Důvodová zpráva

Důvodová zpráva

Zastupitelstvu města se předkládá k rozhodnutí návrh na přijetí návratného externího zdroje financování formou úvěru ve výši 2 mld. Kč od European Investment bank (Evropské investiční banky – dále jen EIB) a uzavření Finance Contract (Smlouvy o financování). Úvěr představuje základní zdroj financování projektu Koncertní sál a rekonstrukce Domu kultury města Ostravy.

Projekt výstavby Koncertního sálu a rekonstrukce Domu kultury města Ostravy je strategickým projektem města, jehož cílem je rozvoj a posílení atraktivity města Ostravy. Celková náklady projektu činí cca 3.800 mil. Kč, z toho náklady realizace výstavby vlastního koncertního sálu a rekonstrukce domu kultury pak činí 2.797.931.977,- Kč bez DPH. Jedná se o cenu, která byla v rámci veřejné zakázky „Koncertní hala města Ostravy – výběr zhotovitele – Fáze 2“ předložena vítězným uchazečem.

Financování projektu

Financování celého projektu je vícezdrojové a zahrnuje:

• Spolufinancování SMO – je zajištěno z Fondu pro výstavbu nového koncertního sálu – stav fondu k zapojení do rozpočtu je cca 553,8 mil. Kč

• xxxxx z prostředků Evropské komise v rámci III. Pilíře Just Transition Mechanism ve výši 500 mil. Kč

• dotaci z Moravskoslezského kraje ve výši 300 mil. Kč

• zdroj státu/ ministerstva kultury - očekávaná výše dotace 600 mil. Kč

• dotaci z Modernizačního fondu na dílčí projekt Energetické úspory domu kultury (žádost o dotaci byla podána v 03/24) – očekávaná výše dotace činí 88 mil. Kč

• úvěr od EIB ve výši 2.000 mil. Kč

Celkové očekávané zdroje činí 4.041,8 mil. Kč.

Realizace stavebních prací se předpokládá v letech 2024 – 2027.

Vývoj financování průběhu výstavby - cash flow je následující:

v mil. Kč

2024	2025	2026	2027	2028	celkem
416	1 726	1 000	000	000	3 875

Uvedené předpokládané cash flow zahrnuje realizaci Fáze I a Fáze II včetně interiérového vybavení.

Výhody financování EIB

• Čerpání po tranších – umožňuje postupné načerpání úvěru podle průběhu výstavby a potřeb v období 4 let od podpisu smlouvy (neplatí se závazková provize), maximální počet tranší - 10

• Volitelnost parametrů – pro každou tranši zvlášť je možnost zvolit měnu čerpání prostředků, termín čerpání, délku splatnosti jistiny, odklad splatnosti, typ úrokové sazby – tyto parametry si stanoví SMO, banka určuje výši úrokové sazby

• Dlouhodobost úvěrování – maximální doba splatnosti je až 25 let ode dne čerpání prostředků

• Bez zajištění – pouze ratingem SMO

Základní parametry úvěru jsou uvedeny v následující tabulce:

výše úvěru	2 mld Kč
celkové náklady na projekty	4 647 mil. Kč dle odhadu banky
účel úvěru	výstavba nové koncertní haly a rekonstrukce stávajícího domu kultury
financování projektu	financování projektu zahrnuje finanční prostředky EU (v tom grant 500 mil. Kč z III. Pilíře Just Transition Mechanism), státní dotace a granty a vlastní prostředky
období realizace projektu	2023 - 2028
podíl úvěru a grantů EU na celkových nákladech projektu	max 90%
zajištění úvěru	bez zajištění, pouze ratingem města (v případě snížení ratingu Moody's na Baa2 nebo nižší nutno poskytnout zajištění nesplacené půjčky)
způsob čerpání	postupně po jednotlivých tranších
počet tranší	max 10
výše tranše	min. 200 mil. Kč
měna čerpání tranší	CZK nebo EUR, volitelné pro každou tranši zvlášť
konečné datum čerpání	48 měsíců od data účinnosti Smlouvy
ÚROK	typ úroku volitelný pro každou tranši zvlášť
úroková sazba tranší	pevná nebo pohyblivá (PRIBOR + marže )
splácení úroku	zpětně, bez odkladu
frekvence splátek úroku	volitelná pro každou tranši: tranše s pevnou sazbou - čtvrtletně nebo pololetně, tranše s pohyblivou sazbou - čtvrtletně nebo pololetně
měna plateb úroků	stejná měna, ve které byla vyplacena tranše
revize/konverze úrokové sazby	lze požádat o revizi/konverzi fixní úrokové sazby
SPLÁCENÍ	volitelné pro každou tranši zvlášť
splatnost	délka splácení pro každou tranši zvlášť, maximálně 25 roků
frekvence splátek	A) tranše s pevnou sazbou bez revize/konverze úroků - čtvrtletně, pololetně nebo ročně stejnými splátkami jistiny nebo anuita (konstantní splátky jistiny a úroků) B) tranše s pevnou sazbou s revizi/konverzí úroků nebo tranše s pohyblivou úrokovou sazbou - čtvrtletně, pololetně nebo ročně stejnými splátkami jistiny
odklad splátek jistiny	maximálně 4 roky
měna splátek jistiny	stejná měna, ve které byla vyplacena tranše
A - běžné splácení:
první splátka	nejdříve 30 dní po plánovaném datu čerpání
	nejpozději 4 roky po plánovaném datu čerpání
poslední splátka	nejdříve 4 roky po plánovaném datu čerpání
	nejpozději 25 let po plánovaném datu čerpání
B - dobrovolné předčasné splacení	na základě žádosti podané SMO, nutnost zaplatit odškodnění za předčasné splacení v případě tranše s pevnou sazbou bez revize/konverze, jinak bez odškodnění - pohyblivá sazba nebo pevná sazba s revizi/konverzi - pokud je předčasně splaceno k datu revize/konverze
Závěrečná zpráva	30. června 2029

