Penzijní plán č. 4
Penzijní plán č. 4
Transformovaného fondu Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s.
§ 1 Základní údaje
1.1 Penzijní fond České pojišťovny, a. s. (dále jen „Penzijní fond“) byl penzijním fondem podle zákona č. 42/1994 Sb., o penzijním
připojištění se státním příspěvkem a o změnách některých zákonů souvisejících s jeho zavedením, ve znění zákona č. 61/1996 Sb., zákona č. 15/1998 Sb. a zákona č. 170/1999 Sb., (dále jen „Zákon“).
1.2 Dne 1. 1. 2013 došlo ke změně obchodní firmy Penzijního fondu na Penzijní společnost České pojišťovny, a. s. (dále jen „Penzijní společnost“).
1.3 Penzijní společnost České pojišťovny, a. s., je penzijní společností podle zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření
a o změnách některých zákonů souvisejících s jeho zavedením.
1.4 Penzijní fond České pojišťovny, a. s., ke dni 1. 1. 2013 vyčlenil aktiva a pasiva související s penzijním připojištěním do Transformovaného fondu Penzijní společnosti České pojišťovny, a. s. (dále jen „Transformovaný fond“). Penzijní
společnost prostřednictvím Transformovaného fondu provozuje penzijní připojištění podle zákona o penzijním připojištění a přejímá veškeré závazky vůči přecházejícím účastníkům, včetně příjemcům penzí.
1.5 Práva a povinnosti účastníka v Transformovaném fondu a příjemce dávky penzijního připojištění z Transformovaného fondu se řídí zákonem o penzijním připojištění, sjednaným penzijním plánem
a smlouvou o penzijním připojištění. Jejich nároky zůstávají
s výjimkou omezení nároku na převod prostředků k jinému fondu zachovány.
1.6 Tento příspěvkově definovaný penzijní plán upravuje v souladu se zákonem penzijní připojištění se státním příspěvkem (dále jen
„penzijní připojištění“) u Transformovaného fondu.
§ 2 Smlouva o penzijním připojištění
2.1 Účastníkem penzijního připojištění u Transformovaného fondu (dále jen „účastník“) může být jen fyzická osoba starší 18 let
s trvalým pobytem na území České republiky, která uzavřela
s Penzijním fondem písemnou smlouvu o penzijním připojištění (dále jen „smlouva“).
2.2 Smlouvou se Penzijní společnost zavazuje poskytovat účastníku dávky penzijního připojištění za podmínek, ve výši a způsobem stanoveným tímto penzijním plánem Transformovaného fondu (dále jen „penzijní plán“) a smlouvou. Účastník se zavazuje platit Penzijní společnosti příspěvky za podmínek, ve výši a způsobem stanoveným penzijním plánem a smlouvou.
2.3 Penzijní plán je nedílnou součástí smlouvy. Nestanoví-li tento penzijní plán výslovně jinak, řídí se vztah mezi účastníkem a Penzijní společností Zákonem.
§ 3 Uzavření smlouvy a počátek penzijního připojištění
3.1 Penzijní připojištění vzniká na základě smlouvy mezi fyzickou osobou, která je způsobilá být účastníkem, a Penzijní společností.
Smlouva nabývá platnosti dnem podpisu smluvními stranami a účinnosti dnem uvedeným ve smlouvě, nejdříve však prvním dnem měsíce následujícího po podpisu smlouvy.
3.2 Ve smlouvě může účastník určit pro případ svého úmrtí fyzickou osobu, které vznikne nárok na dávku stanovenou penzijním plánem, a to jménem, příjmením a rodným číslem. Po dobu trvání svého penzijního připojištění v Penzijním fondu a následně v Penzijní společnosti může určení osoby měnit. Změna určení osoby je účinná dnem doručení tohoto sdělení Penzijnímu fondu/Penzijní společnosti. Je-li určeno více osob, musí účastník současně vymezit způsob rozdělení dávky jednotlivým osobám. Není-li vymezen způsob rozdělení dávky jednotlivým osobám, má každá právo na stejný podíl.
3.3 Účastník je povinen při sjednávání smlouvy uvést pravdivě a úplně všechny údaje, které Penzijní fond požaduje. Totéž platí, jde-li
o změnu smlouvy.
3.4 Do Transformovaného fondu dle tohoto penzijního plánu nemohou vstupovat noví účastníci.
§ 4 Změny smlouvy
4.1 Účastník může Penzijní společnosti písemně oznámit změnu údajů ve smlouvě, zejména zvýšení nebo snížení příspěvku na starobní nebo výsluhovou penzi nebo změnu způsobu placení příspěvků. Účastník je povinen Penzijní společnosti písemně oznámit změnu osobních údajů.
4.2 Změny smlouvy, kromě změny osobních údajů a změny způsobu placení a výše příspěvků, se provádějí dodatkem ke smlouvě.
4.3 Změny smlouvy nabývají účinnosti prvním dnem kalendářního měsíce následujícího po jejich doručení Penzijní společnosti, nedohodnou-li se účastník a Penzijní společnost jinak. Změny osobních údajů, změny způsobu placení příspěvků a změny uvedené v § 3 odst. 3.2 nabývají účinnosti dnem jejich doručení Penzijní společnosti.
4.4 Pokud účastník neoznámí Penzijní společnosti změny osobních údajů, nebo sdělí Penzijní společnosti chybné údaje, odpovídá za vzniklé škody.
§ 5 Důvody vypovězení penzijního připojištění, zánik penzijního připojištění
5.1 Účastník může penzijní připojištění kdykoliv písemně vypovědět. Výpovědní lhůta je dvouměsíční a začíná běžet od prvního dne měsíce následujícího po doručení výpovědi Penzijní společnosti. Penzijní společnost je povinna účastníku nejpozději do 30 dnů ode dne doručení výpovědi písemně potvrdit její přijetí a sdělit datum zániku penzijního připojištění.
5.2 Penzijní společnost může písemně vypovědět penzijní připojištění pouze účastníku, který:
a) nezaplatil příspěvky za nejméně šest kalendářních měsíců, byl-li nejméně jeden měsíc před vypovězením penzijního připojištění na možnost výpovědi písemně Penzijní společností upozorněn,
b) při uzavírání smlouvy uvedl nepravdivé údaje mající vliv na poskytování státního příspěvku nebo na dávky penzijního připojištění, nebo který zatajil skutečnosti rozhodné pro uzavření smlouvy, nebo
c) nesplňuje podmínky být účastníkem stanovené Zákonem.
Výpovědní lhůta je dvouměsíční a začíná běžet od prvního dne měsíce následujícího po doručení výpovědi účastníkovi.
5.3 Penzijní připojištění nelze podle odst. 5.2 vypovědět, jestliže účastník splnil podmínku pro vznik nároku na penzi spočívající
v placení příspěvků po dobu stanovenou penzijním plánem, nebo by splnil tuto podmínku do konce výpovědní lhůty stanovené penzijním plánem.
5.4 Penzijní připojištění účastníka zaniká dnem
a) ukončení výplaty poslední penze,
b) výplaty jednorázového vyrovnání místo poslední penze,
c) na kterém se účastník a Penzijní společnost písemně dohodli,
d) uplynutí výpovědní lhůty,
e) výplaty odbytného při zániku Penzijního fondu, pokud nedošlo k převzetí povinností Penzijní společnosti jinou penzijní společností,
f) ukončení trvalého pobytu účastníka na území České republiky,
g) úmrtí účastníka.
§ 6 Druhy dávek
6.1 Penzijní společnost poskytuje z penzijního připojištění tyto dávky:
a) penze, kterou se rozumí doživotní pravidelná výplata peněžní částky, a jde-li o pozůstalostní penzi, výplata peněžní částky po stanovenou dobu,
b) jednorázové vyrovnání,
c) odbytné.
6.2 Penzijní společnost poskytuje tyto druhy penzí:
a) starobní penzi,
b) výsluhovou penzi,
c) invalidní penzi,
d) pozůstalostní penzi.
6.3 Ve smlouvě je třeba vždy sjednat poskytování starobní penze.
6.4 Starobní, výsluhová a invalidní penze náleží jen účastníku. Pozůstalostní penze náleží fyzické osobě, kterou účastník určil ve smlouvě.
