RETENĬNÍ AKTIVITY 2022

RETENĬNÍ AKTIVITY 2022

MANUÁL

Verze 1.0 | září 2022

Podstatou penzijního připojištění je zabezpečení se na důchod. V případě předčasného ukončení smlouvy

je tak porušen základní princip. Pokud klient předčasně ukončí smlouvu, přijde o již připsané státní příspěvky

a navíc musí odvést daň z výnosu a z příspěvku zaměstnavatele (dle výběru vypořádání, podrobnější informace jsou uvedeny níže).

SMLOUVA penzijního připojištění má jedinečné PODMÍNKY, které již není možné znovu sjednat:

— garantované nezáporné zhodnocení – zajištěny kladné roční výnosy;

— možnost sjednání výsluhové penze a výběru části finančních prostředků po minimální době spoření 180 měsíců nebo dle penzijního plánu (počítá se od sjednání výsluhové penze);

— vedení účtu zdarma;

— neomezeně dlouhá doba spoření.

Rozhodně tedy doporučujeme ve spoření pokračovat. Ukončení smlouvy nemusí být jediným řešením. Klient si může např. snížit příspěvek, dočasně přerušit placení, a pokud již byla výpověď zaslána, lze ji odvolat. Dalším řešením je i převod smlouvy do doplňkového penzijního spoření, avšak klient přijde o exkluzivní podmínky, které transformovaný fond nabízí.

SNÍŽENÍ příspěvku

Snížit příspěvek lze prostřednictvím Klientského portálu nebo na kterékoli pobočce Generali České pojišťovny. Po snížení příspěvku i nadále klient čerpá výhod sjednané smlouvy.

Dočasné PŘERUŠENÍ placení smlouvy nebo ODKLAD placení

V případě, že klient nemůže aktuálně spořit, lze placení smlouvy dočasně přerušit a obnovit jej až to bude klientovi více vyhovovat. Výhodné podmínky smlouvy tak budou stále zachovány. V případě odkladu placení má klient možnost do jednoho měsíce po obnově placení doplatit zpětně za neuhrazené měsíce a získá tak měsíce, které se počítají do nároku (za toto období však není nárok na státní příspěvky).

PŘECHOD do doplňkového penzijního spoření

Doplňkové penzijní spoření (dále jen DPS) nabízí klientům vyšší variabilitu a také možnost vyššího zhodnocení. V případě přechodu na DPS není nutné případné daňové úlevy dodaňovat.

Pokud má např. klient na smlouvě nezanedbatelný příspěvek zaměstnavatele a je v transformovaném penzijním fondu, pak je nejvýhodnější přejít do DPS s následnou výplatou renty po dobu 36 měsíců. Při dodržení podmínky 60/60, tak klient ušetří z každých 10 000 Kč od zaměstnavatele 1 500 Kč.

ODVOLÁNÍ výpovědi

— zavolat na zákaznickou linku 261 149 111 a výpověď odvolat s operátorem;

— xxxxxx xxxxxxxxx e-mailem na xxxx@xxxxxxxxxxxxx.xx.

Pokud již klientovi vznikl nárok na výplatu, může i nadále ve spoření pokračovat po libovolně dlouhou dobu a získávat tak státní příspěvky a zhodnocovat svoje úspory.

a) Jednorázové vyrovnání (alternativa k výplatě formou penze)

— podmínky výplaty: o jednorázové vyrovnání může klient zažádat v případě, že splnil podmínky pro čerpání penze, úspory jsou vyplaceny následující měsíc po ukončení smlouvy;

— státní příspěvky: jsou vyplaceny všechny státní příspěvky;

— daň: 15 % daň z výnosu a 15 % daň z příspěvku zaměstnavatele (odvádí penzijní společnost).

b) Předčasné ukončení – odbytné

— podmínky výplaty: minimální doba spoření 12 měsíců nebo dle penzijního plánu, odbytné je vyplaceno následující měsíc po ukončení smlouvy;

— státní příspěvky: nejsou vyplaceny, dojde k jejich vrácení státu;

— daň: 15 % daň z výnosu a 15 % daň z příspěvku zaměstnavatele (odvádí penzijní společnost), v případě využití daňových úlev je potřeba provést jejich zpětné dodanění.

