Contract
Dohoda o provedení nezávislého ověření veřejné podpory v investiční oblasti a výsledné kalkulace její přípustné výše nemocnic Jihočeského kraje
Vymezení stran dohody
1. NEXIA AP a.s.
se sídlem: Xxxxxxxxxx 0/00, Xxxxx 0 - Xxxxxx, PSČ 186 00
zastoupená: Ing. Xxxxxxx Xxxxxxx, místopředsedou představenstva společnosti IČO: 481 17 013
DIČ: CZ48117013
Bankovní účet: 19-3168570297/0100 KB
zapsaná do obchodního rejstříku, vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 14203 (dále jen jako „auditor“)
2. Jihočeské nemocnice, a.s.
se sídlem: B. Němcové 585/54, České Budějovice 7, 370 01 České Budějovice
zastoupená: MUDr. Xxxxxxx Xxxxxxxxx, MBA, předsedou představenstva a Ing. Xxxxxxxx Xxxxxxxx, MBA, členem představenstva
IČO: 260 93 804
zapsaná do obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, xxxxxx 1451 (dále jen jako „zadavatel“)
Určení předmětu dohody – auditorské zakázky
Úkolem auditora je provést ověření veřejné podpory a jejího vyúčtování v investiční oblasti poskytnuté Jihočeským krajem příjemcům podpory, kterými jsou níže uvedené společnosti:
Nemocnice Jindřichův Hradec, a.s. Nemocnice České Budějovice, a.s. Nemocnice Český Krumlov, a.s.
Nemocnice Strakonice, a.s. Nemocnice Prachatice, a.s. Nemocnice Dačice, a.s.
Nemocnice Tábor, a.s. Nemocnice Písek, a.s.
Předmětem ověření je čerpání finančních prostředků v souladu s Metodikou výpočtu dovolené míry veřejné podpory ex- ante nemocnic Jihočeského kraje a příslušným Usnesením Rady Jihočeského kraje a výsledná kalkulace přípustné výše veřejné podpory pro rok 2020 sestavená příjemcem podpory.
Ověření bude provedeno v souladu s příslušnými ustanoveními zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále též i jen jako „Zákon o auditorech“) a standardem ISAE 3000 Ověřovací zakázky, které nejsou auditem ani prověrkou historických finančních informací. Ověření se týká účetního období roku 2020.
Určení kritérií
Ověření bude provedeno v souladu se standardem ISAE 3000 Ověřovací zakázky, které nejsou auditem ani prověrkou historických finančních informací. Předmětem ověření bude dodržení konkrétních podmínek stanovených v Metodice výpočtu dovolené míry veřejné podpory ex-ante nemocnic Jihočeského kraje a v příslušném Usnesení Rady Jihočeského kraje. Provedené ověření zahrne zejména
ověření toho, zda čerpání veřejné podpory a její vyúčtování probíhalo v souladu s Metodikou výpočtu dovolené míry veřejné podpory ex-ante nemocnic Jihočeského kraje,
ověření toho, zda čerpání probíhalo v souladu s příslušným Usnesením Rady Jihočeského kraje.
Auditor provede ověření poskytující přiměřenou jistotu o tom, zda byly ve všech významných ohledech splněny podmínky použití veřejné podpory.
Omezení v použití zprávy
Zpráva o ověření zpracovaná auditorem bude vydána za účelem potvrzení dodržení podmínek příslušné Metodiky výpočtu dovolené míry veřejné podpory ex-ante nemocnic Jihočeského kraje a příslušného Usnesení Rady Jihočeského kraje a nesmí být bez předchozího souhlasu auditora použita k jinému účelu nebo poskytnuta třetím stranám.
Odpovědnost účetní jednotky
Za vedení účetnictví, jeho úplnost, průkaznost a věcnou správnost, a dále za sestavení kalkulace přípustné výše veřejné podpory v souladu s platnou Metodikou výpočtu dovolené míry veřejné podpory ex-ante nemocnic Jihočeského kraje a s Usnesením Rady Jihočeského kraje, a dále za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení této kalkulace, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou odpovídá statutární orgán účetní jednotky – příjemce podpory.
Odpovědnost auditora
Odpovědností auditora je vyjádřit na základě provedeného ověření názor na dodržení všech podmínek spojených se sestavením výsledné kalkulace dle vymezených kritérií.
Ověření bude provedeno v souladu se Zákonem o auditorech č. 93/2009 Sb. a Mezinárodním auditorským standardem ISAE 3000. Tyto standardy vyžadují, abychom dodržovali etické požadavky a plánovali a prováděli ověřovací činnosti tak, abychom získali omezenou jistotu, že ověřované informace neobsahují významné (materiální) nesprávnosti.
Rozsah použitých prací
Ověření nezávislým auditorem bude zahrnovat tyto dílčí auditorské práce:
ověření toho, zda čerpání veřejné podpory a její vyúčtování probíhalo v souladu s Metodikou výpočtu dovolené míry veřejné podpory ex-ante nemocnic Jihočeského kraje,
ověření toho, zda čerpání probíhalo v souladu s příslušným Usnesením Rady Jihočeského kraje.
Vydání závěru auditora
Na základě získaných důkazních informací auditor vyjádří v písemné zprávě o ověření svůj závěr, zda dle jeho názoru splnil příjemce podpory ve všech významných ohledech podmínky použití podpory stanovené v Metodice výpočtu dovolené míry veřejné podpory ex-ante nemocnic Jihočeského kraje a v příslušném Usnesení Rady Jihočeského kraje.
Odměna auditora
Odměna auditora je stanovena na základě dohody obou stran a její výše činí 15.000 Kč plus DPH za každou vydanou Zprávu auditora.
V Praze dne 29. června 2021
Auditorská společnost Klient
NEXIA AP a.s.
Xxx. Xxxxx Xxxxx místopředseda představenstva společnosti
XXXx. Xxxxxx Xxxxxxxx, MBA předsedkyně představenstva Jihočeské nemocnice, a.s.
Xxx. Xxxxxx Xxxxxx, MBA člen představenstva Jihočeské nemocnice, a.s.