S T A T U T Á R N Í M Ě S T O T E P L I C E
Statutární město Teplice náměstí Svobody 2/2 415 95 Teplice
V Praze dne 27. 9. 2021
Vážení,
V souladu s § 13 zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, Vás žádáme o poskytnutí následujících informací:
1) Analýza vypracovaná společností jejímž
předmětem je posouzení otázky zajištění městské hromadné dopravy
v Teplicích; smlouva na vytvoření této analýzy byla uzavřena dne 15. 9. 2020;
2) Analýzy vypracované společností k otázce
a. jak ukončit současný stav a navrhnout vnitřního dopravce pro zajištění městské hromadné dopravy v Teplicích; smlouva na vytvoření analýzy byla uzavřena dne 21. 5. 2021
b. provedení ekonomické analýzy zřízení vnitřního dopravce; smlouva
na vytvoření analýzy byla uzavřena dne 29. 7. 2021
Označení žadatele:
S T A T U T Á R N Í M Ě S T O T E P L I C E
zastoupené na základě vnitřních předpisů
M A G I S T R Á T E M M Ě S T A T E P L I C E
odborem dopravy
nám. Svobody 2/2, 415 95 Teplice pracoviště Krupská 346/2
naše značka: | vyřizuje/telefon: | V Teplicích dne: |
MgMT/102699/2021 | Číže/000 000 000 | 12. října 2021 |
Sdělení k žádosti o informace dle zákona č. 106/1999 Sb.
V návaznosti na Vaši žádost o poskytnutí informací dle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, v platném znění, ze dne 27. 9. 2021, vedenou pod č.j.: MgMT/102699/2021, Vám přílohou zasíláme požadované dokumenty, tj:
• Změny systému zajišťování dopravní obslužnosti (MHD) ve městě Teplice
o zpracovatel:
o prosinec 2020
• Posouzení variant právní formy vnitřního dopravce Statutárního města Teplice a variant právního jednání směřující k převzetí dopravní obslužnosti vnitřním dopravcem od dopravce současného
o zpracovatel:
o květen 2021
• Porovnání cen jízdního výkonu srovnatelných vnitřních dopravců jako podklad k přípravě Statutárního města Teplice ke zřízení vlastního vnitřního dopravce a k převzetí dopravní obslužnosti vlastním vnitřním dopravcem od dopravce současného
o zpracovatel:
o srpen 2021
• Kvantifikace rozpočtových dopadů na Statutární město Teplice při zřízení a činnosti vlastního vnitřního dopravce
o zpracovatel:
o srpen 2021
S pozdravem,
Xx. Xxxxx Xxxxxxxxx
vedoucí odboru dopravy
cen jízdního výkonu srovnatelných vnitřních dopravců jako podklad k přípravě Statutárního města Teplice ke zřízení vlastního vnitřního dopravce a k převzetí dopravní obslužnosti vlastním vnitřním dopravcem od dopravce současného
Obsah
3. Dopravce Statutárního města Teplice 8
3.1. Vznik a historie dopravce MHD Teplice 8
3.2. Informace k městské hromadné dopravě Teplice 8
4. Charakteristiky srovnávaných vnitřních dopravců 9
4.1. Přehled vnitřních dopravců vybraných zadavatelem 9
4.2. Dopravní podnik města Brna a.s. 9
4.2.2. Informace k městské hromadné dopravě 9
4.2.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 10
4.2.4. Konstrukce kompenzace 11
4.2.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 11
4.3. Dopravní podnik města České Budějovice, a.s 11
4.3.2. Informace k městské hromadné dopravě 11
4.3.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 12
4.3.4. Konstrukce kompenzace 13
4.3.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 13
4.4. Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s 13
4.4.2. Informace k městské hromadné dopravě 14
4.4.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 14
4.4.4. Konstrukce kompenzace 15
4.4.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 15
4.5. Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s 16
4.5.2. Informace k městské hromadné dopravě 16
4.5.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 16
4.5.4. Konstrukce kompenzace 17
4.5.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 17
4.6. Dopravní podnik města Jihlavy, a.s. 18
4.6.2. Informace k městské hromadné dopravě 18
4.6.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 19
4.6.4. Konstrukce kompenzace 19
4.6.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 19
4.7. MĚSTSKÁ DOPRAVA Mariánské Lázně s.r.o. 20
4.7.2. Informace k městské hromadné dopravě 20
4.7.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 20
4.7.4. Konstrukce kompenzace 21
4.7.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 21
4.8. Městský dopravní podnik Opava, a.s. 22
4.8.2. Informace k městské hromadné dopravě 22
4.8.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 22
4.8.4. Konstrukce kompenzace 23
4.8.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 23
4.9. Dopravní podnik Ostrava a.s. 24
4.9.2. Informace k městské hromadné dopravě 24
4.9.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 24
4.9.4. Konstrukce kompenzace 25
4.9.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 25
4.10. Dopravní podnik města Pardubic a.s 26
4.10.2. Informace k městské hromadné dopravě 26
4.10.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 26
4.10.4. Konstrukce kompenzace 27
4.10.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 27
4.11. Plzeňské městské dopravní podniky, a.s 27
4.11.2. Informace k městské hromadné dopravě 28
4.11.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 28
4.11.4. Konstrukce kompenzace 29
4.11.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 29
4.12. Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost 29
4.12.2. Informace k městské hromadné dopravě 30
4.12.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 30
4.12.4. Konstrukce kompenzace 31
4.12.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 31
4.13. Dopravní podnik města Ústí nad Labem a.s. 31
4.13.2. Informace k městské hromadné dopravě 31
4.13.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 32
4.13.4. Konstrukce kompenzace 32
4.13.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 32
4.14. Dopravní společnost Zlín–Otrokovice, s.r.o. 33
4.14.2. Informace k městské hromadné dopravě 33
4.14.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019 33
4.14.4. Konstrukce kompenzace 34
4.14.5. Výpočet ceny dopravního výkonu 34
5. Porovnání údajů vybraných dopravců 35
5.2. Porovnání vybraných ukazatelů vybraných vnitřních dopravců 35
5.3. Porovnání jízdného vybraných dopravců 36
Statutární město Teplice má záměr
a) ukončit dosavadní způsob zajištění své dopravní obslužnosti smlouvou s externím dopravcem, který je současně nájemcem majetku potřebného k zajištění této dopravní obslužnosti,
b) dopravní obslužnost zajišťovat prostřednictvím vnitřního dopravce,
c) zřídit jako svého vnitřního dopravce příspěvkovou organizaci.
K realizaci tohoto záměru potřebuje Statutární město Teplice porovnání cen dopravního výkonu srovnatelných vnitřních dopravců.
V níže uvedené tabulce uvádíme porovnání cen dopravního výkonu srovnatelných vnitřních dopravců podle našich propočtů zjištěných z dostupných údajů jednotlivých dopravců. U některých dopravců nebylo možné z veřejně dostupných zdrojů získat údaje pro porovnání dopravního výkonu pouze v oblasti trolejbusové dopravy, ale získali jsme údaje pro výpočet ceny dopravního výkonu za všechny druhy provozované dopravy.
vybraná města s vnitřními dopravci | vypočtená cena dopravního výkonu Kč/km | údaje vztahující se k roku | |
pouze trolejbusová doprava | za všechny druhy dopravy | ||
Mariánské Lázně | 59,79 | 2016 | |
Jihlava | 45,78 | 2018 | |
Ústí na Labem | 70,92 | 2018 | |
Teplice | 66,00 | 2018 | |
Brno | 80,12 | 2019 | |
Opava | 47,56 | 2019 | |
Ostrava | 58,24 | 2019 | |
Pardubice | 67,00 | 2019 | |
Plzeň | 79,78 | 2019 | |
Zlín | 55,09 | 2019 | |
Teplice | 67,00 | 2019 | |
vybraná města s vnitřními dopravci | vypočtená cena dopravního výkonu Kč/km | údaje vztahující se k roku | |
pouze trolejbusová doprava | za všechny druhy dopravy | ||
Chomutov | 95,42 | 2020 | |
Teplice | 67,99 | 2020 | |
České Budějovice | 78,20 | 2021 | |
Hradec Králové | 77,56 | 2021 | |
Jirkov | 113,97 | 2021 | |
Teplice | 69,33 | 2021 | |
Dále jsou v níže uvedené tabulce shrnuty výsledky hospodaření za rok 2019 a celkové výnosy za rok 2019, z těchto informací je pak sestavena ziskovost.
Uvedené ziskovosti se pohybují od 6 % do záporných čísel, ziskovost je také závislá od toho, zda společnosti v rámci svých činností chtěli vykazovat čistý příjem, potom docházelo k úpravám kompenzací o tuto položku.
Vybraná města s vnitřními dopravci | celkové výnosy 2019 v tis. Kč | výsledek hospodaření 2019 v tis Kč | Ziskovost v % |
Brno | 3 324 316 | 98 437 | 2,96 |
České Budějovice | 496 244 | 10 211 | 2,06 |
Hradec Králové | 412 346 | -2 612 | - 0,63 |
Chomutov a Jirkov | 175 696 | -1 844 | - 0,96 |
Jihlava | 156 193 | 2 367 | 1,52 |
Mariánské Lázně | 30 547 | -875 | - 2,86 |
Opava | 145 330 | -85 | - 0,06 |
Ostrava | 2 068 813 | 49 655 | 2,4 |
Pardubice | 358 566 | 1 882 | 0,52 |
Praha | 21 183 121 | 869 150 | 4,1 |
Plzeň | 1 616 336 | 98 172 | 6,07 |
Ústí nad Labem | 690 969 | 2 029 | 0,29 |
Zlín a Otrokovice | 301 160 | 0 | 0 |
Dopravní společnost Zlín–Otrokovice, s.r.o. zpracovala za rok 2018 srovnání úhrady kompenzací do MHD s jinými dopravci, v tomto srovnání byla zahrnuta i MHD v Teplicích.
7
3. Dopravce Statutárního města Teplice
3.1. Vznik a historie dopravce MHD Teplice
Městská hromadná doprava v Teplicích funguje od roku 1895, kdy byla zajištěna pomocí tramvají. V 30. letech 20. století byla doprava doplňována autobusy, a od roku 1952 byla zprovozněna trolejbusová doprava.
V roce 1993 vznikl DOPRAVNÍ PODNIK XXXXXXXX Teplice, s. r. o., který byl v soukromém vlastnictví a zajišťoval v Teplicích městskou hromadnou dopravu. V roce 1995 byl podnik přejmenován jako DOPRAVNÍ PODNIK Teplice, s.r.o. V
V průběhu dalších let docházelo ke změnám vlastnických podílů v uvedené společnosti a k přejmenovávání společnosti. V současnosti zajišťuje MHD v Teplicích společnost ARRIVA CITY, s.r.o., která vznikla spojením společností zajišťující hromadnou dopravu (dříve ARRIVA Teplice s.r.o.). a je dceřinou společností ARRIVA TRANSPORT ČESKÁ REPUBLIKA a.s., patřící do skupiny Deutsche Bahn.
3.2. Informace k městské hromadné dopravě Teplice
Městská hromadná doprava v Teplicích je zajištěna na 14 linkách (včetně bezplatné dopravy k OC Olympia), z toho 10 linek je zajištěno prostřednictvím trolejbusů a zbytek pomocí autobusů.
Celkový počet dopravních prostředků zajišťující MHD je 49 z toho činí 34 trolejbusů a 15 autobusů, trolejbusy jsou v pronájmu a jsou ve vlastnictví Statutárního města Teplice.
Dle zjištěných informací je délka trolejbusových linek 79 km.
trolejbus | autobus | celkem | |
počet prostředků | 34 | 15 | 49 |
dopravní výkon v tis km | 1 476 | 618 | 2 094 |
počet linek MHD | 10 | 4 | 14 |
délka km linek MHD | 79 |
Kompenzace je sestavena jako rozdíl mezi garantovanými tržbami z jízdného za příslušný kalendářní rok ve výši objednaného dopravního výkonu pro příslušný kalendářní rok a veškerými skutečnými výnosy z poskytování veřejných služeb v příslušném kalendářním roce bez DPH.
Kompenzace (K) = (Objednaný dopravní výkon * Základní cena na 1 km dopravního výkonu)
– Výnosy pro výpočet kompenzace
základní cena dopravního výkonu = 69,33 Kč/km
Výše kompenzace za rok 2019 činila 104.068 tis. Kč.
4. Charakteristiky srovnávaných vnitřních dopravců
4.1. Přehled vnitřních dopravců vybraných zadavatelem
Statutární město Teplice vybralo následující společnosti provozující městskou hromadnou dopravu, kteří vlastní a v rámci linek MHD provozují trolejbusy, které dále budeme porovnávat.
Přehled vnitřních dopravců:
• Dopravní podnik města Brna a.s.
• Dopravní podnik města České Budějovice, a.s.
• Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s.
• Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s.
• Dopravní podnik města Jihlavy, a.s.
• MĚSTSKÁ DOPRAVA Mariánské Lázně s.r.o.
• Městský dopravní podnik Opava, a.s.,
• Dopravní podnik Ostrava a.s.
• Dopravní podnik města Pardubic a.s.
• Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost
• Plzeňské městské dopravní podniky, a.s.
• Dopravní podnik města Ústí nad Labem a.s.
• Dopravní společnost Zlín–Otrokovice, s.r.o.
4.2. Dopravní podnik města Brna a.s.
První zmínka o městské dopravě je z roku 1869, kdy byla zprovozněna první koněspřežná dráha, tedy v roce 2019 slavila hromadná doprava v městě Brně 150 let provozu. V 80. a 90. letech 19. století byla v Brně městská hromadná doprava zajištěna pomocí parních tramvají.
Od 30. let byla městská hromadná doprava v Brně zajišťována tramvajemi a také autobusy, a od roku 1949 jsou v provozu trolejbusové tratě.
Dopravní podnik města Brna a.s. vznikl v roce 1998 přeměnou Dopravního podniku města Brna, státní podnik, podnik pod tímto názvem funguje stále a 100 % vlastníkem je Statutární město Brno.
4.2.2. Informace k městské hromadné dopravě
Městská hromadná doprava v Brně je zajištěna 74 linkami (včetně školních autobusů), z toho 12 linek je provozováno díky trolejbusům, stejný počet linek je zajištěn tramvajemi a většina linek je spravována autobusy.