§ 7 Vznik nároku na dávky a dědictví
7.1 Nárok na starobní penzi vzniká účastníku při současném splnění následujících podmínek:
a) dožil se věku alespoň 60 let nebo mu byl přiznán starobní důchod z důchodového pojištění,
b) platil příspěvky nejméně po dobu 60 kalendářních měsíců,
c) nepobírá invalidní penzi z prostředků určených na starobní penzi.
7.2 Nárok na výsluhovou penzi, byla-li sjednána, vzniká účastníku, který platil příspěvky nejméně po dobu 180 kalendářních měsíců a nepobírá invalidní penzi z prostředků určených na výsluhovou penzi.
7.3 Nárok na invalidní penzi, byla-li sjednána, vzniká účastníku při současném splnění následujících podmínek:
a) byl mu přiznán plný invalidní důchod z důchodového pojištění,
b) platil příspěvky nejméně po dobu 36 kalendářních měsíců,
c) nepobírá starobní penzi nebo výsluhovou penzi, byla-li sjednána.
7.4 Nárok na pozůstalostní penzi, byla-li sjednána, vzniká fyzické osobě určené ve smlouvě
I. při současném splnění následujících podmínek:
a) účastník zemřel před podáním žádosti o výplatu starobní, výsluhové nebo invalidní penze nebo před podáním žádosti o výplatu jednorázového vyrovnání místo těchto penzí,
b) účastník xxxxxx před svým úmrtím příspěvky po dobu nejméně 36 kalendářních měsíců.
II. po úmrtí účastníka pobírajícího doživotní penzi, pokud zvolil druh doživotní penze spojený s následným poskytováním pozůstalostní penze.
III. zemřel-li účastník pobírající doživotní penzi spojenou
s následným poskytováním pozůstalostní penze, který zároveň platil příspěvky ve prospěch jiné penze. Výplata pozůstalostní penze se řeší jako souběh nároků podle odst. 7.4 I. a II.
7.5 Nárok na jednorázové vyrovnání místo penze vzniká účastníku:
a) vznikl-li mu nárok na penzi, která mu ještě nebyla vyplácena, nebo
b) vznikl-li mu nárok na penzi a ukončil-li trvalý pobyt na území České republiky.
7.6 Nárok na odbytné vzniká
a) účastníku, který platil příspěvky nejméně po dobu
12 kalendářních měsíců a jehož penzijní připojištění zaniklo výpovědí nebo dohodou, pokud mu není vyplácena penze
a nedošlo k převedení prostředků do penzijního připojištění u jiné penzijní společnosti,
b) fyzickým osobám určeným ve smlouvě, pokud účastník zemřel a nebyla mu vyplácena penze nebo vyplaceno jednorázové vyrovnání a pokud nevznikl nárok na pozůstalostní penzi, nebo pokud se nároku na pozůstalostní penzi všechny fyzické osoby určené ve smlouvě písemně vzdaly.
7.7 Zemřel-li účastník, kterému nebyla vyplácena penze, a nevznikl-li nárok na odbytné podle odst. 7.6 písm. b) nebo pozůstalostní penzi, stává se částka ve výši odbytného předmětem dědictví.
§ 8 Vznik nároku na výplatu dávek
8.1 Dávky penzijního připojištění se vyplácejí na základě písemné žádosti oprávněného po splnění podmínek nároku na dávky. Pravost podpisu na písemné žádosti musí být úředně ověřena.
Za úřední ověření se považuje i ověření osobou k tomu zmocněnou Penzijní společností (pověření zaměstnanci Penzijní společnosti nebo jeho pověření zástupci).
8.2 Je-li pro vznik nároku na dávku nutno splnit i jiné podmínky než dosažení věku a dobu placení příspěvků, musí být k žádosti
o výplatu dávky přiložena úředně ověřená listina dokládající právní skutečnost nároku na výplatu příslušné dávky.
§ 9 Starobní penze a její kombinace s pozůstalostní penzí
9.1 Po splnění podmínek nároku na starobní penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu starobní penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. V žádosti o výplatu starobní penze si účastník zvolí z následujících druhů starobní penze:
a) Doživotní starobní penze – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.
b) Doživotní starobní penze se zaručenou výplatou po stanovenou dobu – je spojením doživotní starobní penze a pozůstalostní penze, která je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě v případě úmrtí účastníka před uplynutím zaručené doby výplaty po zbytek této doby.
c) Doživotní starobní penze s prodlouženou dobou výplaty – je spojením doživotní starobní penze a pozůstalostní penze, která je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě po úmrtí účastníka po stanovenou dobu.
9.2 Výše doživotní starobní penze se stanoví na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové míře určené způsobem uvedeným v odstavci 20.3. Výše doživotní starobní penze závisí na úhrnu příspěvků evidovaných ve prospěch účastníka na starobní penzi, státních příspěvků, podílu na výnosech hospodaření Penzijní společnosti, druhu starobní penze, pohlaví a věku, od kterého se doživotní starobní penze poskytuje (viz příloha). Na základě písemné žádosti účastníka je do výše prostředků, z nichž se penze stanoví, zahrnuta i výše prostředků určených na výsluhovou penzi, pokud ji účastník dosud nepobírá.
§ 10 Výsluhová penze a její kombinace s pozůstalostní penzí
10.1 Po splnění podmínek nároku na výsluhovou penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu výsluhové penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. V žádosti o výplatu výsluhové penze si účastník zvolí z následujících druhů výsluhové penze:
a) Doživotní výsluhová penze – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.
b) Doživotní výsluhová penze se zaručenou výplatou po stanovenou dobu – je spojením doživotní výsluhové penze a pozůstalostní penze, která je vyplácena fyzickým osobám
určeným ve smlouvě v případě úmrtí účastníka před uplynutím zaručené doby výplaty po zbytek této doby.
c) Doživotní výsluhová penze s prodlouženou dobou výplaty – je spojením doživotní výsluhové penze a pozůstalostní penze, která je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě po úmrtí účastníka po stanovenou dobu.
10.2 Výše doživotní výsluhové penze se stanoví na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové míře určené způsobem uvedeným v odstavci 20.3. Výše doživotní výsluhové penze závisí na úhrnu příspěvků evidovaných ve prospěch účastníka na výsluhovou penzi, státních příspěvků, podílu na výnosech hospodaření Penzijní společnosti, druhu výsluhové penze, pohlaví a věku, od kterého se doživotní výsluhová penze poskytuje (viz příloha).
§ 11 Invalidní penze a její kombinace s pozůstalostní penzí
11.1 Po splnění podmínek nároku na invalidní penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu invalidní penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. V žádosti o výplatu invalidní penze si účastník zvolí z následujících druhů invalidní penze:
a) Doživotní invalidní penze – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.
b) Doživotní invalidní penze se zaručenou výplatou po stanovenou dobu – je spojením doživotní invalidní penze a pozůstalostní penze, která je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě v případě úmrtí účastníka před uplynutím zaručené doby výplaty po zbytek této doby.
c) Doživotní invalidní penze s prodlouženou dobou výplaty – je spojením doživotní invalidní penze a pozůstalostní penze, která je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě po úmrtí účastníka po stanovenou dobu.
11.2 Výše doživotní invalidní penze se stanoví na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové míře určené způsobem uvedeným v odstavci 20.3. Výše doživotní invalidní penze závisí na úhrnu příspěvků evidovaných ve prospěch účastníka na starobní a výsluhovou penzi, kterou účastník dosud nepobírá, státních příspěvků, podílu na výnosech hospodaření Penzijní společnosti, druhu invalidní penze, pohlaví a věku, od kterého se doživotní invalidní penze poskytuje (viz příloha). Na základě písemné žádosti účastníka je invalidní penze vyplácena pouze z prostředků určených na jednu penzi (starobní, resp. výsluhovou) a účastník pokračuje v placení příspěvků na zbývající druh penze.
§ 12 Pozůstalostní penze
12.1 V případě úmrtí účastníka je fyzická osoba určená ve smlouvě oprávněna podat písemnou žádost o výplatu pozůstalostní penze.
12.2 Po splnění podmínek nároku na pozůstalostní penzi podle
§ 7 odst. 7.4 bod I. se pozůstalostní penze vyplácí fyzické osobě určené ve smlouvě jako dočasná penze po dobu, kterou tato fyzická osoba stanoví.
