STATUT

Best Solution Funds SICAV, a.s.

1	DEFINICE
Není-li uvedeno jinak, mají pojmy použité v tomto dokumentu následující význam:
Auditor		KPMG Česká republika Audit, s.r.o., se xxxxxx Xxxxx 0, Xxxxxxxx 000/1a, PSČ 18600, IČ 49619187, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu C, vložka 24185. Bližší informace o společnosti jsou dostupné na internetové stránce xxxxx://xxxx.xxxx/xx/xx/xxxx/xxxxxx/xxxxx.xxxx.
cenný papír		je rovněž zaknihovaný cenný papír
ČNB		Česká národní banka, Xx Xxxxxxx 00, Xxxxx 0, PSČ 115 03, telefon: 000 000 000, e-mailová adresa: xxxxxxxxx@xxx.xx. Bližší informace o společnosti jsou dostupné na internetové stránce xxx.xxx.xx.
Fond		Best Solution Funds SICAV, a.s.
Investiční akcie		akcie, které nejsou Zakladatelskými akciemi, ale jsou vydané k příslušnému podfondu za účelem shromáždění peněžních prostředků od investorů
Investiční společnost		Conseq Funds investiční společnost, a.s., se sídlem Rybná 682/14, Praha 1, PSČ 110 05, IČ: 248 37 202, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu B, vložka 17126. Bližší informace o společnosti jsou dostupné na internetové stránce xxx.xxxxxx.xx/.
Nařízení vlády		nařízení vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o technikách k jejich obhospodařování
Podfond		všechny podfondy vytvořené v rámci Fondu. Části věnované výhradně jednotlivým Podfondům jsou upraveny v rámci dodatků, které tvoří součást Statutu
Registrátor		Conseq Investment Management, a.s., se xxxxxx Xxxxx 0, Xxxxx 000/00, Staré Město, PSČ 110 00, IČ: 264 42 671, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 7153.
Stanovy		stanovy Fondu, dostupné (i) v listinné podobě v sídle Investiční společnosti a ve sbírce listin obchodního rejstříku, nebo (ii) v elektronické verzi prostřednictvím dálkového přístupu do obchodního rejstříku (xxx.xxxxxxx.xx)
Statut		tento statut (upravující informace o samotném Fondu), jehož součást tvoří dodatky Podfondů Statut je dostupný, není-li uvedeno jinak, (i) v listinné podobě v sídle Registrátora, nebo (ii) v elektronické verzi na webových stránkách Fondu.
Zakladatelské akcie		akcie, které upsali zakladatelé Fondu
Zákon o podnikání na kapitálovém trhu		zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů
Zákon o investičních společnostech a investičních fondech		zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů
2	ZÁKLADNÍ ÚDAJE O FONDU
Obchodní firma Fondu		Best Solution Funds SICAV, a.s.
Sídlo		Pobřežní 620/3, 186 00 Praha 8
IČ		094 02 829
Datum vzniku		27. 8. 2020 (den zápisu do obchodního rejstříku)
Zápis do seznamu		Fond je zapsán do seznamu investičních fondů s právní osobností vedeného ČNB.

ČNB
Doba, na kterou byl Fond založen	neurčitá
Druh Xxxxx	Xxxx je investičním fondem s právní osobností, který má individuální statutární orgán (představenstvo), jímž je Investiční společnost, která je oprávněná obhospodařovat Fond. Fond není samosprávným fondem. Fond je speciální fondem ve smyslu § 94 odst. 2 Zákona o investičních společnostech a investičních fondech, který nesplňuje požadavky směrnice Evropského parlamentu a Rady 2000/65/ES o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů, a není jako standardní fond zapsaný v příslušném seznamu vedeném ČNB. Fond není ani řídícím ani podřízeným fondem.
Historické údaje o statusových věcech	Fond se od okamžiku svého vzniku do 25. září 2020 jmenoval Fincentrum & Swiss Life Select SICAV, a.s.
Výše zapisovaného základního kapitálu	100.000,- Kč (byl v plné výši splacen)
Kontaktní informace	Místo, kde je v případě potřeby možné získat dodatečné informace: Conseq Investment Management, a.s., Praha 1, Rybná 682/14, Staré Město, PSČ 110 00, V pracovních dnech od 9:00 do 16:00 hod. Tel: 000 000 000, e-mailová adresa: xxxxx@xxxxxx.xx Internetové stránky Fondu: xxxxx://xxx.xxxxx.xx/xx/xxxx/XXXXX-XXXXX.xxxx
Seznam podfondů	Progresivní fond, podfond Best Solution Funds SICAV Vyvážený fond, podfond Best Solution Funds SICAV
3 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O OBHOSPODAŘOVATELI
Obhospodařovatel	Conseq Funds investiční společnost, a.s.
Sídlo	Rybná 682/14, Praha 1, PSČ 110 05
IČ	248 37 202
Datum vzniku	11. května 2011 (den zápisu do obchodního rejstříku)
Zápis do seznamu ČNB	Investiční společnost je zapsána do seznamu investičních společností vedeného ČNB
Výše základního kapitálu	4.000.000,- Kč (byl v plné výši splacen)
Povolení k činnosti	Investiční společnosti bylo uděleno povolení k činnosti rozhodnutím ČNB ze dne 24. 3. 2011 vydaným pod č.j. 2011/2976/570, které nabylo právní moci dne 24. 3. 2011. Tímto rozhodnutím byly současně schváleny vedoucí osoby Investiční společnosti. Rozhodnutím ČNB ze dne 6. 3. 2018 vydaným pod č.j. 2018/030846/CNB/570, které nabylo právní moci dne 8. 3. 2018, bylo výše uvedené povolení k činnosti zrušeno a uděleno nové (rozšířené) povolení k činnosti.
Konsolidační celek	Investiční společnost patří do konsolidačního celku společnosti Conseq Investment Management, a.s., se sídlem Praha 1, Rybná 682/14, Staré Město, PSČ 110 00, IČ: 264 42 671, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 7153
Seznam vedoucích osob	Vedoucími osobami Investiční společnosti jsou: − Xxx. Xxx Xxxxxx, předseda představenstva, − Xxx. Xxxx Xxxxxxx, místopředsedkyně představenstva, − Xxx. Xxxxx Xxxxx, člen představenstva.

Funkce, které vedoucí osoby dále vykonávají	Vedoucí osoby vykonávají mimo Investiční společnost tyto činnosti, které mají význam ve vztahu k činnosti Investiční společnosti nebo Fondu: Xxx. Xxx Xxxxxx je předsedou představenstva společnosti Conseq Investment Management, a.s., která je 100% akcionářem Investiční společnosti a zároveň Registrátorem, a zastává zde pozici hlavního investičního manažera. Xxx. Xxxx Xxxxxxx je místopředsedkyní představenstva společnosti Conseq Investment Management, a.s. V Investiční společnosti je ředitelkou odpovědnou za marketing a prodej. Xxx. Xxxxx Xxxxx je členem představenstva společnosti Conseq Investment Management, a.s., a obchodním ředitelem pro institucionální a privátní klientelu.
Předmět podnikání	Předmět podnikání Investiční společnosti je, v souladu s uděleným povolením k činnosti: − obhospodařování investičních fondů nebo zahraničních investičních fondů, − provádění administrace investičních fondů nebo zahraničních investičních fondů.
Seznam obhospodařovaných a administrovaných investičních fondů	Seznam Investiční společností aktuálně obhospodařovaných a administrovaných fondů naleznete v příloze č. 1 tohoto Statutu nebo v seznamu vedeném ČNB na internetových stránkách xxxxx://xxx.xxx.xx/xxxxxxxxxxx/XXXXX.XXX00.XXXXX_XXXX?x_xxxxxxx.
4 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ADMINISTRÁTOROVI
Administrátor		Administraci Fondu vykonává Obhospodařovatel, tedy Investiční společnost.
Hlavní činnosti, které Administrátor vykonává		V rámci administrace vykonává Investiční společnost všechny činnosti, které jsou součástí administrace investičního fondu podle § 38 odst. 1 Zákona o investičních společnostech a investičních fondech, zejména: − vede účetnictví a zajišťuje plnění daňových povinností, − zajišťuje právní služby a compliance, − oceňuje jeho majetek a dluhy a provádí výpočet aktuální hodnoty Investičních akcií, − zajišťuje vydávání a odkupování Investičních akcií, − připravuje dokumenty, zejména výroční zprávy, pololetní zprávy, Statut a sdělení klíčových informací, a jejich případné změny, − uveřejňuje, oznamuje a poskytuje údaje a dokumenty investorům a dalším oprávněným osobám včetně České národní banky, − vede evidenci investičních akcií vydávaných Podfondy a evidenci o jejich vydávání a odkupování, − rozděluje a vyplácí peněžitá plnění v souvislosti se zrušením Podfondů, − vyřizuje stížnosti a reklamace investorů.
Tyto činnosti může Investiční společnost vykonávat v plném rozsahu sama nebo jejich výkon, resp. výkon jednotlivých činností, svěřit jiné osobě, jak je v podrobnostech upraveno v článku 6 Statutu.
5 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O DEPOZITÁŘI
Depozitář		UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
Sídlo		Praha 4, Michle, Želetavská 1525/1, PSČ 140 92
IČ		64948242
Zápis do seznamu ČNB		Depozitář je zapsán do seznamu depozitářů investičních fondů vedeného ČNB
Konsolidační celek		Depozitář je zahrnut do konsolidačního celku ve smyslu zákona o účetnictví, když konsolidaci celé konsolidační skupiny provádí v souladu s Mezinárodními účetními standardy ve znění přijatém Evropskou Unií (EU IFRS) společnost UniCredit S.p.A se sídlem Piazza Gae Aulenti 3 – Tower A – 20154, Itálie, jako jediný akcionář Depozitáře.

Hlavní činnosti Depozitáře

Činnosti Depozitáře vyplývají ze Zákona o investičních společnostech a investičních fondech a jsou dále specifikovány v depozitářské smlouvě. Depozitář zejména:

− má v opatrování zastupitelné investiční nástroje v majetku Podfondu jejich evidováním na vlastnickém účtu, který Depozitář vede pro Podfond v příslušné evidenci nebo jej pro Podfond zřídí u Centrálního depozitáře cenných papírů, a.s., nebo srovnatelného subjektu podle práva cizího státu,

− má fyzicky v úschově majetek Podfondu, jehož povaha to umožňuje,

− zřizuje a vede sám nebo zřizuje za podmínek stanovených Zákonem o investičních společnostech a investičních fondech u jiné osoby peněžní účty na jméno Fondu ve prospěch Podfondu, na které ukládá veškeré peněžní prostředky Podfondu, a kontroluje pohyb peněžních prostředků náležejících do majetku Podfondu na těchto účtech,

− zajišťuje evidenci o majetku Podfondu, jehož povaha to umožňuje,

− kontroluje, zda v souladu se Zákonem o investičních společnostech a investičních fondech, Statutem a ujednáními depozitářské smlouvy:

• byly vydávány a odkupovány Investiční akcie,

• byla vypočítávána aktuální hodnota Investiční akcie,

• byl oceňován majetek a dluhy Podfondu,

• byla vyplácena protiplnění z obchodů s majetkem Podfondu v

obvyklých lhůtách,

• jsou používány výnosy plynoucí pro Podfond a

• je majetek Podfondu nabýván a zcizován.

Depozitář odpovídá za opatrování investičních nástrojů v majetku Podfondu, za úschovu majetku Podfondu a za evidenci tohoto majetku. Odpovědnost Depozitáře není dotčena, pověřil-li Depozitář jiného výkonem těchto činností. Odpovědnost Investiční společnosti za škodu vzniklou při obhospodařování a administraci tím není dotčena.

6 ÚDAJE O POVĚŘENÍ JINÉHO VÝKONEM JEDNOTLIVÉ ČINNOSTI

6.1 Investiční společnost pověřila společnost Conseq Investment Management, a.s., se sídlem Praha 1, Rybná 682/14, PSČ 110 00, IČ: 264 42 671, výkonem jednotlivé činnosti, kterou zahrnuje obhospodařování Fondu, a to řízením rizik Fondu, včetně monitorování dodržování investičních limitů.

6.2 Investiční společnost pověřila Registrátora výkonem níže uvedených činností, které zahrnuje

administrace:

a) vydávání a odkupování Investičních akcií a vedení evidence o tom,

b) plnění některých informačních povinností,

c) provoz klientského servisu,

d) vyřizování reklamací a stížností investorů,

e) vedení účetnictví, zajišťování plnění povinností vztahujících se k daním, poplatkům nebo jiným obdobným peněžitým plněním,

f) činnost compliance a interního auditu,

g) rozdělování a vyplácení peněžitých plnění v souvislosti se zrušením Fondu,

h) oceňování majetku a dluhů Podfondu a výpočet aktuální hodnoty Investiční akcie,

i) vedení evidence Investičních akcií a seznamu investorů; tím není dotčena možnost vedení navazující evidence jinou oprávněnou osobou.

6.3 Investiční společnost dále pověřila Registrátora výkonem činnosti spočívající v propagaci a nabízení

Investičních akcií.

6.4 Investiční společnost může kontrolovat a svými příkazy ovlivňovat výkon výše uvedených činností. Investiční společnost je oprávněna s okamžitou účinností vypovědět smlouvy, na jejichž základě došlo k pověření jiného uvedenými činnostmi. Pověřením není dotčena odpovědnost Investiční společnosti nahradit újmu vzniklou porušením jejích povinností jako obhospodařovatele a administrátora Fondu, které plynou ze Statutu, Zákona o investičních společnostech a investičních fondech a dalších právních předpisů.

6.5 Další činností v rámci administrace Fondu, kterou jsou Investiční společností pověřovány třetí osoby ad hoc, je právní a transakční poradenství a činnost nezávislých znalců. Externí právní a jiní poradci a znalci jsou vybíráni v souladu s požadavky odborné péče pro konkrétní věc.

7 AKCIE

7.1 Společnost vydává dva druhy akcií, a to Zakladatelské akcie a Investiční akcie. Zakladatelské akcie

7.2 Zakladatelské akcie představují stejný podíl na zapisovaném základním kapitálu Fondu. Zapisovaný základní kapitál Fondu je rozvržen na 100 kusů Zakladatelských akcií. Práva a povinnosti spojená se Zakladatelskými akciemi jsou blíže uvedeny ve Stanovách.

7.3 Zakladatelské akcie jsou kusové akcie, tj. bez jmenovité hodnoty, znějící na jméno akcionáře, vydané

v listinné podobě.

7.4 Zakladatelské akcie nejsou přijaty k obchodování na evropském regulovaném trhu ani v mnohostranném obchodním systému. Jejich cena není uveřejňována prostřednictvím evropského regulovaného trhu ani mnohostranného obchodního systému.