Celkový počet dopravních prostředků zajišťující MHD je 796 z toho je 147 trolejbusů, 328 autobusů a 321 tramvajemi.
Celková délka linek MHD je 760 km z toho necelých 100 km zajištěno trolejbusovou dopravou, 118 km tramvajovou dopravou a převážná část autobusy (542 km).
Dopravní celkový výkon za rok 2019 činil 39.396 tis km, z toho na trolejbusovou dopravu připadá 5.720 tis km.
trolejbus | autobus | tramvaj | celkem | |
počet prostředků | 147 | 328 | 321 | 796 |
dopravní výkon v tis km | 5 720 | 18 792 | 14 884 | 39 396 |
počet linek MHD | 12 | 50 | 12 | 74 |
délka km linek MHD | 99,45 | 542,15 | 118,52 | 760,12 |
4.2.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Dopravní podnik města Brna, a.s. je 100 % vlastněna Statutárním městem Brno a výše jeho základního kapitálu činí 4.432.318 Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z plnění ZSV | 983 616 |
kompenzace ze ZSV - SMB | 1 985 000 |
provozní dotace | 14 011 |
ostatní | 341 689 |
Výnosy | 3 324 316 |
spotřeba materiálu | 232 387 |
spotřeba paliv | 104 174 |
spotřeba energií | 225 723 |
opravy, údržba | 512 164 |
aktivace a změna stavu zásob vl. výroby a služeb | - 81 055 |
osobní náklady | 1 561 069 |
odpisy | 595 194 |
ostatní | 76 223 |
Náklady | 3 225 879 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | 98 437 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = 98 437 tis Kč Celkové výnosy = 3 324 316 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = 98 437/3 324 316 = 2,96 %
Každá položka výkazu je naplněna náklady/výnosy dle seznamu účtů (nákladových druhů), které jsou vloženy do skupin a následně popsány. Celkem jsou náklady rozděleny do 11 položek nákladů (výkonová spotřeba, osobní náklady, cestovné, odpisy dlouhodobého hmotného majetku, ostatní přímé náklady, vnitropodnikové náklady, pojištění, silniční daň, provozní režie, správní režie) a 3 položek výnosů (tržby z jízdného, ostatní tržby z přepravy, ostatní výnosy vč. dotací).
4.2.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Informace k výpočtu ceny dopravního výkonu jsou získány z výroční zprávy za rok 2019, kde dle dostupných informací lze stanovit cenu výkonu za samostatnou dopravu trolejbusů.
tržby za dopravu + kompenzace = cena dopravního výkonu celková
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby jízdného | 151 860 |
kompenzace | 306 464 |
ujeté km | 5 720 000 |
Výpočet ceny dopravního výkonu = 458 324 000/5 720 000 = 80,12 Kč/km
4.3. Dopravní podnik města České Budějovice, a.s.
Počátky městské hromadné dopravy v Českých Budějovicích sahá do roku 1909, kdy byl zahájen pravidelný provoz. Téhož roku byla zprovozněna první trolejbusová trať, ale díky své nespolehlivosti provoz trolejbusů byl po pěti letech zrušen.
Trolejbusy opět začaly v Českých Budějovicích jezdit od roku 1948, o 2 roky později vyjela poslední tramvaj, a v MHD trolejbusy v roce 1951 doplnily autobusy. Trolejbusová doprava byla v 70 letech vytlačena autobusy.
Po roce 1991 došlo k obnově původních trolejbusových tratí, ale budování i nových tratí pro trolejbusovou dopravu. Z původního Dopravního podniku byl v roce 1997 založen Dopravní podnik města České Budějovice a.s.
4.3.2. Informace k městské hromadné dopravě
Městská hromadná doprava v Českých Budějovicích je zajištěna 24 linkami, z toho 8 linek je provozováno trolejbusy a 16 linek je spravováno autobusy.
Celkový počet dopravních prostředků zajišťující MHD je 105 z toho je 43 trolejbusů a 62 autobusů.
Celková délka linek MHD je 208 km z toho 67 km tvoří trolejbusové tratě, zbytek připadá na autobusovou dopravu.
Dopravní celkový výkon za rok 2019 činil 5.856 tis km, z toho na trolejbusovou dopravu připadá
2.392 tis km.
trolejbus | autobus | celkem | |
počet prostředků | 43 | 62 | 105 |
dopravní výkon v tis km | 2 392 | 3 464 | 5 856 |
počet linek MHD | 8 | 16 | 24 |
délka km linek MHD | 67 | 141 | 208 |
4.3.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Dopravní podnik města České Budějovice, a.s. je 100 % vlastněna Statutárním městem České Budějovice a výše jeho základního kapitálu činí 485.536 tis Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
výnosy z MHD | 117 872 |
výnosy – úhrada provozní ztráty | 277 121 |
výnosy z ostatních činností | 101 251 |
Výnosy | 496 244 |
materiál a náhradní díly | 40 200 |
paliva a energie | 52 975 |
odpisy, xxxxxxx a opr. položky | 83 264 |
spotřebované služby | 36 454 |
osobní náklady | 245 433 |
ostatní náklady | 27 707 |
Náklady | 486 033 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | 10 211 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = 10 211 tis Kč Celkové výnosy = 496 244 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = 10 211/496 244 = 2,06 %
Kompenzace se určuje na základě uvedených ukazatelů
a) ekonomicky odůvodněné náklady dopravce spojené s plněním závazku veřejné služby,
b) výnosy dopravce spojené s plněním závazku veřejné služby,
c) kompenzační částka, k jejíž úhradě se statutární město České Budějovice zavázalo – plnění závazku ve vazbě na sjednaný rozsah dopravního výkonu,
d) provozní aktiva, dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, který je nezbytně nutný pro plnění závazku,
e) čistý příjem – součet kompenzace a výnosů snížený o náklady.
4.3.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Údaje k trolejbusové dopravě jsou získány z finančního modelu pro rok 2021 sjednaného ve veřejné smlouvě mezi dopravcem Dopravní podnik města České Budějovice, a.s. a Statutárním městem České Budějovice.
tržby za dopravu + kompenzace = cena dopravního výkonu celková
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
Údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby jízdného | 40 056 |
ostatní tržby | 146 |
ostatní výnosy | 10 150 |
kompenzace | 150 384 |
předpokládané ujeté km | 2 435 239 |
Výpočet ceny dopravního výkonu = 190 440 000/2 435 239 = 78,20 Kč/km
4.4. Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s.
Městská hromadná doprava v Hradci Králové začala uceleně fungovat od roku 1928 a to prostřednictvím autobusové dopravy. První trolejbusy v Hradci Králové vyjely v roce 1948.
Společnost Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. vznikla v roce 1997 a je právním nástupcem státního podniku Dopravní podnik Hradce Králové.
4.4.2. Informace k městské hromadné dopravě
Městskou hromadnou dopravu v Hradci Králové zajišťuje 130 dopravních prostředků z toho je 40 trolejbusů a 90 autobusů.
Celková délka 42 linek MHD je 338 km, z toho 34 linek je zajištěno autobusy o délce trati 280 km, a trolejbusová doprava je zajištěna 8 linkami o délce 58 km.
V roce 2019 ujela vozidla městské hromadné dopravy celkem 5.986 tis km, z toho 4.136 tis km bylo zdoláno autobusy.
trolejbus | autobus | celkem | |
počet prostředků | 40 | 90 | 130 |
dopravní výkon v tis km | 1 850 | 4 136 | 5 986 |
počet linek MHD | 8 | 34 | 42 |
délka km linek MHD | 58 | 280 | 338 |
4.4.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Vlastníkem společnosti Dopravní podnik města Hradce Králové, a.s. je Statutární město Hradec Králové a výše základního kapitálu činí 713.004 tis Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z přepravy | 118 248 |
kompenzace MM | 230 570 |
dotace na vzdělání | 317 |
tržby samostatných středisek | 35 079 |
tržby z vjezdů | 9 571 |
ostatní | 18 561 |
Výnosy | 412 346 |
materiál a náhradní díly | 29 595 |
paliva a energie | 48 243 |
odpisy | 67 827 |
spotřebované služby | 26 685 |
osobní náklady | 211 510 |
ostatní náklady | 31 098 |
Náklady | 414 958 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | -2 612 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = - 2 612 tis Kč Celkové výnosy = 412 346 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = - 2 612/412 346 = - 0,63 %
Kompenzace se určuje na základě uvedených ukazatelů
a) ekonomicky odůvodněné náklady dopravce spojené s plněním závazku veřejné služby,
b) výnosy dopravce spojené s plněním závazku veřejné služby,
c) kompenzační částka, k jejíž úhradě se statutární město Hradec Králové zavázalo – plnění závazku ve vazbě na sjednaný rozsah dopravního výkonu,
d) provozní aktiva, dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, který je nezbytně nutný pro plnění závazku,
e) čistý příjem – součet kompenzace a výnosů snížený o náklady.
4.4.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Údaje potřebné k výpočtu ceny dopravního výkonu byly zjištěny z uzavřené smlouvy mezi dopravcem a Statutárním městem Hradec Králové ve znění dodatků platných pro rok 2021. Jelikož údaje k trolejbusové dopravě nebylo možno z uvedeného zjistit, týká se výpočet výkonu celé dopravy.
tržby za dopravu + kompenzace = cena dopravního výkonu celková
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
údaje pro výpočet | v tis Kč |
výnosy | 138 832 |
kompenzace | 322 663 |
předpokládané ujeté km | 5 950 000 |
Výpočet ceny dopravního výkonu = 461 495 000/5 950 000 = 77,56 Kč/km
4.5. Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s.
Začátek městské hromadné dopravy v Chomutově se datuje do roku 1927, a tato doprava byla zabezpečena autobusy.
Do roku 1990 provozovala MHD v Chomutově společnost Česká automobilová doprava, státní podnik, v tomto roce vznikl samostatný státní podnik Česká automobilová doprava Chomutov. Ještě v roce 1989 byl zřízen Dopravní podnik města Chomutova, který se zabýval především plánovanou výstavbou tramvajové trati. Sloučením těchto dvou společností v roce 1991 vznikla společnost Česká automobilová doprava – Dopravní podnik (ČAD – DP).
První trolejbusová trať se začala stavět v roce 1992 a spojovala města Chomutov a Jirkov, na tuto linku vyjel první trolejbus v roce 1995, v dalších letech došlo k rozšíření trolejbusových tratí.
Současná společnost Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s. byla založena v roce 1996 a vznikla jako nástupce společnosti Česká automobilová doprava – Dopravní podnik.
4.5.2. Informace k městské hromadné dopravě
Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s. zajišťuje v uvedených městech a okolí 21 linek MHD o celkové délce 200 km, z toho je 6 linek provozováno pomocí trolejbusů a délka linek je 61 km, a 15 linek je zabezpečeno autobusy a délka tratí je 139 km.
Společnost v rámci MHD provozuje 54 dopravních prostředků, a to 18 trolejbusů a 36 autobusů.
V roce 2019 ujela vozidla městské hromadné dopravy celkem 1.826 tis km, 2/3 dopravního výkonu byl zajištěn autobusovou dopravou a 1/3 dopravou trolejbusovou.
trolejbus | autobus | celkem | |
počet prostředků | 18 | 36 | 54 |
dopravní výkon v tis km | 635 | 1 191 | 1 826 |
počet linek MHD | 6 | 15 | 21 |
délka km linek MHD | 61 | 139 | 200 |
4.5.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova vlastní z 84,15 % Statutární město Chomutov a z 15,85 % město Jirkov, základní kapitál společnosti je 110.585 tis Kč.
Položky nákladů a výnosů | 31.12.2019 |
výnosy z prodeje | 64 623 |
kompenzace | 95 090 |
ostatní výnosy | 32 515 |
Výnosy | 192 228 |
služby | 22 987 |
materiál a energie | 32 365 |
odpisy, xxxxxxx a opr. položky | 15 971 |
osobní náklady | 95 313 |
ostatní náklady | 27 436 |
Náklady | 194 072 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | -1 844 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za roku 2019
Výsledek hospodaření = - 1 844 tis Kč Celkové výnosy = 175 696 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = - 1 844/192 228 = - 0,96 %
Kompenzace pro jednotlivé roky plnění závazku veřejné služby je určena na základě výchozího finančního modelu plánovaných nákladů, výnosů a kompenzace.
Kompenzace je rozdíl mezi oprávněnými náklady a oprávněnými výnosy zvýšený o čistý příjem a je vyčíslována dle pravidel výpočtu kompenzace za poskytování veřejných služeb v přepravě cestujících.
4.5.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
V případě stanovení dopravního výkonu pro dopravu trolejbusů u společnosti Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s. jsme vycházeli ze 2 uzavřených dostupných smluv, a to z veřejné smlouvy uzavřené se Statutárním městem Chomutov s finančním modelem pro rok 2020 a z veřejné smlouvy s Městem Jirkov s finančním modelem pro rok 2021.
tržby za dopravu + kompenzace = cena dopravního výkonu celková
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
a) Chomutov (výpočet kompenzace dostupný pouze pro rok 2020)
údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 12 554 |
ostatní výnosy | 7 728 |
kompenzace | 39 727 |
předpokládané ujeté km | 547 879 |
cena dopravního výkonu = 52 281 000/547 879 = 95,42 Kč/km
b) Jirkov (výpočet kompenzace pro rok 2021)
údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 7 170 |
ostatní výnosy | 657 |
kompenzace | 2 803 |
předpokládané ujeté km | 87 508 |
cena dopravního výkonu = 9 973 000/87 508 = 113,97 Kč/km
4.6. Dopravní podnik města Jihlavy, a.s.
Městská hromadná doprava v Jihlavě byla provozována od roku 1909 tramvajemi. V roce 1942 byl pořízen první autobus. Se zrušením tramvajové dopravy v roce 1948 byl zahájen provoz trolejbusové dopravy.
Současný Dopravní podnik města Jihlavy, a.s. vznikl v roce 1998 a to přeměnou Dopravního podniku města Jihlavy, státního podniku.
4.6.2. Informace k městské hromadné dopravě
Celková délka tratí MHD provozována ve Statutárním městě Jihlava je necelých 173 km, a z toho 50 km je zajištěno trolejbusy a 123 km autobusy, a v provozu je 18 linek.
Společnost ve svém vozovém parku má 69 dopravních prostředků, z toho je 29 trolejbusů a 40 autobusů.
