek stavbu dešťové kanalizace a v nezbytném rozsahu vstupovat a vjíždět na pozemek za účelem provozování stavby a provádění opravu, údržby a revizí | |
parcela 2058/80, St. 9023, 2058/13, 2058/127, St. 9206/3, 2058/152, 2058/154, 2058/155 | parcela 2058/97 | umístění a provozování stavby elektrického vedení NN, vstupovat, vjíždět na pozemek za účelem provozování | |
E.ON Distribuce, a.s. | parcela 2058/97 | umístění a provozování zemního kabelového vedení VN, VN rozvaděč v trafostanici a přístup… | |
E.ON Distribuce, a.s. | parcela 2058/143, 2058/145, 2058/97 | zřízení a vymezení osobní služebnosti, provozovat, opravovat, udržovat distribuční soustavy - kabel VN, provádět úpravy, výměny, modernizace | |
ČEZ, a.s. | parcela 2058/97 | zřízení, údržba, provozovat podzemní tepelný napaječ a právo přístupu a příjezdu k těmto rozvodům | |
Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | parcela 2058/97, 2058/143, 2058/144 | umístění a provozování podzemního komunikačního vedení |
ČEZ, a.s. | 2058/97 | právo umístění, provozování, přístupu a příjezdu za účelem oprav a údržby parovodní přípojky v rozsahu GP | |
ČEZ, a.s. | St. 9214 | strpět zřízení, udržovat opravovat, provozování stavby s právem vstupu oprávněného či dodavatelů za účelem údržby opravy… | |
UNI HOBBY market Pardubice (k.ú. Pardubice - LV 12663) | parcela st. 10575, 1759/7 | parcela 1764/9, | chůze, jízdy, průhonu |
parcela 1759/8,1759/19 | 1764/10,1764/13, 1764/15 | ||
1761/6, 2784/29 | parcela 1759/9 , 1759/11, 1759/13, 2629/15 | vozové cesty, stezky | |
ČEZ, a.s. | 1759/7 | zřízení a provozování zařízení distribuční soustavy kabelového vedení VN | |
Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | parcela 1764/8, 2629/36 | uložení, provoz, údržba, oprava vedení veřejné komunikační sítě | |
Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | stavba č. p. 2777 | umístění, údržby a oprav rozvaděče a příslušného vnitřního rozvodu | |
Pardubický kraj | 2629/36 | předkupní právo podle § 101 zákona č.183/2006 | |
OBI market Roztyly (k.ú. Chodov - LV 12877) | Pražská teplárenská, a.s. | stavba č.p. 2287, parcela 3258/2, 3258/3, 3258/19, 3258/29, 3258/33 | umístění, provozování, provádění kontroly, údržby, oprav a stavby horkovodní přípojky a předávací stanice |
parcela 3258/1,3258/29, 3258/30 | parcela 3249, 3250 | vjezdu, chůze, jízdy | |
ČEZ ICT Services, a.s. | parcela 3252/1 | zřízení, provoz komunikačního vedení, právo volného vstupu a vjezdu | |
UNI HOBBY market České Budějovice (k.ú. České Budějovice 3 - LV4172) | E.ON Distribuce, a.s. | parcela 1617/1 | zřizování, umístění, provozování kabelového vedení NN |
E.ON Distribuce, a.s. | parcela 1617/1 | právo zřídit, provozovat, opravovat a udržovat na pozemku distribuční soustavu kab. vedení VN | |
parcela 1615/1, 1615/3, 1615/5, 1615/23 | parcela 1617/1 | chůze a jízdy a parkování | |
UNI HOBBY market Jihlava a pozemky Jihlava (k.ú. Horní Kosov - LV 1717) | RWE GasNet s.r.o. | parcela 1040/1, 1137/11, 1137/12, 1137/217, 1137/252 | právo vedení plynovodu VTL, plynovod DN 300 vstup a vjezd za účelem jeho údržby a oprav |