7.5 Se Zakladatelskými akciemi nejsou spojena zvláštní práva. Investiční akcie

7.6 Investiční akcie jsou vydávány k příslušnému podfondu a představují stejné podíly na fondovém kapitálu příslušného podfondu nebo fondovém kapitálu příslušné třídy, čímž se rozumí hodnota majetku zahrnutá do příslušného podfondu, snížená o hodnotu dluhů zahrnutých do tohoto podfondu nebo příslušné třídy.

7.7 Investiční akcie jsou kusové akcie, tj. bez jmenovité hodnoty, znějící na jméno akcionáře, vydané

v zaknihované podobě.

7.8 S Investičními akciemi může být spojeno právo týkající se podílu na zisku z hospodaření příslušného podfondu nebo příslušné třídy a na likvidačním zůstatku při zániku tohoto podfondu nebo příslušné třídy.

7.9 S Investiční akcií je spojeno právo na její odkoupení na žádost jejího vlastníka na účet příslušného podfondu. Investiční akcie odkoupením zanikají.

7.10 Vlastníci Investičních akcií mají právo hlasovat na valné hromadě v případech, kdy tak určují právní předpisy, Xxxxxxx nebo dodatek Statutu vztahující se k určitému podfondu.

7.11 Evidenci Investičních akcií vede Registrátor v samostatné evidenci. Obecná ustanovení

7.12 Další práva spojená s akciemi jsou určeny ve Stanovách a v dodatku Statutu vztahujícího se

k příslušného podfondu.

8 PODFONDY

8.1 Podfond je účetně a majetkově oddělená část jmění Fondu vytvořená v souladu se Stanovami.

8.2 O vytvoření podfondu rozhodne představenstvo Fondu, které zároveň určí investiční strategii podfondu a další pravidla pro fungování podfondu ve Statutu a jeho dodatku a zajistí zápis podfondu do seznamu vedeného ČNB.

8.3 Fond zahrnuje do podfondu (podfondů) majetek a dluhy ze své investiční činnosti.

8.4 Ke splnění či uspokojení pohledávky věřitele nebo akcionáře za Fondem, vzniklé v souvislosti s vytvořením podfondu, plněním jeho investiční strategie nebo jeho zrušením, lze použít pouze majetek v tomto podfondu. Náklady vztahující se ke konkrétnímu podfondu jsou hrazeny z majetku

tohoto podfondu. Náklady vztahující se k více podfondům jsou hrazeny z majetku těchto podfondů poměrně dle objemu fondového kapitálu jednotlivých podfondů.

8.5 Označení podfondu musí obsahovat příznačný prvek obchodní firmy Fondu a slovo „podfond“, popřípadě jinak vyjádřit jeho vlastnost podfondu.

8.6 Konkrétní údaje o jednotlivých podfondech jsou uvedeny v příslušných dodatcích k tomuto Statutu.

9 DALŠÍ INFORMACE

Informace o Statutu a sdělení klíčových informací

9.1 Nedílnou součástí a přílohou tohoto Statutu jsou dodatky k jednotlivým podfondům vymezující investiční strategii, rizikový profil, zásady pro hospodaření a výplatu podílů na zisku nebo výnosech, náklady a poplatky a pravidla pro vydávání a odkupování Investičních akcií.

9.2 Tento Statut může být poskytnut zájemci o nabytí Investičních akcií pouze společně s příslušným

dodatkem.

9.3 Vedle Statutu uveřejňuje Fond také sdělení klíčových informací, a to ve vztahu k jednotlivým podfondům. Údaje ve sdělení klíčových informací musí být v souladu s údaji obsaženými v tomto Statutu.

9.4 Údaje uvedené v tomto Statutu nebo ve sdělení klíčových informací jsou průběžně aktualizovány. Investiční společnost sleduje, zda neexistuje či nevzniká potřeba aktualizace Statutu nebo sdělení klíčových informací. V případě, že úprava Statutu nebo sdělení klíčových informací je potřebná, schválí potřebné změny představenstvo Fondu. Ke změně investiční strategie Fondu může dojít za podmínek stanovených v § 207 Zákona o investičních společnostech a investičních fondech.

9.5 Změna Statutu nepodléhá předchozímu schválení ČNB. Fond však o změnách Xxxxxxx informuje ČNB bez zbytečného odkladu a předkládá jí nové úplné znění Statutu. Aktuální znění Statutu a jeho změny jsou uveřejňovány na internetových stránkách Fondu. Datum podpisu platného znění Statutu a jméno a příjmení člena, popř. členů statutárního orgánu jsou uvedena na konci tohoto Statutu.

Podmínky zrušení nebo přeměny Fondu a/nebo Podfondu

9.6 ČNB vymaže Podfond ze seznamu, jestliže Fond nemá déle než 3 měsíce Depozitáře nebo byl Podfond zapsán na základě nepravdivých nebo neúplných údajů. ČNB může vymazat Podfond ze seznamu, jestliže a) průměrná výše fondového kapitálu za posledních 6 kalendářních měsíců je nižší než 1.250.000 EUR nebo b) nepovažuje v případě pozastavení vydávání nebo odkupování investičních akcií opatření k odstranění jeho příčin za dostatečná. Výmazem jednoho podfondu ze seznamu nejsou ovlivněny práva a povinnosti vlastníků investičních akcií jiného podfondu Fondu.

9.7 V důsledku zrušení Investiční společnosti může dojít ke zrušení Fondu, pokud ČNB nerozhodne o převodu obhospodařování Fondu na jiného obhospodařovatele. Investoři budou informování o takovém rozhodnutí oznámením na internetových stránkách Fondu, a to včetně důvodů tohoto rozhodnutí a dalším postupu Investiční společnosti. V důsledku zrušení Fondu může dojít i ke zrušení Podfondu, pokud ČNB nerozhodne o převodu obhospodařování Podfondu na jiného obhospodařovatele. V takovém případě dochází k výmazu Podfondu ze seznamu (viz čl. 9.6 Statutu).

9.8 Investiční společnost může za podmínek stanovených Zákonem o investičních společnostech a investičních fondech rozhodnout o splynutí obhospodařovaných fondů a nebo podfondů v jeden nový investiční fond. Investoři budou informování o takovém rozhodnutí oznámením na internetových stránkách Fondu, a to včetně důvodů tohoto rozhodnutí a dalším postupu Investiční společnosti.

9.9 V případě, že je Podfond rušen s likvidací, má investor právo na podíl na likvidačním zůstatku (§ 167 Zákona o investičních společnostech a investičních fondech). Bližší podmínky postupu při zrušení nebo přeměně Fondu a/nebo Podfondu stanoví Zákon o investičních společnostech a investičních fondech (§ 361 a násl. Zákona o investičních společnostech a investičních fondech).

Daňový režim

9.10 Zdanění Fondu a investorů Podfondu podléhá daňovým předpisům České republiky, zejména pak zákonu č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. V době schvalování tohoto Statutu platí pro zdaňování příjmů Fondu 5 % sazba daně z příjmů. U právnických a fyzických osob, které jsou daňovými rezidenty České republiky a které mají investiční akcie zahrnuty v obchodním majetku, podléhají příjmy z odkoupení investičních akcií standardnímu daňovému režimu. U fyzických osob, které nemají investiční akcie zahrnuty v obchodním majetku, jsou v době schvalování tohoto Statutu příjmy z odkoupení investičních akcií osvobozeny od daně z příjmů, pokud investor tyto investiční akcie vlastnil déle než 3 roky. V opačném případě je třeba tento příjem zahrnout do

(ostatních) příjmů v rámci daňového přiznání k dani z příjmů fyzických osob, ledaže jejich úhrn u poplatníka nepřesáhne ve zdaňovacím období 100 000 Kč. Plynou-li příjmy z odkoupení investičních akcií nebo z výplaty podílů na zisku příjemci, který není daňovým rezidentem České republiky, je Investiční společnost povinna v zákonem stanovených případech srazit z částky za odkoupenou investiční akcii zajištění daně z příjmů ve výši podle platných právních předpisů. Před odkoupením investičních akcií nebo před výplatou podílů na zisku proto může být ze strany Investiční společnosti nebo Registrátora požadován průkaz daňového domicilu příjemce. Daňový režim se může s ohledem na domicil investora lišit.

Upozorňuje se, že výše uvedené informace o režimu zdanění příjmu jednotlivých investorů nemusí platit pro každého investora, závisí na osobních poměrech investorů a aplikovatelných daňových předpisech. Investiční společnost ani Registrátor nejsou oprávněni poskytovat daňové poradenství a Investiční společnost doporučuje, aby každý investor do investičních akcií Fondu ohledně režimu zdanění, který se ho týká, vyhledal profesionální poradu (daňového poradce).

Způsob a četnost uveřejňování informací

9.11 Investiční společnost zasílá nejpozději do 4 měsíců po skončení účetního období ČNB výroční zprávu Fondu a Podfondu a uveřejňuje je na internetových stránkách Fondu. Investiční společnost dále nejpozději do 2 měsíců po uplynutí prvních 6 měsíců účetního období zasílá ČNB v elektronické podobě pololetní zprávu a uveřejňuje ji na internetových stránkách Fondu.

9.12 Investiční společnost uveřejňuje bez zbytečného odkladu po uplynutí příslušného období na internetových stránkách Fondu:

a) nejméně jednou za 2 týdny, údaj o aktuální hodnotě fondového kapitálu jednotlivých podfondů a

údaj o aktuální hodnotě Investiční akcie (popř. třídy Investiční akcie),

b) za každý kalendářní měsíc údaj o počtu vydaných a odkoupených Investičních akcií jednotlivých podfondů a o částkách, za které byly tyto Investiční akcie vydány a odkoupeny,

c) za každý kalendářní měsíc údaj o struktuře majetku jednotlivých podfondů k poslednímu dni měsíce.

Investiční společnost uveřejňuje na internetových stránkách Fondu i další údaje, které jsou uvedeny

v dodatku příslušného podfondu.

9.13 Investiční společnost způsobem a v intervalech, které stanoví nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 231/2013, uveřejňuje informace o údajích podle § 241 odst. 1 písm. t) Zákona o investičních společnostech a investičních fondech, a to na internetových stránkách Fondu.

Ostatní informace

9.14 Orgánem dohledu je ČNB. Adresa: Xx Xxxxxxx 00, Xxxxx 0, PSČ 115 03, telefon: 000 000 000, e-

mailová adresa: xxxxxxxxx@xxx.xx, xxx.xxx.xx.

9.15 Povolení k činnosti Investiční společnosti a výkon dohledu ČNB nejsou zárukou návratnosti investice nebo výkonnosti Podfondu, nemohou vyloučit možnost porušení právních povinností či Statutu Investiční společností, Depozitářem nebo jinou osobou a nezaručují, že případná škoda způsobená takovým porušením bude nahrazena.

9.16 Pro řešení sporů ze smlouvy v souvislosti s investicí investora do Podfondu jsou příslušné soudy ČR, nestanoví-li příslušný kogentní právní předpis jinak. Rozhodné právo pro smluvní závazkový vztah v souvislosti s investicí investora do Fondu je právní řád ČR, není-li v příslušné smlouvě uvedeno jinak.

9.17 Nedílnou součástí tohoto Statutu je příloha č. 1 obsahující seznam Investiční společností aktuálně obhospodařovaných a administrovaných fondů.

V Praze dne 25. 9. 2020

Xxx. Xxxxx Xxxxx, v.r.

pověřený zmocněnec

Conseq Funds investiční společnost, a.s.

člen představenstva Fondu

Příloha č. 1

STATUTU

Seznam Investiční společností aktuálně obhospodařovaných a administrovaných fondů naleznete v této příloze č. 1 Statutu nebo v seznamu vedeném ČNB na internetových stránkách xxxxx://xxx.xxx.xx/xxxxxxxxxxx/XXXXX.XXX00.XXXXX_XXXX?x_xxxxxxx.

Investiční společnost Conseq Funds investiční společnost, a.s., se sídlem Rybná 682/14, Praha 1, PSČ 110 05, IČ: 248 37 202, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu B, vložka 17126,

aktuálně obhospodařuje a administruje tyto investiční fondy:

Broker Consulting SICAV, a.s. Conseq Funds SICAV, a.s.

Conseq FKvI SICAV, a.s. CREDITAS fond SICAV, a.s.

Best Solution Funds SICAV, a.s. MINT rezidenční fond SICAV, a.s. Orbit Capital SICAV, a.s.

Xxxxxxxxx & Co Nemovitosti SICAV, a.s. ZDR Investments Public SICAV a.s.

Accolade Industrial fond fondů, otevřený podílový fond Active Invest Dynamický, otevřený podílový fond Active Invest Konzervativní, otevřený podílový fond Active Invest Vyvážený, otevřený podílový fond Conseq depozitní Plus, otevřený podílový fond

Conseq korporátních dluhopisů, otevřený podílový fond Conseq nemovitostních fondů, otevřený podílový fond

Conseq Opportunity, otevřený podílový fond kvalifikovaných investorů Conseq Private Invest dynamické portfolio, otevřený podílový fond Conseq Private Invest konzervativní portfolio, otevřený podílový fond Conseq Private Invest vyvážené portfolio, otevřený podílový fond Conseq realitní, otevřený podílový fond

ENERN TECH III fond fondů, otevřený podílový fond JET I fond fondů, otevřený podílový fond

JET 2 fond fondů, otevřený podílový fond

DODATEK Č. 1 STATUTU FONDU

Best Solution Funds SICAV, a.s.

Vyvážený fond, podfond Best Solution Funds SICAV

! Tento Dodatek nesmí být nabízen bez statutu fondu Best Solution Funds SICAV, a.s. !