c) Výsluhová penze

— podmínky výplaty: minimální doba spoření 180 měsíců, úspory budou vyplaceny do dvou měsíců od zániku penze, výsluhová penze tvoří až 50 % z částky naspořené v transformovaném fondu (dle sjednání, může

se v průběhu spoření i měnit), výsluhovou penzi lze čerpat již v předdůchodovém věku, při čerpání výsluhové penze smlouva o penzijním připojištění pokračuje dále;

— státní příspěvky: jsou vyplaceny státní příspěvky z podílu výsluhové penze;

— daň: 15 % daň z výnosu a 15 % daň z příspěvku zaměstnavatele (jednorázová výplata), 15 % daň z výnosu (renta do 10 let), výplata nepodléhá zdanění (renta na 10 a více let).

d) Invalidní penze

— podmínky výplaty: přiznání invalidního důchodu 3. stupně a minimální doba spoření 36 měsíců, výplata jednorázová nebo formou penze dle penzijního plánu, k žádosti o výplatu je nutné doložit Rozhodnutí

o přiznání invalidního důchodu pro invaliditu třetího stupně od ČSSZ (ne starší 1 roku);

— státní příspěvky: jsou vyplaceny všechny státní příspěvky;

— daň: 15 % daň z výnosu a 15 % daň z příspěvku zaměstnavatele (jednorázová výplata), 15 % daň z výnosu (renta do 10 let), výplata nepodléhá zdanění (renta na 10 a více let).

e) Postupná výplata - penze

— podmínky výplaty: věk minimálně 60 let a doba spoření alespoň 5 let nebo dle podmínek smlouvy;

— typy penzí: doživotní starobní penze, doživotní starobní penze se zaručenou výplatou po stanovenou dobu, doživotní starobní penze s prodlouženou dobou výplaty, penze na dobu určitou, penze na dobu určitou se zaručenou dobou výplaty – možnosti dle sjednaného penzijního plánu;

— státní příspěvky: jsou vyplaceny všechny státní příspěvky;

— daň: výplata doživotních penzí nepodléhá zdanění, penze na dobu určitou se daní výnosy 15 %, výplata penze na dobu určitou 10 let a delší nepodléhá zdanění.

Podstatou DPS je zabezpečení se na důchod. V případě předčasného ukončení smlouvy je tak porušen základní princip a klient ztrácí nárok na již připsané státní příspěvky, daní se případné výnosy a příspěvky zaměstnavatele 15% sazbou daně. V současné době na účastnické fondy působí energetická krize, vysoká inflace, válka na Ukrajině a celkově zhoršená ekonomická situace. Z pohledu do historie je však patrné, že na fondy je třeba pohlížet jako na dlouhodobé investice, které prochází různými cykly.

Současný trend převádění úspor z DPS na bankovní spořicí produkty, kde běžné účty vykazují velmi atraktivní úroky, je z dlouhodobého hlediska špatnou volbou. Vysoké úroky na spořicích účtech jsou dočasné, avšak ukončení DPS a výběr odbytného bez státních příspěvků (popř. je zde nutnost dodanění) je krokem nevratným.

Nejvhodnější doba k ukončení smlouvy nastává ve chvíli, kdy se daří fondům, ve kterých má klient zainvestovány příspěvky. U smluv se záporným zhodnocením je tedy výhodnější ukončení smlouvy odložit. Naopak je vhodné, aby klient zvážil možnost navýšení příspěvků nebo vložení mimořádného vkladu a využil tak možnosti nákupu penzijních jednotek za nízkou cenu. Klienti mohou průběžné zhodnocení sledovat na xxx.xxxxxxxxxxxxxxx.xx.

Pokračování ve spoření a další využívání výhod, které smlouva nabízí, je určitě výhodnější.

Ukončení doplňkového penzijního spoření by mělo být až jako poslední možnost pro vyřešení finanční situace klienta. Pokud klient smlouvu předčasně ukončí, přijde o státní příspěvky a v případě využití daňových odpočtů je nutné daňové odpočty zpětně dodanit. Dále pak jsou příspěvky zaměstnavatele i výnosy zdaněny 15% sazbou daně.