RWE GasNet s.r.o. | parcela 1056/3, 1137/190,1137/10, 1137/164, 1137/28 | zřízení, provozování, oprav plynárenského zařízení |
Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | parcela 1040/1, 1040/21, 1137/11, 1137/12, 1137/252 | zřízení, provozování, údržba a opravy podzemního komunikačního vedení | |
E.ON Distribuce, a.s. | parcela 1137/11, 1137/12, 1137/252, 1040/1, 1040/29 | zřízení a provozování zařízení distribuční soustavy kabelového vedení VN | |
Statutární město Jihlava | parcela 1137/10,1137/164, | právo vedení splaškové kanalizace, zatrubněné vodoteče, včetně umístění souvisejících objektů, vstup a vjezd za účelem údržby a opravy | |
UNI HOBBY market Staré Město u Uherského Hradiště (k.ú. Staré Město u Uherského Hradiště - LV 5200) | parcela 6068/158, 6068/156, 6068/154, St. 3358 | parcela 6068/73, 6068/196, 6068/197, 6068/198, 6068/199, 6068/200, 6068/145, St. 3052, St. 3361, St. 3362, 6068/204, | bezplatného napojení na inženýrské sítě - vodovod, plynovod, vedení VN, vedení NN, dešťovou a splaškovou kanalizaci |
parcela 6068/158, 6068/156, 6068/154, St. 3358 | parcela 6068/73, 6068/196, 6068/197, 6068/198, 6068/199, 6068/200, 6068/145, St. 3052, St. 3361, St. 3362, 6068/204, | chůze a jízdy | |
parcela 6068/154 | parcela 6068/199 | užívání parkoviště | |
Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | parcela 6068/156, 6068/203 | zřízení, provozování, údržba a opravy podzemního komunikačního vedení | |
parcela 6068/73, 6068/75, 6068/83, 6068/85, 6068/86, 6068/106, St. 2898, 6068/136, 6068/196, 6068/197, 6068/198, 6068/199, 6068/200,6068/145, St. 3052, St. 3361, St. 3362 | parcela 6068/154 | připojení se k dešťové kanalizaci, vedení, provozování a udržování takového kanalizačního vedení | |
právo umístit na pozemek chodník, osvětlení, služebnost stezky přes pozemek | |||
E.ON Distribuce, a.s. | 6068/156 | zřízení, provozování, opravování, údržba stavby distribuční soustavy - kabel VN,NN, rozvaděč NN | |
parcela St. 3052 | parcela 6068/156 | umístění chodníku včetně souvisejícího osvětlení podél chodníku, stezka přes pozemek |
St. 3358, 6068/154, 6068/156, 6068/158 | St. 3052, 6068/145, 6068/196, 6068/197, 6068/198, 6068/199, 6068/200, 6068/73 | chůze a jízdy | |
St. 3358, 6068/154, 6068/156, 6068/158 | St. 3361, st. 3362, 6068/204 | chůze a jízdy | |
Česká telekomunikační infrastruktura a.s. | 6068/156, 6068/203 | zřizování a provozování, údržby a oprav podzemního komunikačního vedení | |
St. 2898, st. 3052, st. 3361, st. 3362, 6068/106, 6068/136, 6068/145, 6068/196, 6068/204, 6068/73, 6068/75, 6068/83, 6068/85, 6068/86 | 6068/154 | břemeno vedení inženýrské sítě, spočívající v právu připojit se k dešťové kanalizaci a vést kanalizační vedení, provozovat a udržovat takové kanalizační vedení | |
6068/154 | 6068/199 | užívání pozemku jako parkoviště | |
Pozemky Kladno (k.ú. Kročehlavy - LV 23466) | Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | parcela 2880/15 | zřizování a provozování telekomunikačního vedení |
parcela 2880/31 | parcela 2880/4 | chůze a jízdy a vedení inženýrské sítě | |
