Předsmluvní informace
Předsmluvní informace
k doplňkovému penzijnímu spoření
pro zájemce o doplňkové penzijní spoření, které jsou poskytovány v souladu se zákonem
427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření, v platném znění (dále jen „zákon“) a zákonem č. 89/2012 Sb., občanský zákoník.
Informace o dodavateli
ČSOB Penzijní společnost, a. s., člen skupiny ČSOB (dále i „Penzijní společnost“ nebo „ČSOB PS“), IČO 61859265, sídlo – Praha 5, Radlická 333/150, PSČ 150 57, zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 2809.
Předmětem podnikání Penzijní společnosti je provozování doplňkového penzijního spoření prostřednictvím majetku v účastnických fondech a penzijního připojištění prostřednictvím majetku v transformovaném fondu.
Kontaktní údaje na Penzijní společnost:
Adresa sídla: Radlická 333/150, 000 00 Xxxxx 0 E-mail: xxxxxx@xxxx.xx
Webové stránky: xxx.xxxx-xxxxx.xx Telefon: (x000) 000 000 000
Fax: (x000) 000 000 000
Datová schránka: d9mdmu7
Informace o poskytované finanční službě
Doplňkovým penzijním spořením (dále „DPS“) se rozumí shromažďování a umísťování peněžních prostředků od účastníků, jejich zaměstnavatelů, příp. státu do účastnických fondů obhospodařovaných Penzijní společností a vyplácení dávek pro doplňkový příjem ve stáří či invaliditě. Blíže viz statuty účastnických fondů a Podmínky pro doplňkové spoření u ČSOB Penzijní společnosti, a. s., člena skupiny ČSOB (dále též jen „Obchodní podmínky“).
Smlouvu o doplňkovém penzijním spoření uzavírá účastník s Penzijní společností podle
zákona a Obchodních podmínek Penzijní společnosti. V této smlouvě se stanoví:
• výše a způsob placení měsíčních příspěvků
• strategie spoření
• osoby s nárokem na pozůstalostní dávku
• souhlas se zpracováním osobních údajů
Za nezletilou osobu (dítě) může uzavřít smlouvu o DPS jeho zákonný zástupce (rodič) ale i opatrovník nebo poručník. Právo jednat za dítě prokazuje tato osoba rodným listem dítěte, příp. rozsudkem příslušného soudu. Kromě výpovědi smlouvy (dle zákona je nutný souhlas soudu) je zákonný zástupce oprávněn ke všem právním úkonům za dítě.
Součástí smluvní dokumentace jsou dále:
• Klíčové informace, které obsahují stručné základní charakteristiky každého účastnického fondu
• Informační list se stručnými informacemi o Penzijní společnosti
• Informace o zpracování osobních údajů
Smlouvu může účastník kdykoli vypovědět, avšak nárok na výplatu první dávky vzniká po 24 měsících – odbytné. V době, kdy ještě nevznikne nárok ani na odbytné lze finanční prostředky převést do DPS k jiné penzijní společnosti.
Stejně tak má právo vypovědět smlouvu i Penzijní společnost účastníkovi, který
a) po dobu nejméně 6 po sobě jdoucích kalendářních měsíců v rozporu se smlouvou o DPS nebo zákonem nezaplatil příspěvek účastníka,
b) porušil povinnost sdělit Penzijní společnosti stanovené údaje,
c) při uzavírání smlouvy uvedl nepravdivé údaje mající podstatný vliv na vznik nároku na poskytování státního příspěvku nebo na dávky z DPS nebo který zamlčel skutečnosti, které jsou rozhodné pro uzavření smlouvy.
Dohled a státní dozor
Činnost ČSOB PS a jeho depozitáře podléhají dohledu, který vykonává Česká národní banka, ústředí se sídlem v Praze 1, Na příkopě 28, PSČ 115 03. Státní dozor nad Penzijní společností vykonává Ministerstvo financí ČR, Praha 1, Letenská 15, PSČ 118 10.
Cena za poskytované služby pro spotřebitele, poplatky a jiné související náklady
Právo na úplatu Penzijní společnosti, výše úplaty a nárok Penzijní společnosti na poplatky, je
stanoveno v Sazebníku na xxx.xxxx-xxxxx.xx/xxxxxxxxx/.