12.3 Výše pozůstalostní penze podle § 7 odst. 7.4 bod I. se stanoví na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové míře určené způsobem uvedeným v odstavci 20.3. Výše této pozůstalostní penze závisí na úhrnu příspěvků evidovaných ve prospěch účastníka na starobní a výsluhovou penzi, státních příspěvků, podílu účastníka na výnosech hospodaření Penzijní
společnosti, na době, po kterou se penze bude vyplácet (viz příloha) a v případě více fyzických osob určených ve smlouvě i na poměru určeném účastníkem.
12.4 Po splnění podmínek nároku na pozůstalostní penzi podle
§ 7 odst. 7.4 bod II. se pozůstalostní penze vyplácí jako dočasná penze:
a) fyzické osobě určené ve smlouvě po zbytek sjednané doby, sjednal-li účastník zaručenou dobu výplaty (§ 9 odst. 1 písm. b),
§ 10 odst. 1 písm. b), § 11 odst. 1 písm. b)),
b) fyzické osobě určené ve smlouvě po dobu stanovenou účastníkem při volbě druhu doživotní penze, sjednal-li účastník prodlouženou dobu výplaty (§ 9 odst. 1 písm. c), § 10 odst. 1 písm. c), § 11 odst. 1 písm. c)).
12.5 Vyplácí-li se pozůstalostní penze více osobám podle
§ 7 odst. 7.4 bod II., stanoví se její výše podle poměru určeného účastníkem z výše penze vyplácené účastníkovi před vznikem nároku na pozůstalostní penzi.
12.6 Pokud účastník nestanovil ve smlouvě žádný poměr, jsou výše prostředků určených na výplatu pozůstalostních penzí pro všechny fyzické osoby určené ve smlouvě stejné.
12.7 Zemře-li fyzická osoba určená ve smlouvě, která má nárok na pozůstalostní penzi, před úmrtím účastníka, rozdělí se její podíl ve prospěch ostatních fyzických osob, pokud byly určeny, a to v poměru stanoveném účastníkem na smlouvě.
§ 13 Ostatní dávky
13.1 Výše odbytného se stanoví jako úhrn příspěvků zaplacených účastníkem a třetími osobami za účastníka a podílu na výnosech hospodaření Penzijní společnosti odpovídajícího výši těchto příspěvků.
13.2 Vznikl-li nárok na odbytné podle § 7 odst. 7.6 písm. b), rozdělí se odbytné mezi fyzické osoby určené ve smlouvě podle poměru určeného účastníkem.
13.3 Pokud účastník nestanovil ve smlouvě žádný poměr, jsou výše prostředků určených na výplatu odbytného pro všechny fyzické osoby určené ve smlouvě stejné.
13.4 Zemře-li fyzická osoba určená ve smlouvě, která má nárok na odbytné, před úmrtím účastníka, rozdělí se její podíl ve prospěch ostatních fyzických osob, pokud byly určeny, a to v poměru stanoveném účastníkem na smlouvě.
13.5 Výše jednorázového vyrovnání poskytovaného účastníku místo penze, která mu ještě nebyla vyplácena, se stanoví jako úhrn příspěvků evidovaných ve prospěch účastníka na tuto penzi, státních příspěvků a podílu na výnosech hospodaření Penzijní společnosti odpovídajícího výši těchto příspěvků.
13.6 Příjemci penze, který ukončí trvalý pobyt na území České republiky, bude vyplaceno jednorázové vyrovnání místo penze ve výši jeho technické rezervy na výplatu penze (viz příloha).
§ 14 Výše příspěvků
14.1 Za příspěvek se považuje příspěvek placený účastníkem, příspěvek placený zaměstnavatelem a příspěvky dalších třetích osob placené za účastníka.
14.2 Výše příspěvku se sjednává ve smlouvě na kalendářní měsíc podle volby účastníka. Ve smlouvě se stanoví, jakou část příspěvku bude platit účastník a jakou za něj budou platit další třetí osoby. Výše příspěvku nesmí být nižší než 100 Kč. Příspěvek zaměstnavatele účastník pouze písemně oznámí. Účastník nemá povinnost stanovit výši příspěvku zaměstnavatele.
14.3 Účastník má právo do budoucna měnit výši příspěvku. Při změně výše příspěvků postupuje účastník v souladu s ustanoveními
§ 4 – Změny smlouvy.
14.4 Sjednaná měsíční výše příspěvku určeného na výsluhovou penzi nesmí být vyšší než sjednaná měsíční výše příspěvku určeného na starobní penzi. Poměr příspěvku určeného na výsluhovou penzi
a příspěvku určeného na starobní penzi je stejný pro všechny příspěvky zaplacené účastníkem a třetími osobami za účastníka.
§ 15 Pravidla a způsob placení příspěvků, postup při neplacení a opožděném nebo nesprávném placení příspěvků
15.1 Účastník nemůže platit příspěvek na penzijní připojištění současně u více penzijních společností.
15.2 Příspěvky se platí na kalendářní měsíc. Příspěvek se považuje za zaplacený včas právě tehdy, když je příspěvek připsán do konce kalendářního měsíce na účet Penzijní společnosti u jejího depozitáře. Příspěvek placený na delší období se považuje
za zaplacený včas, je-li příspěvek připsán do konce prvního kalendářního měsíce tohoto období na účet Penzijní společnosti u jejího depozitáře.
15.3 První příspěvek se platí za kalendářní měsíc, od kterého nabyla smlouva účinnosti.
15.4 Za účastníka může s jeho souhlasem platit příspěvky nebo jejich část třetí osoba. Účastník je povinen předem tuto skutečnost písemně oznámit Penzijní společnosti. Při placení příspěvku nebo jeho části třetí osobou je účastník povinen zabezpečit identifikaci plátce na prováděných platbách pod platebními symboly určenými ve smlouvě.
15.5 Příspěvky placené účastníkem nebo třetí osobou (s výjimkou zaměstnavatele) je možno předplácet do budoucna. Přeplatek příspěvku placeného účastníkem nebo třetí osobou (s výjimkou zaměstnavatele) se převádí na další období. Platbu zaměstnavatele na penzijní připojištění účastníka zaplacenou v daném kalendářním měsíci Penzijní společnost považuje za příspěvek na tento měsíc, pokud tuto platbu neoznačí účastník jako příspěvek na další období.
15.6 Neplacení příspěvků se řídí dle § 5 odst. 5.2 písm. a). Opožděný příspěvek se nepovažuje za zaplacený včas dle odst. 15.2.
Na příspěvek zaplacený účastníkem a třetí osobou kromě zaměstnavatele v nesprávné (tj. menší než sjednané) výši bude vyžádán státní příspěvek, pokud je součet těchto příspěvků alespoň 300 Kč. Na příspěvek zaplacený v menší výši než 300 Kč nebude vyžádán státní příspěvek.
15.7 Měsíc, na který byl příspěvek zaplacen v menší výši než 100 Kč, se nezapočítá do doby nezbytné pro vznik nároku na dávky dle § 7.
15.8 Bude-li připsán na účet Penzijní společnosti u jejího depozitáře příspěvek v menší než sjednané výši, rozdělí se ve prospěch starobní a výsluhové penze v poměru určeném na smlouvě.
§ 16 Státní příspěvky
16.1 Ze státního rozpočtu se poskytují ve prospěch účastníků státní příspěvky.
16.2 Na každý kalendářní měsíc náleží každému účastníku, který má včas (podle § 15 odst. 15.2) zaplacen na tento kalendářní měsíc příspěvek (kromě příspěvku zaměstnavatele) ve výši alespoň 300 Kč, jeden státní příspěvek.
16.3 Nezaplatil-li účastník včas na kalendářní měsíc příspěvek, nenáleží mu za tento měsíc státní příspěvek.
16.4 Státní příspěvek se dělí na jednotlivé penze v poměru zaplacených příspěvků na jednotlivé penze.
16.5 Na příspěvek placený zaměstnavatelem za své zaměstnance se neposkytuje státní příspěvek.
16.6 Poskytování státního příspěvku ve prospěch účastníka penzijního připojištění se řídí zákonem č. 427/2011, o doplňkovém penzijním spoření, a to poprvé za první čtvrtletí roku 2013. Účastník, jehož příspěvek na penzijní připojištění placený za kalendářní měsíc bezprostředně následující po dni nabytí účinnosti tohoto zákona nedosáhne výše nejméně 300 Kč, nemá nárok na státní příspěvek. Tím nejsou dotčeny nároky na státní příspěvky vzniklé podle zákona o penzijním připojištění do nabytí účinnosti tohoto zákona.