parcela 2868/14, 2868/17, 2880/29, 2880/31, 2880/99, 2880/100, 2880/19, 2880/228, 2880/229 | parcela 2880/15 | vedení inženýrských sítí | |
Statutární město Kladno | parcela 2880/97 | zřízení a provozování veřejné komunikační sítě (optický kabel) | |
Pozemky Pardubice (k.ú. Pardubice - LV 12663) | ČEZ Distribuce, a.s. | parcela 1759/7 | zřízení a provozování kabelové vedení NN, právo vstupu a vjezdu na pozemek |
parcela 1761/6, 2784/29, | parcela 1759/9, 1759/11, 1759/13, 2629/15 | služebnost vozové cesty a stezky | |
Pardubický kraj | 2629/36 | předkupní právo | |
St. 10575, 1759/19, 1759/7, 1759/8 | 1764/10, 1764/13, 1764/15, 1764/9 | věcné břemeno chůze, jízdy a průhonu | |
Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | Stavba Zelené předměstí č.p. 2777 | zřízení (umístění), provozu, údržby a oprav skříňového rozvaděče a příslušného vnitřního rozvodu | |
Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | 1764/8, 2629/36 | užívání části pozemku za účelem zřízení (uložení) , provozu, údržby a oprav podzemního vedení veřejné telekomunikační sítě | |
Pozemky Hostavice (k.x. Xxxxxxxxx LV 551) | parcely 877/6-12, 877/15- 38, 877/41-47, 877/51,60,61,63,66,67, 877/101-129, 877/150-215 | parcela 881/1 | cesty a stezky |
PRE distribuce, a.s. | parcela 877/16, 877/25, 877/6 | zřízení, provozování, oprava, udržování distribuční soustavy a obslužného zařízení, právo provádět úpravy, obnovy, modernizace, odstranění soustavy | |
PRE distribuce, a.s. | 877/111, 877/16, 877/6, 877/174 | zřizování a provozování vedení, kabelové vedení 1kV | |
parcely 877/6-67, 877/101- 129 | parcela 881/39 | služebnost inženýrské sítě, kanalizačního vedení a přípojky splaškové kanalizace a vodovodního vedení a přípojky vodovodu | |
Pozemky Hostavice (k.x. Xxxxxxxxx - LV 1760) | 877/21 | 881/1 | Služebnost cesty a stezky |
877/21 | 881/39 | Služebnost inženýrské sítě, kanalizačního vedení a přípojky splaškové kanalizace vodovodního vedení a přípojky vodovodu | |
PREdistribuce, a.s. | 877/338 | Právo zřídit, provozovat, opravovat a udržovat na pozemku součást distribuční soustavy – kabelové vedení NN a telekomunikační vedení na součásti distribuční soustavy úpravy za účelem její obnovy, výměny, modernizace nebo zlepšení její výkonnosti | |
UNI HOBBY market Chomutov (k.ú. Chomutov I – LV 14122) | 3840/1, 3840/2, 3840/3, 3840/4, | 3841/2, 3886/34,35,36 | břemeno chůze a jízdy |
ČEZ Distribuce, a.s. | 3886/35,36,37,38 | zřízení a provozování distribuční soustavy a umožnění přístupu za účelem údržby a opravy | |
Pozemky Česká Lípa (k.ú. Česká Lípa - LV 12262) | ČEZ Distribuce, a.s. | 5815/43, 5815/74, 5815/43, 5820/7 | zřízení, provozu, údržby, oprav zařízení distribuční soustavy |
Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | 5815/43, 5813/18, 5815/74, 5820/7 | zřízení, provozování, údržby a oprav podzemního komunikačního vedení | |
Pozemky Vsetín (k.x. Xxxxxx nad Bečvou – LV 5315) | 1651 | 1590/2, 1590/4 | umístění a provozování slaboproudého a silnoproudého vedení |
1651 | St. 2810 | umístění a provozování trafostanice, vypínačů, měřičů a jiného elektrického zařízení | |