1 DEFINICE
Pojmy uvedené v tomto Dodatku mají stejný význam, jako pojmy ve Statutu, není-li uvedeno jinak.
Akciový fond	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje zejména do akcií, obdobných cenných papírů představujících podíl na společnosti nebo jiné právnické osobě nebo cenných papírů je nahrazujících nebo k jejich nabytí nebo zcizení opravňujících. Kde se ve Statutu hovoří o akcii, rozumí se jí také cenný papír podle předchozí věty.
Bankovními vklady	pohledávky na výplatu peněžních prostředků z účtu v Základní měně nebo Cizí měně s dobou do splatnosti v délce nejvýše 1 rok za ČNB, jinou centrální bankou, bankou se sídlem v České republice, zahraniční bankou s pobočkou umístěnou v České republice nebo jinou osobou uvedenou v § 72 odst. 2 Zákona o investičních společnostech a investičních fondech.
cenný papír	je rovněž zaknihovaný cenný papír
Cizí měna	Měna odlišná od Základní měny
Členský stát	členský stát Evropské unie nebo jiný smluvní stát Dohody o Evropském hospodářském prostoru
Den uveřejnění	den, kdy je akcionářům prostřednictvím internetové stránky Fondu oznámena aktuální hodnota jedné Investiční akcie, kterou tato Investiční akcie měla k Rozhodnému dni; za standardních tržních podmínek je tímto dnem zpravidla třetí pracovní den následující po Rozhodném dni
Dluhopisový fond	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje minimálně 80% svého Fondového kapitálu do nástrojů peněžního trhu, dluhopisů nebo obdobných cenných papírů představujících právo na splacení dlužné částky nebo cenných papírů je nahrazujících nebo k jejich nabytí nebo zcizení opravňujících, avšak jeho investiční strategie nenaplňuje definici Fondu krátkodobých dluhopisů. Kde se ve Statutu hovoří o nástroji peněžního trhu nebo dluhopisu, rozumí se jím také cenný papír podle předchozí věty.
Dodatek	tento dodatek č. 1 Statutu
fond kolektivního investování	investiční veřejnosti	fond,	který	je	oprávněn	shromažďovat	peněžní	prostředky	od
Fond krátkodobých dluhopisů	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje minimálně 80% svého Fondového kapitálu do nástrojů peněžního trhu nebo dluhopisů s modifikovanou durací do 1,5 roku.
Fond kvalifikovaných investorů	investiční fond, který je oprávněn shromažďovat peněžní prostředky pouze od kvalifikovaných investorů a který obhospodařuje obhospodařovatel oprávněný přesáhnout rozhodný limit, lze ho nabízet v České republice a investuje podle svého statutu nebo srovnatelného dokumentu pouze do věcí, které lze nabýt do jmění Fondu.
Fond peněžního trhu	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje a používá techniky k obhospodařování pouze v souladu s § 79 odst. 2 a § 81 až 89 Nařízení vlády.
Fondový kapitál	hodnota Majetku Podfondu, snížená o hodnotu dluhů, které jsou součástí jmění Podfondu
Hodnota majetku	pro účely výpočtu investičních limitů, limitů u celkové expozice a jiných limitů

	Podfondu se jí rozumí Majetek Podfondu; pro účely výpočtu limitů uvedených v čl. 6.37 a 6.38 se jí rozumí Fondový kapitál
investiční cenný papír	akcie nebo dluhopis. Pro účely Statutu není investičním cenným papírem cenný papír vydaný investičním fondem s výjimkou cenného papíru uvedené v § 3 odst. 1 písm. c) Nařízení vlády
investiční fond	investiční fond ve smyslu Zákona o investičních společnostech a investičních fondech nebo obdobný subjekt či zařízení podle zahraniční právní úpravy
Krátkodobý fond peněžního trhu	Fond peněžního trhu, který podle svého statutu investuje a používá techniky k obhospodařování v souladu s § 80 odst. 1 Nařízení vlády.
Majetek Podfondu	majetek, který je součástí jmění Podfondu (aktiva Podfondu)
Nařízení o fondech peněžního trhu	nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/1131 o fondech peněžního trhu
Nařízení SFTR	nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/2365 o transparentnosti obchodů zajišťujících financování a opětovného použití a o změně nařízení (EU) č. 648/2012
Podfond	Vyvážený fond, podfond Best Solution Funds SICAV
repo	prodej nebo jiný převod věci se současně sjednanou zpětnou koupí nebo jiným zpětným převodem. Repem se rozumí i Sell Buy operace.
repo obchod	repo nebo reverzní repo
reverzní repo	koupě nebo jiný převod věci se současně sjednaným zpětným prodejem nebo jiným zpětným převodem. Reverzním repem se rozumí i Buy Sell operace.
Smíšený fond	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje do různých druhů aktiv na různých trzích, u něhož nejsou stanoveny limity pro podíl rizikových nástrojů a konzervativních nástrojů, a který nelze klasifikovat jako Akciový fond nebo Dluhopisový fond.
Speciální fond	fond kolektivního investování, který nesplňuje požadavky práva Evropské unie stanovené směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2009/65/EU ze dne 13. července 2009 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů. Jednotlivé druhy Speciálních fondů se liší dle typu majetku, do kterého investují (např. speciální fondy nemovitostí, speciální fondy fondů, hedgeové fondy apod.).
Rozhodný den	každý pracovní den
Základní měna	CZK

Dodatek č. 1 statutu fondu Best Solution Funds SICAV, a.s.

Vyvážený fond, podfond Best Solution Funds SICAV

2 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PODFONDU
Název	Vyvážený fond, podfond Best Solution Funds SICAVPro Podfond může být používán zkrácený název Vyvážený podfond Best Solution Funds.
Internetové stránky Podfondu	xxxxx://xxx.xxxxx.xx/xx/xxxx/XXXXX-XXXXX.xxxx
Historické údaje o statusových věcech	není relevantní (jedná se o nově vzniklý podfond)
Datum zápisu Podfondu do seznamu investičních fondů s právní osobností vedeného ČNB	4. září 2020
ISIN Investičních akcií	CZ0008045424
Doba, na kterou byl Podfond vytvořen	neurčitá
Přijetí na evropském regulovaném trhu	ne
Evidence Investičních akcií	samostatná evidence je vedena Registrátorem
Měna emisního kurzu	CZK
3 POPLATKY A NÁKLADY
Jednorázové poplatky účtované před nebo po uskutečnění investice (jedná se o nejvyšší částku, která může být investorovi účtována před uskutečněním investice, nebo před vyplacením investice):
Vstupní poplatek (přirážka) 5 % max z hodnoty vydávaných Investičních akcií Výstupní poplatek (srážka) Není stanoven
Náklady hrazené z majetku Podfondu v průběhu roku
Celková nákladovost 2,11 % max (odhad – viz poznámka níže)
Náklady hrazené z majetku Podfondu v průběhu roku
Výkonnostní poplatek Není stanoven
Podfond je nově vytvořeným podfondem a z tohoto důvodu nejsou ke dni přijetí Dodatku k dispozici údaje o celkové nákladovosti Podfondu za předchozí účetní období. Ukazatel celkové nákladovosti Podfondu je roven poměru celkových provozních nákladů Podfondu k průměrné měsíční hodnotě Fondového kapitálu v daném roce a může se každý rok měnit. Odhad celkové nákladovosti Podfondu za účetní období, ve kterém byl Podfond vytvořen (2020), je 2,11 % z průměrné hodnoty Fondového kapitálu. Investor se může se skutečnou výší celkové nákladovosti seznámit prostřednictvím kontaktů uvedených v čl. 2 Statutu, části Kontaktní informace, a to po skončení účetního období. Z majetku Xxxxxxxx je hrazena odměna Investiční společnosti, odměna Depozitáře, odměna Registrátora za vedení evidence a další náklady podle čl. 3 níže (s výjimkou srážky a přirážky, které hradí přímo investor). Poplatky a náklady hrazené z majetku Podfondu slouží k zajištění správy jeho majetku a mohou snižovat zhodnocení investovaných prostředků. Do částek plnění hrazených z majetku Podfondu uvedené v tomto Dodatku není zahrnuta případná daň z přidané hodnoty. V případě, že je poskytnuté zdanitelné plnění předmětem DPH, je částka dále navýšena o příslušnou částku DPH. Investorovi mohou být přímo účtovány rovněž poplatky v souvislosti s vedením evidence Investičních akcií a další poplatky

! Tento Dodatek nesmí být nabízen bez statutu fondu Best Solution Funds SICAV, a.s. !

spojené s poskytnutím investiční služby, a to na základě jím uzavřené smlouvy.
Vstupní poplatek (přirážka)	Vstupní poplatek účtuje Registrátor investorovi za obstarání nákupu Investičních akcií. Výše vstupního poplatku, který je příjmem Registrátora, činí maximálně 5 % z hodnoty vydávaných Investičních akcií. Konkrétní výše vstupního poplatku účtovaného je vyhlašována v sazebnících Registrátora.
Výstupní poplatek (srážka)	Výstupní poplatek není stanoven.
Odměna za obhospodařování a	Za obhospodařování a administraci Podfondu náleží Fondu úplata hrazená z majetku Podfondu. Úplata se stanoví podílem z průměrné hodnoty Fondového kapitálu za účetní období. Tento podíl může činit maximálně 1,1 % a jeho konkrétní výši stanovuje představenstvo Fondu. Informaci o aktuální výši úplaty mohou investoři obdržet prostřednictvím Registrátora. Průměrná hodnota Fondového kapitálu za účetní období se vypočte jako prostý aritmetický průměr hodnot Fondového kapitálu k posledním dnům jednotlivých kalendářních měsíců pololetí. Úplata za obhospodařování a administraci je hrazena pololetně zpětně a výše každé splátky se stanoví podle vzorce:
administraci Podfondu	MF = PrVK * PP / 2 kde
	MF = pololetní výše úplaty za obhospodařování a administraci;
	PrVK = aritmetický průměr hodnot Fondového kapitálu k posledním dnům jednotlivých
	kalendářních měsíců pololetí;
	PP = příslušná sazba odměny stanovená představenstvem Fondu v % p.a.
Odměna Depozitáře	Za výkon funkce depozitáře náleží Depozitáři úplata hrazená z majetku Podfondu. Úplata za výkon funkce depozitáře činí maximálně 0.07% p.a, minimálně 240 tis. CZK ročně. Úplata za výkon funkce Depozitáře je hrazena měsíčně zpětně a výše každé měsíční splátky se stanoví na základě stavu Fondového kapitálu k poslednímu dni kalendářního měsíce. V úplatě depozitáři není zahrnuto DPH a bude k ní v příslušné výši připočteno.
Odměna Registrátora	Za výkon funkce Registrátora náleží Registrátorovi odměna, která tvoří podíl na odměně Investiční společnosti a je hrazena z majetku Investiční společnosti.
Náklady na zajištění činnosti Podfondu	Z Majetku Podfondu se dále hradí tyto náklady: a) náklady cizího kapitálu, b) náklady spojené s obchody s investičními nástroji (provize, poplatky organizátorům trhu a obchodníkům s cennými papíry), c) odměny za úschovu a správu investičních nástrojů, d) odměny za vedení majetkových účtů investičních nástrojů, e) náklady související s repo obchody, f) náklady z opčních, termínových a dalších derivátových operací, g) poplatky bankám za vedení účtů a nakládání s finančními prostředky, h) úroky z úvěrů a půjček přijatých Podfondem, i) náklady spojené s vedením emise Investičních akcií, j) náklady na účetní a daňový audit, k) soudní, správní a notářské poplatky, l) daně, m) další v písm. a) až l) výslovně neuvedené náklady, které Investiční společnost a Registrátor, jednající s odbornou péčí nutně a účelně vynaloží v souvislosti

se založením a vznikem Podfondu (zřizovací výdaje), jeho obhospodařováním

a administrací.

Veškeré další výdaje a náklady související s obhospodařováním a administrací Podfondu, které nejsou uvedeny v čl. 3 Dodatku, jsou hrazeny z majetku Fondu nebo Investiční společnosti.

4 PRAVIDLA PRO PŘIJÍMÁNÍ POBÍDEK A PRAVIDLA ODMĚŇOVÁNÍ

Investiční společnost resp. Registrátor nebo Subregistrátor mohou obdržet od emitentů investičních nástrojů, které tvoří součást majetku Fondu, nebo jimi pověřených osob (administrátoři, distributoři atd.) odměny za služby při administraci úpisů, zpětných odkupů, prodejů a nákupů investičních nástrojů a při vedení příslušných evidencí nebo za obhospodařování investičních fondů (dále jen „pobídky“). Tyto pobídky jsou Investiční společnost, Registrátor nebo Subregistrátor oprávněni si ponechat za předpokladu, že přijetí pobídek není v rozporu s jejich povinností jednat kvalifikovaně, čestně, spravedlivě a v nejlepším zájmu Fondu a jeho investorů. Bližší informace budou investorům poskytovány prostřednictvím Registrátora.

Investiční společnost přijala zásady odměňování zaměstnanců a vedoucích osob (dále jen „pracovníci“), a to způsobem a v rozsahu, který je přiměřený její velikosti a velikosti jí administrovaných fondů, její vnitřní organizaci a povaze, rozsahu a složitosti jejích činností. Zásady odměňování:

a) jsou v souladu s řádným a účinným řízením rizik a toto řízení rizik podporují,

b) nepovzbuzují k podstupování rizik, která nejsou slučitelná s rizikovým profilem, statutem nebo zakládacími dokumenty jí obhospodařovaných fondů,

c) nenarušují plnění povinnosti Investiční společnosti jednat v nejlepším zájmu fondů,

d) jsou v souladu s obchodní strategií, cíli, hodnotami a zájmy Investiční společnosti a jí obhospodařovaných fondů a jejich investorů, a

e) zahrnují opatření k předcházení střetu zájmů.

Podrobné informace o aktuálních zásadách odměňování, jejichž součástí jsou mimo jiné popis toho, jak se odměny a výhody vypočítávají, a totožnost osob odpovědných za přiznávání odměn a výhod, včetně složení výboru pro odměňování, pokud existuje, jsou k dispozici prostřednictvím internetové stránky xxx.xxxxxx.xx; vyhotovení aktuálních zásad odměňování v papírové podobě bude investorům bezplatně poskytnuto Registrátorem na požádání.

Dodatek č. 1 statutu fondu Best Solution Funds SICAV, a.s.

Vyvážený fond, podfond Best Solution Funds SICAV

5 OPRÁVNĚNÍ VLASTNÍKŮ INVESTIČNÍCH AKCIÍ A UVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE

5.1 S Investičními akciemi je spojeno právo na jejich odkoupení na žádost jejich vlastníka na účet

Podfondu. Investiční akcie odkoupením zanikají.

5.2 S Investičními akciemi není spojeno právo hlasovat na valné hromadě. Vyžaduje-li zákon hlasování na valné hromadě podle druhu akcií, je vlastník Investiční akcie bez hlasovacího práva oprávněn na valné hromadě hlasovat.

5.3 Investiční akcie jsou kusové akcie na jméno, bez jmenovité hodnoty, které představují stejné podíly na Fondovém Kapitálu.