Ukončení smlouvy nemusí být jediným řešením. Klient si může např. snížit příspěvek nebo změnit strategii spoření, dočasně přerušit placení příspěvků, a pokud již byla výpověď zaslána, výpověď lze odvolat.

SNÍŽENÍ příspěvku nebo ZMĚNA strategie spoření

Snížit příspěvek nebo změnit strategii spoření lze prostřednictvím Klientského portálu či na kterékoli pobočce Generali České pojišťovny a nadále tak čerpat výhod sjednané smlouvy.

Dočasné PŘERUŠENÍ placení smlouvy (tzv. odklad placení)

V případě, že klient nemůže aktuálně spořit, lze placení smlouvy dočasně přerušit a obnovit jej až to bude klientovi více vyhovovat. Výhodné podmínky smlouvy tak budou stále zachovány. V případě odkladu placení má klient možnost do jednoho měsíce po obnově placení doplatit zpětně za neuhrazené měsíce a získá tak měsíce, které se počítají do nároku (za toto období však není nárok na státní příspěvky).

ODVOLÁNÍ výpovědi

— zavolat na zákaznickou linku 261 149 111 a výpověď odvolat s operátorem;

— xxxxxx xxxxxxxxx e-mailem na xxxx@xxxxxxxxxxxxx.xx.

Pokud již klientovi vznikl nárok na výplatu, může i nadále ve spoření pokračovat po libovolně dlouhou dobu a získávat tak státní příspěvky a zhodnocovat svoje úspory.

a) Jednorázové vyrovnání

— podmínky výplaty: věk minimálně 60 let a doba spoření alespoň 5 let, úspory jsou vyplaceny následující měsíc po ukončení smlouvy;

— státní příspěvky: jsou vyplaceny všechny státní příspěvky;

— daň: 15 % daň z výnosu a 15 % daň z příspěvku zaměstnavatele (odvádí penzijní společnost).

b) Předčasné ukončení – odbytné

— podmínky výplaty: minimální doba spoření 24 měsíců, odbytné je vyplaceno následující měsíc po ukončení smlouvy;

— státní příspěvky: nejsou vyplaceny, dojde k jejich vrácení státu;

— daň: 15 % daň z výnosu a 15 % daň z příspěvku zaměstnavatele (odvádí penzijní společnost), v případě využití daňových úlev je potřeba provést jejich zpětné dodanění.

c) Invalidní penze

— podmínky výplaty: přiznání invalidního důchodu 3. stupně a minimální doba spoření 36 měsíců, minimální doba výplaty penze je 3 roky, k žádosti o výplatu je nutné doložit Rozhodnutí o přiznání invalidního důchodu pro invaliditu třetího stupně od ČSSZ (ne starší 1 roku);

— státní příspěvky: jsou vyplaceny všechny státní příspěvky;

— daň: výplata penze nepodléhá zdanění.

d) Předdůchod

— podmínky výplaty: předdůchod lze čerpat již 5 let před nárokem na starobní důchod, doba spoření je min. 5 let a byla naspořena nebo jednorázově vložena dostatečná částka pro výplatu penze (30 % průměrné hrubé mzdy v národním hospodářství), minimální doba výplaty je 2 roky;

— státní příspěvky: jsou vyplaceny všechny státní příspěvky;

— daň: 15 % daň z výnosů (odvádí penzijní společnost).

e) Postupná výplata - penze

— podmínky výplaty: věk minimálně 60 let a doba spoření alespoň 5 let, doba výplaty dle typu penze;

— nejčastější typ penze: starobní penze na dobu určenou;

— státní příspěvky: jsou vyplaceny všechny státní příspěvky;

— daň: 15 % daň z výnosů (odvádí penzijní společnost), výplata penze na dobu 10 let a delší nepodléhá zdanění.

f) Částečná výplata v 18 letech

— podmínky výplaty: minimální doba spoření 120 měsíců, výplata 1/3 vložených prostředků proběhne v roce dosažení 18 let;

— státní příspěvky: nejsou vyplaceny, zůstávají na smlouvě;

— daň: 15 % daň z výnosů (odvádí penzijní společnost).