V roce 2019 urazila vozidla městské hromadné dopravy celkem 3.023 tis km a z toho 1.345 tis km bylo ujeto trolejbusy.
trolejbus | autobus | celkem | |
počet prostředků | 29 | 40 | 69 |
dopravní výkon v tis km | 1 345 | 1 678 | 3 023 |
počet linek MHD | 7 | 11 | 18 |
délka km linek MHD | 49,6 | 123,2 | 172,9 |
4.6.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Dopravní podnik města Jihlavy a.s. vlastní ze 100 % Statutární město Jihlava a základní kapitál společnosti je 105.742 tis Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z MHD | 49 732 |
kompenzace | 85 782 |
výnosy z ost. činností | 20 679 |
Výnosy | 156 193 |
materiál, služby a náhradní díly | 33 334 |
Odpisy | 12 578 |
osobní náklady | 95 596 |
ostatní náklady | 12 318 |
Náklady | 153 826 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | 2 367 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = 2 367 tis Kč Celkové výnosy = 156 193 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = 2 367/156 193 = 1,52 %
Kompenzace se stanoví na základě plánovaných výnosů, nákladů a čistého příjmu a vytvoří se finanční model pro stanovení výše kompenzace.
4.6.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Informace k ceně dopravního výkonu získány na základě uzavřené smlouvy mezi dopravcem Dopravní podnik města Jihlavy a.s. a Statutárním městem Jihlava k roku 2018. Pro výpočet byly výchozí údaje vztahující se pouze k trolejbusové dopravě.
cena dopravního výkonu = celkové tržby za dopravu + kompenzace
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 31 624 |
ostatní výnosy | 2 544 |
kompenzace | 29 980 |
předpokládané ujeté km | 1 345 478 |
cena dopravního výkonu = 61 604 000/1 345 478 = 45,78 Kč/km
4.7. MĚSTSKÁ DOPRAVA Mariánské Lázně s.r.o.
Zahájení provozu městské hromadné dopravy v Mariánských Lázní bylo v roce 1902 a to pomocí tramvajové dráhy. V období mezi válkami došlo k rozvoji autobusové dopravy. Tramvajový provoz byl nahrazen v roce 1952 dopravou trolejbusovou, v 90. letech došlo ke snížení v MHD trolejbusové dopravy.
Po roce 1989 došlo k zprivatizování Dopravního podniku Mariánské Lázně a přeměněn na akciovou společnost. V roce 2006 město Mariánské Lázně a Dopravní podnik Mariánské Lázně, a.s. založilo novou společnost MĚSTSKÁ DOPRAVA Mariánské Lázně s.r.o. Od založení nové společnosti došlo k rozšíření trolejbusové dopravy na úkor dopravy autobusové.
4.7.2. Informace k městské hromadné dopravě
Společnost MĚSTSKÁ DOPRAVA Mariánské Lázně s.r.o. provozuje 7 linek MHD a z toho jsou 4 linky zabezpečeny trolejbusy.
trolejbus | autobus | celkem | |
počet linek MHD | 4 | 3 | 7 |
4.7.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Vlastnické podíly ve společnosti MĚSTSKÁ DOPRAVA Mariánské Lázně s.r.o. mají z 60 % Město Mariánské Lázně a ze 40 % společnost Z-Group a.s. a základní kapitál společnosti činí 51.996 tis Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z prodeje | 12 541 |
kompenzace | 17 963 |
výnosy z ost. činností | 43 |
Výnosy | 30 547 |
materiál, služby a náhradní díly | 12 292 |
odpisy | 273 |
osobní náklady | 18 242 |
ostatní náklady | 615 |
Náklady | 31 422 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | -875 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = - 875 tis Kč Celkové výnosy = 30 547 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = - 875/30 547 = - 2,86 %
Určení kompenzace vyplývá z finančního modelu nákladů, výnosů a čistého příjmu sestaveného dle vyhlášky 269/2010 Sb., o postupech pro sestavení finančního modelu a určení maximální výše kompenzace.
4.7.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Cena dopravního výkonu byla stanovena na základě informací ze smlouvy o veřejné činnosti dopravy se získanými údaji k roku 2016 uzavřenou mezi společností MĚSTSKÁ DOPRAVA Mariánské Lázně s.r.o. a městem Mariánské Lázně. Z informací bylo možné zjistit i dopravní výkony vztahující se k trolejbusové dopravě.
cena dopravního výkonu = celkové tržby za dopravu + kompenzace
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
Údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 4 036 |
ostatní výnosy | 152 |
kompenzace | 5 411 |
předpokládané ujeté km | 157 680 |
cena dopravního výkonu = 9 447 000/157 680 = 59,79 Kč/km
4.8. Městský dopravní podnik Opava, a.s.
V roce 1905 došlo k vzniku městské hromadné dopravy v Opavě, a to díky tramvajové dopravě, která zanikla v roce 1956. O vybudování trolejbusové dopravy se na městské radě jednalo už ve 40. letech, ale k provozu trolejbusových linek v MHD došlo až v roce 1952. Vedle trolejbusové dopravy se rozvíjela také autobusová doprava, ale symbolem MHD se staly trolejbusy.
Společnost Městský dopravní podnik Opava, a.s. byl zapsán do obchodního rejstříku v roce 1996, a vznikl transformací státního podniku Dopravní podnik města Opava.
4.8.2. Informace k městské hromadné dopravě
Celková délka tratí MHD činí ve Statutárním městě Opava je 209 km, a z toho 63 km je obsluhováno trolejbusy a 148 km autobusy. Ve městě je provozováno 11 trolejbusových a 15 autobusových linek. Společnost vlastní 67 dopravních prostředků, z toho je 33 trolejbusů a 34 autobusů.
V roce 2019 vozidla městské hromadné dopravy ujela celkem 2.840 tis km a z uvedeného výkonu bylo 1.210 tis. km uskutečněno trolejbusy.
trolejbus | autobus | celkem | |
počet prostředků | 33 | 34 | 67 |
dopravní výkon v tis km | 1 210 | 1 630 | 2 840 |
počet linek MHD | 11 | 15 | 26 |
délka km linek MHD | 63 | 148 | 209 |
4.8.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Vlastníkem společnosti Městský dopravní podnik Opava, a.s. je Statutární město Opava a základní kapitál činí 169.719 tis Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z MHD | 46 559 |
kompenzace | 88 476 |
prodej materiálu | 2 109 |
výnosy z ost. činností | 8 186 |
Výnosy | 145 330 |
spotřeba materiálu | 7 159 |
spotřeba PHM a energie | 17 799 |
opravy a služby | 7 206 |
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
odpisy | 19 744 |
osobní náklady | 90 139 |
ostatní náklady | 3 368 |
Náklady | 145 415 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | -85 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = - 85 tis Kč Celkové výnosy = 145 330 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = -85/145 330 = - 0,06 %
Kompenzace pro jednotlivé plnění závazku veřejné služby je určena na základě výchozího finančního modelu zpracovaného v souladu s přílohou nařízení ES č. 1370/2007 a s vyhláškou 269/2010 Sb., o postupech pro sestavení finančního modelu a určení maximální výše kompenzace.
Výchozí finanční modely pro veřejnou drážní dopravu na straně jedné a veřejnou linkovou dopravu na straně druhé jsou sestaveny na základě podílu obou druhů dopravy na dopravní obslužnost.
4.8.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Cena dopravního výkonu byla stanovena na základě informací z celkové dopravy společnosti Městský dopravní podnik Opava, a.s., jelikož informace o výkonu pouze u trolejbusové dopravy není dostupná z běžných zdrojů, údaje jsou získány z výroční zprávy za rok 2019.
cena dopravního výkonu = celkové tržby za dopravu + kompenzace
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 46 559 |
ostatní výnosy | 10 295 |
kompenzace | 88 476 |
ujeté km | 2 839 000 |
cena dopravního výkonu = 135 035 000/2 839 000 = 47,56 Kč/km
4.9. Dopravní podnik Ostrava a.s.
Provoz městské hromadná dopravy spadá do roku 1894, kdy vyjela první parní tramvaj. Kromě tramvají byla provozována i městská železniční trať. V 30. letech došlo k doplnění dopravních prostředků o autobusy. Na začátku 50. let došlo ke stavbě první trolejbusové tratě, a když 60. a 70. letech získala velký význam autobusová doprava, v 90. letech došlo k rozšiřování trolejbusové dopravy.
V roce 1995 došlo k přeměně Dopravního podniku Ostrava, státní podnik na Dopravní podnik Ostrava a.s.
4.9.2. Informace k městské hromadné dopravě
Dopravní podnik Ostrava a.s. spravuje v rámci městské hromadné dopravy celkem 1.069,3 km tratí na 89 linkách, z toho tvoří trolejbusovou dopravu 13 linek o délce 118 km, autobusovou dopravu 59 linek o délce 721 km a tramvajovou dopravu 17 linek o délce 230 km.
K zajištění MHD mají v Ostravě 630 dopravních prostředků, z toho je 68 trolejbusů, 298 autobusů a 264 tramvají.
V roce 2019 celkem vozidla MHD ujela 31.814 tis km, z toho většinu tvořila autobusová doprava, dále pak tramvajová doprava a trolejbusová doprava zajistila dopravní výkon 2.885 tis km.
trolejbus | autobus | tramvaj | celkem | |
počet prostředků | 68 | 298 | 264 | 630 |
dopravní výkon v tis km | 2 885 | 16 826 | 12 103 | 31 814 |
počet linek MHD | 13 | 59 | 17 | 89 |
délka km linek MHD | 118,3 | 721,2 | 229,8 | 1 069,3 |
4.9.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Statutární město Ostrava je jediným akcionářem ve společnosti Dopravní podnik Ostrava a.s. a základní kapitál je roven 3.376.764 tis Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z MHD | 441 371 |
kompenzace | 1 411 399 |
prodej zboží | 3 327 |
Výroba a služby | 56 315 |
výnosy z ost. činností | 156 401 |
Výnosy | 2 068 813 |
spotřeba materiálu | 122 496 |
spotřeba PHM a energie | 192 362 |
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
opravy a služby | 234 163 |
náklady - prodané zboží | 1 771 |
Odpisy | 315 165 |
osobní náklady | 1 035 924 |
ostatní náklady | 117 277 |
Náklady | 2 019 158 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | 49 655 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = 49 655 tis Kč Celkové výnosy = 2 068 813 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = 49 655/2 068 813 = 2,40 %
Kompenzace z veřejné služby je finanční plnění ve formě úhrady prokazatelné ztráty vzniklé dopravci. Prokazatelnou ztrátu tvoří rozdíl mezi ekonomicky oprávněných nákladů vynaložených na plnění závazku veřejné služby a příp. přiměřeného zisku a mezi tržbami a výnosy dosaženými dopravcem.
4.9.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Cena dopravního výkonu byla stanovena na základě informací z celkové dopravy Dopravního podniku Ostrava a.s., jelikož informace o výkonu pouze u trolejbusové dopravy není dostupná z běžných zdrojů, údaje jsou získány z výroční zprávy za rok 2019.
cena dopravního výkonu = celkové tržby za dopravu + kompenzace
Jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 441 371 |
ostatní výnosy | 216 043 |
kompenzace | 1 411 399 |
ujeté km | 31 814 000 |
cena dopravního výkonu = 1 852 770 000/31 814 000 = 58,24 Kč/km
4.10. Dopravní podnik města Pardubic a.s.
V 30. letech 20. století bylo v městě provozováno několik autobusových linek společností ČSD. V 50. letech vznikl Dopravní komunálního podniku města Pardubic a zprovoznil první městskou autobusovou linku. V roce 1952 byl zahájen provoz první trolejbusové linky.
Podnik zajišťující MHD byl vždy ve vlastnictví města Pardubice a v roce 1995 byl přeměněn na Dopravní podnik města Pardubic a.s.
4.10.2. Informace k městské hromadné dopravě
Městskou hromadnou dopravu v Pardubicích zajišťuje 11 trolejbusových linek a 22 autobusových linek.
tratích.
V roce 2019 bylo v rámci MHD ujeto 5.724 tis km a z toho 2.574 tis km bylo na trolejbusových
trolejbus | autobus | celkem | |
počet prostředků | 68 | 80 | 148 |
dopravní výkon v tis km | 2 582 | 3 172 | 5 754 |
počet linek MHD | 11 | 22 | 33 |
4.10.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Statutární město Pardubice je vlastníkem Dopravního podniku města Pardubic a.s., a základní kapitál činí 225.881 tis. Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z jízdného | 116 324 |
kompenzace | 199 886 |
výnosy z ost. činností | 42 356 |
Výnosy | 358 566 |
spotřeba materiálu | 6 171 |
spotřeba PHM a energie | 69 599 |
opravy a služby | 21 976 |
Odpisy | 47 428 |
osobní náklady | 199 280 |
ostatní náklady | 12 230 |
Náklady | 356 684 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | 1 882 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = 1 882 tis Kč Celkové výnosy = 358 566 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = 1 882 /358 566 = 0,52 %
Kompenzace z veřejné služby je finanční plnění ve formě úhrady prokazatelné ztráty vzniklé dopravci. Prokazatelnou ztrátu tvoří rozdíl mezi ekonomicky oprávněných nákladů vynaložených na plnění závazku veřejné služby a příp. přiměřeného zisku a mezi tržbami a výnosy dosaženými dopravcem.
4.10.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Ze zveřejněné smlouvy o veřejné službě mezi dopravcem Dopravní podnik města Pardubic a.s. a Statutárním městem Pardubice pro rok 2021 byla zjištěna data potřebná pro výpočet ceny dopravního výkonu trolejbusové dopravy.
tržby za dopravu + kompenzace = cena dopravního výkonu celková
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
Údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 52 949 |
ostatní výnosy | 3 819 |
kompenzace | 112 335 |
předpokládané km | 2 468 447 |
cena dopravního výkonu = 165 384 000/ 2 468 447 = 67,00 Kč/km
4.11. Plzeňské městské dopravní podniky, a.s.
Vznik městské hromadné dopravy v Plzni sahá do roku 1899, kdy vyjela první elektrická tramvaj. Městský podnik se staral kromě MHD i o výrobu a distribuci elektrické energie a o budování rozvodné sítě. V roce 1929 byly v Plzni zprovozněny také autobusové linky. V roce 1941 došlo k zavedení trolejbusové dopravy a k jejímu rozvoji dále došlo v poválečných letech.