§ 17 Podmínky odkladu a přerušení placení příspěvků
17.1 Účastník může ve zvlášť závažných případech písemně požádat Penzijní společnost o odklad placení příspěvků.
17.2 Penzijní společnost rozhodne o žádosti o odklad placení příspěvků podle odst. 17.1 penzijního plánu do jednoho měsíce ode dne doručení žádosti. Pokud Penzijní společnost ve stanovené lhůtě účastníku nesdělí, že žádost zamítá, má se za to, že žádosti bylo vyhověno.
17.3 Odklad placení příspěvků může účastník kdykoliv ukončit. Ukončení oznámí písemně Penzijní společnosti. Pokud účastník do jednoho měsíce od ukončení odkladu doplatí příspěvky za dobu odkladu, započítává se doba odkladu do doby nezbytné pro vznik nároku na dávky uvedené v § 7. Za dobu odkladu nevzniká účastníku nárok na státní příspěvek.
17.4 Účastník má právo písemně požádat Penzijní společnost
o přerušení placení příspěvků. Doba přerušení placení příspěvků se nezapočítává do doby nezbytné pro vznik nároku na dávky uvedené v § 7.
17.5 Penzijní společnost rozhodne o žádosti o přerušení placení příspěvků podle odst. 17.4 penzijního plánu do jednoho měsíce ode dne doručení žádosti. Pokud Penzijní společnost ve stanovené lhůtě účastníku nesdělí, že žádost zamítá, má se za to, že žádosti bylo vyhověno.
17.6 Přerušení placení příspěvků může účastník kdykoliv ukončit. Ukončení oznámí Penzijní společnosti písemně. Za dobu přerušení nevzniká účastníku nárok na státní příspěvek.
§ 18 Podmínky odložení výplaty starobní, výsluhové a invalidní penze
18.1 Pokud vznikl účastníku nárok na starobní (resp. výsluhovou nebo invalidní) penzi a nepodal-li Penzijní společnosti písemnou žádost o výplatu penze, dochází k odložení výplaty starobní (resp. výsluhové nebo invalidní) penze. Odložení výplaty penze trvá do okamžiku podání písemné žádosti o výplatu účastníkem.
Odložením výplaty penze se práva a povinnosti účastníka a Penzijní společnosti nemění.
18.2 Nárok na penzi nezaniká uplynutím času.
§ 19 Podmínky pro převod prostředků
Převod prostředků z jiného penzijního fondu/penzijní společnosti
19.1 Penzijního společnost převezme peněžní prostředky z penzijního připojištění u jiné penzijní společnosti, pokud:
a) Penzijní připojištění účastníka zaniklo a nevznikl mu nárok na penzi a nebylo mu vyplaceno odbytné a zároveň uzavřel s Penzijním fondem smlouvu o penzijním připojištění podle tohoto penzijního plánu.
b) Došlo k zániku nebo zrušení transformovaného fondu jiné penzijní společnosti a účastník si požádal o převod do
Transformovaného fondu Penzijní společnosti České pojišťovny.
Další možnosti převodu prostředků může stanovit zákon o doplňkovém penzijním spoření.
19.2 Doba placení příspěvků na penzijní připojištění u jiné penzijní společnosti se započítává.
Převod prostředků do jiného penzijního fondu/penzijní společnosti
19.3 Žádost o převod prostředků do penzijního připojištění u jiného penzijního fondu podle ustanovení § 24 zákona o penzijním připojištění již není možné podat.
19.4 Převedení prostředků účastníka z Transformovaného fondu je možné pouze:
a) Do účastnického fondu Penzijní společnosti České pojišťovny, a to při splnění podmínek, že penzijní připojištění účastníka zaniklo a nevznikl mu nárok na penzi a nebylo mu vyplaceno odbytné a zároveň uzavřel s Penzijní společností České pojišťovny smlouvu o doplňkovém penzijním spoření a Penzijní společnost České pojišťovny s tímto převodem souhlasila, což může vyjádřit také realizací takového převodu prostředků.
b) Do transformovaného fondu jiné penzijní společnosti při slučování transformovaných fondů nebo při zániku Transformovaného fondu a to při splnění podmínek, že
penzijní připojištění účastníka zaniklo a nevznikl mu nárok na penzi a nebylo mu vyplaceno odbytné a zároveň uzavřel s jiným transformovaným fondem smlouvu o penzijním
připojištění a následná penzijní společnost s tímto převodem souhlasila.
c) Další možnosti převodu prostředků může stanovit zákon o doplňkovém penzijním spoření.
19.5 Penzijní společnost převede prostředky do tří měsíců ode dne zániku penzijního připojištění.
19.6 Při převodu prostředků účastníka z Transformovaného fondu do účastnického fondu, je Penzijní společnost povinna zaevidovat převáděné prostředky v rozdělení na příspěvky účastníka, příspěvky poskytnuté zaměstnavatelem, státní příspěvky a podíly na výnosech hospodaření Transformovaného fondu; původně vedené příspěvky třetích osob se zaevidují pod příspěvky účastníka s výjimkou příspěvků zaměstnavatele, které se i nadále vedou odděleně. Při tomto převodu prostředků se do spořící doby započítá dosažená pojištěná doba podle zákona o penzijním připojištění.
§ 20 Zásady, podle kterých se účastníci včetně příjemců penzí podílejí na výnosech hospodaření Transformovaného fondu Penzijní společnosti
20.1 Penzijní společnost je povinna rozdělit zisk Transformovaného fondu dle statutu Transformovaného fondu.
20.2 Přispívající účastníci se na výnosech hospodaření Transformovaného fondu podílí přímo úměrně průměrné výši finančních prostředků evidovaných v jejich prospěch v roce, za který je zisk rozdělován. Výnosy určené ve prospěch přispívajících účastníků se připisují do tří měsíců po schválení roční účetní závěrky Transformovaného fondu představenstvem Penzijní společnosti.
20.3 Podíly na výnosech hospodaření Transformovaného fondu připadající na účastníky pobírající penze se připisují formou valorizace penzí. K úhrnu finančních prostředků určených na výplaty penzí je výnos připisován stejným způsobem jako přispívajícím účastníkům (dle odst. 20.2). Tento výnos je snížen
o část odpovídající výši pojistně technické úrokové míry použité při výpočtu penzí. Aktuální výše pojistně technické úrokové míry bude každoročně stanovena rozhodnutím představenstva společnosti v závislosti na dosahovaných hospodářských výsledcích. Všechny vyplácené penze jsou následně zvýšeny
o tolik procent, o kolik průměrná výše finančních prostředků určených na výplaty penzí po připsání výnosů převyšuje součet průměrných výší technických rezerv všech příjemců penzí
(dle bodu 3. přílohy penzijního plánu), nejvýše však o výnosové procento připisované přispívajícím účastníkům snížené o pojistně technickou úrokovou míru. Zvýšená penze začne být vyplácena do tří měsíců po schválení roční účetní závěrky Transformovaného fondu představenstvem Penzijní společnosti.
20.4 Každému účastníku Penzijní společnost eviduje stav příspěvků odděleně pro starobní a výsluhovou penzi v rozdělení na příspěvky účastníka, příspěvky účastníka nárokovatelné pro odpočet ze základu daně z příjmu účastníkem, příspěvky placené
zaměstnavatelem, státní příspěvky, ostatní příspěvky a výše podílu účastníka na hospodaření Transformovaného fondu.
20.5 Penzijní společnost eviduje výši technické rezervy na výplatu penzí účastníkům přijímajícím penze.
20.6 Při odkladu výplaty starobní a výsluhové penze a při přerušení nebo odkladu placení příspěvků se připisuje účastníku podíl na výnosech hospodaření Transformovaného fondu.
§ 21 Informování o výši prostředků
21.1 Penzijní společnost zasílá účastníkům jednou v roce písemnou informaci o výši všech prostředků (dále jen „písemná informace“), které Penzijní společnost eviduje ve prospěch jejich nároků
z penzijního připojištění, a o stavu těchto nároků.