St. 1217, st. 2819/1 | St. 749/4, 1612/10, 1612/12 | napojení, užívání, údržby a oprav zbudovaných inženýrských sítí |
St. 2810, st. 2811 | 1632/2, 1612/1, 1612/2 | umístění komunikace a kruhového objezdu s právem průchodu a průjezdu, provádění údržby, rekonstrukce a oprav | |
DEZA, a.s. | 406/24 | právo údržby a vedení teplovodu | |
DEXX, a.s. | 1612/11, 416/6 | věcné břemeno chůze a jízdy | |
St. 749/4, 1612/10 | 1612/11 | věcné břemeno chůze a jízdy | |
St. 749/4, 1612/10 | 1632/2 | věcné břemeno chůze a jízdy | |
ČEZ Distribuce, a.s. | 1612/1, 1612/4, 1632/2, 416/6 | zřízení a provozování zařízení distribuční soustavy | |
St. 2810, st. 2811 | 1612/1, 1612/11, 1612/2, 416/6 | umístění, vybudování, vedení a udržování retenční nádrže, areálové přeložky vodovodu, přeložky kanalizace, silnoproudého vedení NN a slaboproudého vedení a vedení kanalizace do přilehlé retenční nádrže s právem příchodu a příjezdu za účelem provádění údržby, rekonstrukce a oprav | |
St. 1217, st. 2819/1, 1651 | 406/4, 1485, 1632/1,1590/2, 1612/12 | věcné břemeno chůze a jízdy | |
1651 | St. 2810 | umístění a provozování trafostanice, vypínačů, měřičů a jiného elektrického zařízení | |
St. 1217, st. 2819/1 | St. 749/4, 1612/10, 1612/12 | napojení, užívání, údržby a oprav zbudovaných inženýrských sítí | |
Pozemky Svitavy (k.ú. Čtyřicet Lánů - LV 7127) | 1560/32 | 1560/13, 1560/29, 1559/6 | věcné břemeno průchodu a průjezdu |
Bytový dům s pozemky Kroměříž (LV 15140,15250) | E.ON Distribuce, a.s. | parcela 1539/129, 131,132,133 | zřizování, provozování, vedení, opravy distribuční soustavy umístěného vedení NN |
Česká telekomunikační infrastruktura, a.s. | parcela 1539/129, 131,132,133 | vedení, opravy, udržování podzemního komunikačního vedení | |
E.ON Distribuce, a.s. | parcela 1539/5 | zřizování, vedení, provozování distribuční soustavy NN | |
Internethome s.r.o. | parcela 1539/5 | zřizování, provozování, vedení, opravy, údržba rozvodů struktrurované kabeláže a technol.zařízení |
UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s.
INDIVIDUÁLNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2018
KONČÍCÍ 31. PROSINCEM 2018
(všechny údaje jsou uvedeny v tisících korunách českých, není-li výslovně uvedeno jinak)
OBSAH: Výkaz o finanční pozici Výkaz o úplném výsledku
Přehled o změnách ve vlastním kapitálu Přehled o peněžních tocích
Příloha účetní závěrky
V Praze dne 11. 3. 2019
VÝKAZ O FINANČNÍ POZICI
Příloha tvoří nedílnou součást této účetní závěrky
Bod | 2018 | 2017 | |
DLOUHODOBÁ AKTIVA | 4 011 619 | 3 686 944 | |
Nehmotná aktiva | 3.1. | 4 235 | 5 149 |
Investice do nemovitostí | 3.2. | 3 976 652 | 3 517 782 |
Pozemky, budovy a zařízení | 3.3. | 1 037 | 924 |
Dlouhodobé pohledávky a poskytnuté půjčky | 3.4 | 2 000 | 147 439 |
Odložená daňová pohledávka | - | - | |
Majetkové účasti | 3.5 | 27 695 | 15 650 |
KRÁTKODOBÁ AKTIVA | 3.6 | 358 523 | 395 518 |
Zásoby | 128 235 | - | |
Krátkodobé půjčky poskytnuté spřízněným osobám | 21 000 | 3 000 | |
Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů | 9 699 | 7 708 | |
Ostatní pohledávky | 14 967 | 55 462 | |
Peněžní prostředky a ekvivalenty | 184 622 | 329 348 | |