Společnost od roku 1946 nesla dodnes jméno „Dopravní podniky statutárního města Plzně“ a orientovala se především na zajištění městské veřejné dopravy na území města Plzně, a měl později přízvisko státní podnik.
V roce 1998 došlo k přeměně státního podniku na dnešní Plzeňské městské dopravní podniky, a.s.
4.11.2. Informace k městské hromadné dopravě
Plzeňské městské dopravní podniky, a.s. zajišťují v Plzni 49 linek MHD, a z toho je 10 linek o celkové délce 86 km obsluhují trolejbusy. Nejvíce linek zajišťuje autobusová doprava, celkem tedy 36 linek o délce 481 km, ještě uvedené dopravy doplňují 3 linky tramvají o délce 25 km.
V roce 2019 vozový park v Plzni zahrnoval 97 trolejbusů, 140 autobusů a 122 tramvají, celkem tedy vozový park obsahuje 359 dopravních prostředků. Dopravní prostředky v roce 2019 ujely v rámci městské hromadné dopravy 15.460 tis Kč, z uvedeného počtu kilometrů bylo 4.397 tis km ujeto trolejbusy.
trolejbus | autobus | tramvaj | celkem | |
počet prostředků | 97 | 140 | 122 | 359 |
dopravní výkon v tis km | 4 397 | 5 375 | 5 687 | 15 460 |
počet linek MHD | 10 | 36 | 3 | 49 |
délka km linek MHD | 86,55 | 481,41 | 25,3 | 593,26 |
4.11.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Plzeňské městské dopravní podniky, a.s. jsou 100 % vlastněny Statutárním městem Plzeň a její základní kapitál je ve výši 973.014 tis Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z jízdného | 303 238 |
kompenzace | 930 150 |
výnosy z ost. činností | 382 948 |
Výnosy | 1 616 336 |
Spotřeba materiálu, opravy a služby | 434 443 |
spotřeba PHM a energie | 120 072 |
odpisy | 244 372 |
osobní náklady | 603 814 |
ostatní náklady | 115 463 |
Náklady | 1 518 164 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | 98 172 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = 98 172 tis Kč Celkové výnosy = 1 616 336 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = 98 172/1 616 336 = 6,07 %
Informace není dostupná, nezískali jsme smlouvu, z níž by bylo možné zjistit požadované informace.
4.11.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Cena dopravního výkonu byla stanovena na základě informací z celkové dopravy Plzeňské městské dopravní podniky, a.s., jelikož informace o výkonu pouze u trolejbusové dopravy není dostupná z běžných zdrojů, a údaje jsou získány z výroční zprávy za rok 2019.
tržby za dopravu + kompenzace = cena dopravního výkonu celková
Jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
Údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 303 238 |
ostatní výnosy | 382 948 |
kompenzace | 930 150 |
ujeté km | 15 460 108 |
cena dopravního výkonu = 1 233 388/15 460 108 = 79,78 Kč/km
4.12. Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost
Provoz MHD v Praze byl zahájen v roce 1897 a to na tramvajových tratích. V roce 1908 byly zakoupeny i autobusy, ale k rozvoji autobusové dopravy došlo až ve 20. letech 20. století. Trolejbusová doprava byla v Praze provozována mezi lety 1936–1972, trolejbusová doprava se vrátila v rámci zkušebního provozu v roce 2017.
V průběhu fungování městské hromadné dopravy byla do MHD zařazena lanová dráha a osobní lodní doprava.
Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost vznikl po zrušení státního podniku Dopravní podnik hl. m. Prahy – kombinát v roce 1991.
4.12.2. Informace k městské hromadné dopravě
Dopravní podnik hl. m. Prahy, akciová společnost v Praze provozuje 1 trolejbusovou trať (původně jako zkušební provoz), trolejbusová trať je bez trolejového vedení a zastávky v celé trase linky jsou označeny jako sdružené pro autobus a trolejbus. Celková délka trolejbusové linky 58 z Palmovky do Letňan je necelých 5 km. V rámci roku 2019 trolejbusy ujely na trati celkem 39 tis km.
Společnost provozuje celkově 2.447 km linek městské hromadné dopravy, největší podíl na tratích mají autobusy a potom tramvaje.
trolejbus | autobus | tramvaj | metro | celkem | |
počet prostředků | 3 | 1 228 | 850 | 730 | 2 811 |
dopravní výkon v tis km | 39 | 65 658 | 40 268 | 60 894 | 166 883 |
počet linek MHD | 1 | 141 | 34 | 3 | 179 |
délka km linek MHD | 4,9 | 1 820,4 | 556,7 | 65,4 | 2 447,4 |
4.12.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Vlastníkem Dopravního podniku hl. m. Prahy, akciové společnosti je Hlavní město Praha., a základní kapitál činí 31.239 mil. Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z jízdného | 4 455 994 |
kompenzace | 14 582 647 |
výnosy z ost. činností | 2 144 480 |
Výnosy | 21 183 121 |
opravy a služby | 4 313 038 |
spotřeba PHM a energie | 2 978 991 |
odpisy, změna stavu, aktivace | 3 126 567 |
osobní náklady | 8 110 750 |
ostatní náklady | 1 784 625 |
Náklady | 20 313 971 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | 869 150 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = 869 150 tis Kč Celkové výnosy = 21 183 121 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = 869 150/21 183 121 =
4,10 %
Informace není dostupná, nezískali jsme smlouvu, z níž by bylo možné zjistit požadované informace.
4.12.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Z důvodu provozování 1 linky trolejbusů není možné stanovit výši částky dopravního výkonu a vůči celkovým objemům dopravy by neměla zjištěná cena žádnou vypovídací hodnotu.
4.13. Dopravní podnik města Ústí nad Labem a.s.
Provoz městské hromadné dopravy v Ústí nad Labem a jeho okolí byl zahájen v roce 1899 díky tramvajím. Na konci 20. let byly zprovozněny pravidelné autobusové linky. Trolejbusy v Ústí nad Labem začaly jezdit až v roce 1988.
Akciová společnost Dopravní podnik města Ústí nad Labem byla založena v roce 1997 jako nástupce zrušeného státního podniku Dopravní podnik města Ústí nad Labem.
4.13.2. Informace k městské hromadné dopravě
Městskou hromadnou dopravu v Ústí nad Labem zajišťuje 13 trolejbusových linek o délce 134 km a 19 autobusových linek o délce téměř 290 km.
V roce 2019 vlastnil Dopravní podnik města Ústí nad Labem, a.s. 86 trolejbusů a 89 autobusů. V rámci městské hromadné dopravy byl v tomto roce ujeto 6.853 tis km a podíl dopravního výkonu trolejbusové a autobusové dopravy na tratích bylo 50/50.
trolejbus | autobus | celkem | |
počet prostředků | 86 | 89 | 175 |
dopravní výkon v tis km | 3 437 | 3 416 | 6 853 |
počet linek MHD | 13 | 19 | 32 |
délka km linek MHD | 134,28 | 289,62 | 423,9 |
4.13.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Dopravní podnik města Ústí nad Labem, a.s. je vlastněn Statutárním městem Ústí nad Labem a výše základního kapitálu je 675.000 tis. Kč.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z výrobků a služeb | 143 470 |
kompenzace | 241 272 |
tržby z prodeje zboží | 160 862 |
výnosy z ost. činností | 145 365 |
Výnosy | 690 969 |
spotřeba materiálu, opravy a služby | 184 708 |
spotřeba PHM a energie | 98 131 |
odpisy a aktivace | 100 030 |
osobní náklady | 250 893 |
ostatní náklady | 55 178 |
Náklady | 688 940 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | 2 029 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = 2 029 tis Kč Celkové výnosy = 690 969 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = 2 029/ 690 969 = 0,29 %
Kompenzace za MHD bude objednatelem uhrazena v prokázané výši, nepřekračující částku nezbytnou pro pokrytí čistého finančního dopadu na náklady a příjmy dopravce, který nastal při plnění závazku veřejné služby, s přihlédnutím k příjmům dopravce získaným z této činnosti a přiměřenému zisku.
Kompenzace (pokud nebude sjednáno dodatkem jinak) se zvýší či sníží v závislosti na zvýšení či snížení hrubé nominální mzdy a zvýšení či snížení ceny výrobců v oddílu elektřiny, přičemž při výpočtu se užije proměnná „N“ (představuje změnu ceny výrobců elektřiny) a stanoví se na 6,97 Kč/km.
4.13.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Údaje potřebné pro výpočet ceny dopravního výkonu trolejbusové dopravy byly získány z uzavřené smlouvy o veřejné službě platné pro rok 2018 mezi Dopravním podnikem města Ústí nad Labem, a.s. a Statutárním městem Ústí nad Labem.
tržby za dopravu + kompenzace = cena dopravního výkonu celková
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 98 071 |
ostatní výnosy | 30 461 |
kompenzace | 145 677 |
předpokládané km | 3 437 000 |
cena dopravního výkonu = 274 209 000/ 3 437 000 = 70,92 Kč/km
4.14. Dopravní společnost Zlín–Otrokovice, s.r.o.
Městská hromadná doprava začala ve Zlíně fungovat od roku 1928 a to díky soukromému autobusovému dopravci. V roce 1943 převzala MHD firma Baťa a.s. Na zprovoznění trolejbusových tratí se podílela Zlínská dopravní a.s., tato společnost byla založena společně městem Zlín, Správou OZVD (Otrokovice-Zlínsko-Vizovická dráha a firmou Baťa a.s., provoz byl zahájen na konci roku 1943. V dalších letech došlo k postupnému rozšiřování trolejbusových tratí. V 50. letech došlo k přejmenování společnosti Zlínská dopravní, a.s. na Dopravní podnik města Gottwaldova, státní podnik.
Dopravní společnost Zlín-Otrokovice, s.r.o. vznikla v roce 1995 jako nástupce zmíněného státního podniku.
4.14.2. Informace k městské hromadné dopravě
Ve městě Zlíně je provozováno 30 linek městské hromadné dopravy a z toho 14 linek trolejbusovou dopravou. V roce 2019 v rámci MHD bylo ujeto 498 mil. km.
trolejbus | autobus | celkem | |
počet prostředků | 59 | 97 | 156 |
dopravní výkon v tis km | 4 980 | ||
počet linek MHD | 14 | 16 | 30 |
4.14.3. Základní ekonomické informace pro rok 2019
Výše základního kapitálu ve společnosti je 153.020 tis Kč a Dopravní společnost Zlín- Otrokovice, s.r.o. z 87 % vlastní Statutární město Zlín (podíl 97,53 %) a obec Želechovice nad Dřevnicí (podíl 2,47 %), a z 13 % město Otrokovice.
Položky výnosů a nákladů | 31.12.2019 |
tržby z MHD | 118 305 |
kompenzace | 156 035 |
ost. tržby z prodeje zboží a služeb | 18 857 |
výnosy z ost. činností | 7 963 |
Výnosy | 301 160 |
Spotřeba materiálu, opravy a služby | 17 238 |
spotřeba PHM a energie | 62 693 |
Odpisy a změny stavu, aktivace | 32 311 |
osobní náklady | 168 492 |
ostatní náklady | 20 426 |
Náklady | 301 160 |
Výsledek hospodaření v tis. Kč | 0 |
Ekonomické ukazatele – ziskovost za rok 2019
Výsledek hospodaření = 0 tis Kč Celkové výnosy = 301 160 tis Kč
Ziskovost = podíl výsledku hospodaření na celkových výnosech = 0/301 160 = 0 %
Informace není dostupná, nezískali jsme smlouvu, z níž by bylo možné zjistit požadované informace.
4.14.5. Výpočet ceny dopravního výkonu
Cena dopravního výkonu byla stanovena na základě informací z celkové dopravy Dopravní společnosti Zlín-Otrokovice, s.r.o., jelikož informace o výkonu pouze u trolejbusové dopravy není dostupná z běžných zdrojů, a údaje jsou získány z výroční zprávy za rok 2019.
tržby za dopravu + kompenzace = cena dopravního výkonu celková
jednotková cena dopravního výkonu = cena dopravního výkonu celková/počet ujetých km
Údaje pro výpočet | v tis Kč |
tržby z jízdného | 118 305 |
ostatní výnosy | 26 820 |
kompenzace | 156 035 |
ujeté km | 4 980 000 |
cena dopravního výkonu = 74 304 000/4 980 000 = 55,09 Kč/km
5. Porovnání údajů vybraných dopravců
Výpočet kompenzací pro dopravu se ve většině případů tvoří podle vyhlášky 269/2010 Sb., o postupech pro sestavení finančního modelu a určení maximální výše kompenzace, a ve zveřejněných smlouvách je ve většině případů tento finanční model přiložen. Konstrukce vypovídá o jednotlivých položkách předpokládaných nákladů a v položce výnosů je vždy informace k výši tržeb za jízdné, výši ostatních výnosů a kompenzaci, případně je uvedena částka čistého příjmu.
Statutární město vnitřního dopravce nemá, přesto však byly pro srovnání do níže uvedených zahrnuty ty informace týkající se Teplic, které jsou k dispozici. Nejsou k dispozici údaje o nákladech, protože dosavadní dopravce neprovozuje jen dopravu v Teplicích a ze zveřejněné účetní závěrky nelze zjisti náklady týkající se dopravy v Teplicích.