21.2 Písemná informace se rozesílá účastníkům do jednoho měsíce po připsání podílu na výnosech hospodaření Transformovaného fondu určených v jejich prospěch a obsahuje zejména:
a) číslo smlouvy účastníka,
b) jméno a příjmení účastníka,
c) rodné číslo účastníka,
d) adresu trvalého bydliště účastníka,
e) výši příspěvků evidovaných Penzijní společností ve prospěch účastníka odděleně pro starobní a výsluhovou penzi v rozdělení na příspěvky účastníka, příspěvky účastníka nárokovatelné pro odpočet ze základu daně z příjmu účastníkem, příspěvky placené zaměstnavatelem, státní příspěvky, ostatní příspěvky, počet měsíců započítaných do doby nezbytné pro vznik nároku na dávky, změnu výše minimální splátky penze,
f) výši podílu účastníka na hospodaření Transformovaného fondu,
g) zprávu o hospodaření Transformovaného fondu včetně přehledu o uložení a umístění prostředků Transformovaného fondu
a jejich výši a počtu jejích účastníků.
21.3 Informace uvedené v odst. 21.2 e) se netýkají účastníků, kteří již pobírají penzi. Penzijní společnost může určit další náležitosti písemné informace.
§ 22 Pravidla a způsob vyplácení dávek
22.1 Starobní, výsluhová, invalidní a pozůstalostní penze jsou vypláceny měsíčně, čtvrtletně, pololetně nebo ročně.
22.2 Účastník si může zvolit pouze takovou penzi a takový způsob vyplácení, aby jednotlivá splátka penze činila alespoň 500 Kč. Nezabezpečuje-li stav finančních prostředků účastníka k datu zahájení výplaty penze roční penzi alespoň 500 Kč, vyplatí Penzijní společnost jednorázové vyrovnání na základě písemné žádosti účastníka. Penzijní společnost může pro nově přiznávané penze zvýšit minimální splátku penze maximálně o výši inflace za období od poslední změny této částky.
22.3 Účastník si v žádosti o výplatu penze může zvolit výši první splátky, maximálně však do výše jedné třetiny prostředků určených na výplatu příslušné penze. Výše penze se pak spočítá z částky snížené o tuto první splátku. Pokud celková výše prostředků
účastníka evidovaná ve prospěch této penze snížená o první splátku nezabezpečí minimální penzi (§ 22 odst. 22.2), bude účastníkovi vypočtena minimální penze a zbytek prostředků určen na první splátku.
22.4 Fyzická osoba určená ve smlouvě si může zvolit v případech uvedených v § 7 odst. 7.4 bod I. pouze takový způsob vyplácení pozůstalostní penze, aby jednotlivá splátka penze činila alespoň 500 Kč. Penzijní společnost může pro nově přiznávané penze zvýšit minimální splátku pozůstalostní penze maximálně o výši inflace za období od poslední změny této částky.
22.5 První splátka penze je vyplacena v kalendářním měsíci, který následuje po vzniku nároku na výplatu penze.
22.6 Odbytné se vyplácí nejpozději do tří měsíců ode dne doručení písemné žádosti o výplatu. Pokud účastník požádá o výplatu odbytného před zánikem penzijního připojištění, vyplácí se odbytné nejpozději do tří měsíců ode dne zániku penzijního připojištění.
22.7 Jednorázové vyrovnání se vyplácí nejpozději do konce kalendářního čtvrtletí následujícího po měsíci, na který byl poslední příspěvek účastníka zaplacen. Účastníkovi, kterému vznikl nárok na jednorázové vyrovnání a který penzijní připojištění přerušil před uplatněním nároku, se jednorázové vyrovnání vyplácí nejpozději
do tří měsíců ode dne doručení písemné žádosti o výplatu.
22.8 Dávky se zaokrouhlují na celé koruny směrem dolů.
22.9 Ke dni výplaty jednorázového vyrovnání a odbytného není známa celková výše dávky, neboť není známa výše podílů účastníků
na výnosech hospodaření Penzijní společnosti za daný rok a v některých případech i za předchozí rok. Doplatky těchto
dávek se vyplácejí bez zbytečného odkladu po připsání podílů na výnosech hospodaření Penzijní společnosti účastníkům. V případě převodu finančních prostředků do jiné penzijní společnosti jsou doplatky řešeny stejným způsobem.
Do výpočtu výše penze je zahrnut i státní příspěvek, na který má účastník nárok a dosud není evidován v jeho prospěch. Připisování výnosů se řídí dle § 20 odst. 20.3.
22.10 Dávky se vyplácejí převodem na bankovní účet vedený v ČR
v tuzemské měně. Požádá-li příjemce dávky o jiný způsob výplaty než převodem na bankovní účet, je povinen uhradit Penzijní společnosti náklady převyšující náklady bankovního převodu.
Penzijní společnost je oprávněna snížit vyplácenou částku o tyto zvýšené náklady. Částky vyplácené do zahraničí Penzijní společnost sníží o náklady převyšující náklady na bankovní převod v ČR.
§ 23 Převedení nároků z penzijních plánů ČP penzijního fondu, a. s., (dále též „zrušený penzijní fond“) pro účastníky, kteří
při sloučení s Penzijním fondem České pojišťovny, a. s., (dále též „Penzijní fond“) neodmítli penzijní připojištění u Penzijního fondu České pojišťovny, a. s. (dále též
„přecházející účastníci“).
Penzijní fond byl právním nástupcem ČP penzijního fondu, a. s., (dříve Všeobecný vzájemný penzijní fond, a. s., a později Commercial Union Penzijní Fond, a. s.) a přejal ke dni sloučení veškeré závazky vůči přecházejícím účastníkům, včetně příjemců penzí, kteří měli sjednáno penzijní připojištění u zrušeného penzijního fondu,
(§ 40, zákona č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvkem a o změnách některých zákonů souvisejících s jeho zavedením, v platném znění) podle
a) Penzijního plánu č. 1 Všeobecného vzájemného penzijního fondu, a. s., schváleného ministerstvem financí pod
č.j. 324/44136/1994 dne 5. 9. 1994, (dále též „penzijní plán č. 1“),
b) Penzijního plánu č. 2 Všeobecného vzájemného penzijního fondu, a. s., schváleného ministerstvem financí pod
č.j. 324/8973/1995 dne 23. 2. 1995, (dále též „penzijní plán č. 2“),
c) Penzijního plánu č. 3 Všeobecného vzájemného penzijního fondu, a. s., schváleného ministerstvem financí pod č.j. 324/5331/1998 dne 6. 2. 1998, (dále též „penzijní plán č. 3“) a
d) Penzijního plánu č. 4 Všeobecného vzájemného penzijního fondu, a. s., později Commercial Union Penzijního Fondu, a. s., schváleného ministerstvem financí pod č.j. 323/24.038/2000 dne
20. 4. 2000, (dále též „penzijní plán č. 4“), následovně:
I. Pojištěná doba, kterou získali přecházející účastníci u zrušeného penzijního fondu, se v plném rozsahu započítává do penzijního připojištění u Penzijního fondu a následně u Transformovaného fondu.
II. Příspěvky na penzijní připojištění uhrazené přecházejícími účastníky, státní příspěvky poukázané ve prospěch přecházejících účastníků a veškeré podíly na výnosech hospodaření zrušeného penzijního fondu se převádějí
do penzijního připojištění u Penzijního fondu a následně u Transformovaného fondu.