AKTIVA CELKEM | 4 370 142 | 4 082 462 | |
VLASTNÍ KAPITÁL | 3.7. | 4 155 095 | 3 955 061 |
Základní kapitál | 2 805 000 | 2 805 000 | |
Kapitálové fondy | 106 800 | 106 800 | |
Nerozdělený zisk | 1 243 295 | 1 043 261 | |
DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY | 111 025 | 46 863 | |
Přijaté půjčky | 3.8. | 62 507 | - |
Závazek odložená daň | 4.10. | 48 518 | 46 863 |
KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY | 104 022 | 80 538 | |
Přijaté půjčky krátkodobé | 3.8. | 4 280 | - |
Krátkodobé závazky z obchodního styku | 3.9. | 72 754 | 31 931 |
Ostatní závazky | 3.9. | 26 988 | 48 607 |
PASIVA CELKEM | 4 370 142 | 4 082 462 |
VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU
Příloha tvoří nedílnou součást této závěrky
Bod | 2018 | 2017 | |
Výnosy z pronájmu a služeb | 4.1. | 215 594 | 192 166 |
Čisté výnosy související s poplatky za služby | 4.2. | 2 074 | 1 236 |
Čisté výnosy z pronájmu | 217 668 | 193 402 | |
Náklady na provoz nemovitostí | 4.3. | -28 537 | -20 037 |
Zisk / ztráta z majetkových účastí | 4.4. | 17 775 | 11 071 |
Snížení hodnoty majetku | 4.5. | -1 018 | -1 239 |
Čistý zisk/ ztráta z přecenění investic do nemovitostí | 4.6. | 9 345 | 2 361 |
Zixx / ztráta z prodeje investic do nemovitostí | 4.7. | 9 051 | 6 436 |
Čistý zisk/ ztráta z prodeje provozního majetku | 1 | - | |
Správní náklady | 4.8. | -17 990 | -15 837 |
Provozní výsledek hospodaření | 206 295 | 176 157 | |
Úrokové výnosy | 4.9. | 1 149 | 2 136 |
Úrokové náklady | 4.9. | -125 | - |
Ostatní čistý finanční výsledek | 4.9. | -25 | -16 |
Výsledek hospodaření z finanční činnosti | 999 | 2 120 | |
Zisk/ Ztráta před zdaněním | 207 294 | 178 277 | |
Daň z příjmů | 4.10. | -9 438 | -8 846 |
Zisk/ Ztráta za účetní období | 197 856 | 169 431 | |
Ostatní úplný výsledek za účetní období | - | - | |
Úplný výsledek za účetní období celkem | 197 856 | 169 431 |
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VE VLASTNÍM KAPITÁLU
Příloha tvoří nedílnou součást této závěrky
Základní kapitál | Ostatní fondy | Výsledek hospodaření minulých let | Vlastní kapitál celkem | |
Zůstatek k 31.12.2016 | 2 805 000 | 106 800 | 873 830 | 3 785 630 |
Úplný výsledek celkem za účetní období | - | - | 000 000 | 000 431 |
Podíly na zisku | - | - | - | - |
Zůstatek k 31.12.2017 | 2 805 000 | 106 800 | 1 043 261 | 3 955 061 |
Zůstatek k 31.12.2017 | 2 805 000 | 106 800 | 1 043 261 | 3 955 061 |
Vliv fúze k 1.1.2018* | - | - | 2 178 | 2 178 |
Úplný výsledek celkem za účetní období | - | - | 197 856 | 197 856 |
Podíly na zisku | - | - | - | - |
Zůstatek k 31.12.2018 | 2 805 000 | 106 800 | 1 243 295 | 4 155 095 |
* viz bod 6.1 informace ohledně fúze k 1. 1. 2018
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH
Příloha tvoří nedílnou součást této závěrky
31.12.2018 | 31.12.2017 | |
Peněžní tok z provozní činnosti | ||
Příjmy z pronájmu a služeb s ním spojených | 297 875 | 262 395 |
Platby dodavatelům za služby a materiál | -79 725 | -55 302 |
Peněžní prostředky vytvořené provozní činností | 218 150 | 207 093 |