5.2. Porovnání vybraných ukazatelů vybraných vnitřních dopravců
vybraná města s vnitřními dopravci | výnosy včetně kompenzace v tis Kč | výše kompenzace – v tis Kč | náklady v tis Kč | ujeté kilometry celkem v tis km | ujeté kilometry – trolejbusy v tis km |
Brno | 3 324 316 | 1 985 000 | 3 225 879 | 39 316 | 5 720 |
České Budějovice | 496 244 | 277 121 | 486 033 | 5 856 | 2 392 |
Hradec Králové | 412 346 | 230 570 | 414 958 | 5 986 | 1 850 |
Chomutov a Jirkov | 192 228 | 95 090 | 194 072 | 1 826 | 635 |
Jihlava | 156 193 | 85 782 | 153 826 | 3 023 | 1 345 |
Mariánské Lázně | 30 547 | 17 963 | 31 422 | ||
Opava | 145 330 | 88 476 | 145 415 | 2 840 | 1 210 |
Ostrava | 2 068 813 | 1 411 399 | 2 019 158 | 31 814 | 2 885 |
Pardubice | 358 566 | 199 886 | 356 684 | 5 754 | 2 582 |
Plzeň | 1 616 336 | 930 150 | 1 518 164 | 15 460 | 4 307 |
Praha | 21 183 121 | 14 582 647 | 20 000 000 | 000 883 | 39 |
Ústí na Labem | 690 969 | 241 272 | 688 940 | 6 853 | 3 437 |
Zlín | 000 000 | 000 165 | 301 160 | 4 980 | |
Teplice | 142 164 | 104 069 | 2 094 | 1 476 |
5.3. Porovnání jízdného vybraných dopravců
vybraná města s vnitřními dopravci | základní | noční linka | 30 MIN | 45 min | 50 MIN | 60 min | 90 min | 1denní | 5denní | 7denní | 14denní | 15denní | 30 dní (měsíční) | 90 dní (1/4 roku) | 180 dní (1/2 roku) | 365 dní (roční) |
Brno | 16 | 25 | 27 | 90 | 250 | 420 | 550 | 1370 | 4750 | |||||||
České Budějovice | 16 | 16 | 50 | 190 | 115 | 215 | 380 | 0000 | 0000 | 0000 | ||||||
Hradec Králové | 20 | 30 | 25 | 80 | 180 | 480 | 1290 | 1950 | 3700 | |||||||
Chomutov a Jirkov | 19 | 22 | 165 | 572 | 1540 | |||||||||||
Jihlava | 16 | 20 | 50 | 118 | 140 | 238 | 390 | 1100 | 2050 | 3750 | ||||||
Mariánské Lázně | 20 | 50 | 190 | 280 | 660 | 2200 | ||||||||||
Pardubice | 16 | 25 | 50 | 120 | 240 | 460 | 1210 | 2150 | 3990 | |||||||
Plzeň | 20 | 18 | 22 | 66 | 214 | 268 | 378 | 386 | 502 | 1232 | 2382 | 4120 | ||||
Praha | ||||||||||||||||
Opava | 15 | 20 | 191 | 398 | 1072 | 2029 | 3781 | |||||||||
Ostrava | 18 | 25 | 100 | 120 | 252 | 680 | 1285 | 2394 | ||||||||
Ústí na Labem | 20 | 22 | 89 | 160 | 565 | 1500 | 2800 | 3990 | ||||||||
Zlín | 12 | 15 | 18 | 70 | 180 | 000 | 000 | 0000 | ||||||||
Teplice | 20 | 150 | 530 | 1260 |
člen správní rady AGIS účetnictví a daně, a.s.
36
variant právní formy vnitřního dopravce Statutárního města Teplice a variant právního jednání směřující k převzetí dopravní obslužnosti vnitřním dopravcem od dopravce současného
Obsah
3. Výběr právní formy vnitřního dopravce 5
3.1. Posuzované právní formy vnitřního dopravce 5
3.2. Reakce na operativní požadavky objednavatele 5
3.3. Možnost kontrolovat efektivnost a hospodárnost nového dopravce 6
3.4. Omezení dostupného programového vybavení 7
3.5. Konkurenceschopnost na trhu práce 7
3.6. Financování obnovy dlouhodobého majetku z hlediska rozpočtu 15
3.7. Nakládání se ziskem a zdanění daní z příjmu právnických osob 17
4. Varianty právních jednání při převzetí zajištění dopravní obslužnosti 18
4.1. Obecné možnosti při zajištění dopravní obslužnosti novým vnitřním dopravcem 18
4.2. Převod části obchodního závodu 18
4.3. Dohoda o převodu činnosti s převodem části aktiv a pracovně právních a dalších právních vztahů 19
5. Možné kombinace právní formy vnitřního dopravce a variant právního jednání, výběr nejvýhodnější varianty 21
5.2. Výběr nejvhodnější varianty 21
Statutární město Teplice má záměr ukončit
a) dosavadní způsob zajištění své dopravní obslužnosti smlouvou s externím dopravcem, který je současně nájemcem majetku potřebného k zajištění této dopravní obslužnosti,
b) dopravní obslužnost zajišťovat prostřednictvím vnitřního dopravce.
Důvodem pro tento záměr je nespokojenost orgánů Statutárního města Teplice s komunikací s externím dopravcem, přesněji s jeho neochotou řešit cokoli nad rámec platné smlouvy, tedy obecně operativně reagovat na potřeby Statutárního města Teplice jako objednavatele veřejné služby v přepravě cestujících. Dalším důvodem pro tento záměr je podle předaných podkladových materiálů možnost Statutárního města Teplice kontrolovat efektivnost a hospodárnost vnitřního dopravce.
Pro realizaci tohoto záměru požaduje Statutární město Teplice posoudit z finančního hlediska především obecně funkční varianty právní formy vnitřního dopravce. Nejprve jde o to, jaké právní formy vnitřního dopravce mohou být funkční, aby sama právní forma, bez ohledu na finanční hledisko, nebránila dopravní obslužnost zajistit.
Pro tuto část posouzení je důležité, že od nového dopravce se neočekává žádná expanze a neočekává se ani vstup soukromého investora.
Dále Statutární město Teplice požaduje posoudit varianty právního jednání, kterými by dopravní obslužnost byla převzata od dosavadního dopravce opět nejprve z hlediska funkčnosti a pak z hlediska finančního.
Dosavadní dopravce zabezpečuje dopravní obslužnost s využitím hmotného majetku najatého do Statutárního města Teplice (rozhodující část), s využitím vlastního majetku (zejména označníky zastávek, SW) a vlastní osobní složky, to je pracovně právních vztahů vůči zaměstnancům a mezi zaměstnanci navzájem (organizační řád, pracovní řád, bezpečnostní předpisy a podobně).
Při zadání bylo konstatováno, že se předpokládá dlouhodobá kontinuita osobní složky u dosavadního dopravce. Z obchodního rejstříku jsme zjistili, že na současného dopravce skutečně přešla z důvodu fúze sloučením jmění včetně pracovněprávních vztahů zanikající společnosti ARRIVA TEPLICE s.r.o., IČ 499 00 820, se sídlem Teplice, Xxxxxx Xxxxxxxxx 70, a to k rozhodnému dni 01. 01. 2017. Dále bylo z obchodního rejstříku potvrzeno, že společnost zaniklá k 01. 01. 2017 se při svém vzniku v roce 1993 jmenovala DOPRAVNÍ PODNIK XXXXXXXX Teplice, s.r.o., DP XXXXXXXX Teplice, s.r.o..
Jako nejvýhodnější pro nového vnitřního dopravce byla vyhodnocena právní forma příspěvková organizace, i když nevýhodou této formy je teoretické riziko omezení konkurenceschopnosti na trhu práce a nedostupné programové vybavení obsahující integrované účetnictví, všechna ostatní kritéria vyzněla, s ohledem na cíle, které má zřízení vnitřního dopravce přinést, ve prospěch příspěvkové organizace.
K výběru nejvhodnějšího právního jednání je třeba oslovit dosavadního dopravce, zda nabídne novému vnitřnímu dopravci majetek, zaměstnance, dodavatele a systém řízení včetně programového vybavení.
3. Výběr právní formy vnitřního dopravce
3.1. Posuzované právní formy vnitřního dopravce
Podle zadání je základním důvodem pro záměr zajišťovat v budoucnu dopravní obslužnost prostřednictvím vnitřního dopravce zájem Statutárního města Teplice, jako objednavatele veřejné služby v přepravě cestujících, aby operativně reagoval na jeho požadavky. Základem je tedy právní vztah mezi vnitřním dopravcem a Statutárním městem Teplice, který není v rozporu s právním vztahem objednavatele veřejné služby v přepravě cestujících.
Zde se jako základní právní forma nabízí příspěvková organizace. Zákon č. 250/2000 Sb., o územních rozpočtech, v § 27, odstavec 1 konstatuje, že územní samosprávný celek zřizuje příspěvkové organizace pro takové činnosti ve své působnosti, které jsou zpravidla neziskové a jejich rozsah, struktura a složitost vyžadují samostatnou právní subjektivitu.
Orgány Statutárního města Teplice dosud jednaly o obchodní korporaci, vybíraly mezi akciovou společností a společností s ručením omezeným. Podle našeho názoru, s ohledem na zadání, není žádný důvod volit jiný typ obchodní korporace než společnost s ručením omezeným. Z předložené studie
„Změny systému zajišťování dopravní obslužnosti (MHD) ve městě Teplice“, z části 6.1. vyplývá, že jedinou nevýhodou společnosti s ručením omezeným je nevhodnost pro společné podnikání většího počtu osob a nižší společenská prestiž, z části 6.3. pak vyplývá, že akciová společnost by přicházela v úvahu, pokud by se měla zabývat investorskou činností, když obsah tohoto pojmu chápeme v kontextu části 6.1. jako společné podnikání více osob. Ze zadání, nic z toho, co by ve zmíněné studii preferovalo akciovou společnost, nevyplývá.
Dále budeme tedy vybírat mezi příspěvkovou organizací a společností s ručením omezeným. Obě právní formy budou srovnány ze všech, podle našeho přesvědčení, relevantních hledisek funkčnosti a finanční (rozpočtové) efektivnosti. Tam, kde nebudou obě formy srovnatelné, půjde o kritérium pro výběr jedné z nich.
3.2. Reakce na operativní požadavky objednavatele
K obecnému názoru, že vnitřní dopravce bude vždy lépe reagovat na operativní (ve smyslu krátkodobé) požadavky objednavatele veřejné služby, je třeba přidat stručný rozbor právních mezí pro jednotlivé právní formy vnitřního dopravce.
Problém právních mezí je zřejmý na příkladu, který je opravdu akademický, nenavazuje důsledně na platnou smlouvu ani na konkrétní reálie a hlavně není právní studií. K tomu ani nejsme oprávněni. Příklad je demonstrací základních principů právní úpravy, jak mohou být vnímány, ale jak nemusí v konkrétních okolnostech platit.
Nechť tedy například je sjednaná cena dopravního výkonu 60,- Kč na kilometr, objednáno bude
1.000 km měsíčně, proměnné náklady vnitřního dopravce, to jsou náklady závislé na výkonu, budou 40,- Kč na kilometr a fixní náklady, tedy nezávislé na výkonu, budou činit 20.000,- Kč.
Při plném výkonu činí výsledek hospodaření vnitřního dopravce 0,- Kč, protože
- náklady budou 20.000,- Kč + (40,- Kč x 1.000 km) = 60.000,- Kč a
- výnosy budou 60,- Kč x 1.000 km = 60.000,- Kč.
Pokud objednatel přijde s operativním požadavkem snížit objednávku na 500 km měsíčně, měna ceny pro takové situace nebude ve smlouvě sjednána, pak, pokud vnitřní dopravce na požadavek objednatele přistoupí, vykáže ztrátu, protože
- náklady budou 20.000,- Kč + (40,- Kč x 500 km) = 40.000,- Kč a
- výnosy budou 60,- Kč x 500 km = 30.000,- Kč.
Pokud vnitřní dopravce bude mít právní formu společnosti s ručením omezeným a operativnímu požadavku vyhoví a společnost s ručením omezeným přestane být schopna dostát svých závazků, mohou se věřitelé úspěšně domáhat splnění závazků společnosti po jednateli, který požadavek objednatele akceptoval. Samozřejmě, že problém lze zhojit dodatečně změnou smlouvy a je vysoce pravděpodobné, že se tak stane, ale v danou chvíli jednatel takovou jistotu nemá.
Pokud dopravce bude mít právní formu příspěvkové organizace, může se věřitel maximálně domáhat náhrady škody po objednateli a současně zřizovateli. I zde je pravděpodobné, že dojde k dodatečné úpravě smlouvy nebo bude řešeno jinak, nicméně nad ředitelem příspěvkové organizace není ani teoretická hrozba osobní odpovědnosti za cizí rozhodnutí.
Uvedený příklad může, ale nemusí limitovat jednání jednatele nebo jednatelů společnosti s ručením omezeným a považujeme jej za kritérium, k němuž je třeba při konečném výběru právní formy vnitřního dopravce přihlédnout.
3.3. Možnost kontrolovat efektivnost a hospodárnost nového dopravce
Právní forma vnitřního dopravce ovlivňuje podle našeho názoru i míru naplnění jednoho z důvodů pro vznik vnitřního dopravce, totiž možnosti kontrolovat efektivnost a hospodárnost.
Společník společnosti s ručením omezeným má podle platné právní úpravy možnost schvalovat účetní závěrku a právo na valné hromadě i mimo ni požadovat od jednatelů informace o společnosti, nahlížet do dokladů společnosti, kontrolovat údaje obsažené v předložených dokladech a další práva na informace určené společenskou smlouvou; to platí obdobně pro společníkova zástupce, bude-li zavázán alespoň ke stejné mlčenlivosti jako společník a společnosti tuto skutečnost doloží. Z tohoto práva je jen obtížné odvodit právo společníka hodnotit efektivnost a hospodárnost a o výsledku takové kontroly pak podávat veřejně informace. Ještě méně je představitelné, že by společník získané informace posuzoval nikoli z pozice společníka, ale z pozice objednatele veřejné služby, zda výdaje rozpočtu na dopravní obslužnost lze považovat za efektivní a hospodárné.
Příspěvková organizace může být podrobena veřejnosprávní kontrole, při které lze zkoumat i efektivnost a hospodárnost vynaložených rozpočtových prostředků.
3.4. Omezení dostupného programového vybavení
Vnitřní dopravci vznikali podle našeho přesvědčení vesměs privatizací existujících subjektů v právních formách podle právní úpravy před rokem 1989, a to bylo formou obchodních korporací. Dopravci pak samozřejmě vznikali jako soukromé subjekty, a tedy také v právní formě obchodních korporací. Dopravce v právní formě příspěvkové organizace, s výjimkou příspěvkové organizace Dopravní společnost Ústeckého kraje, mají tedy vesměs právní formu obchodních korporací nebo obecně podnikatelských účetních jednotek. Tato skutečnost se projevila ve vývoji programového vybavení pro zajištění dopravní obslužnosti, kdy žádný neobsahuje účetnictví příspěvkových organizací. To představuje určitou komplikaci, že vnitřní dopravce, bude-li mít právní formu příspěvkové organizace, bude muset vyřešit přenos dat do účetnictví.