III. Pro přecházející účastníky zrušeného penzijního fondu zůstávají podmínky vzniku nároku na dávky z penzijního připojištění zachovány. Podmínky, jež jsou upraveny odchylně od penzijního plánu č. 4 Transformovaného fondu České pojišťovny, a. s., jsou blíže specifikovány pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle jednotlivých penzijních plánů zrušeného penzijního fondu, ve vybraných ustanoveních § 6, 7, 9, 10, 11, 12, 13 a 22 následovně:
V § 6, platí v odstavci 6.1 písm. a) pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů č. 1, č. 2 a č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„a) penze, kterou se rozumí doživotní pravidelná výplata peněžní částky nebo pravidelná výplata peněžní částky po dobu stanovenou účastníkem nebo fyzickou osobou určenou ve smlouvě.“
V § 6, platí odstavec 6.2 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 1 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„6.2 Penzijní společnost poskytuje tyto druhy penzí:
a) doživotní starobní penzi,
b) starobní penzi na dobu určitou vyplácenou po dobu 10 nebo 15 let,
c) pozůstalostní penzi.“
V § 6, platí odstavec 6.2 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 2 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„6.2 Penzijní společnost poskytuje tyto druhy penzí:
a) doživotní starobní penzi,
b) starobní penzi na dobu určitou,
c) výsluhovou penzi na dobu určitou,
d) pozůstalostní penzi.“
V § 6, platí odstavec 6.2 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„6.2 Penzijní společnost poskytuje tyto druhy penzí:
a) doživotní starobní penzi,
b) starobní penzi na dobu určitou,
c) výsluhovou penzi na dobu určitou,
d) invalidní penzi na dobu určitou,
e) pozůstalostní penzi.“
V § 7, platí odstavec 7.1 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 1 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„7.1 Nárok na doživotní starobní penzi nebo na starobní penzi na dobu určitou vyplácenou po dobu 10 let vzniká účastníku při současném splnění následujících podmínek: účastník se dožil věku alespoň 60 let a uhradil příspěvky podle smlouvy za 60 měsíců.
Nárok na starobní penzi na dobu určitou vyplácenou po dobu 15 let vzniká účastníku při současném splnění následujících podmínek: účastník se dožil věku alespoň 55 let a uhradil příspěvky podle smlouvy za 60 měsíců.“
V § 7, platí odstavec 7.1 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 2 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„7.1 Nárok na doživotní starobní penzi vzniká účastníku při současném splnění následujících podmínek: účastník se dožil věku alespoň 60 let a uhradil příspěvky podle smlouvy za 60 měsíců.
Nárok na starobní penzi na dobu určitou vzniká účastníku při současném splnění následujících podmínek: účastník se dožil věku alespoň 50 let a uhradil příspěvky podle smlouvy za 60 měsíců.“
V § 7, platí odstavec 7.1 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„7.1 Nárok na doživotní starobní penzi vzniká účastníku při současném splnění následujících podmínek: účastník se dožil věku alespoň 60 let a platil příspěvky podle smlouvy po dobu 60 měsíců nebo platil příspěvky podle smlouvy po dobu 36 měsíců v případě, že věk účastníka v době vzniku penzijního připojištění byl nejméně 60 let.
Nárok na starobní penzi na dobu určitou vzniká účastníku při současném splnění následujících podmínek: účastník se dožil věku alespoň 50 let a platil příspěvky podle smlouvy po dobu 60 měsíců nebo platil příspěvky podle smlouvy po dobu 36 měsíců v případě, že věk účastníka v době vzniku penzijního připojištění byl nejméně 50 let.“
V § 7, neplatí odstavec 7.2 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 1 zrušeného penzijního fondu.
V § 7, platí odstavec 7.2 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů č. 2 a č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„7.2 Nárok na výsluhovou penzi, byla-li sjednána, vzniká účastníku, který platil příspěvky nejméně po dobu 180 kalendářních měsíců.“
V § 7, neplatí odstavec 7.3 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů č. 1 a č. 2 zrušeného penzijního fondu.
V § 7, platí odstavec 7.3 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„7.3 Nárok na invalidní penzi, byla-li sjednána, vzniká účastníku při současném splnění následujících podmínek:
a) byl mu přiznán plný invalidní důchod z důchodového pojištění,
b) platil příspěvky nejméně po dobu 12 kalendářních měsíců,
c) nevznikl mu nárok na starobní penzi.“
V § 7, platí odstavec 7.4 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 1 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„7.4 Nárok na pozůstalostní penzi, byla-li sjednána, vzniká fyzické osobě určené ve smlouvě
I. při současném splnění následujících podmínek:
a) účastník zemřel,
b) účastník před svým úmrtím získal nárok na doživotní starobní penzi a nebyla zahájena výplata této penze.
II. po úmrtí účastníka pobírajícího doživotní starobní penzi spojenou s následným poskytováním pozůstalostní penze.“
V § 7, platí odstavec 7.4 bod I. a II. pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů
č. 2 a č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„7.4 Nárok na pozůstalostní penzi, byla-li sjednána, vzniká fyzické osobě určené ve smlouvě
I. při současném splnění následujících podmínek:
a) účastník zemřel,
b) účastník před svým úmrtím získal nárok na starobní nebo výsluhovou penzi a nebyla zahájena výplata příslušné penze.
II. po úmrtí účastníka pobírajícího starobní nebo výsluhovou penzi spojenou s následným poskytováním pozůstalostní penze.“
V § 7, odstavec 7.5 se pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 1 zrušeného penzijního fondu, doplňuje o písm. c), které zní takto:
„c) zaplatí-li 60 měsíčních příspěvků, stane se invalidním a získá nárok na plný invalidní důchod z důchodového pojištění.“
§ 9 platí pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 1 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„9.1 Po splnění podmínek nároku na starobní penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu starobní penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. V žádosti o výplatu starobní penze si účastník zvolí z následujících druhů starobní penze.
a) Starobní penze na dobu určitou se vyplácí jako dočasná penze po dobu 10 nebo 15 let.
b) Doživotní starobní penze s výroční penzí je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.
c) Doživotní starobní penze s prodlouženou dobou výplaty a s výroční penzí je spojením doživotní starobní penze
s pozůstalostní penzí a s výroční penzí. Pozůstalostní penze je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě po úmrtí účastníka, a to po dobu, kterou stanovil účastník v žádosti o výplatu starobní penze na počátku její výplaty.
9.2 Výše starobní penze se stanoví podle vzorce uvedeného v bodu 3.1 b) (doživotní penze s výroční penzí), 3.4 b) (penze na dobu určitou) nebo 3.3 b) (doživotní penze
s prodlouženou dobou výplaty a s výroční penzí) přílohy
k penzijnímu plánu Penzijní společnosti na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové míře stanové podle § 20, odstavce 20.3 penzijního plánu. Výše starobní penze závisí na úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka, na věku, od kterého se poskytuje, na stanovené době výplaty a na pohlaví. Poživatel doživotní starobní penze má nárok na výplatu výroční penze každých 5 let od počátku výplaty penze. Výše výroční penze se rovná 1/12 roční aktuálně vyplácené penze.“
§ 9 platí pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů č. 2 a č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„9.1 Po splnění podmínek nároku na starobní penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu starobní penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. V žádosti o výplatu starobní penze si účastník zvolí z následujících druhů starobní penze.
a) Starobní penze na dobu určitou se vyplácí jako dočasná penze po dobu stanovenou účastníkem.
b) Doživotní starobní penze s výroční penzí je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.
c) Doživotní starobní penze s prodlouženou dobou výplaty a s výroční penzí je spojením doživotní starobní penze
s výroční penzí a pozůstalostní penzí. Pozůstalostní penze je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě po úmrtí účastníka, a to po dobu, kterou stanovil účastník v žádosti o výplatu této penze na počátku její výplaty.
d) Starobní penze na dobu určitou se zaručenou dobou výplaty se vyplácí jako dočasná penze po dobu stanovenou účastníkem. Pozůstalostní penze je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě po úmrtí účastníka, a to po zbytek sjednané doby výplaty starobní penze.
9.2 Výše starobní penze se stanoví podle vzorce uvedeného v bodu. 3.1 b) (doživotní penze s výroční penzí), 3.4 b) (penze na dobu určitou), 3.3 b) (doživotní penze
s prodlouženou dobou výplaty a s výroční penzí) nebo
3.4 a) (penze na dobu určitou se zaručenou dobou výplaty) přílohy k penzijnímu plánu Penzijní společnosti na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové míře stanové podle § 20, odstavce 20.3 penzijního plánu. Výše starobní penze závisí na úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka na starobní penzi, na věku, od kterého se poskytuje, na stanovené době výplaty a na pohlaví. Poživatel doživotní starobní penze má nárok na výplatu výroční penze každých 5 let od počátku výplaty penze. Výše výroční penze se rovná 1/12 roční aktuálně vyplácené penze. Na základě písemné žádosti účastníka
je do výše prostředků, z nichž se penze stanoví, zahrnuta i výše prostředků určených na výsluhovou penzi, pokud ji účastník dosud nepobírá.“
§ 9 platí pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 4 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„9.1 Po splnění podmínek nároku na starobní penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu starobní penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. V žádosti o výplatu starobní penze si účastník zvolí z následujících druhů starobní penze:
a) Doživotní starobní penze – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.
b) Doživotní starobní penze s prodlouženou dobou výplaty je spojením doživotní starobní penze a pozůstalostní penze. Pozůstalostní penze je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě po úmrtí účastníka, a to po dobu, kterou stanovil účastník v žádosti o výplatu této penze na počátku její výplaty.