5.4 Na internetových stránkách Fondu dostupných na doméně

xxxxx://xxx.xxxxx.xx/xx/xxxx/XXXXX-XXXXX.xxxx jsou uveřejňovány následující informace:

a) aktuální znění Statutu, Dodatku a jejich změny;

b) výroční zpráva a pololetní zpráva Fondu a Podfondu;

c) informace o aktuální hodnotě Fondového kapitálu a Investiční akcie;

d) informace o historické výkonnosti Podfondu;

e) údaj o počtu vydaných a odkoupených Investičních akciích a o částkách, za které byly tyto Investiční akcie vydány a odkoupeny,

f) za každý kalendářní měsíc údaj o struktuře majetku Podfondu k poslednímu dni měsíce.

g) informace o tom, zda některý z investorů získal zvláštní výhodu nebo právo na zvláštní výhodu;

h) údaje o ujednáních depozitářské smlouvy, která umožňují převod nebo další použití majetku Podfondu Depozitářem;

i) údaje o nových opatřeních přijatých k řízení nedostatečné likvidity Podfondu;

j) údaje o změnách v míře využití pákového efektu, zárukách poskytnutých v souvislosti s využitím pákového efektu, jakož i veškerých změnách týkajících se oprávnění k dalšímu využití poskytnutého finančního kolaterálu nebo srovnatelného zajištění podle práva cizího státu;

k) údaj o míře využití pákového efektu Podfondem.

Investor může dokumenty uvedené v písm. a) a b) získat také v listinné podobě prostřednictvím kontaktů uvedených v čl. 2 Statutu, části Kontaktní informace.

6 INVESTIČNÍ STRATEGIE

6.1 Cílem Fondu je dosahovat dlouhodobého zhodnocení svěřených prostředků. Za účelem dosažení tohoto cíle Fond investuje majetek Podfondu zejména do cenných papírů vydávaných dluhopisovými fondy a do cenných papírů vydávaných akciovými fondy, v menší míře do ostatních cenných papírů specifikovaných v bodě 6.7.

6.2 Investice do Podfondu je vhodná pro investory, kteří jsou ochotni a schopni akceptovat vyšší tržní riziko, které může vést k významnějším ztrátám na hodnotě původně investované částky, a to zejména při nedodržení doporučeného investičního horizontu investice do Podfondu. Současně je investice do Podfondu vhodná pro investory, kteří v dlouhodobém horizontu usilují o růst hodnoty své investice vyjádřené v Základní měně, a kteří jsou připraveni držet investici do Podfondu po dobu alespoň 3 let.

6.3 Návratnost investice do Podfondu, její části nebo výnos z této investice nejsou zajištěny ani zaručeny. Podfond není zajištěným ani zaručeným fondem. Třetími osobami nejsou za účelem ochrany investorů poskytovány žádné záruky.

! Tento Dodatek nesmí být nabízen bez statutu fondu Best Solution Funds SICAV, a.s. !

6.4 Fond nekopíruje ani nehodlá kopírovat složení žádného indexu, resp. benchmarku.

6.5 Fond je Speciálním fondem.

6.6 Z hlediska metodiky klasifikace fondů kolektivního investování je možné Podfond primárně klasifikovat jako smíšený (středně rizikový). Strukturou majetku patří Podfond mezi fondy fondů (majetek Fondu obsahuje zejména cenné papíry vydávané investičními fondy).

6.7 Fond investuje do těchto aktiv obchodovaných zejména na regulovaných trzích v USA

a Evropě:

a) cenné papíry vydané Fondy peněžního trhu,

b) cenné papíry vydané Fondy krátkodobých dluhopisů

c) nástroje peněžního trhu,

d) Bankovní vklady,

e) cenné papíry vydané Dluhopisovými fondy,

f) dluhopisy,

g) cenné papíry vydané Akciovými fondy,

h) akcie,

i) cenné papíry vydané Fondy kvalifikovaných investorů,

j) jiná finanční aktiva, kterými mohou být 1.) pouze jiné než v písm. a) až i) uvedené investiční cenné papíry nebo cenné papíry vydané investičními fondy, do kterých může Podfond podle Zákona o investičních společnostech a investičních fondech a Nařízení vlády investovat, anebo, 2.) za podmínek dále v Dodatku stanovených, finanční deriváty.

6.8 Fond může nabývat investiční cenné papíry a cenné papíry vydané investičním fondem, i když nebyly plně splaceny.

6.9 Fond může investovat do:

a) finančních derivátů, které jsou přijaty k obchodování na některém z trhů uvedených v § 3 odst. 1 písm. a) Nařízení vlády, je-li jejich podkladovým aktivem některá z věcí, které lze podle Dodatku nabýt do majetku Xxxxxxxx, úroková míra, měnový kurz, měna, či finanční index, který je dostatečně diverzifikován, dostatečně reprezentativní a veřejně přístupný;

b) finančních derivátů nepřijatých k obchodování na trzích uvedených v § 3 odst. 1 písm. a) Nařízení vlády, je-li jejich podkladovým aktivem některá z věcí uvedená v odst. a) tohoto článku, jsou-li oceňovány spolehlivě a ověřitelně každý pracovní den a jsou-li splněny další podmínky uvedené v § 13 Nařízení vlády.

6.10 Aniž je tím dotčena možnost sjednání jiného finančního derivátu, jsou při obhospodařování Podfondu nejpoužívanějšími tyto finanční deriváty:

a. Swapy

Swapem se obecně rozumí dohoda dvou stran o vzájemném nákupu a prodeji podkladových nástrojů za předem stanovenou cenu, která je vypořádávána k určitým okamžikům v budoucnosti.

Měnový swap je kombinovaná transakce skládající se z jedné části z měnové konverze vypořádávané promptně a z druhé části měnové konverze „forwardové“ s vypořádáním v budoucnosti. Měnový swap je používán pro zajišťování aktiv Podfondu proti nepříznivému pohybu cizích měn. Podfond jej použije například v případě, kdy hodlá nakoupit aktivum v cizí měně, ale nechce podstupovat měnové riziko. Proto provede zároveň s nákupem

(konverzí) potřebného množství Cizí měny i prodej (konverzi) stejného množství této měny zpět do Základní měny Podfondu s vypořádáním v budoucnosti, tedy měnový swap.

b. Forwardy

Forwardem se obecně rozumí nestandardizovaná dohoda dvou stran o nákupu nebo prodeji podkladového nástroje za předem stanovenou cenu s vypořádáním k budoucímu datu.

Foreign exchange (FX) forward je měnová konverze s vypořádáním v budoucnosti. Měnový kurz pro vypořádání této konverze je odvozen (vypočítán) od promptního (spotového) aktuálního kurzu a očištěn o rozdíl vyplývající z odlišných úrokových sazeb konvertovaných měn pro období od data sjednání kontraktu do data jeho vypořádání. Nejčastější případ použití je situace, kdy Podfond drží aktivum v Cizí měně a očekává nepříznivý pohyb této Cizí měny vůči Základní měně Podfondu. Aby nebylo nutné prodávat příslušné aktivum, dojde pouze ke sjednání FX forwardu tak, aby kurz měny aktiva byl zafixován a tak zajištěn proti jeho nepříznivému pohybu v budoucnosti. Může však dojít i k situaci, že předpoklad na pohyb Cizí měny byl nesprávný a tento pohyb bude naopak příznivý vůči Základní měně Podfondu. V důsledku sjednání FX forwardu však Podfond nebude participovat na výnosu plynoucím z příznivého pohybu Cizí měny vůči Základní měně Podfondu.

Fond může při obhospodařování majetku Podfondu operovat i s výslovně neuvedenými typy finančních derivátů, pokud jsou v souladu s investiční strategií Podfondu.

6.11 Fond může provádět repo obchody s využitím svého majetku pouze tehdy:

a) je-li repo obchod sjednán s přípustnou protistranou uvedenou v § 6 odst. 3 Nařízení vlády, která podléhá dohledu orgánu dohledu státu, ve kterém má protistrana sídlo,

b) lze-li závazek z repo obchodu vypovědět bez výpovědní doby nebo s výpovědní dobou kratší než 7 dní nebo lze-li peněžní prostředky, které jsou předmětem reverzního repa, kdykoli získat zpět včetně výnosů, popřípadě v tržní hodnotě, je-li pro oceňování tohoto reverzního repa používána tržní hodnota,

c) jsou-li peněžní prostředky získané z repa použity k nabytí vysoce kvalitního dluhopisu, cenného papíru vydaného Krátkodobým fondem peněžního trhu, Bankovního vkladu nebo ke sjednání reverzního repa v souladu s Dodatkem, a

d) vyhovují-li věci, které jsou předmětem reverzního repa, nárokům stanoveným v § 33 odst.

2 Nařízení vlády, a nejsou-li po dobu trvání reverzního repa zatíženy absolutním majetkovým právem nebo převedeny na jinou osobu, nejde-li o zpětný prodej či zpětný převod na jinou smluvní stranu.

6.12 Fond může používat finanční deriváty a provádět repo obchody pouze ve vztahu k investičním cenným papírům nebo nástrojům peněžního trhu a pouze za účelem snížení rizik z investování Podfondu, snížení nákladů Podfondu, získání dodatečného kapitálu nebo dosažení dodatečných výnosů pro Podfond. Podfond musí být v každém okamžiku schopen splnit svou povinnost převést peněžní prostředky nebo dodat podkladové aktivum plynoucí z finančního derivátu sjednaného na účet Podfondu.

6.13 Používání finančních derivátů a sjednávání repo obchodů při obhospodařování Podfondu a postupy měření a snižování rizika plynoucího z použití těchto technik, nejsou-li v Dodatku upraveny výslovně, se řídí Nařízením vlády. Finanční derivát nesmí být použit a repo obchod nesmí být sjednán způsobem nebo za účelem obcházejícím investiční strategii Podfondu nebo pravidla upravená Dodatkem a Nařízením vlády.

6.14 Popis obchodů zajišťujících financování:

a) Pro účely požadavku čl. 14 odst. 1 Nařízení SFTR Investiční společnost prohlašuje, že Podfond využívá obchody zajišťující financování ve smyslu čl. 3 odst. 11 písm. a) až c) Nařízení SFTR; Podfond nevyužívá operace, které by měly povahu maržového obchodu, ani swapy veškerých výnosů.

b) Podfond může uzavřít repo obchod pouze za účelem efektivní správy portfolia Podfondu. Maximální podíl spravovaných aktiv, která lze alokovat prostřednictvím repo obchodů, nesmí přesáhnout 50 % celkově spravovaných aktiv, přičemž v závislosti na tržních podmínkách se reálný poměr bude pohybovat v rozmezí 0 % až 50 %. Aktiva obdržená v rámci těchto repo obchodů jsou považována za přijatý kolaterál. Při přijetí úvěru proti kolaterálu v podobě cenného papíru je poskytnutý cenný papír obvykle vyšší reálné hodnoty než přijatý úvěr. Naopak při poskytnutí úvěru proti kolaterálu je požadováno, aby reálná hodnota přijímaného kolaterálu byla vyšší než hodnota poskytnutého úvěru.

c) Aktiva přijímaná jako kolaterál musí splňovat podmínky dle 6.8, 6.9, 6.10, 6.11 a 6.12 Statutu. Předmětem repo obchodů jsou především státní dluhopisy nebo státní pokladniční poukázky členů OECD, cenné papíry vydávané centrální bankou členského státu OECD, případně likvidní korporátní dluhopisy a nástroje peněžního trhu bonitních emitentů se splatností odpovídající investiční politice/investičnímu profilu Podfondu. Aktiva přijímaná jako kolaterál budou držena v úschově u Depozitáře, pokud to jejich podstata umožňuje, případně u třetí strany, na kterou Depozitář úschovu delegoval.

d) Přijatý kolaterál je denně oceňován reálnou hodnotou. V případě, že by reálná hodnota přijatého kolaterálu nedosahovala hodnoty poskytnutého úvěru, bude po protistraně vyžadováno doplnění hodnoty kolaterálu, a to nejčastěji formou zaslání variační marže. Požadavek protistrany na doplnění variační marže v případě poskytnutého kolaterálu bude řádně ověřen porovnáním reálné hodnoty poskytnutého kolaterálu a přijatého úvěru.

e) Emitentem investičního nástroje přijatého jako kolaterál nesmí být společnost spjatá s obhospodařovatelem. Obhospodařovatel věcně zhodnotí, že míra korelace úvěrového rizika investičního nástroje a protistrany obchodu je nízká. Přijatý kolaterál podléhá základním principům diverzifikace, které obhospodařovatel s odbornou péčí aplikuje. Přijatý kolaterál nepeněžního charakteru nemůže být dále prodán nebo použit dále jako kolaterál.

f) Repo obchody mohou být sjednány pouze s přípustnou protistranou uvedenou v § 6 odst. 3 Nařízení vlády, která podléhá dohledu orgánu dohledu státu, ve kterém má protistrana sídlo. Kritéria volby vhodné protistrany zahrnují právní status protistrany, zemi sídla a rating (zpravidla jde o finanční instituce sídlící v zemích OECD mající rating v investičním stupni).

g) Repo lze udělat, netýkají-li se tyto smlouvy více než 10 % z celkové jmenovité hodnoty nebo z celkového počtu investičních nástrojů téhož druhu vydaných jedním emitentem.

h) Repo lze udělat, nepředstavují-li závazky z těchto smluv vztahujících se k investičním nástrojům vydaných jedním emitentem více než 10 % hodnoty majetku tohoto fondu.

i) Repo lze udělat, drží-li fond po celou dobu trvání těchto smluv prostředky v takové výši,

aby mohl kdykoli otevřené pozice ze všech těchto smluv uzavřít

j) Veškeré úrokové výnosy přijaté v souvislosti s repo obchody jsou výnosem Podfondu a veškeré úrokové náklady spojené s repo obchody jsou nákladem Podfondu. Transakční náklady související s repo obchody jsou v souladu s ustanovením čl. 3 Dodatku nákladem Podfondu. Podfond nevyužívá při repo obchodech žádné třetí strany (např. zprostředkovatele půjčky).

k) Řízení rizik souvisejících s repo obchody spočívá především ve výběru a schvalování vhodných protistran; zohledňují se faktory jako např. rating, sídlo, regulatorní prostředí a aktuální finanční situace. Dalším nástrojem řízení rizik je denní oceňování hodnoty přijatého kolaterálu a jeho porovnávání s reálnou hodnotou poskytnutého úvěru. Riziko opětovného použití kolaterálu je řízeno především vhodnou volbou kolaterálu; klade se důraz zejména na likviditu investičního nástroje, možnost tento nástroj věrohodně denně oceňovat a na úvěrovou kvalitu emitenta. Transakční riziko, vypořádací riziko a operační riziko související s repo obchody jsou řízeny v souladu s obecnými principy řízení těchto rizik na úrovni Obhospodařovatele.

6.15 Investiční limity pro investice Podfondu do finančních aktiv jsou stanoveny takto:

Investiční limit pro jednoho emitenta

a) Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu podle bodu c), f), h) nebo j) čl. 6.7 Dodatku vydané jedním emitentem nesmí tvořit více než 20 % Fondového kapitálu, není- li dále stanoveno jinak.

Limity u investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu

b) Bez ohledu na limit podle písm. a) může Fond investovat majetek Podfondu do investičních cenných papírů, které jsou uvedeny v § 46 odst. 1 písm. c) Nařízení vlády, a do nástrojů peněžního trhu, které jsou uvedeny v § 9 Nařízení vlády, nejvýše 10 % Fondového kapitálu.