3.5. Konkurenceschopnost na trhu práce
Porovnávané právní formy vnitřního dopravce mají odlišnou právní úpravu odměňování zaměstnanců. Zaměstnanci společnosti s ručením omezeným jsou odměňováni mzdou a právní úprava řeší jen její nejnižší možnou úroveň, horní hranice mezd není právní úpravou omezena. Zaměstnanci příspěvkových organizací jsou odměňováni platem a právní úprava reguluje i horní hranice platů. Nelze tak vyloučit situaci, kdy příspěvková organizace nebude na trhu práce konkurenceschopná. Jsme přesvědčeni, že trh práce je nyní nastaven tak, že takové riziko není pravděpodobné, nicméně přesto jsme níže připravili stručný přehled právní úpravy, vypočetli příklady platových zařazení pro řidiče a ředitele organizace. U ředitele organizace však velmi záleží na zřizovateli, přesněji na subjektu, který platy financuje, a relaci zařazení u všech jím zřizovaných příspěvkových organizací.
Mzda a plat
Předpisy pojednávající o mzdě či platu:
- zákon č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění pozdějších předpisů,
- nařízení vlády č. 567/2006 Sb., o minimální mzdě, nejnižších úrovních zaručené mzdy (obsahuje též charakteristiku jednotlivých skupin prací, vztahuje se ale i na platy),
- nařízení vlády č. 341/2017 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů.
Charakteristika jednotlivých skupin prací
Obsahuje skupiny prací od 1. do 8., rozdělené podle náročnosti, složitosti, odpovědnosti, psychického a duševního zatížení. Dle skupin prací jsou stanoveny nejnižší úrovně zaručené mzdy.
Minimální a zaručená mzda
Minimální mzda – nejnižší mzda stanovená nařízením vlády pro daný rok, tedy pro rok 2021 činí minimální mzda za měsíc 15.200,- Kč, hodinová mzda je stanovena ve výši 90,50 Kč. Z této hodnoty se vychází pro účely zdravotního pojištění. Minimální mzda náleží každému zaměstnanci, který je v souladu s charakteristikou jednotlivých skupin prací (NV č. 567/2006 Sb.) zařazený do 1. skupiny prací, (např. uklízečka).
Zaručená mzda – na rozdíl od minimální mzdy stanovuje nejnižší možnou výši mzdy za práci s ohledem na její náročnost, složitost, odpovědnost (např. uklízečka = 1. skupina prací, naproti tomu řidič trolejbusů = 5. skupina prací).
Do minimální i zaručené mzdy se započítává základní mzda + prémie, odměny apod. Naopak nejsou započítávány příplatky (za soboty a neděle, za přesčas nebo noční příplatek).
Mzda
Náleží za odvedenou práci v podnikatelské sféře, a to vždy v souladu splatnými právními předpisy (zákon č. 262/2006 Sb., nařízení vlády č. 567/2006 Sb., v platném znění).
Mzda může být základní hodinová nebo měsíční, jednosložková nebo vícesložková (obsahující prémiovou složku, osobní ohodnocení či odměny). Záleží tedy na rozhodnutí zaměstnavatele, resp. majitele společnosti, jakou mzdu bude zaměstnanci vyplácet. Podmínkou je, že musí být dodržena minimální zaručená výše mzdy.
Prémie a odměny jsou součástí mzdy, o vyplacení a výši rozhoduje zaměstnavatel, resp. majitel společnosti. Legislativně není limitováno, ukazatelem je ekonomická situace zaměstnavatele v souvislosti s hospodářským výsledkem.
Plat
Náleží za odvedenou práci zaměstnancům uvedeným v § 109 odst. 3 zákoníku práce:
„(3) Plat je peněžité plnění poskytované za práci zaměstnanci zaměstnavatelem, kterým je
a) stát6),
b) územní samosprávný celek40),
c) státní fond14),
d) příspěvková organizace, jejíž náklady na platy a odměny za pracovní pohotovost jsou plně zabezpečovány z příspěvku na provoz15) poskytovaného z rozpočtu zřizovatele nebo z úhrad podle zvláštních právních předpisů,
e) školská právnická osoba zřízená Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy, krajem, obcí nebo dobrovolným svazkem obcí podle školského zákona41), nebo
f) regionální rada regionu soudržnosti, s výjimkou peněžitého plnění poskytovaného občanům cizích států s místem výkonu práce mimo území České republiky.“
Plat vychází z nařízení vlády č. 341/2017 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě. Toto nařízení obsahuje rozdělení do jednotlivých platových tříd (od 1. do 16.) v souvislosti s dosaženým vzděláním, dále pak obsahuje tzv. platové stupně (od 1. do 12.) jednotlivých platových tarifů, které jsou odvozené od počtu let započitatelné praxe a náhradních dob.
Platová třída – kvalifikační předpoklady (§ 2 zák. č. 341/2017 Sb.):
„(1) Kvalifikační předpoklady vzdělání pro výkon prací v jednotlivých platových třídách (dále jen "potřebné vzdělání") jsou
a) v první platové třídě: základní vzdělání nebo základy vzdělání,
b) ve druhé platové třídě: základní vzdělání nebo základy vzdělání,
c) ve třetí platové třídě: střední vzdělání,
d) ve čtvrté platové třídě: střední vzdělání s výučním listem nebo střední vzdělání,
e) v páté platové třídě: střední vzdělání s výučním listem,
f) v šesté platové třídě: střední vzdělání s maturitní zkouškou nebo střední vzdělání s výučním listem,
g) v sedmé platové třídě: střední vzdělání s maturitní zkouškou,
h) v osmé platové třídě: střední vzdělání s maturitní zkouškou,
i) v deváté platové třídě: vyšší odborné vzdělání nebo střední vzdělání s maturitní zkouškou,
j) v desáté platové třídě: vysokoškolské vzdělání v bakalářském studijním programu nebo vyšší odborné vzdělání,
k) v jedenácté platové třídě: vysokoškolské vzdělání v magisterském studijním programu nebo vysokoškolské vzdělání v bakalářském studijním programu,
l) ve dvanácté platové třídě: vysokoškolské vzdělání v magisterském studijním programu nebo vysokoškolské vzdělání v bakalářském studijním programu,
m) ve třinácté platové třídě: vysokoškolské vzdělání v magisterském studijním programu,
n) ve čtrnácté platové třídě: vysokoškolské vzdělání v magisterském studijním programu,
o) v patnácté platové třídě: vysokoškolské vzdělání v magisterském studijním programu,
p) v šestnácté platové třídě: vysokoškolské vzdělání v magisterském studijním programu.
(2) Potřebné vzdělání nenahrazuje kvalifikační předpoklady, které pro výkon stejných prací stanoví jiný právní předpis1).
Platový stupeň – započitatelná praxe (§ 4 zák. č. 341/2017 Sb.):
„Zařazení zaměstnance do platového stupně
(1) Zaměstnavatel zařadí zaměstnance do platového stupně příslušné platové třídy podle započitatelné praxe podle § 123 odst. 4 zákoníku práce a míry jejího zápočtu určené podle odstavců 2 až 9.
(2) V plném rozsahu započte zaměstnavatel zaměstnanci dobu praxe v oboru požadované práce. Praxí v oboru požadované práce se pro účely tohoto nařízení rozumí výkon práce, pro kterou jsou potřebné znalosti stejného nebo obdobného zaměření jako pro výkon požadované práce.
(3) V rozsahu nejvýše dvou třetin započte zaměstnavatel zaměstnanci dobu jiné praxe, a to v závislosti na míře její využitelnosti pro výkon požadované práce.
(4) V plném rozsahu, nejvýše však v rozsahu stanoveném zvláštním právním předpisem pro výkon vojenské základní (náhradní) služby3) platným v době jejího výkonu, započte zaměstnavatel zaměstnanci dobu výkonu vojenské základní (náhradní) služby nebo civilní služby4).
(5) V plném rozsahu, nejvýše však celkovém rozsahu 6 let, započte zaměstnavatel zaměstnanci
dobu
a) skutečného čerpání mateřské dovolené, další mateřské dovolené nebo rodičovské dovolené nebo trvalé péče o dítě nebo děti nejvýše v rozsahu odpovídajícím délce mateřské dovolené a další mateřské dovolené nebo rodičovské dovolené platné v době této péče podle jiného právního předpisu5),
b) osobní péče o osobu závislou na péči jiné osoby, je-li závislou osobou nezletilé dítě podle § 120 odst. 3 zákona o sociálních službách.
(6) Doby uvedené v odstavcích 4 a 5 započte zaměstnavatel, pokud se zaměstnankyně nebo
zaměstnanec současně nepřipravovali na povolání v denním nebo v prezenčním studiu.
(7) Z doby, kterou zaměstnanci započetl podle odstavců 2 až 6, odečte zaměstnavatel zaměstnanci zařazenému do
a) šesté až osmé platové třídy, který dosáhl jen středního vzdělání s výučním listem, dobu 1 roku, nebo dobu 2 roků, pokud dosáhl jen středního vzdělání, anebo dobu 4 roků, pokud dosáhl jen základního vzdělání nebo základů vzdělání,
b) deváté platové třídy, který dosáhl jen středního vzdělání s maturitní zkouškou, dobu 2 roků, nebo jen středního vzdělání s výučním listem, dobu 3 roků, nebo středního vzdělání, dobu 4 roků, anebo dobu 6 roků, pokud dosáhl jen základního vzdělání nebo základů vzdělání,
c) desáté platové třídy, který dosáhl jen vyššího odborného vzdělání, dobu 1 roku, nebo jen středního vzdělání s maturitní zkouškou, dobu 3 roků, nebo jen středního vzdělání s výučním listem, dobu 4 roků, nebo jen středního vzdělání, dobu 5 roků, anebo dobu 7 roků, pokud dosáhl jen základního vzdělání nebo základů vzdělání,
d) jedenácté až šestnácté platové třídy, který dosáhl jen vysokoškolského vzdělání v bakalářském studijním programu, dobu 2 roků, nebo jen vyššího odborného vzdělání, dobu 3 roků, nebo jen středního vzdělání s maturitní zkouškou, dobu 5 roků, nebo jen středního vzdělání s výučním listem, dobu 6 roků, nebo jen středního vzdělání, dobu 7 roků, anebo dobu 9 roků, pokud dosáhl jen základního vzdělání nebo základů vzdělání.
(8) Zaměstnanci, který nezískal započitatelnou praxi podle § 123 odst. 4 zákoníku práce, nebo získal započitatelnou praxi kratší, než je doba, kterou mu měl zaměstnavatel podle odstavce 7 odečíst, se o dobu, která mu nemohla být odečtena, prodlužuje doba stanovená v přílohách č. 1 až 4 k tomuto
nařízení pro postup do nejbližšího vyššího platového stupně.
(9) Jestliže zaměstnanec dosáhne v průběhu pracovního poměru vyššího vzdělání, než podle kterého mu byla naposledy určena započitatelná praxe, přičte mu zaměstnavatel dobu odpovídající dosaženému vzdělání, kterou mu podle odstavce 7 odečetl.
(10) Platový tarif ve vyšším platovém stupni náleží zaměstnanci od prvého dne kalendářního měsíce, ve kterém dosáhl započitatelné praxe stanovené pro jednotlivé platové stupně v přílohách č. 1 až 4 k tomuto nařízení.
Osobní příplatek:
(1) Zaměstnanci, který dlouhodobě dosahuje velmi dobrých pracovních výsledků nebo plní větší rozsah pracovních úkolů než ostatní zaměstnanci, může zaměstnavatel poskytovat osobní příplatek až do výše 50 % platového tarifu nejvyššího platového stupně v platové třídě, do které je zaměstnanec zařazen.
(2) Zaměstnanci, který je vynikajícím, všeobecně uznávaným odborníkem a vykonává práce zařazené do desáté až šestnácté platové třídy, může zaměstnavatel poskytovat osobní příplatek až do výše 100 % platového tarifu nejvyššího platového stupně v platové třídě, do které je zaměstnanec zařazen.
Jednotlivé složky platu:
- základní plat – dle platové třídy, dle vzdělání a platového stupně, dle započitatelné praxe (§ 4 NV č. 341/2017 Sb.), zde jsou možné výjimky, např. zápočet jiné praxe apod.
- příplatek za vedení – rozpětí uvedeno v % z nejvyššího stupně platového tarifu (§ 124 ZP)
- příplatek za noční práci – ve výši 20 % průměrného hodinového výdělku
- příplatek za práci v sobotu a neděli – ve výši 25 % průměrného hodinového výdělku
- příplatek za práci ve ztíženém pracovním prostředí
- zvláštní příplatek
- příplatek za rozdělenou směnu – ve výši 30 % průměrného hodinového výdělku za každou rozdělenou směnu
- osobní příplatek - § 131 ZP
• do výše 50 % platového tarifu nejvyššího stupně v platové třídě
• do výše 100 % platového tarifu nejvyššího stupně v platové třídě (pouze pro tarify 10. až 16. třída)
• osobní příplatek nelze dát při nástupu.