9.2 Výše starobní penze se stanoví podle vzorce uvedeného v bodu 3.1 a) (doživotní penze) nebo 3.3 a) (doživotní starobní penze s prodlouženou dobou výplaty) přílohy k penzijnímu plánu Penzijního fondu na základě pojistně
matematických zásad při pojistně technické úrokové míře stanové podle § 20, odstavce 20.3 penzijního plánu. Výše starobní penze závisí na úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka na starobní penzi, na věku, od kterého se poskytuje a na pohlaví. Na základě písemné žádosti účastníka je do výše prostředků, z nichž se penze stanoví, zahrnuta i výše prostředků určených na výsluhovou penzi, pokud ji účastník dosud nepobírá.“
§ 10 neplatí pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 1 zrušeného penzijního fondu.
§ 10 platí pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů č. 2 a č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„10.1 Po splnění podmínek nároku na výsluhovou penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu výsluhové penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. V žádosti o výplatu výsluhové penze si účastník zvolí z následujících druhů výsluhové penze:
a) Výsluhová penze na dobu určitou se vyplácí jako dočasná penze po dobu stanovenou účastníkem.
b) Výsluhová penze na dobu určitou se zaručenou dobou výplaty se vyplácí jako dočasná penze po dobu stanovenou účastníkem. Pozůstalostní penze je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě po
úmrtí účastníka, a to po zbytek sjednané doby výplaty výsluhové penze.
10.2 Výše výsluhové penze se stanoví podle vzorce uvedeného v bodu 3.4 b) (penze na dobu určitou) nebo 3.4 a) (penze na dobu určitou se zaručenou dobou výplaty) přílohy
k penzijnímu plánu Penzijní společnosti na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové míře stanové podle § 20, odstavce 20.3 penzijního plánu. Výše výsluhové penze závisí na úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka na výsluhovou penzi, na věku, od kterého se poskytuje, na stanovené době výplaty a na pohlaví.“
§ 10 platí pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 4 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„10.1 Po splnění podmínek nároku na výsluhovou penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu výsluhové penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. V žádosti o výplatu výsluhové penze si účastník zvolí z následujících druhů výsluhové penze:
a) Doživotní výsluhová penze – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.
b) Doživotní výsluhová penze s prodlouženou dobou výplaty je spojením doživotní výsluhové penze
a pozůstalostní penze. Pozůstalostní penze je vyplácena fyzickým osobám určeným ve smlouvě po úmrtí účastníka, a to po dobu, kterou stanovil účastník
v žádosti o výplatu této penze na počátku její výplaty.
10.2 Výše výsluhové penze se stanoví podle vzorce uvedeného v bodu 3.1 a) (doživotní penze) nebo 3.3 a) (doživotní výsluhová penze s prodlouženou dobou výplaty) přílohy
k penzijnímu plánu Penzijní společnosti na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové míře stanové podle § 20, odstavce 20.3 penzijního plánu. Výše výsluhové penze závisí na úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka na výsluhovou penzi, na věku, od kterého se poskytuje a na pohlaví.“
§ 11 neplatí pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů č. 1 a č. 2 zrušeného penzijního fondu.
§ 11 platí pro účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„11.1 Po splnění podmínek nároku na invalidní penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu invalidní penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. Účastník v žádosti o výplatu invalidní penze stanoví procentní objem celkové výše invalidní penze z prostředků na starobní penzi na svém osobním účtu, maximálně však do výše 50 %.
Invalidní penze má podobu penze na dobu určitou a vyplácí se jako dočasná penze po dobu stanovenou účastníkem.
11.2 Výše invalidní penze se stanoví podle vzorce uvedeného v bodu 3.4 b) (penze na dobu určitou) přílohy
k penzijnímu plánu Penzijní společnosti na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové
míře stanové podle § 20, odstavce 20.3 penzijního plánu. Výše invalidní penze závisí na části úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka na starobní penzi, kterou účastník určil v žádosti o výplatu invalidní penze, na věku, od kterého se poskytuje, na stanovené době výplaty a na pohlaví.“
§ 11 platí pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 4 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„11.1 Po splnění podmínek nároku na invalidní penzi je účastník oprávněn podat písemnou žádost o výplatu invalidní penze nebo jednorázového vyrovnání místo této penze. V žádosti o výplatu starobní penze si účastník zvolí z následujících druhů invalidní penze:
a) Doživotní invalidní penze – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.
b) Doživotní invalidní penze s prodlouženou dobou výplaty je spojením doživotní invalidní penze a pozůstalostní penze. Pozůstalostní penze je vyplácena fyzickým
osobám určeným ve smlouvě po úmrtí účastníka, a to po dobu, kterou stanovil účastník v žádosti o výplatu této penze na počátku její výplaty.
11.2 Výše invalidní penze se stanoví podle vzorce uvedeného v bodu 3.1 a) (doživotní penze) nebo 3.3 a) (doživotní invalidní penze s prodlouženou dobou výplaty) přílohy
k penzijnímu plánu Penzijní společnosti na základě pojistně matematických zásad při pojistně technické úrokové
míře stanovené podle § 20, odstavce 20.3 penzijního plánu. Invalidní penze je vyplácena z úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka na starobní penzi
a na výsluhovou penzi, pokud její výplata nebyla dosud zahájena. Výše invalidní penze závisí na úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka, ze kterých je vyplácena, na věku, od kterého se poskytuje, a na pohlaví.“
V § 12, platí odstavec 12.3 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 1 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„12.3 Výše pozůstalostní penze podle § 7 odst. 7.4 bod I. se stanoví podle vzorce uvedeného v bodu 3.4 a) přílohy
k penzijnímu plánu Penzijní společnosti a závisí na úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka, na době, po kterou se penze bude vyplácet a v případě více
fyzických osob (pokud není určeno jejich pořadí pro vznik nároku na pozůstalostní penzi) určených ve smlouvě i na podílu určeném účastníkem.“
V § 12, platí odstavec 12.3 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů
č. 2, č. 3 a č. 4 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„12.3 Výše pozůstalostní penze podle § 7 odst. 7.4 bod I. se stanoví podle vzorce uvedeného v bodu 3.4 a) přílohy
k penzijnímu plánu Penzijní společnosti a závisí na úhrnu prostředků evidovaných ve prospěch účastníka na starobní penzi a na výsluhovou penzi, pokud nedošlo k zahájení výplaty výsluhové penze, na době, po kterou se penze bude vyplácet a v případě více fyzických osob určených ve smlouvě i na podílu určeném účastníkem.“
V § 12 platí odstavec 12.4 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů
č. 1, č. 2, č. 3 a č. 4 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„12.4 Po splnění podmínek nároku na pozůstalostní penzi podle § 7 odst. 7.4 bod II. se pozůstalostní penze vyplácí jako dočasná penze fyzické osobě určené ve smlouvě po dobu stanovenou účastníkem v žádosti o výplatu penze, a to ve výši poslední známé pravidelné dávky penze vyplácené účastníkovi.“
V § 12 platí odstavce 12.5, 12.6 a 12.7 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu
č. 1 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„12.5 Vyplácí-li se pozůstalostní penze více osobám podle
§ 7, odst. 7.4, bod II., stanoví se její výše podle podílu určeného účastníkem, pokud není určeno jejich pořadí pro vznik nároku na pozůstalostní penzi, z výše penze vyplácené účastníkovi před vznikem nároku na pozůstalostní penzi.
12.6 Pokud účastník nestanovil ve smlouvě žádný podíl ani pořadí, jsou výše prostředků určených na výplatu
pozůstalostních penzí pro všechny fyzické osoby určené ve smlouvě stejné.