Limity z celkové jmenovité hodnoty a z celkového počtu investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu

c) Do majetku Podfondu nelze nabýt více než 10 % z:

1. celkové jmenovité hodnoty nebo celkového počtu akcií vydaných jedním emitentem, s nimiž nejsou spojena hlasovací práva,

2. celkové jmenovité hodnoty dluhopisů vydaných jedním emitentem nebo

3. celkové jmenovité hodnoty nebo celkového počtu nástrojů peněžního trhu vydaných jedním emitentem.

Limit podle tohoto písmene c) se neuplatní, jestliže jde o investiční cenné papíry nebo nástroje peněžního trhu podle § 19 odst. 2 Nařízení vlády, tj. které vydal nebo za které převzal záruku stát nebo územní samosprávný celek členského státu, nebo vydala mezinárodní finanční organizace, jejímž členem je jeden nebo více členských států.

d) Do limitů podle písm. a) a b) se započítává také hodnota investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu poskytnutých jiné smluvní straně jako zajištění finančních derivátů uvedených ve větě druhé čl. 6.9.

e) Riziko protistrany plynoucí z finančních derivátů uvedených v čl. 6.9, písm. b) vyjádřené jako součet kladných reálných hodnot těchto derivátů, nesmí u jedné smluvní strany překročit:

1. 10 % Fondového kapitálu, je-li touto smluvní stranou osoba, za kterou může Podfond podle Xxxxxxx nabýt pohledávku z Bankovního vkladu, nebo

2. 5 % Fondového kapitálu, je-li touto smluvní stranou jiná osoba než uvedená v bodě 1.

f) Finanční aktiva uvedená v čl. 6.7 bod d) vůči jednou z osob uvedených v § 72 odst. 2 zákona o investičních společnostech a investičních fondech nesmí tvořit více než 20 % Fondového kapitálu.

g) Součet hodnot investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu vydaných jedním emitentem, hodnot pohledávek na výplatu z Bankovního vkladu u tohoto emitenta a hodnot rizika protistrany plynoucího z finančních derivátů sjednaných s tímto emitentem nesmí překročit 35 % Fondového kapitálu. Pro účely výpočtu tohoto investičního limitu se vezmou v úvahu podkladová aktiva finančních derivátů, ledaže jsou jimi finanční indexy nebo finanční kvantitativně vyjádřené ukazatele.

Limity u cenných papírů nebo zaknihovaných cenných papírů vydávaných investičním fondem nebo zahraničním investičním fondem

h) Cenné papíry vydávané fondy kolektivního investování podle bodu a), b), e), g) nebo j) čl.

6.7 musí tvořit v souhrnu více než 49 % upraveného Fondového kapitálu. Avšak cenné papíry vydané fondem kolektivního investování, jejichž obhospodařovatel nemá povolení orgánu dohledu státu svého sídla nebo nepodléhá dohledu tohoto orgánu dohledu anebo které nejsou odkupovány ve lhůtě kratší než 1 rok, nesmí v souhrnu tvořit více než 10 % Fondového kapitálu.

i) Fond nemůže investovat majetek Podfondu více než 20 % Fondového kapitálu do cenných papírů vydaných jedním fondem kolektivního investování.

j) Do majetku Podfondu nelze nabýt více než 50 % hodnoty Fondového kapitálu jednoho investičního fondu.

Limity na dluhopisy a dluhopisové fondy

k) Do finančních aktiv uvedených v čl. 6.7 písm. b), e) a f) investuje Fond minimálně 35 % a maximálně 72 % hodnoty majetku Podfondu.

Limity na akcie a akciové fondy

l) Do finančních aktiv uvedených v čl. 6.7 písm. g) a h) investuje Fond minimálně 25 % a maximálně 62 % hodnoty majetku Podfondu.

6.16 Limit uvedený v čl. 6.15 písm. h) nemusí být dodržen ve vztahu k Depozitáři, a to při vydávání a odkupování Investičních akcií. Finanční aktiva převyšující stanovený limit z důvodu připsání částky odpovídající prodejní ceně vydávaných Investičních akcií ve smyslu čl. 10 Dodatku musí být investována bez zbytečného odkladu po jejich připsání na účet Podfondu. Finanční aktiva převyšující stanovený limit z důvodu shromáždění peněžních prostředků k zajištění finančního vypořádání odkoupení Investičních akcií ve smyslu čl. 10 Dodatku, musí být zaslána na účet Investiční společnosti nebo Registrátora ve stanovené lhůtě.

6.17 Fond nemusí dodržet soulad skladby svého majetku s pravidly uvedenými výše při uplatnění přednostního práva na upsání investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu, které má nebo bude mít ve svém majetku; musí však obnovit tento soulad bez zbytečného odkladu po uplatnění uvedeného přednostního práva.

6.18 Pokud Fond nedodrží soulad skladby svého majetku s pravidly uvedenými výše z důvodů, které nastaly nezávisle na jeho vůli, zajistí s přihlédnutím k zájmům investorů Xxxxxxxx tento soulad bez zbytečného odkladu

6.19 Majetek Podfondu nesmí být s výjimkou uvedenou níže v čl. 6.20 použit k poskytnutí zápůjčky, úvěru nebo daru, ani k zajištění dluhu třetí osoby nebo k úhradě dluhu, který nesouvisí s obhospodařováním Podfondu. Tím nejsou dotčena ustanovení uvedená výše, která se týkají vymezení investičních nástrojů, do kterých Fond investuje majetek Podfondu, pravidla pro rozložení a omezení rizik spojených s investováním Podfondu.

6.20 Přijímání s poskytování úvěrů a zápůjček

a) Fond může na účet Podfondu přijmout úvěr nebo zápůjčku, a to se splatností kratší než 6 měsíců.

b) Fond může na účet Podfondu přijmout úvěr nebo zápůjčku se splatností delší než 6 měsíců jen za účelem investování Podfondu.

c) Expozice vůči riziku protistrany, vyjádřená rozdílem mezi hodnotou finančního kolaterálu nebo srovnatelného zajištění podle práva cizího státu převedeného na Podfond za sjednaný úvěr nebo zápůjčku a zůstatkovou hodnotou takového úvěru nebo takové zápůjčky, nesmí přesáhnout 20 % Fondového kapitálu vůči jedné smluvní straně.

d) Souhrn všech přijatých úvěrů a zápůjček na účet Podfondu nesmí překročit 25 % Fondového kapitálu.

e) Fond může z majetku Podfondu poskytnout zajištění přijatých úvěrů či zápůjček za podmínky, že má poskytnutí takového zajištění pozitivní ekonomický dopad. Poskytnutí zajištění musí být v souladu s celkovou investiční strategií Fondu a nesmí nepřiměřeně zvyšovat riziko portfolia Podfondu. O poskytnutí zajištění rozhoduje Obhospodařovatel.

7 RIZIKOVÝ PROFIL

7.1 Hodnota investice do Podfondu může v čase klesat i stoupat v závislosti na vývoji finančních trhů a dalších souvisejících faktorů a není vždy zaručena návratnost původně investované částky. Vzhledem k možným nepředvídatelným výkyvům na finančních trzích nemůže Investiční společnost zaručit dosažení stanovených cílů. Investiční společnost upozorňuje investory, že předchozí výkonnost Fondu nezaručuje stejnou výkonnost v budoucím období.

7.2 Rizikový profil Podfondu ve formě syntetického ukazatele je znázorněn na stupnici rizikově- výnosových kategorií níže s připojeným slovním vysvětlením:

obvykle nižší výnos obvykle vyšší výnos nižší riziko vyšší riziko

stupnice míry

rizika a výnosů

Vysvětlení a důležitá upozornění:

a) historické údaje jako například historické údaje použité při výpočtu syntetického ukazatele nemusí být spolehlivým vodítkem, pokud jde o rizikový profil Podfondu do budoucna;

b) není garantováno, že se rizikově-výnosová kategorie Podfondu nezmění a že Podfond

nemůže být v budoucnu přeřazen do jiné kategorie;

c) nejnižší kategorie neznamená investici bez rizika;

d) Podfond byl zařazen na stupnici shora zvýrazněné kategorie vycházející z historické volatility finančních aktiv vypočtené na základě metodiky vyvinuté příslušnými orgány spolupracujícími v rámci Evropského výboru regulátorů trhů s cennými papíry mimo jiné z těchto důvodů:

i. vysoké diversifikace aktiv v portfoliu Podfondu, a to jak z hlediska jednotlivých druhů aktiv, tak i z hlediska sektorové a geografické alokace,

ii. významná část aktiv Podfondu je alokovaná do dluhopisů a Dluhopisových fondů investičního stupně

iii. doplňková aktiva Podfondu tvoří zejména pohledávky na výplatu peněžních prostředků z účtu u bank, likvidní dluhopisy a nástroje peněžního trhu.

e) Fond nenabízí žádné zajištění návratnosti investice nebo jiné kapitálové krytí;

f) syntetickým ukazatelem znázorněným na stupnici shora nejsou náležitě podchycena tato

rizika s podstatným významem pro investice do Fondu:

i. operační rizika a rizika související s opatrováním majetku,

ii. měnové riziko spočívající ve změnách Fondového kapitálu v závislosti na objemu celkových nezajištěných expozic Fondu v jiných měnách než Základní měně a změnách devizových kurzů,

iii. rizika specifická pro investování do cenných papírů vydávaných fondy kolektivního investování, zejména riziko omezení nebo ukončení odkupování těchto cenných papírů.

Tato rizika jsou vysvětlena v čl. 7.3 níže.

7.3 Popis podstatných rizik vyplývajících z investice do Podfondu:

Riziko nestálé aktuální hodnoty cenného papíru vydaného Fondem ve vztahu k Podfondu v

důsledku složení majetku nebo způsobu obhospodařování majetku Podfondu.

S ohledem na skutečnost, že majetek Podfondu je tvořen zejména diversifikovanými investicemi do cenných papírů fondů kolektivního investování, musí si být investor vědom, že i přes

maximální snahu o bezpečné obhospodařování může dojít ke kolísání hodnoty Investiční akcie v závislosti na vývoji na finančních trzích.

Tržní riziko vyplývající z vlivu změn vývoje celkového trhu na ceny a hodnoty jednotlivých druhů

majetku Podfondu.

Nejvýznamnějšími tržními riziky jsou měnové riziko, úrokové riziko, akciové riziko a komoditní riziko. Vývoj kursů, úrokových sazeb a dalších tržních hodnot, má vliv na hodnotu aktiv ve vlastnictví fondu. Míra tržního rizika závisí na konkrétní struktuře majetku Podfondu. Velký vliv tržního rizika je zejména u derivátů, kde malá změna ceny podkladového nástroje může znamenat velkou změnu ceny derivátu (pákový efekt).

Úvěrové riziko spočívající v tom, že emitent nebo protistrana nesplní svůj dluh.

Úvěrové riziko může spočívat zejména v tom, že subjekty, které mají dluhy vůči Podfondu (např. dlužníci z investičních nástrojů apod.) tyto dluhy nesplní řádně a včas. Tato rizika Fond minimalizuje zejména výběrem protistran a emitentů s ohledem na jejich bonitu, nastavením limitů na výši expozice vůči jednotlivým protistranám a emitentům a vhodnými smluvními ujednáními. Součástí úvěrového rizika je i riziko vypořádání, tj. riziko toho, že protistrana nezaplatí nebo nedodá investiční nástroje v dohodnuté lhůtě.

Riziko nedostatečné likvidity.

Riziko spočívá v tom, že určité aktivum Podfondu nebude zpeněženo včas a za přiměřenou cenu a že Podfondu z tohoto důvodu nebude schopen dostát svým závazkům vůči investorům nebo dojde k poklesu kurzu Investičních akcií z důvodu prodeje za příliš nízkou cenu. Riziko je omezováno investováním Fondu do investičních nástrojů, které jsou likvidní, lze je v dostatečném objemu pravidelně odprodat investiční společnosti, nebo jsou v dostatečném objemu obchodovány na příslušných trzích. Dalším opatřením je mj. udržování potřebného objemu majetku Podfondu ve formě Bankovních vkladů. Odkupování aktiv Podfondu za běžných a mimořádných okolností (včetně pozastavení odkupování Investičních akcií) a v případech již podaných žádostí o odkoupení je blíže upraveno v čl. 10 Dodatku.

Riziko související s investičním zaměřením Fondu na určité průmyslové odvětví, státy či

regiony, jiné části trhu nebo určité druhy aktiv.

Investiční zaměření Podfondu na určité průmyslové odvětví, státy či regiony vyvolává systematické riziko, kdy vývoj v takovém sektoru ovlivňuje značnou část portfolia Podfondu. Toto systematické riziko je řešeno diverzifikací, tj. rozložením investic mezi více průmyslových odvětví, států a regionů.

Riziko operační.

Riziko spočívá ve ztrátě vlivem nedostatků či selhání vnitřních procesů nebo lidského faktoru anebo vlivem vnějších událostí (například nedodání aktuálních informací pro ocenění fondů třetí stranou nebo včasné nedodání konfirmace o provedených obchodech protistran apod.). Toto riziko je omezováno udržováním odpovídajícího řídícího a kontrolního systému Fondu. Součástí tohoto rizika je i riziko ztráty majetku svěřeného do úschovy nebo jiného opatrování, které může být zapříčiněno zejména insolventností, nedbalostním nebo úmyslným jednáním osoby, která má v úschově nebo jiném opatrování majetek Podfondu nebo Investiční akcie.

Riziko, že ze zákonem stanovených důvodů může být Fond zrušen.

Fond může být zrušen například z důvodu takového rozhodnutí Investiční společnosti, splynutí nebo sloučení Fondu, zrušení Investiční společnosti s likvidací nebo z důvodu takového rozhodnutí ČNB, například pokud Fond nemá déle než 3 měsíce Depozitáře.

Riziko, že Fond a Podfond může být zrušen i z jiných než zákonem stanovených důvodů.

Fond i Podfond mohou být zrušeny například i z důvodů ekonomických a restrukturalizačních (zejména v případě hospodářských problémů), což může mít za následek, že investor nebude držet investici v Podfondu po celou dobu jeho zamýšleného investičního horizontu. Tímto se

výslovně upozorňuje, že neexistuje a není poskytována žádná záruka možnosti setrvání

investora v Podfondu.

Riziko plynoucí z investování do cílových fondů

Pokud Fond investuje prostředky investorů do jiných cílových fondů, pak existuje riziko nevhodného výběru cílových fondů, které např. nedosahují očekávané výkonnosti, nebo jiných žádoucích charakteristik. Dalším rizikem je kumulace poplatků, tj. že celkový výnos fondu investujícího do jiných cílových fondů je snížen nejenom o poplatky fondu placené investiční společnosti, ale i o poplatky, které cílové fondy platí investičním společnostem, které je obhospodařují. Dále například riziko omezení nebo ukončení odkupování cílových fondů kolektivního investování.