Varianty zařazení do jednotlivých platových tarifů u vybraných profesí – řidič trolejbusu a ředitel
A. bez praxe
B. střed
C. maximální praxe
Řidič trolejbusu – varianta A):
Platový tarif 9 – střední vzdělání s maturitní zkouškou nebo střední vzdělání s výučním listem Platový stupeň 2 – započitatelná praxe do 2 let
Základ (tarif/stupeň) 9/2 20.400,- Kč
Příplatek za práci ve ztíženém prostředí (10 %) 2.040,- Kč
Osobní příplatek (50 % z 28.920,- Kč) 14.460,- Kč
Celkem 36.900,- Kč
Řidič trolejbusu – varianta B):
Platový tarif 9 – střední vzdělání s maturitní zkouškou nebo střední vzdělání s výučním listem Platový stupeň 6 – započitatelná praxe do 12 let
Základ (tarif/stupeň) 9/6 23.430,- Kč
Příplatek za práci ve ztíženém prostředí (10 %) 2.343,- Kč
Osobní příplatek (50 % z 28.920,- Kč) 14.460,- Kč
Celkem 40.233,- Kč
Řidič trolejbusu – varianta C):
Platový tarif 9 – střední vzdělání s maturitní zkouškou nebo střední vzdělání s výučním listem Platový stupeň 12 – započitatelná praxe nad 32 let
Základ (tarif/stupeň) 9/12 28.920,- Kč
Příplatek za práci ve ztíženém prostředí (10 %) 2.892,- Kč
Osobní příplatek (50 % z 28.920,- Kč) 14.460,- Kč
Celkem 46.272,- Kč
Ředitel – 12. platový tarif – varianta A):
Platový tarif 12 – VŠ vzdělání v magisterském studijním programu Platový stupeň 2 – započitatelná praxe do 12 let
Základ (tarif/stupeň) 12/2 25.630,- Kč
Příplatek za vedení 4. stupeň (60 % z 36.470,- Kč) 21.882,- Kč (0.xx., 30 – 60 %)
Osobní příplatek (100 % z 36.470,- Kč) 36.470,- Kč
Celkem 83.982,- Kč
Ředitel – 12. platový tarif – varianta B):
Platový tarif 12 – VŠ vzdělání v magisterském studijním programu Platový stupeň 6 – započitatelná praxe do 12 let
Základ (tarif/stupeň) 12/6 29.500,- Kč
Příplatek za vedení 4. stupeň (60 % z 36.470,- Kč)… 21.882,- Kč (0.xx., 30 – 60 %)
Osobní příplatek (100 % z 36.470,- Kč) 36.470,- Kč
Celkem 87.852,- Kč
Ředitel – 12. platový tarif – varianta C):
Platový tarif 12 – VŠ vzdělání v magisterském studijním programu Platový stupeň 12 – započitatelná praxe nad 32 let
Základ (tarif/stupeň) 12/12 36.470,- Kč
Příplatek za vedení 4. stupeň (60 % z 36.470,- Kč)… 21.882,- Kč (0.xx., 30 – 60 %)
Osobní příplatek (100 % z 36.470,- Kč) 36.470,- Kč
Celkem 94.822,- Kč
Ředitel – 13. platový tarif – varianta A):
Platový tarif 13 – VŠ vzdělání v magisterském studijním programu Platový stupeň 2 – započitatelná praxe do 2 let
Základ (tarif/stupeň) 13/2 27.690,- Kč
Příplatek za vedení 4. stupeň (60 % z 39.420,- Kč)… 23.652,- Kč (0.xx., 30 – 60 %)
Osobní příplatek (100 % z 39.420,- Kč) 39.420,- Kč
Celkem 90.762,- Kč
Ředitel – 13. platový tarif – varianta B):
Platový tarif 13 – VŠ vzdělání v magisterském studijním programu Platový stupeň 6 – započitatelná praxe do 12 let
Základ (tarif/stupeň) 13/6 31.860,- Kč
Příplatek za vedení 4. stupeň (60 % z 39.420,- Kč)… 23.652,- Kč (0.xx., 30 – 60 %)
Osobní příplatek (100 % z 39.420,- Kč) 39.420,- Kč
Celkem 94.932,- Kč
Ředitel – 13. platový tarif – varianta C):
Platový tarif 13 – VŠ vzdělání v magisterském studijním programu Platový stupeň 12 – započitatelná praxe nad 32 let
Základ (tarif/stupeň) 13/12 39.420,- Kč
Příplatek za vedení 4. stupeň (60 % z 39.420,- Kč) 23.652,- Kč (0.xx., 30 – 60 %)
Osobní příplatek (100 % z 39.420,- Kč) 39.420,- Kč
Celkem 102.492,- Kč
Ředitel – 14. platový tarif – varianta A):
Platový tarif 14 – VŠ vzdělání v magisterském studijním programu Platový stupeň 2 – započitatelná praxe do 2 let
Základ (tarif/stupeň) 14/2 29.900,- Kč
Příplatek za vedení 4. stupeň (60 % z 42.640,- Kč) 25.584,- Kč (0.xx., 30 – 60 %)
Osobní příplatek (100 % z 42.640,- Kč) 42.640,- Kč
Celkem 98.124,- Kč
Ředitel – 14. platový tarif – varianta B):
Platový tarif 14 – VŠ vzdělání v magisterském studijním programu Platový stupeň 6 – započitatelná praxe do 27 let
Základ (tarif/stupeň) 14/6 34.420,- Kč
Příplatek za vedení 4. stupeň (60 % z 42.640,- Kč) 25.584,- Kč (0.xx., 30 – 60 %)
Osobní příplatek (100 % z 42.640,- Kč) 42.640,- Kč
Celkem 102.644,- Kč
Ředitel – 14. platový tarif – varianta C):
Platový tarif 14 – VŠ vzdělání v magisterském studijním programu Platový stupeň 12 – započitatelná praxe nad 32 let
Základ (tarif/stupeň) 14/12 42.640,- Kč
Příplatek za vedení 4. stupeň (60 % z 42.640,- Kč)… 25.584,- Kč (0.xx., 30 – 60 %)
Osobní příplatek (100 % z 42.640,- Kč) 42.640,- Kč
Celkem 110.864,- Kč
Souhrn hrubých platů jednotlivých variant u vybraných profesí:
Praxe | varianta A) | varianta B) | varianta C) |
žádná | střed | maximální | |
Řidič trolejbusu | 39 900 | 40 233 | 46 272 |
Ředitel 12. plat. tarif | 83 982 | 87 852 | 94 822 |
Ředitel 13. plat. tarif | 90 762 | 94 932 | 102 492 |
Ředitel 14. plat. tarif | 98 124 | 102 644 | 110 864 |
U všech variant je nařízení vlády č. 567/2006 Sb., o minimální mzdě a nejnižších úrovních zaručené mzdy dodrženo. Ředitel, skupina prací č. 8 – mzda 30.400,- Kč, řidič trolejbusu, skupina prací č. 5 – mzda 22.600,- Kč.
Na internetový dotaz na průměrnou mzdu řidiče trolejbusu nebo autobusu se aktuálně objevují následující odpovědi:
- Pro profese Řidiči autobusů v městské hromadné dopravě eviduje úřad práce 210 volných pracovních míst v 13 nabídkách práce firem, 2 nabídky jsou z minulého týdne. Průměrná mzda těchto volných míst se pohybuje od 26.500,- Kč do 29.200,- Kč.
- 16.898,- Kč – 40.845,- Kč
- 15.878,- Kč – 48.309,- Kč
- průměrný plat na pozici řidič autobusu v lokalitě Česko je 30.792,- Kč.
3.6. Financování obnovy dlouhodobého majetku z hlediska rozpočtu
Dosud je většina dlouhodobého majetku pořizována Statutárním městem Teplice a je pronajímána současnému dopravci. Tento systém má z hlediska rozpočtu města dva důležité aspekty,
oba je zřejmě žádoucí zachovat i u vnitřního dopravce, otázkou je, zda je to u obou porovnávaných právních forem možné.
Prvním aspektem je nárok na odpočet daně z přidané hodnoty při pořízení nebo technickém zhodnocení dlouhodobého majetku, jednak jde o nárok již uplatněný (týká se vozidel mladších 5 let), jednak jde o nárok u nově pořizovaného majetku.
Druhým aspektem je akumulace prostředků na obnovu dlouhodobého majetku v rozpočtu, tedy příjmy rozpočtu jako je nájemné. Přijaté nájemné lze volně používat k jiným výdajům, optimální by bylo, pokud by bylo používáno ke kapitálovým výdajům, když je potřeba obnovit trolejbus, je uhrazen z rozpočtu. Opakem současné situace je, že v ceně dopravního výkonu je hrazena i část určená na obnovu dlouhodobého majetku (odpisů) a ta se akumuluje u vnitřního dopravce a rozpočet ji nemůže dočasně používat.
Oba aspekty by byly zachovány, pokud by pro obě právní formy zůstal zachován nájemní vztah. Pro příspěvkové organizace se podle některých autorit soukromoprávní vztah nehodí, podle některých dokonce není možný, ale podle našeho přesvědčení, s ohledem na kontinuitu spojení smlouvy o veřejné službě a nájemní smlouvy, je nájemní vztah mezi příspěvkovou organizací a zřizovatelem v tomto případě v mezích platné právní úpravy.
Oba aspekty by byly zachovány pro právní formu příspěvkové organizace, pokud by jí byla poskytnuta investiční dotace a z ní by si majetek od svého zřizovatele koupila (nelze svěřit do správy, bylo by nutné vrátit část uplatněného nároku na odpočet) a další obnovu už by si prováděla sama (byla by i příjemcem případných evropských či státních dotací). Druhý aspekt, tedy zachování možnosti dočasně využívat akumulované prostředky na obnovu, by zůstal zachován díky možnosti ukládat odvod z investičního fondu a pak zase poskytovat příspěvek na jeho doplnění.
Jen jeden aspekt, totiž ten týkající se odpočtu daně z přidané hodnoty, by byl zachován, pokud by vnitřním dopravcem byla společnost s ručením omezeným, i kdyby byl dosavadní majetek vložen jako nepeněžitý vztah do základního kapitálu a další kupován společností. Prostředky na další obnovu by se akumulovaly mimo rozpočet a nejsou tak dostatečně chráněny.
Ještě jeden rozdíl mezi srovnávanými právními formami vnitřního dopravce je třeba v souvislosti s financováním obnovy dlouhodobého majetku, jde o vykazování a odpisování dotací na pořízení dlouhodobého majetku. U příspěvkových organizací se vykazuje majetek v ceně, za jakou byl pořízen a z ní se také odepisuje do nákladů a dotace je vykazována jako vlastní zdroj a odepisuje se (časově rozlišuje) do výnosů. To má za následek, že z účetnictví příspěvkové organizace lze vyčíst, kolik je na obnovu potřeba peněz celkem, kolik jich organizace má, a kolik jich nemá, protože obnovovaný majetek pořídila z dotace. Společnost s ručením omezeným oceňuje majetek částkou, kterou za majetek zaplatila (nebo z úvěru), tedy z pořizovací ceny odečítá přijatou investiční dotaci a z účetnictví se tak nedá zjistit, kolik by na obnovu bylo třeba. Někteří kolegové tuto situaci nazývají vnitřním zadlužením.
Podle našeho názoru by se při výběru nejvhodnější právní formy vnitřního dopravce mělo přihlédnout k tomu, jak která právní forma umožňuje akumulovat prostředky na obnovu dlouhodobého majetku v rámci rozpočtu a přehled o potřebě prostředků na tuto obnovu.
3.7. Nakládání se ziskem a zdanění daní z příjmu právnických osob
Při hledání vhodné právní formy vnitřního dopravce je třeba počítat s možností, že skutečné náklady budou nižší než sjednaná cena dopravního výkonu, která je svým charakterem dotace.
Úspora dotace se v účetnictví vnitřního dopravce bez ohledu na právní formu promítne jako zisk. Jinak je to ale se základem daně z příjmu právnických osob. Společnost s ručením omezeným jako podnikatelský subjekt zahrnuje dotaci – kompenzaci nákladů veřejné služby do základu daně z příjmu právnických osob, příspěvková organizace dotaci – kompenzaci nákladů veřejné služby stejně jako každou jinou dotaci, do základu daně z příjmu právnických osob nezahrnuje, vylučuje také ze základu daně z příjmu právnických osob všechny související náklady.
Prověřili jsme veřejně dostupné účetní závěrky subjektů, které dopravní obslužnost v Teplicích zajišťovaly dosud a zjistili jsme, že daň z příjmu právnických osob platily. Je to podle našeho názoru způsobeno tím, že dopravci nevlastnili dlouhodobý majetek, trolejbusy a autobusy a nemohli tedy snižovat základ daně z příjmu právnických osob o rozdíl mezi daňovými a účetními odpisy. Pokud by tedy pokračoval nájemní vztah k majetku, byl by ve stejné situaci i nový vnitřní dopravce.
Pokud by vnitřní dopravce vytvořil zisk, pak nakládání s ním se podle platné právní úpravy sice formálně liší podle právní formy vnitřního dopravce, ale z hlediska dopadu do rozpočtu rozdílu není. U společnosti s ručením omezením je možné odčerpat zisk formou podílu na zisku. U příspěvkové organizace lze případný zisk ponechat v rezervním fondu a snížit sjednanou cenu dopravního výkonu s tím, že rozdíl příspěvková organizace pokryje z rezervního fondu.
Při posuzování vhodné právní formy vnitřního dopravce je třeba podle našeho názoru přihlédnout k zatížení tohoto vnitřního dopravce daní z příjmu právnických osob.
4. Varianty právních jednání při převzetí zajištění dopravní obslužnosti
4.1. Obecné možnosti při zajištění dopravní obslužnosti novým vnitřním dopravcem
Nový vnitřní dopravce může vytvořit podmínky pro zajištění dopravní obslužnosti od nuly, tedy pořídit potřebný majetek, zajistit zaměstnance, najít dodavatele a vytvořit systém řízení a pořídit k němu potřebné programové vybavení.
Nový vnitřní dopravce může oslovit dosavadního dopravce, aby mu nabídl majetek, zaměstnance, dodavatele a systém řízení včetně programového vybavení. Pokud dosavadní dopravce takovou nabídku dá, pak bude na vnitřním dopravci, aby ji porovnal s možností vytvořit vše znovu, podal případně protinávrh a pak vybral efektivní a hospodárné řešení. Důležité bude, jaké dosavadní dopravce poskytne k nabídce informace, zejména pokud jde o odměňování, aby se dalo posoudit, zda případné převzetí pracovně právních vztahů nebude znamenat porušení platné právní úpravy v případě, že by vnitřní dopravce měl formu příspěvkové organizace.
V dalším jsou uvedeny varianty, jakými by mohl nynější dopravce nabídnout vnitřnímu dopravci shora uvedené.
4.2. Převod části obchodního závodu
Převod části obchodního závodu dosavadního dopravce znamená, že vše, co se vztahuje k zajištění dopravní obslužnosti Statutárního města Teplice, přejde na vnitřního dopravce, tedy majetek, závazky, smlouvy s dodavateli, ale také sama smlouva o zajištění veřejné služby.