12.7 Zemře-li fyzická osoba určená ve smlouvě, která má nárok na pozůstalostní penzi, před úmrtím účastníka, rozdělí se její podíl ve prospěch ostatních fyzických osob, pokud byly určeny, a to v podílu stanoveném účastníkem na smlouvě. V případě, že se jedná o osobu, která je v pořadí nároku na pozůstalostní penzi uvedena na prvním místě, vzniká nárok na pozůstalostní penzi oprávněným osobám podle pořadí určeného účastníkem.“
V § 13, platí odstavce 13.2, 13.3 a 13.4 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů
č. 1 a č. 2 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„13.2 Vznikl-li nárok na odbytné podle § 7 odst. 7.6 písm. b), rozdělí se odbytné mezi fyzické osoby určené ve smlouvě podle podílu určeného účastníkem, pokud není určeno pořadí pro vznik nároku na odbytné.
13.3 Pokud účastník nestanovil ve smlouvě žádný podíl a ani pořadí nároku na odbytné, jsou výše prostředků určených na výplatu odbytného pro všechny fyzické osoby určené ve smlouvě stejné.
13.4 Zemře-li fyzická osoba určená ve smlouvě, která má nárok na odbytné, před úmrtím účastníka, rozdělí se její podíl ve prospěch ostatních fyzických osob, pokud byly určeny, a to v podílu stanoveném účastníkem na smlouvě. V případě, že se jedná o osobu, která je v pořadí nároku na odbytné uvedena na prvním místě, vzniká nárok na odbytné oprávněným osobám podle pořadí určeného účastníkem.“
V § 22, platí odstavec 22.1 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijních plánů
č. 1, č. 2 a č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„22.1 Penze jsou vypláceny měsíčně, čtvrtletně, pololetně nebo ročně. Výroční penze definovaná v § 9 odst. 9.2 se vyplácí každých 5 let od počátku výplaty doživotní starobní penze, a to spolu s příslušnou pravidelnou dávkou starobní penze.“
V § 22, platí odstavec 22.3 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
„22.3Účastník si v žádosti o výplatu penze může zvolit výši první splátky, maximálně však do výše jedné poloviny prostředků určených na výplatu příslušné penze. Výše penze se pak spočítá z částky snížené o tuto první splátku. Pokud celková výše prostředků účastníka evidovaná ve prospěch této penze snížená o první splátku nezabezpečí minimální penzi (§ 22 odst. 22.2), bude účastníkovi vypočtena minimální penze a zbytek prostředků určen na první splátku.
V § 22, platí odstavec 22.7 pro přecházející účastníky, kteří sjednali penzijní připojištění podle penzijního plánu
č. 1, č. 2, a č. 3 zrušeného penzijního fondu v následujícím znění:
Jednorázové vyrovnání se vyplácí nejpozději do tří měsíců ode dne, kdy byla Penzijní společnosti doručena písemná žádost
o tuto dávku. Tato lhůta začíná plynout nejdříve ode dne vzniku nároku na dávku.“
Ostatní ustanovení tohoto penzijního plánu č.j. 327/24 086/2003 zůstávají pro přecházející účastníky beze změn.
IV. Podmínky převzetí již vyplácených penzí
Z důvodu zachování nároku přecházejících účastníků se principy výpočtu již vyplácených penzí nemění. Toto ustanovení se týká penzí, jejichž první splátka byla vyplacena před účinností tohoto penzijního plánu. (pozn. Účinnost nastala zápisem sloučení penzijních fondů do Obchodního rejstříku)
§ 24 Právní úkony
24.1 Právní úkony účastníka jsou pro Penzijní společnost závazné jejich doručením Penzijní společnosti.
24.2 Pro právní úkony týkající se penzijního připojištění je stanovena jen písemná forma.
§ 25 Účinnost penzijního plánu
25.1 Penzijní plán nabyl účinnosti dnem zápisu sloučení penzijních fondů do Obchodního rejstříku.
§ 26 Závěrečné ustanovení
26.1 Penzijní plán byl ve smyslu Zákona schválen rozhodnutím Ministerstva financí ČR ze dne 30. června 2003 pod
č.j. 327/24 086/2003.
26.2 Změny penzijního plánu ve smyslu zákona o doplňkovém penzijním spoření byly schváleny rozhodnutím České národní banky ze dne
6. září 2012 pod č.j. 2012/8555/570.
Příloha k penzijnímu plánu Transformovaného fondu Penzijní společnosti České pojišťovny
1. Označení
K – celková výše prostředků účastníka evidovaná ve prospěch příslušné penze ke dni přiznání penze, případně snížená o částku první zvýšené výplaty penze
P – výše roční penze ke dni přiznání penze
Pro výpočet komutačních čísel Dx, Nx, Cx, Mx se použijí aktuální úmrtnostní tabulky ČSÚ pro muže a ženy.
2. Základní vzorce
ax = Nx / Dx
3.3 a) Doživotní penze s prodlouženou dobou výplaty o t let bez výroční penze
P = K /(ax + at Ax)
rVx = (ax+r + at Ax+r) Pakt pokud je účastník naživu, jinak
P2 – výše pololetní penze P4 – výše čtvrtletní penze P12 – výše měsíční penze Pakt – aktuální výše penze
|a = N / D Ax = Mx / Dx
s x
x+s
x
an = (1 – vn) / (1 – v)
a = (N – N ) / D
rV = at–t´ Pakt pro t‘ < t
3.3 b) Doživotní penze s prodlouženou dobou výplaty o t let s výroční penzí
P = K / ( ax + 1/ ∑M E + Ax at)
x,n
x x+n x
12 m=1 x, m*5
x – věk, v němž se začíná vyplácet penze
r – doba od počátku výplaty penze v letech i – pojistně technická úroková míra
Ex,n = Dx+n / Dx
3. Výše roční penze
1 M
rVx = ( a + / ∑ Ex+r
12 m=1 x+r, m*5 – R
pokud je účastník naživu, jinak
+ Ax+r at) Pakt
v – odúročitel, v = (1 + i)-1
s – zaručená doba výplaty v letech
3.1 a) Výše doživotní penze bez výroční penze
P = K / ax
rV = at–t´ Pakt pro t’ < t
kde M je maximální index spočtený jako zaokrouhlení dolů hodnoty
t – prodloužená doba výplaty v letech
rVx = ax+r
Pakt
(110 – x – r) / 5, R je celočíselný zbytek r po dělení 5
3.4 a) Penze dočasně vyplácená po dobu n let (vztahuje se na
t´ – doba od smrti účastníka
rVx – technická rezerva na výplatu penze pro účastníka ve věku x + r, kterému je penze vyplácena od věku x
rV – technická rezerva na výplatu pozůstalostní penze v r-tém roce výplaty
3.1 b) Výše doživotní penze s výroční penzí P = K / ( ax + 1/12 ∑M 1 Ex, m*5 )
m=
kde M je maximální index spočtený jako zaokrouhlení dolů hodnoty (110 – x) / 5
pozůstalostní penzi podle § 7 odst. 7.4) a penze na dobu určitou se zakalkulováním pozůstalostní penze do konce sjednané doby vyplácení
P = K /an
rV = an–r Pakt pro r < n
ax – počáteční hodnota jednotkového doživotního důchodu pojištěného ve věku x
1 M
rVx = ( a + / ∑ Ex+r
12 m=1 x+r, m*5 – R
) Pakt
3.4 b) Penze na dobu určitou bez zakalkulování pozůstalostní penze, penze je vyplácena doživotně maximálně po stanovenou dobu
s| ax – počáteční hodnota jednotkového doživotního důchodu pojištěného ve věku x s odloženým počátkem výplaty o s let
an – počáteční hodnota jednotkového jistého důchodu vypláceného po dobu n let
Ax – jednotková počáteční hodnota doživotního pojištění na úmrtí pojištěného ve věku x
kde M je maximální index spočtený jako zaokrouhlení dolů hodnoty (110 – x – r) / 5, R je celočíselný zbytek r po dělení 5
3.2 Doživotní penze se zaručenou výplatou po stanovenou dobu s let P = K /(s|ax + as)
rVx = (s–r|ax+r + as–r) Pakt pro r < s, jinak rVx = ax+r Pakt
P = K / ax,n
rVx = ax+r,n–r Pakt pro r < n
4. Způsob kalkulace področní penze
P(m) = (1 / m) P