Riziko repo obchodů.

S repo obchody jsou spojena dvě základní rizika - riziko protistrany a riziko podkladového aktiva, tj. riziko vlastního investičního nástroje. V případě repa jde především o riziko selhání protistrany způsobené např. růstem kurzu zajišťovacího investičního nástroje, který má protistrana na svém účtu, čímž jí může vzniknout motivace investiční nástroj nevracet. V případě reverzního repa vyplývá riziko podkladového aktiva např. ze skutečnosti, že pohledávka Podfondu nemusí být splacena a do majetku Podfondu by poté přešel investiční nástroj sloužící k zajištění. Podfond by v takovém případě podstupoval rizika spojená s držením takového investičního nástroje, zejména riziko tržní.

8 INFORMACE O HISTORICKÉ VÝKONNOSTI

8.1 Údaje o historické výkonnosti Podfondu v minulosti nejsou ukazatelem výkonnosti budoucí.

8.2 Podfond vznikl v září 2020. Z toho důvodu nejsou ke dni vyhotovení tohoto Dodatku historické údaje k dispozici.

9 ZÁSADY PRO HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM A VÝPLATA PODÍLŮ NA ZISKU NEBO VÝNOSECH

9.1 Účetním obdobím Podfondu je kalendářní rok.

9.2 Majetek a dluhy z investiční činnosti Podfondu se oceňují reálnou hodnotou v souladu s § 196 Zákona o investičních společnostech a investičních fondech a dalšími právními předpisy, zejména Nařízením vlády.

9.3 Schválení účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných výnosů z majetku Podfondu a rozhodnutí o úhradě ztráty z hospodaření Podfondu náleží do působnosti představenstva Fondu.

9.4 Oceňování majetku a dluhů Podfondu je prováděno ke každému pracovnímu dni. Není-li den 30.6., resp. 31.12. pracovním dnem, provede se ocenění majetku Podfondu rovněž k tomuto dni. Oceňování majetku Podfondu provádí Registrátor. V odůvodněných případech může být ocenění majetku a dluhů stanoveno ve lhůtě delší, nejméně však jednou za 1 měsíc. O změně frekvence oceňování majetku a dluhů Podfondu v odůvodněných případech rozhodne statutární orgán Fondu. Toto rozhodnutí musí být zveřejněno na internetových stránkách Fondu v dostatečném předstihu před změnou frekvence oceňování.

9.5 Fond účtuje o stavu a pohybu majetku a jiných aktiv, dluhů a jiných pasiv, dále o nákladech a výnosech a o výsledku hospodaření s majetkem Podfondu odděleně od předmětu účetnictví svého, Fondu a ostatních jím obhospodařovaných podfondů, aby bylo možné vypočítat hodnotu Fondového Kapitálu. Fond zajišťuje v souladu s účetními metodami podle právního předpisu upravujícího účetnictví účtování o předmětu účetnictví v účetních knihách vedených odděleně pro Podfond tak, aby mu to umožnilo sestavení účetní závěrky Podfondu. Účetní závěrka Podfondu musí být ověřena auditorem.

9.6 Zisk a výnosy z hospodaření Podfondu jsou reinvestovány a odráží se ve zvýšené hodnotě Investiční akcie. Fond může vyplácet podíly na zisku (dividendy). Rozhodnutí o rozdělení zisku z majetku Podfondu náleží do působnosti představenstva Fondu.

10 INFORMACE O VYDÁVÁNÍ A ODKUPOVÁNÍ INVESTIČNÍCH AKCIÍ PODFONDU

10.1 Evidenci Investičních akcií vede Registrátor v samostatné evidenci na účtech vlastníků nebo zákazníků. Majitelem účtu zákazníků může být pouze osoba oprávněná vést navazující evidenci. Samostatná evidence vedená Registrátorem a navazující evidence jsou vedeny v souladu s § 93 Zákona o podnikání na kapitálovém trhu a vyhláškou č. 58/2006 Sb., o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů.

10.2 Aktuální hodnota Investiční Akcie se určuje jako podíl hodnoty Fondového Kapitálu a počtu vydaných Investičních Akcií se zaokrouhlením minimálně na čtyři desetinná místa.

10.3 Aktuální hodnota Investiční akcie se stanovuje ke každému pracovnímu dni. Není-li den 30.6. resp. 31.12. pracovním dnem, stanoví se aktuální hodnota Investiční akcie rovněž k tomuto dni. V dalších odůvodněných případech může být aktuální hodnota Investiční akcie stanovena ve lhůtě delší, nejméně však jednou za 1 měsíc. Aktuální hodnota se stanovuje nejpozději třetí pracovní den následující po dni, ke kterému se stanovuje.

10.4 Aktuální hodnota Investiční akcie je uveřejňována na internetových stránkách Fondu v Den uveřejnění. Aktuální hodnota Investiční akcie je platná pro žádosti o vydání, popř. odkoupení Investičních akcií podané nejpozději v Rozhodný den.

První upisovací období

10.5 Investiční akcie Podfondu budou v den, kdy Xxxx zahájí jejich vydávání, vydávány a odkupovány za částku ve výši 1 CZK za jednu Investiční akcii, a to ve lhůtě, která je stanovená ve veřejné výzvě k úpisu, maximálně však po dobu tří měsíců ode dne zahájení vydávání Investičních akcií. V tomto období se hodnota Fondového kapitálu rovná součinu počtu vydaných investičních akcií a částky, za kterou jsou v tomto období vydávány (tj. 1 CZK).

Vydávání Investičních akcií

10.6 Fond vydá Investiční akcii Podfondu za částku, která se rovná aktuální hodnotě Investiční akcie vyhlášené k Rozhodnému dni. Tím není dotčen čl. 10.5.

10.7 Rozhodným dnem pro vydání Investiční akcie je každý pracovní den.

10.8 Minimální částka, za kterou mohou být Investiční akcie vydány, činí 500 CZK pro první nákup Investičních akcií a 500 CZK pro každý další nákup Investičních akcií. Investiční společnost nebo Registrátor mohou rozhodnout, že akceptují žádost o vydání Investičních akcií i v případě nižší částky.

10.9 Žádost o vydání Investičních akcií se podává Investiční společnosti přímo, prostřednictvím Registrátora nebo v případě investorů, jejichž majetkový účet vede osoba vedoucí navazující evidenci (dále jen „Subregistrátor“), prostřednictvím Subregistrátora. Subregistrátor jménem investorů nakupuje a odprodává Investiční akcie prostřednictvím Registrátora. Zájemce skládá u Investiční společnosti, Registrátora resp. Subregistrátora částku, z níž bude hrazena prodejní cena Investičních akcií. Ve smlouvě uzavřené mezi zájemcem o vydání Investičních akcií a Investiční společností, Registrátorem nebo Subregistrátorem, mohou být stanovena podrobnější pravidla pro určení termínů pro podání žádosti o vydání Investičních akcií, a pro složení částky, z níž bude hrazena prodejní cena Investičních akcií.

zájemci o vydání Investičních akcií resp. Subregistrátorovi jejich počet, aktuální hodnotu a prodejní cenu nejpozději do 12:00 třetího pracovního dne následujícího po rozhodném dni. Prodejní cenu je zájemce resp. Subregistrátor povinen uhradit Investiční společnosti přímo nebo prostřednictvím Registrátora nejpozději třetí pracovní den po rozhodném dni. Bude-li prodejní cena v této lhůtě připsána na účet Podfondu, vydá k témuž dni Podfond prostřednictvím Registrátora Investiční akcie. Ke dni vydání Registrátor připíše příslušný počet Investičních akcií na majetkový účet investora resp. majetkový účet Subregistrátora. Subregistrátor připíše příslušný počet Investičních akcií na majetkový účet investora vedený v navazující evidenci k témuž dni, ke kterému došlo k připsání Investičních akcií na majetkový účet Subregistrátora v samostatné evidenci vedené Registrátorem. Práva z Investiční akcie vznikají dnem jejího vydání.

10.11 Prodejní cenu vydávaných Investičních akcií hradí zájemce o jejich nabytí Investiční společnosti přímo, prostřednictvím Registrátora, popř. po dohodě s Investiční společností nebo Registrátorem přímo na účet Podfondu. Investiční společnost, Registrátor, popř. přímo zájemce nebo Subregistrátor, převede na účet Podfondu částku odpovídající prodejní ceně vydávaných Investičních akcií.

10.12 Pro udržení stability Podfondu a své důvěryhodnosti si Investiční společnost vyhrazuje právo rozhodnout, které žádosti zájemců o nabytí Investičních akcií akceptuje.

Odkupování Investičních akcií

10.13 Každý investor má právo na odkoupení svých Investičních akcií Podfondem ve výši zvolené finanční částky nebo počtu Investičních akcií. Fond stanoví zvláštní termíny pro podání žádostí o odkoupení Investičních akcií, přičemž těmito termíny jsou každý pracovní den a tyto termíny uveřejní na internetových stránkách Fondu.

10.14 Investiční akcie je Podfondem odkupována za aktuální hodnotu Investiční akcie vyhlášenou ke dni

podání žádosti o odkoupení Investičních akcií (rozhodný den). Tím není dotčen čl. 10.5 Dodatku.

10.15 Minimální částka, za kterou lze provést jednotlivé odkoupení Investičních akcií, činí 500 CZK. Investiční společnost nebo Registrátor mohou rozhodnout, že akceptují žádost o odkoupení Investičních akcií i v případě nižší částky. V případě, že by po odkoupení Investičních akcií mělo dojít k poklesu objemu Investičních akcií držených investorem pod 500 CZK, je investor povinen podat žádost o odkoupení Investičních akcií v celém jím drženém objemu. Investiční společnost nebo Registrátor mohou rozhodnout, že akceptují žádost o odkoupení Investičních akcií, která nesplňuje pravidlo podle předchozí věty.

10.16 Žádost o odkoupení Investičních akcií lze podat Investiční společnosti přímo, prostřednictvím Registrátora nebo v případě investorů, jejichž majetkový účet vede Subregistrátor, jeho prostřednictvím. Žádost musí být investorem resp. Subregistrátorem doručena Investiční společnosti nebo Registrátorovi nejpozději do 12:00 hod. rozhodného dne. Investiční společnost nebo Registrátor mohou rozhodnout, že akceptují žádost o odkoupení Investičních akcií i později téhož dne. Žádost o odkoupení Investičních akcií podaná kdykoliv ve lhůtě po předchozím rozhodném dni do daného rozhodného dne (při respektování dob uvedených v předchozích větách) se považuje za podanou v daný rozhodný den. Investiční společnost potvrdí Registrátorovi pro účely sdělení investorovi resp. Subregistrátorovi počet odkupovaných Investičních akcií, jejich aktuální hodnotu a částku za jejich odkoupení nejpozději do 12:00 třetího pracovního dne následujícího po rozhodném dni a zruší odkoupené Investiční akcie ke třetímu pracovnímu dni následujícímu po rozhodném dni. K tomuto dni Registrátor odepíše příslušný počet Investičních akcií z majetkového účtu investora resp. majetkového účtu Subregistrátora. Subregistrátor odepíše příslušný počet Investičních akcií z majetkového účtu investora vedeného v navazující evidenci k témuž dni, ke kterému došlo k odepsání Investičních akcií z majetkového účtu Subregistrátora v samostatné evidenci vedené Registrátorem. Investiční společnost provede sama nebo prostřednictvím Registrátora finanční vypořádání odkoupení Investičních akcií třetí pracovní den následující po rozhodném dni, pokud nedojde k pozastavení odkupování Investičních akcií; finančním vypořádáním se pro tento účel rozumí odeslání příslušné peněžní částky na účet investora resp. Subregistrátora.

majetkovém účtu investora nebo Subregistrátora. Rozdíl mezi cenou takto určeného počtu odkupovaných Investičních akcií a požadovanou částkou je investorovi vyplacen spolu s částkou za odkupované Investiční akcie.

10.18 Při úhradě částky za odkoupené Investiční akcie se vyplácená částka převádí bezhotovostním bankovním převodem v souladu se smlouvou uzavřenou mezi investorem a Investiční společností nebo Registrátorem nebo smlouvou uzavřenou mezi Subregistrátorem a Registrátorem. V této smlouvě mohou být též stanovena podrobnější pravidla pro určení termínů a způsobu vyplacení částky za odkupované Investiční akcie.

Společná pravidla pro vydávání a odkupování Investičních akcií

10.19 Investiční společnost, jakožto obhospodařovatel, může pozastavit vydávání nebo odkupování Investičních akcií až na dobu 3 měsíců, pokud je to nezbytné z důvodu ochrany práv nebo právem chráněných zájmů investorů. Investiční společnost může pozastavit vydávání nebo odkupování Investičních akcií zejména na přelomu kalendářního roku, v případech živelních událostí, v odůvodněných případech při velmi silných turbulencích na kapitálových trzích, v případě problémů s likviditou majetku Podfondu, pokud by vysoké nákupy nebo odkupování Investičních akcií mohly způsobit ohrožení majetku Podfondu nebo v jiných odůvodněných případech.

10.20 O pozastavení vydávání nebo odkupování Investičních akcií (dále jen „Pozastavení“) rozhoduje představenstvo Investiční společnosti, které je povinno o svém rozhodnutí vypracovat zápis dle

§ 134 odst. 3 Zákona o investičních společnostech a investičních fondech. Investiční společnost doručí neprodleně zápis o Pozastavení ČNB a současně zajistí uveřejnění tohoto zápisu na svých internetových stránkách. Jestliže Pozastavení ohrožuje zájmy investorů, ČNB toto rozhodnutí o Pozastavení zruší. Investiční společnost neprodleně uveřejní na svých internetových stránkách informaci o tom, že ČNB zrušila rozhodnutí o Pozastavení. Investiční společnost po obnovení vydávání a odkupování Investičních akcií vydá nebo odkoupí Investiční akcie, jejichž vydávání a odkupování bylo pozastaveno, za aktuální hodnotu stanovenou ke dni obnovení vydávání a odkupování Investičních akcií. Investor nemá právo na úrok z prodlení za dobu Pozastavení, ledaže Investiční společnost je ke dni Pozastavení již v prodlení s vyplacením částky za odkup nebo jestliže ČNB zrušila rozhodnutí o Pozastavení a nebyla-li investorovi vyplacena částka za odkup. Investiční společnost uhradí v takovém případě úrok z prodlení ze svého majetku.