Memorandum

Za účelem odborného posouzení zaslaného návrhu Finance Contract (Smlouvy o financování) byla vypsána veřejná zakázka malého rozsahu, v rámci níž byla vybrána společnost Dentons Europe CS LLP, organizační složka, která Smlouvu posoudila a vypracovala k Návrhu smlouvy Memorandum (viz příloha č. 3).

Memorandum uvádí, že Návrh smlouvy v podstatných ohledech odpovídá praxi EIB a obchodním případům, se kterými společnost přišla v praxi do styku. Rovněž upozorňuje, že EIB zásadně nepřipouští rozsáhlé úpravy ve Smlouvě.

Připomínky k návrhu smlouvy

Návrh smlouvy obdrželo SMO na přelomu září/října 2023 a od této doby byla s EIB průběžně vedena jednání, včetně osobní schůzky na MMO, ohledně požadavků, návrhů a připomínek, vznesených jak ze strany OFR, tak ze strany společnosti Dentons. Některé zásadní připomínky EIB akceptovala, např.:

• Zrušení poplatku za nevyčerpanou část úvěru (závazková provize) po 36. měsíci čerpání ve výši 0,1% ročně

• Zrušení absolutního zákazu nakládání s jakýmkoliv majetkem SMO – byla vyjednána výjimka pro dispozice s majetkem do výše 10% z celkové hodnoty majetku SMO a jeho příspěvkových organizací dle účetní závěrky k 31.12.2023

• Sjednání výjimky ze zákazu zřizování zástavního práva a jiného zajištění bez souhlasu EIB pro případy zajištění zřízeného v rámci běžného obchodního styku nebo ze zákona

Dále byly upřesňovány termíny a lhůty pro předkládání a zasílání požadovaných dokumentů a hlášení, rovněž bylo dohodnuto prodloužení termínu pro realizaci akce do 31.12.2028. Byly také korigovány a upřesňovány informace ohledně zástav majetku SMO.

Vliv na zadluženost města

Úvěr od EIB ovlivní výši zadluženosti SMO. Předpokládá se však, že úvěr nebude načerpán jednorázově, ale postupně po jednotlivých tranších s ohledem na potřebu finančních prostředků dle průběhu výstavby s předpokladem, že čerpání první tranše by se mělo realizovat až v roce 2025. Vliv nového zadlužení nebude nijak dramatický, a to i s ohledem na skutečnost, že splátky jistiny a úroků stávajících úvěrů činí přibližně 500 mil. Kč ročně. Přehled očekávaného vývoje dluhové služby SMO je uveden v tabulce v Příloze č. 4.

Nesplacený zůstatek dluhu SMO (včetně městských obvodů) činí k 31.5.2024 cca 2,5 mld. Kč, očekávaný zůstatek dluhu k 31.12.2024 pak činí cca 2,1 mld Kč – podrobnější informace o stavu zadluženosti včetně jejího výhledu do roku 2040 jsou uvedeny v tabulce v Příloze č. 5.

Ke konci roku 2024 budou plně splaceny 2 tranše úvěru EIB z roku 2008, čímž se hodnota dluhu vůči EIB z tohoto prvního úvěru ve výši 3 mld. Kč sníží na 270 mil. Kč.

Při přijetí každého nového zadlužení je zapotřebí propočítat Ministerstvem financí sledovaný ukazatel rozpočtové odpovědnosti – výpočet podle §17 zákona č. 23/2017 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti, dle kterého dluh územního samosprávného celku by neměl překročit 60% průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky.

V případě SMO činí k 31.12.2023 hodnota tohoto ukazatele 19,13%. I při hypoteticky jednorázovém načerpání úvěru již v roce 2024 by ukazatel sice vzrostl na 30,35%, nicméně v žádném případě by nepřekročil stanovené maximální kritérium.

Přílohy č. 1 – 3 materiálu jsou vzhledem ke svému rozsahu 190 stran pouze v elektronické podobě.