Daňové a související záležitosti
Dávky DPS v podobě starobní penze vyplácené po dobu kratší než 10 let jsou předmětem daně z příjmu fyzických osob, přičemž základem daně je částka snížená o veškeré zaplacené příspěvky na DPS a státní příspěvky. V souladu se zákonem č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „ZDP“) činí sazba daně 15 %. Tuto srážkovou daň odvádí Penzijní společnost a vyplácená dávka je o tuto částku snížena.
Jednorázové vyrovnání je předmětem daně z příjmu fyzických osob, přičemž základem daně je částka snížená o příspěvky zaplacené účastníkem a třetí osobou (s výjimkou příspěvků zaměstnavatele) a státní příspěvky. V souladu se ZDP činí sazba daně 15 %. Tuto srážkovou daň odvádí Penzijní společnost a vyplácená dávka je o tuto částku snížena.
Odbytné je předmětem daně z příjmu fyzických osob, přičemž základem daně je částka snížená o příspěvky zaplacené účastníkem a třetí osobou (s výjimkou příspěvků zaměstnavatele). V souladu se ZDP činí sazba daně 15%. Tuto srážkovou daň odvádí Penzijní společnost a vyplácená dávka je o tuto částku snížena. Součástí odbytného nejsou státní příspěvky, které se vrací Ministerstvu financí ČR. V případě částečného odbytného (dávka, kterou může žádat dítě v 18 letech) je sazba daně stejná. Státní příspěvky náležející k vyplácené části prostředků se Ministerstvu financí ČR nevrací.
Pokud účastníkovi DPS zaniklo toto doplňkové penzijní spoření bez nároku na penzi nebo jednorázové vyrovnání a současně mu bylo vyplaceno odbytné, pak nárok na uplatnění
odpočtu nezdanitelné části základu daně zaniká a příjmem podle § 10 ZDP ve zdaňovacím období, ve kterém k této skutečnosti došlo, jsou částky, o které byl účastníkovi v příslušných letech z důvodu zaplacených příspěvků na jeho DPS základ daně snížen. Účastník je povinen zahrnout do svého daňového přiznání jako příjem veškeré příspěvky, o které si snižoval základ daně. Tento příjem se zahrne do daňového přiznání za období, v němž došlo k zániku DPS.
Rizika
Investiční cíle a způsob investování jsou stanoveny ve statutech jednotlivých účastnických fondů, které jsou k dispozici na xxx.xxxx-xxxxx.xx. Různé investiční strategie jsou spojeny s různou mírou podstupovaných rizik a odpovídajícím potenciálním výnosem. Výnosy dosažené v minulosti nejsou spolehlivým ukazatelem výnosů budoucích. Hodnota majetku v účastnických fondech může stoupat i klesat, informace o rizicích spojených se spořením v účastnických fondech jsou uvedeny ve statutu každého fondu.
Možnost odstoupení od smlouvy
Od smlouvy o DPS uzavírané na dálku má klient právo odstoupit bez uvedení důvodů a bez
jakékoli smluvní sankce ve lhůtě 30 dnů ode dne uzavření této smlouvy. Informace pro zájemce/účastníka (zde „klient“) doplňkového penzijního spoření:
Pro účely uplatnění práva na odstoupení od smlouvy musíte o svém odstoupení od této smlouvy informovat Penzijní společnost formou jednostranného právního úkonu tj. dopisem zaslaným prostřednictvím provozovatele poštovních služeb nebo předaným distributorovi Penzijní společnosti. Můžete použít přiložený vzorový formulář pro odstoupení od smlouvy, není to však Vaší povinností. Váš podpis na odstoupení musí být ověřen úředně nebo osobou k tomu Penzijní společností pověřenou, např. u distributorů.
Lhůta k uplatnění práva na odstoupení je zachována, pokud bylo oznámení písemně odesláno před uplynutím této lhůty.
Důsledky odstoupení od smlouvy:
V případě odstoupení od smlouvy budou klientovi vyplaceny finanční prostředky bez zbytečného odkladu poté, co Penzijní společnosti došlo řádné oznámení o odstoupení od smlouvy. Pro vrácení plateb bude použit stejný platební prostředek, který použil účastník k platbě měsíčního příspěvku/předplatného. V případě úhrady příspěvků formou SIPO, budou finanční prostředky vráceny poštovní poukázkou na korespondenční adresu, kterou klient uvedl ve smlouvě. Pokud by klient určil jinak, musel by být jeho podpis úředně ověřen.