10.21 Investiční akcie Podfondu jsou v době vydání tohoto znění Dodatku vydávány a odkupovány v sídle Registrátora. Investiční akcie nejsou v době vydání tohoto znění Dodatku veřejně nabízeny nebo vydávány v jiném členském státě.

10.22 Smlouva uzavřená mezi investorem a Investiční společností, Registrátorem nebo Subregistrátorem může stanovit úplatu za vedení Investičních akcií v evidenci Registrátora (jinou než úplatu uvedenou v čl. 3. výše) nebo Subregistrátora a další poplatky spojené s poskytnutím investiční služby.

DODATEK Č. 2 STATUTU FONDU

Best Solution Funds SICAV, a.s.

Progresivní fond, podfond Best Solution Funds

SICAV

! Tento Dodatek nesmí být nabízen bez statutu fondu Best Solution Funds SICAV, a.s. !

1 DEFINICE
Pojmy uvedené v tomto Dodatku mají stejný význam, jako pojmy ve Statutu, není-li uvedeno jinak.
Akciový fond	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje zejména do akcií, obdobných cenných papírů představujících podíl na společnosti nebo jiné právnické osobě nebo cenných papírů je nahrazujících nebo k jejich nabytí nebo zcizení opravňujících. Kde se ve Statutu hovoří o akcii, rozumí se jí také cenný papír podle předchozí věty.
Bankovními vklady	pohledávky na výplatu peněžních prostředků z účtu v Základní měně nebo Cizí měně s dobou do splatnosti v délce nejvýše 1 rok za ČNB, jinou centrální bankou, bankou se sídlem v České republice, zahraniční bankou s pobočkou umístěnou v České republice nebo jinou osobou uvedenou v § 72 odst. 2 Zákona o investičních společnostech a investičních fondech.
cenný papír	je rovněž zaknihovaný cenný papír
Cizí měna	Měna odlišná od Základní měny
Členský stát	členský stát Evropské unie nebo jiný smluvní stát Dohody o Evropském hospodářském prostoru
Den uveřejnění	den, kdy je akcionářům prostřednictvím internetové stránky Fondu oznámena aktuální hodnota jedné Investiční akcie, kterou tato Investiční akcie měla k Rozhodnému dni; za standardních tržních podmínek je tímto dnem zpravidla třetí pracovní den následující po Rozhodném dni
Dluhopisový fond	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje minimálně 80% svého Fondového kapitálu do nástrojů peněžního trhu, dluhopisů nebo obdobných cenných papírů představujících právo na splacení dlužné částky nebo cenných papírů je nahrazujících nebo k jejich nabytí nebo zcizení opravňujících, avšak jeho investiční strategie nenaplňuje definici Fondu krátkodobých dluhopisů. Kde se ve Statutu hovoří o nástroji peněžního trhu nebo dluhopisu, rozumí se jím také cenný papír podle předchozí věty.
Dodatek	tento dodatek č. 2 Statutu
fond kolektivního investování	investiční veřejnosti	fond,	který	je	oprávněn	shromažďovat	peněžní	prostředky	od
Fond krátkodobých dluhopisů	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje minimálně 80% svého Fondového kapitálu do nástrojů peněžního trhu nebo dluhopisů s modifikovanou durací do 1,5 roku.
Fond kvalifikovaných investorů	investiční fond, který je oprávněn shromažďovat peněžní prostředky pouze od kvalifikovaných investorů a který obhospodařuje obhospodařovatel oprávněný přesáhnout rozhodný limit, lze ho nabízet v České republice a investuje podle svého statutu nebo srovnatelného dokumentu pouze do věcí, které lze nabýt do jmění Fondu.
Fond peněžního trhu	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje a používá techniky k obhospodařování pouze v souladu s § 79 odst. 2 a § 81 až 89 Nařízení vlády.
Fondový kapitál	hodnota Majetku Podfondu, snížená o hodnotu dluhů, které jsou součástí jmění Podfondu
Hodnota majetku	pro účely výpočtu investičních limitů, limitů u celkové expozice a jiných limitů

	Podfondu se jí rozumí Majetek Podfondu; pro účely výpočtu limitů uvedených v čl. 6.37 a 6.38 se jí rozumí Fondový kapitál
investiční cenný papír	akcie nebo dluhopis. Pro účely Statutu není investičním cenným papírem cenný papír vydaný investičním fondem s výjimkou cenného papíru uvedené v § 3 odst. 1 písm. c) Nařízení vlády
investiční fond	investiční fond ve smyslu Zákona o investičních společnostech a investičních fondech nebo obdobný subjekt či zařízení podle zahraniční právní úpravy
Krátkodobý fond peněžního trhu	Fond peněžního trhu, který podle svého statutu investuje a používá techniky k obhospodařování v souladu s § 80 odst. 1 Nařízení vlády.
Majetek Podfondu	majetek, který je součástí jmění Podfondu (aktiva Podfondu)
Nařízení o fondech peněžního trhu	nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/1131 o fondech peněžního trhu
Nařízení SFTR	nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/2365 o transparentnosti obchodů zajišťujících financování a opětovného použití a o změně nařízení (EU) č. 648/2012
Podfond	Best Solution Funds Progressive podfond Fincentrum & Swiss Life Select SICAV, a.s.
repo	prodej nebo jiný převod věci se současně sjednanou zpětnou koupí nebo jiným zpětným převodem. Repem se rozumí i Sell Buy operace.
repo obchod	repo nebo reverzní repo
reverzní repo	koupě nebo jiný převod věci se současně sjednaným zpětným prodejem nebo jiným zpětným převodem. Reverzním repem se rozumí i Buy Sell operace.
Smíšený fond	fond kolektivního investování, který podle svého statutu investuje do různých druhů aktiv na různých trzích, u něhož nejsou stanoveny limity pro podíl rizikových nástrojů a konzervativních nástrojů, a který nelze klasifikovat jako Akciový fond nebo Dluhopisový fond.
Speciální fond	fond kolektivního investování, který nesplňuje požadavky práva Evropské unie stanovené směrnicí Evropského parlamentu a Rady 2009/65/EU ze dne 13. července 2009 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů. Jednotlivé druhy Speciálních fondů se liší dle typu majetku, do kterého investují (např. speciální fondy nemovitostí, speciální fondy fondů, hedgeové fondy apod.).
Rozhodný den	každý pracovní den
Základní měna	CZK

2 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PODFONDU
Název	Progresivní fond, podfond Best Solution Funds SICAV Pro Podfond může být používán zkrácený název Progresivní podfond Best Solution Funds.
Internetové stránky Podfondu	xxxxx://xxx.xxxxx.xx/xx/xxxx/XXXXX-XXXXX.xxxx
Historické údaje o statusových věcech	není relevantní (jedná se o nově vzniklý podfond)
Datum zápisu Podfondu do seznamu investičních fondů s právní osobností vedeného ČNB	4. září 2020
ISIN Investičních akcií	CZ0008045432
Doba, na kterou byl Podfond vytvořen	neurčitá
Přijetí na evropském regulovaném trhu	ne
Evidence Investičních akcií	samostatná evidence je vedena Registrátorem
Měna emisního kurzu	CZK
3 POPLATKY A NÁKLADY
Jednorázové poplatky účtované před nebo po uskutečnění investice (jedná se o nejvyšší částku, která může být investorovi účtována před uskutečněním investice, nebo před vyplacením investice):
Vstupní poplatek (přirážka) 5 % max z hodnoty vydávaných Investičních akcií Výstupní poplatek (srážka) Není stanoven
Náklady hrazené z majetku Podfondu v průběhu roku
Celková nákladovost 2,51 % max (odhad – viz poznámka níže)
Náklady hrazené z majetku Podfondu v průběhu roku
Výkonnostní poplatek Není stanoven
Podfond je nově vytvořeným podfondem a z tohoto důvodu nejsou ke dni přijetí Dodatku k dispozici údaje o celkové nákladovosti Podfondu za předchozí účetní období. Ukazatel celkové nákladovosti Podfondu je roven poměru celkových provozních nákladů Podfondu k průměrné měsíční hodnotě Fondového kapitálu v daném roce a může se každý rok měnit. Odhad celkové nákladovosti Podfondu za účetní období, ve kterém byl Podfond vytvořen (2020), je 2,51 % z průměrné hodnoty Fondového kapitálu. Investor se může se skutečnou výší celkové nákladovosti seznámit prostřednictvím kontaktů uvedených v čl. 2 Statutu, části Kontaktní informace, a to po skončení účetního období. Z majetku Xxxxxxxx je hrazena odměna Investiční společnosti, odměna Depozitáře, odměna Registrátora za vedení evidence a další náklady podle čl. 3 níže (s výjimkou srážky a přirážky, které hradí přímo investor). Poplatky a náklady hrazené z majetku Podfondu slouží k zajištění správy jeho majetku a mohou snižovat zhodnocení investovaných prostředků. Do částek plnění hrazených z majetku Podfondu uvedené v tomto Dodatku není zahrnuta případná daň z přidané hodnoty. V případě, že je poskytnuté zdanitelné plnění předmětem DPH, je částka dále navýšena o příslušnou částku DPH.

! Tento Dodatek nesmí být nabízen bez statutu fondu Best Solution Funds SICAV, a.s. !

Investorovi mohou být přímo účtovány rovněž poplatky v souvislosti s vedením evidence Investičních akcií a další poplatky spojené s poskytnutím investiční služby, a to na základě jím uzavřené smlouvy.
Vstupní poplatek (přirážka)	Vstupní poplatek účtuje Registrátor investorovi za obstarání nákupu Investičních akcií. Výše vstupního poplatku, který je příjmem Registrátora, činí maximálně 5 % z hodnoty vydávaných Investičních akcií. Konkrétní výše vstupního poplatku účtovaného je vyhlašována v sazebnících Registrátora.
Výstupní poplatek (srážka)	Výstupní poplatek není stanoven.
Odměna za obhospodařování a	Za obhospodařování a administraci Podfondu náleží Fondu úplata hrazená z majetku Podfondu. Úplata se stanoví podílem z průměrné hodnoty Fondového kapitálu za účetní období. Tento podíl může činit maximálně 1,5 % a jeho konkrétní výši stanovuje představenstvo Fondu. Informaci o aktuální výši úplaty mohou investoři obdržet prostřednictvím Registrátora. Průměrná hodnota Fondového kapitálu za účetní období se vypočte jako prostý aritmetický průměr hodnot Fondového kapitálu k posledním dnům jednotlivých kalendářních měsíců pololetí. Úplata za obhospodařování a administraci je hrazena pololetně zpětně a výše každé splátky se stanoví podle vzorce:
administraci Podfondu	MF = PrVK * PP / 2 kde
	MF = pololetní výše úplaty za obhospodařování a administraci;
	PrVK = aritmetický průměr hodnot Fondového kapitálu k posledním dnům jednotlivých
	kalendářních měsíců pololetí;
	PP = příslušná sazba odměny stanovená představenstvem Fondu v % p.a.
Odměna Depozitáře	Za výkon funkce depozitáře náleží Depozitáři úplata hrazená z majetku Podfondu. Úplata za výkon funkce depozitáře činí maximálně 0.07% p.a, minimálně 240 tis. CZK ročně. Úplata za výkon funkce Depozitáře je hrazena měsíčně zpětně a výše každé měsíční splátky se stanoví na základě stavu Fondového kapitálu k poslednímu dni kalendářního měsíce. V úplatě depozitáři není zahrnuto DPH a bude k ní v příslušné výši připočteno.
Odměna Registrátora	Za výkon funkce Registrátora náleží Registrátorovi odměna, která tvoří podíl na odměně Investiční společnosti a je hrazena z majetku Investiční společnosti.
Náklady na zajištění činnosti Podfondu	Z Majetku Podfondu se dále hradí tyto náklady: a) náklady cizího kapitálu, b) náklady spojené s obchody s investičními nástroji (provize, poplatky organizátorům trhu a obchodníkům s cennými papíry), c) odměny za úschovu a správu investičních nástrojů, d) odměny za vedení majetkových účtů investičních nástrojů, e) náklady související s repo obchody, f) náklady z opčních, termínových a dalších derivátových operací, g) poplatky bankám za vedení účtů a nakládání s finančními prostředky, h) úroky z úvěrů a půjček přijatých Podfondem, i) náklady spojené s vedením emise Investičních akcií, j) náklady na účetní a daňový audit, k) soudní, správní a notářské poplatky, l) daně, m) další v písm. a) až l) výslovně neuvedené náklady, které Investiční společnost

a Registrátor, jednající s odbornou péčí nutně a účelně vynaloží v souvislosti se založením a vznikem Podfondu (zřizovací výdaje), jeho obhospodařováním a administrací.

Veškeré další výdaje a náklady související s obhospodařováním a administrací Podfondu, které nejsou uvedeny v čl. 3 Dodatku, jsou hrazeny z majetku Fondu nebo Investiční společnosti.

4 PRAVIDLA PRO PŘIJÍMÁNÍ POBÍDEK A PRAVIDLA ODMĚŇOVÁNÍ

a) jsou v souladu s řádným a účinným řízením rizik a toto řízení rizik podporují,

b) nepovzbuzují k podstupování rizik, která nejsou slučitelná s rizikovým profilem, statutem nebo zakládacími dokumenty jí obhospodařovaných fondů,

c) nenarušují plnění povinnosti Investiční společnosti jednat v nejlepším zájmu fondů,

d) jsou v souladu s obchodní strategií, cíli, hodnotami a zájmy Investiční společnosti a jí obhospodařovaných fondů a jejich investorů, a

e) zahrnují opatření k předcházení střetu zájmů.

5 OPRÁVNĚNÍ VLASTNÍKŮ INVESTIČNÍCH AKCIÍ A UVEŘEJŇOVANÉ INFORMACE

5.1 S Investičními akciemi je spojeno právo na jejich odkoupení na žádost jejich vlastníka na účet

Podfondu. Investiční akcie odkoupením zanikají.

5.3 Investiční akcie jsou kusové akcie na jméno, bez jmenovité hodnoty, které představují stejné podíly na Fondovém Kapitálu.

5.4 Na internetových stránkách Fondu dostupných na doméně

xxxxx://xxx.xxxxx.xx/xx/xxxx/XXXXX-XXXXX.xxxx jsou uveřejňovány následující informace:

a) aktuální znění Statutu, Dodatku a jejich změny;

b) výroční zpráva a pololetní zpráva Fondu a Podfondu;

c) informace o aktuální hodnotě Fondového kapitálu a Investiční akcie;

d) informace o historické výkonnosti Podfondu;

e) údaj o počtu vydaných a odkoupených Investičních akciích a o částkách, za které byly tyto Investiční akcie vydány a odkoupeny,

f) za každý kalendářní měsíc údaj o struktuře majetku Podfondu k poslednímu dni měsíce.

g) informace o tom, zda některý z investorů získal zvláštní výhodu nebo právo na zvláštní výhodu;

h) údaje o ujednáních depozitářské smlouvy, která umožňují převod nebo další použití majetku Podfondu Depozitářem;

i) údaje o nových opatřeních přijatých k řízení nedostatečné likvidity Podfondu;

k) údaj o míře využití pákového efektu Podfondem.