Platby mezd zaměstnancům a odměn statut. orgánům, pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení | -9 096 | -7 872 |
Platby daní včetně daně z příjmů | -65 440 | -56 432 |
Úroky z finančních prostředků na běžných účtech | 1 133 | 637 |
Bankovní poplatky | -22 | -16 |
Čisté peněžní prostředky z provozní činnosti | 144 725 | 143 410 |
Peněžní toky z investiční činnosti | ||
Příjmy z prodeje investic do nemovitostí, zařízení, přijaté zálohy na prodej zásob | 162 882 | 36 160 |
Výdaje spojené s pořízením investic, zařízení a zásob | -476 511 | -249 998 |
Čisté peněžní prostředky použití v investiční činnosti | -313 629 | -213 838 |
Peněžní toky z finanční činnosti | ||
Přijaté splátky úvěrů a půjček | 27 000 | 14 500 |
Splátky úvěrů | -6 137 | - |
Úroky z přijatých úvěrů | -123 | - |
Poskytnuté půjčky | - | -5 500 |
Čisté peněžní prostředky použité ve finanční činnosti | 20 740 | 9 000 |
Čisté zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů | -148 164 | -61 428 |
Peněžní prostředky a ekvivalenty na počátku účetního období | 332 786 | 390 776 |
Peněžní prostředky a ekvivalenty na konci účetního období | 184 622 | 329 348 |
* viz bod 6.1 informace ohledně fúze k 1. 1. 2018
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
1. VŠEOBECNÉ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. se xxxxxx Xxxxx 0, Xxxxxxxxx xxx. 815/53, PSČ 110 00, IČO 283 75 025 je akciová společnost založená dle práva České republiky dne 2. dubna 2008 (dále jen
„Společnost“). Společnost je zapsaná v OR Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 14196.
Předmětem činnosti Společnosti je činnost samosprávného investičního fondu kvalifikovaných investorů dle povolení České národní banky včetně provádění vlastní administrace.
Akcionáři Společnosti k 31. 12. 2018 podílející se 20 a více procenty na jejím základním kapitálu
akcionář | podíl |
XXXx. Xxxx Xxxxxx, Pařížská 131/28, 110 00 Praha 1 | 47,17 % |
Xxx. Xxxxxxx Xxxxxxx, Ječná 29, 120 00 Praha 2 | 31,44 % |
UNIMEX GROUP, a.s., Václavské nám. 53, 110 00 Praha 1 | 20,77 % |
Orgány Společnosti k 31. 12. 2018
Představenstvo | |
předseda představenstva | XXXx. Xxxx Xxxxxx |
místopředseda představenstva | Xxx. Xxxxxxx Xxxxxxx |
člen představenstva | Xxx. Xxxx Xxxxxx |
Xozorčí rada | |
předseda dozorčí rady | Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx |
člen dozorčí rady | XXXx. Xxxxxxx Xxxxxx |
člen dozorčí rady | Xxx. Xxx Xxxxx |
V období od 1. 1. 2018 do 31. 12. 2018 nedošlo k personálním změnám v orgánech Společnosti.
Zaměstnanci
Společnost zaměstnává k 31. 12. 2018 celkem 9 zaměstnanců (k 31. 12. 2017 měla Společnost 8 zaměstnanců).
2. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU A PODSTATNÁ ÚČETNÍ PRAVIDLA
2.1. Prohlášení o shodě
Tato individuální účetní závěrka byla sestavena v souladu s Mezinárodními účetními standardy (International Financial Reporting Standarts, IFRS) ve znění platném pro Evropskou Unii.
Individuální účetní závěrka zahrnuje výkaz o finanční pozici, výkaz o úplném výsledku, přehled o změnách ve vlastním kapitálu, přehled o peněžních tocích a přílohu účetní závěrky obsahující popis účetních pravidel a doplňující komentář.