Penzijní společnost začne poskytovat finanční službu před uplynutím lhůty na odstoupení od smlouvy (investovat vložené finanční prostředky v souladu se zvolenou investiční strategií) v souladu se zákonem, na základě žádosti klienta, která je součástí a podmínkou uzavření smlouvy o DPS na dálku. V případě odstoupení od smlouvy budou vyplaceny finanční prostředky ve výši jejich aktuální hodnoty vypočtené dle pravidel o DPS k datu doručení oznámení o odstoupení. Za dobu poskytování finanční služby bude klient hradit stejné poplatky a náklady jako účastníci DPS, tedy zejména odměnu za obhospodařování majetku účastnického fondu, jak je uvedena v platném ceníku. V důsledku zainvestování prostředků může vlivem pohybu hodnoty penzijní jednotky dojít k poklesu hodnoty investice a klient tak obdrží nižší částku, než kterou do DPS vložil.
Není-li právo na odstoupení řádně uplatněno ve stanovené lhůtě, nelze již od této smlouvy
odstoupit.
Pokud Penzijní společnost při uzavírání smlouvy o DPS uzavírané jako smlouva o finančních službách uzavíraných na dálku neposkytne klientovi veškeré informace nebo mu poskytne klamavé informace, má klient právo od uzavřené smlouvy o finančních službách uzavírané na dálku odstoupit ve lhůtě 3 měsíců ode dne, kdy se o porušení povinností Penzijní společnosti dozví nebo dozvědět měl a mohl.
Penzijní společnost nemá zástupce v jiných členských státech Evropské unie.
Veškeré smluvní podmínky a informace budou dány spotřebiteli k dispozici písemně v dostatečném předstihu před tím, než bude smlouvou uzavíranou na dálku nebo nabídkou na její uzavření vázán. Pokud to nebude technicky možné, splní Penzijní společnost svou povinnost podle předchozí věty okamžitě po uzavření této smlouvy.
Rozhodné právo a jednací jazyk
DPS se řídí zákonem a dalšími právními předpisy České republiky. Případné spory mezi účastníky a Penzijní společností se řeší zejména dohodou smluvních stran, popř. rozhodují příslušné soudy České republiky.
Jednacím jazykem je český jazyk, ve kterém jsou poskytovány veškeré smluvní a informační
dokumenty (viz platné Obchodní podmínky).
Nápravy porušení povinností ze smlouvy o finančních službách uzavírané na dálku
Penzijní společnost vytváří prostředí pro aktivní způsob nápravy porušení povinností ze své strany, ze strany zájemců, účastníků a dalších osob (dále i „stěžovatelé“) a pro vyřizování stížností. Stížnosti lze podávat dopisem, e-mailem, faxem, přes formulář umístěný na webových stránkách Penzijní společnosti a telefonicky. Stížnosti jsou evidovány a vyřizovány s maximální péčí, především v písemné formě nejpozději do 30 dnů ode dne jejich doručení. Stěžovatel je vyrozuměn o oprávněnosti své stížnosti a o krocích podniknutých k nápravě. Pokud si konečné vyřízení stížnosti vyžádá delší čas je stěžovatel v této lhůtě seznámen s důvodem prodlení a informován o předpokládaném termínu vyřešení.
Pokud byl stěžovatel opakovaně informován o tom, že jeho stížnost je neoprávněná nebo pokud byla sjednána náprava v případě stížnosti oprávněné a stěžovatel přesto opakovaně záležitost reklamuje, považuje se stížnost za vyřízenou. Pokud je z podkladů pro vyřízení stížnosti zřejmé, že stěžovateli vznikla škoda vinou Penzijní společnosti, je náhrada škody připsána ve prospěch stěžovatele bez zbytečného odkladu po rozhodnutí o náhradě škody.
Stěžovatel je oprávněn podat stížnost na Penzijní společnost i shora uvedeným orgánům
dohledu a státního dozoru, případně požádat o vyřešení problému Českou obchodní inspekci.
Další práva spotřebitele
Spotřebitel má právo obdržet kdykoli během trvání smlouvy o finančních službách uzavírané na dálku na svou žádost smluvní podmínky v tištěné podobě, případně změnit způsob komunikace na dálku, pokud to není v rozporu s povahou poskytovaných finančních služeb nebo s uzavřenou smlouvou o finančních službách uzavíranou na dálku.