Investor může dokumenty uvedené v písm. a) a b) získat také v listinné podobě prostřednictvím kontaktů uvedených v čl. 2 Statutu, části Kontaktní informace.

6 INVESTIČNÍ STRATEGIE

6.1 Cílem Fondu je dosahovat dlouhodobého zhodnocení svěřených prostředků. Za účelem dosažení tohoto cíle Fond investuje majetek Podfondu zejména do cenných papírů vydávaných akciovými fondy a v menší míře do ostatních cenných papírů specifikovaných v bodě 6.7.

o růst hodnoty své investice vyjádřené v Základní měně, a kteří jsou připraveni držet investici do

Podfondu po dobu alespoň 5 let.

! Tento Dodatek nesmí být nabízen bez statutu fondu Best Solution Funds SICAV, a.s. !

6.4 Fond nekopíruje ani nehodlá kopírovat složení žádného indexu, resp. benchmarku.

6.5 Fond je Speciálním fondem.

6.6 Z hlediska metodiky klasifikace fondů kolektivního investování je možné Podfond primárně klasifikovat jako dynamický fond. Strukturou majetku patří Podfond mezi fondy fondů (majetek Fondu obsahuje zejména cenné papíry vydávané investičními fondy).

6.7 Fond investuje do těchto aktiv obchodovaných zejména na regulovaných trzích v USA

a Evropě:

a) cenné papíry vydané Fondy peněžního trhu,

b) cenné papíry vydané Fondy krátkodobých dluhopisů

c) nástroje peněžního trhu,

d) Bankovní vklady,

e) cenné papíry vydané Dluhopisovými fondy,

f) dluhopisy,

g) cenné papíry vydané Akciovými fondy,

h) akcie,

i) cenné papíry vydané Fondy kvalifikovaných investorů,

6.8 Fond může nabývat investiční cenné papíry a cenné papíry vydané investičním fondem, i když nebyly plně splaceny.

6.9 Fond může investovat do:

6.10 Aniž je tím dotčena možnost sjednání jiného finančního derivátu, jsou při obhospodařování Podfondu nejpoužívanějšími tyto finanční deriváty:

a. Swapy

Swapem se obecně rozumí dohoda dvou stran o vzájemném nákupu a prodeji podkladových nástrojů za předem stanovenou cenu, která je vypořádávána k určitým okamžikům v budoucnosti.

(konverzí) potřebného množství Cizí měny i prodej (konverzi) stejného množství této měny zpět do Základní měny Podfondu s vypořádáním v budoucnosti, tedy měnový swap.

b. Forwardy

Forwardem se obecně rozumí nestandardizovaná dohoda dvou stran o nákupu nebo prodeji podkladového nástroje za předem stanovenou cenu s vypořádáním k budoucímu datu.

Fond může při obhospodařování majetku Podfondu operovat i s výslovně neuvedenými typy finančních derivátů, pokud jsou v souladu s investiční strategií Podfondu.

6.11 Fond může provádět repo obchody s využitím svého majetku pouze tehdy:

a) je-li repo obchod sjednán s přípustnou protistranou uvedenou v § 6 odst. 3 Nařízení vlády, která podléhá dohledu orgánu dohledu státu, ve kterém má protistrana sídlo,

d) vyhovují-li věci, které jsou předmětem reverzního repa, nárokům stanoveným v § 33 odst.

6.14 Popis obchodů zajišťujících financování:

g) Repo lze udělat, netýkají-li se tyto smlouvy více než 10 % z celkové jmenovité hodnoty nebo z celkového počtu investičních nástrojů téhož druhu vydaných jedním emitentem.

h) Repo lze udělat, nepředstavují-li závazky z těchto smluv vztahujících se k investičním nástrojům vydaných jedním emitentem více než 10 % hodnoty majetku tohoto fondu.

i) Repo lze udělat, drží-li fond po celou dobu trvání těchto smluv prostředky v takové výši,

aby mohl kdykoli otevřené pozice ze všech těchto smluv uzavřít

6.15 Investiční limity pro investice Podfondu do finančních aktiv jsou stanoveny takto:

Investiční limit pro jednoho emitenta

a) Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu podle bodu c), f), h), j) čl. 6.7 Dodatku vydané jedním emitentem nesmí tvořit více než 20 % Fondového kapitálu, není-li dále stanoveno jinak.

Limity u investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu

Limity z celkové jmenovité hodnoty a z celkového počtu investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu

c) Do majetku Podfondu nelze nabýt více než 10 % z:

1. celkové jmenovité hodnoty nebo celkového počtu akcií vydaných jedním emitentem, s

nimiž nejsou spojena hlasovací práva,

2. celkové jmenovité hodnoty dluhopisů vydaných jedním emitentem nebo

3. celkové jmenovité hodnoty nebo celkového počtu nástrojů peněžního trhu vydaných jedním emitentem.

1. 10 % Fondového kapitálu, je-li touto smluvní stranou osoba, za kterou může Podfond podle Xxxxxxx nabýt pohledávku z Bankovního vkladu, nebo

2. 5 % Fondového kapitálu, je-li touto smluvní stranou jiná osoba než uvedená v bodě 1.

Limity u cenných papírů nebo zaknihovaných cenných papírů vydávaných investičním fondem nebo zahraničním investičním fondem

h) Cenné papíry vydávané fondy kolektivního investování podle bodu a), b), e), g nebo j) čl.

i) Fond nemůže investovat majetek Podfondu více než 20 % Fondového kapitálu do cenných papírů vydaných jedním fondem kolektivního investování.

j) Do majetku Podfondu nelze nabýt více než 50 % hodnoty Fondového kapitálu jednoho investičního fondu.

Limity na akcie a akciové fondy

k) Do finančních aktiv uvedených v čl. 6.7 písm. g) a h) investuje Fond minimálně 80 %

hodnoty majetku Podfondu.

6.20 Přijímání s poskytování úvěrů a zápůjček

a) Fond může na účet Podfondu přijmout úvěr nebo zápůjčku, a to se splatností kratší než 6 měsíců.

b) Fond může na účet Podfondu přijmout úvěr nebo zápůjčku se splatností delší než 6 měsíců jen za účelem investování Podfondu.

d) Souhrn všech přijatých úvěrů a zápůjček na účet Podfondu nesmí překročit 25 % Fondového kapitálu.

7 RIZIKOVÝ PROFIL

7.1 Hodnota investice do Podfondu může v čase klesat i stoupat v závislosti na vývoji finančních trhů a dalších souvisejících faktorů a není vždy zaručena návratnost původně investované částky. Vzhledem k možným nepředvídatelným výkyvům na finančních trzích nemůže Investiční společnost zaručit dosažení stanovených cílů. Investiční společnost upozorňuje investory, že předchozí výkonnost Podfondu nezaručuje stejnou výkonnost v budoucím období.

7.2 Rizikový profil Podfondu ve formě syntetického ukazatele je znázorněn na stupnici rizikově- výnosových kategorií níže s připojeným slovním vysvětlením:

obvykle nižší výnos obvykle vyšší výnos nižší riziko vyšší riziko

stupnice míry

rizika a výnosů

Vysvětlení a důležitá upozornění:

a) historické údaje jako například historické údaje použité při výpočtu syntetického ukazatele nemusí být spolehlivým vodítkem, pokud jde o rizikový profil Podfondu do budoucna;

b) není garantováno, že se rizikově-výnosová kategorie Podfondu nezmění a že Podfond

nemůže být v budoucnu přeřazen do jiné kategorie;

c) nejnižší kategorie neznamená investici bez rizika;

i. výrazného podílu akciové složky v majetku Podfondu, resp. složení Modelového

portfolia;

ii. vysoké diversifikace aktiv v portfoliu Podfondu, a to jak z hlediska jednotlivých druhů aktiv, tak i z hlediska sektorové a geografické alokace,

iii. doplňková aktiva Podfondu tvoří zejména pohledávky na výplatu peněžních prostředků z účtu u bank, likvidní dluhopisy a nástroje peněžního trhu.

e) Podfond nenabízí žádné zajištění návratnosti investice nebo jiné kapitálové krytí;

f) syntetickým ukazatelem znázorněným na stupnici shora nejsou náležitě podchycena tato rizika s podstatným významem pro investice do Podfondu:

i. operační rizika a rizika související s opatrováním majetku,

ii. měnové riziko spočívající ve změnách Fondového kapitálu v závislosti na objemu celkových nezajištěných expozic Podfondu v jiných měnách než Základní měně a změnách devizových kurzů,

iii. rizika specifická pro investování do cenných papírů vydávaných fondy kolektivního investování, zejména riziko omezení nebo ukončení odkupování těchto cenných papírů.

Tato rizika jsou vysvětlena v čl. 7.3 níže.

7.3 Popis podstatných rizik vyplývajících z investice do Podfondu:

Riziko nestálé aktuální hodnoty cenného papíru vydaného Fondem ve vztahu k Podfondu v

důsledku složení majetku nebo způsobu obhospodařování majetku Podfondu.

S ohledem na skutečnost, že majetek Podfondu je tvořen zejména diversifikovanými investicemi do cenných papírů fondů kolektivního investování, musí si být investor vědom, že i přes maximální snahu o bezpečné obhospodařování může dojít ke kolísání hodnoty Investiční akcie v závislosti na vývoji na finančních trzích.

Tržní riziko vyplývající z vlivu změn vývoje celkového trhu na ceny a hodnoty jednotlivých druhů

majetku Podfondu.

vlastnictví fondu. Míra tržního rizika závisí na konkrétní struktuře majetku Podfondu. Velký vliv tržního rizika je zejména u derivátů, kde malá změna ceny podkladového nástroje může znamenat velkou změnu ceny derivátu (pákový efekt).

Úvěrové riziko spočívající v tom, že emitent nebo protistrana nesplní svůj dluh.

Riziko nedostatečné likvidity.

Riziko související s investičním zaměřením Fondu na určité průmyslové odvětví, státy či regiony, jiné části trhu nebo určité druhy aktiv.

Riziko operační.

Riziko, že ze zákonem stanovených důvodů může být Fond zrušen.

Riziko, že Fond a Podfond může být zrušen i z jiných než zákonem stanovených důvodů.

Riziko plynoucí z investování do cílových fondů

společnosti, ale i o poplatky, které cílové fondy platí investičním společnostem, které je obhospodařují. Dále například riziko omezení nebo ukončení odkupování cílových fondů kolektivního investování.

Riziko repo obchodů.

8 INFORMACE O HISTORICKÉ VÝKONNOSTI

8.1 Údaje o historické výkonnosti Podfondu v minulosti nejsou ukazatelem výkonnosti budoucí.

8.2 Podfond vznikl v září 2020. Z toho důvodu nejsou ke dni vyhotovení tohoto Dodatku historické údaje k dispozici.

9 ZÁSADY PRO HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM A VÝPLATA PODÍLŮ NA ZISKU NEBO VÝNOSECH

9.1 Účetním obdobím Podfondu je kalendářní rok.

10 INFORMACE O VYDÁVÁNÍ A ODKUPOVÁNÍ INVESTIČNÍCH AKCIÍ PODFONDU

způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů.

10.2 Aktuální hodnota Investiční Akcie se určuje jako podíl hodnoty Fondového Kapitálu a počtu vydaných Investičních Akcií se zaokrouhlením minimálně na čtyři desetinná místa.

První upisovací období

Vydávání Investičních akcií

10.6 Fond vydá Investiční akcii Podfondu za částku, která se rovná aktuální hodnotě Investiční akcie vyhlášené k Rozhodnému dni. Tím není dotčen čl. 10.5.

10.7 Rozhodným dnem pro vydání Investiční akcie je každý pracovní den.

10.10 Žádost o vydání Investičních akcií musí být investorem resp. Subregistrátorem doručena Investiční společnosti nebo Registrátorovi nejpozději do 12:00 hod. rozhodného dne. Investiční společnost nebo Registrátor mohou rozhodnout, že akceptují žádost o vydání Investičních akcií i později téhož dne. Žádost o vydání Investičních akcií podaná kdykoliv ve lhůtě po předchozím rozhodném dni do daného rozhodného dne (při respektování dob uvedených v předchozích větách) se považuje za podanou v daný rozhodný den. Investiční společnost potvrdí Registrátorovi pro účely sdělení zájemci o vydání Investičních akcií resp. Subregistrátorovi jejich počet, aktuální hodnotu a prodejní cenu nejpozději do 12:00 třetího pracovního dne následujícího po rozhodném dni. Prodejní cenu je zájemce resp. Subregistrátor povinen uhradit Investiční společnosti přímo nebo prostřednictvím Registrátora nejpozději třetí pracovní den po rozhodném dni. Bude-li prodejní cena v této lhůtě připsána na účet Podfondu, vydá k témuž dni Podfond prostřednictvím Registrátora Investiční akcie. Ke dni vydání Registrátor připíše příslušný počet Investičních akcií na majetkový účet investora resp. majetkový účet Subregistrátora. Subregistrátor připíše příslušný počet Investičních akcií na majetkový účet investora vedený v navazující evidenci k témuž dni, ke kterému došlo k připsání Investičních akcií na majetkový účet Subregistrátora v samostatné evidenci vedené Registrátorem. Práva z Investiční akcie vznikají dnem jejího vydání.

10.12 Pro udržení stability Podfondu a své důvěryhodnosti si Investiční společnost vyhrazuje právo rozhodnout, které žádosti zájemců o nabytí Investičních akcií akceptuje.

Odkupování Investičních akcií

10.14 Investiční akcie je Podfondem odkupována za aktuální hodnotu Investiční akcie vyhlášenou ke dni

podání žádosti o odkoupení Investičních akcií (rozhodný den). Tím není dotčen čl. 10.5 Dodatku.

10.17 K odkoupení Investičních akcií ve výši zvolené finanční částky je investorovi nebo Subregistrátorovi z jeho majetkového účtu odepsán odpovídající celý počet Investičních akcií vypočtený jako na celé číslo nahoru zaokrouhlený podíl požadované částky a ceny Investiční akcie, nejvýše však mohou být odepsány všechny Investiční akcie Podfondu vedené na majetkovém účtu investora nebo Subregistrátora. Rozdíl mezi cenou takto určeného počtu odkupovaných Investičních akcií a požadovanou částkou je investorovi vyplacen spolu s částkou za odkupované Investiční akcie.

Společná pravidla pro vydávání a odkupování Investičních akcií

Document Metadata

Table of Contents

STATUT

Document Metadata