Ze zadání vyplynulo, že dosavadní přepravce zajišťuje poměrně významnou část procesů centralizovaně. Problematiku převodu části závodu vysvětluje komentář WK k ustanovení § 2183 občanského zákoníku:
„Ustanovení pracuje s pojmem části závodu tvořící samostatnou organizační složku, aniž by tento pojem jakkoli vysvětlilo. Pojem organizační složka se v zákoně ještě objevuje v § 503 odst. 2 týkajícím se pobočky, když zákon stanoví, že "je-li pobočka zapsána do obchodního rejstříku, jedná se o odštěpný závod; to platí i o jiné organizační složce, pokud o ní jiný právní předpis stanoví, že se zapíše do obchodního rejstříku". Z této skutečnosti lze usuzovat, že jedním z druhů organizační složky je pobočka (v případě zapsání do obchodního rejstříku odštěpný závod), avšak zákon připouští i jiné formy organizované složky. Převést je však lze pouze v případě, že půjde o samostatnou organizační složku. Pobočka je ve smyslu § 503 odst. 1 taková část závodu, která vykazuje hospodářskou a funkční samostatnost a o které podnikatel rozhodl, že bude pobočkou. Předpoklad samostatnosti tedy splňuje. Splňuje i další níže uvedená kritéria, která musí organizační složka závodu splňovat, aby mohla být předmětem smlouvy o koupi části závodu, tj. je ucelenou samostatně hospodařící částí závodu. Ačkoli je z logiky § 503 odst. 2 možné, aby samostatnou organizační složkou závodu byly i jiné útvary, definice § 503 odst. 1 je dosti široká a kopíruje judikaturou postavená pravidla pro samostatnou organizační složku, že si nelze představit jiné samostatné organizační složky, které nejsou pobočkou ve smyslu § 503 odst. 1. V praxi je tak v zásadě možné klást rovnítko mezi pobočkou ve smyslu § 503 odst. 1 a samostatnou organizační složkou ve smyslu komentovaného ustanovení.
Co je samostatnou organizační složkou závodu, tedy jeho oddělitelnou funkční částí, závisí v prvé řadě na rozhodnutí vlastníka závodu. Avšak i tato zásada má svá omezení. V prvé řadě je třeba
pamatovat, že skutečnost, že smlouva byla nazvána smlouvou o koupi části závodu, neznamená, že předmětem koupě je skutečně část závodu. To je třeba posoudit z pohledu vzájemného vztahu jednotlivých složek tvořících celek předmětu smlouvy. Nemělo by se jednat o účelové různorodé seskupení nesouvisejících jednotlivostí vytvořené před uzavřením smlouvy (lit. č. 3, s. 575). V takovém případě by nešlo o koupi části závodu, nýbrž o koupi jednotlivých položek závodu dle obecné kupní smlouvy (týkající se věcí movitých nebo nemovitých). Nevznikal by tak "prospěch" z některých "privilegií" smlouvy o koupi závodu, jako je např. převod nemovitostí tvořících součást závodu, resp. části závodu již samotnou smlouvou, resp. zápisem do veřejného rejstříku.
Postačí, aby předmět smlouvy byl dostatečně zřetelný a odlišitelný od ostatních složek závodu, zejména tomu tak bude v případě, že bude mít vlastní předmět činnosti v rámci závodu a bude jako odlišený uveden v interních dokumentech závodu. Nejvyšší soud v tomto případě často vyžaduje oddělené účetnictví (viz např. NS 29 Odo 870/2005). To však není nezbytně nutné, ačkoli to samo o sobě poskytuje určitou právní jistotu ohledně předmětu koupě. Lze si však představit i samostatné organizační složky, pro které oddělené účetnictví v rámci závodu vedeno není.
V případě, že bude splněna podmínka faktické samostatnosti dotčené složky závodu (např. půjde o fyzicky oddělený provoz ležící stranou ostatních složek závodu), nebude nezbytné, aby tato složka vedla oddělené účetnictví, a přesto s ní bude možné disponovat na základě smlouvy o koupi části závodu (lit. č. 2, s. 23). Pokud bude samostatná část závodu dostatečně identifikovatelná, tj. bude zřejmé, co ji tvoří a jaké závazky k ní přiléhají, mělo by stačit, že je možné, aby o této složce bylo samostatně účtováno, i když tomu tak ve skutečnosti není. Tento názor potvrzuje i judikatura (viz např. jud. č. 3). V jiných případech sice Nejvyšší soud vyslovil, že za samostatnou organizační složku lze pokládat tu část závodu, ke které se vede oddělené účetnictví (viz např. NS 29 Odo 870/2005), avšak nestanovil to jako nezbytné kritérium. Byl sice vysloven a judikován v souvislosti s ustanovením v obchodním zákoníku, avšak vzhledem k tomu, že formulace komentovaného ustanovení a § 487 obch. zák. se v tomto ohledu shodují, a s ohledem na dikci § 503 odst. 1, který staví na hospodářské a funkční samostatnosti, které nesouvisí s faktickým vedením odděleného účetnictví, platí tento názor i pro současnou úpravu.
Podmínkou pro to, aby část závodu splňovala požadavky ustanovení, není její zápis do obchodního rejstříku nebo jiného veřejného rejstříku v případě, že její vlastník je do takového rejstříku zapisován. Nemusí tedy jít o odštěpný závod ve smyslu § 503 odst. 2.“
Z obsáhlého citovaného komentáře považujeme za podstatné, že záleží na vůli dosavadního vlastníka, co k prodávané části obchodního závodu přiřadí.
Nabyvatelem obchodního závodu může být jen podnikatel, nepřichází tedy v posuzovaných podmínkách v úvahu pro vnitřního dopravce s právní formou příspěvkové organizace.
4.3. Dohoda o převodu činnosti s převodem části aktiv a pracovně právních a dalších právních vztahů
Převodem činnosti se má na mysli sjednání nové smlouvy o zajištění veřejné služby nebo dohoda všech stran o tom, že v dosavadní smlouvě bude dosavadní dopravce nahrazen novým vnitřním dopravcem (cese). Převodem části aktiv se má na mysli převod vybraných nemovitých a movitých věcí, které jsou pro zajištění dopravní obslužnosti nutné. Převodem pracovně právních vztahů se má na mysli postup podle ustanovení § 338 a následujících zákoníku práce. Pro vysvětlení citujeme část komentáře WK k tomuto ustanovení:
„Pro uplatnění pravidel přechodu práv a povinností tedy postačí pouhé převedení části činností či úkolů zaměstnavatele na jiného způsobilého zaměstnavatele, ať už je jeho právní základ jakýkoliv (převod hospodářské jednotky tak není klíčový). Tuto skutečnost potvrdil Nejvyšší soud v ČR ve svém usnesení pod sp. zn. 21 Cdo 753/2013 ze dne 22. 1. 2014. Nejvyšší soud zde zdůraznil, že směrnice 2001/23/ES je pro Českou republiku závazná, jen pokud jde o očekávaný výsledek, a není proto v této věci přímo použitelná. Nadto, i kdyby směrnice byla přímo použitelná, nelze podle názoru Nejvyššího soudu zužovat hospodářskou jednotku jen na rozsah převedeného majetku – jak uvedl soud, jedná se jen o jednu ze skutečností klíčových pro posouzení, zda došlo k převodu hospodářské jednotky podle čl. 1 odst. 1 směrnice 2001/23/ES.“
Převodem vybraných smluv se má na mysli jednání se smluvními partnery dosavadního dopravce o nových smlouvách nebo o cesi tam, kde je to pro zajišťování dopravní obslužnosti výhodné nebo nutné.
Nabyvatelem vybraných aktiv může být vnitřní dopravce v obou posuzovaných právních formách.
Pokud by vnitřní dopravce měl právní formu společnosti s ručením omezeným, může využít všech variant zajištění podmínek pro zajištění dopravní obslužnosti, může je tedy vytvořit sám, může koupit část obchodního závodu nebo převzít činnost, majetek, pracovně právní a další právní vztahy.
Pokud by vnitřní dopravce měl právní formu příspěvkové organizace, nemůže od dosavadního dopravce koupit část obchodního závodu.
Omezení ohledně nabytí obchodního závodu nepovažujeme za okolnost, která by měla být při výběru právní formy vnitřního dopravce zohledněna.
5.2. Výběr nejvhodnější varianty
Výše uvedené srovnání přineslo výčet rizik pro srovnávané právní formy, proto byla jako metoda výběru zvolena porovnání těchto rizik. Ke každému kritériu – riziku je přiřazena váha a odhad pravděpodobnosti, že riziko bude naplněno. Nejnižší součet pak představuje nejvýhodnější variantu.
Váhu jsme stanovili ve škále 0 až 100, kdy jsme vycházeli buď z funkčnosti nebo z finančního dopadu. Proto má nejvyšší váhu omezení konkurence na trhu práce, protože bez zaměstnanců by vnitřní dopravce nemohl fungovat, a nejnižší váhu omezení nabídky programového vybavení, které představuje jen drobnou komplikaci nebo drobné vydání navíc. U ostatních rizik jsme přiřadili shodnou váhu, abychom vyjádřili relaci k oběma uvedeným extrémům s tím, že pro podrobnější rozlišení jsme nenašli žádné rozumné argumenty.
Pravděpodobnost jsme stanovili rovněž ve škále od 0 do 100. Jistotu, že riziko bude naplněno, tedy pravděpodobnost 100, předpokládáme, u již zmíněného omezení nabídky programového vybavení, u omezení kontroly hospodárnosti a efektivnosti a u akumulace prostředků na obnovu mimo rozpočet. Nízkou pravděpodobnost jsme použili pro omezení konkurenceschopnosti na trhu práce, protože aktuální srovnání odměňování na trhu a podle platné právní úpravy je popsáno výše a nepředpokládáme změnu situace na trhu práce, zvolená hodnota 10 je tedy jen „pro jistotu“ s ohledem na to, že jde o závažné riziko s nejvyšší vahou. Obavy vedení z osobní odpovědnosti předpokládáme také jen vzácně, proto je použita hodnota 10, optimisticky předpokládáme hodnotou 20, že by v budoucnu mohlo být dosaženo zisku a bylo by dobré z něj neodvádět daň z příjmu právnických osob.
kritérium (riziko) | váha | pravděpodobnost | společnost s ručením omezeným | příspěvková organizace |
Vliv obavy z osobního ručení na rozhodování (viz bod 3.2.) | 10,00 | 10,00 | 100,00 | 0,00 |
Omezení kontroly hospodárnosti a efektivnosti výdajů rozpočtu (viz bod 3.3.) | 10,00 | 100,00 | 1 000,00 | 0,00 |
Omezení nabídky programového vybavení (viz bod 3.4.) | 5,00 | 100,00 | 0,00 | 500,00 |
Omezení konkurence schopnosti na trhu práce (viz bod 3.5.) | 100,00 | 10,00 | 0,00 | 1 000,00 |
Akumulace prostředků na obnovu mimo rozpočet (viz bod 3.6.) | 10,00 | 100,00 | 1 000,00 | 0,00 |
Zdanění daní z příjmu (viz bod 3.7.) | 10,00 | 20,00 | 200,00 | 0,00 |
Součet | 2 300,00 | 1 500,00 |
Kvantifikace rozpočtových dopadů na Statutární město Teplice
při zřízení a činnosti vlastního vnitřního dopravce
Obsah
3. Jednorázové rozpočtové dopady 7
3.1. Co bude potřeba pořídit 7
3.4. Odbavovací elektronický systém, plánování a řízení MHD 9
3.7.1. Osobní a užitková vozidla 13
3.8.1. Traktor pro zimní údržbu 15
3.9. Vybavení budov a další zařízení 16
3.9.2. Multifunkční tiskárny 18
3.9.5. Vybavení dílen pro servis a údržbu areálu 20
4.2. Trakční elektrická energie a pohonné hmoty 23
4.3.2. Situace na trhu práce a u dopravců MHD 25
4.3.3. Výše průměrné hrubé mzdy 26
4.5. Služby spojené s výpočetní technikou 27
Záměr Statutárního města Teplice zajišťovat dopravní obslužnost prostřednictvím vnitřního dopravce, a tedy zřídit jako svého vnitřního dopravce příspěvkovou organizaci, je spojen s rozpočtovými dopady.
Pro konečné rozhodnutí o realizaci záměru a zřízení příspěvkové organizace je třeba odhadnout výši rozpočtových dopadů, jednorázových i dlouhodobých.
Pro odhad jednorázových rozpočtových dopadů jsme vyšli z obhlídky provozu dosavadního dopravce a rozhovorů s odpovědnými zaměstnanci a odhadli, co je k provozu dopravce nutné a je v jeho vlastnictví, tedy nejde o věci ve vlastnictví Statutárního města Teplice, které má dopravce v nájmu, a z předpokladu, že vše se bude pořizovat nově, tedy nebude od dosavadního dopravce odkoupeno. Předpoklad nového pořízení je spojen s úvahou o míře komfortu, která bude při výběru konkrétních věcí zvolena. Je tedy zjevné, že skutečná výše jednorázového rozpočtového dopadu může být jiná, ambicí naší kvantifikace je odhad řádový, který by pro konečné rozhodnutí o zřízení vnitřního dopravce měl být dostačující. V dalším je podrobně popsán postup našeho odhadu. Dospěli jsme k závěru, že při zřízení vnitřního dopravce bude třeba z rozpočtu jednorázově vynaložit cca 23 milionů Kč.
Odhad dlouhodobých rozpočtových dopadů znamená odhad, zda se přechodem k vnitřnímu dopravci zvýší dosud z rozpočtu hrazená kompenzace. Při jinak nezměněných parametrech jde tedy o cenu dopravního výkonu. Vycházeli jsme jednak z porovnání cen srovnatelných dopravců a jednak z pokusu o kalkulaci ceny dopravního výkonu zřízeného vnitřního dopravce.
Ceny dopravního výkonu srovnatelných dopravců:
vybraná města s vnitřními dopravci | vypočtená cena dopravního výkonu Kč/km | údaje vztahující se k roku | |
pouze trolejbusová doprava | za všechny druhy dopravy | ||
Mariánské Lázně | 59,79 | 2016 | |
Jihlava | 45,78 | 2018 | |
Ústí na Labem | 70,92 | 2018 | |
Teplice | 66,00 | 2018 | |
Brno | 80,12 | 2019 | |
Opava | 47,56 | 2019 | |
Ostrava | 58,24 | 2019 | |
Pardubice | 67,00 | 2019 | |
Plzeň | 79,78 | 2019 | |
Zlín | 55,09 | 2019 | |
Teplice | 67,00 | 2019 | |
Chomutov | 95,42 | 2020 | |
Teplice | 67,99 | 2020 | |
České Budějovice | 78,20 | 2021 | |
Hradec Králové | 77,56 | 2021 | |
Jirkov | 113,97 | 2021 | |
Teplice | 69,33 | 2021 | |
Kalkulace ceny dopravního výkonu zajišťovaného nově zřízeným vnitřním dopravcem je značně ztížena především skutečností, že dopravu pro Statutární město Teplice dlouhodobě zajištoval soukromý dopravce, dále skutečností poměrně bouřivého vývoje jednotlivých nákladových složek v posledních letech ve spojení s tím, že aktuální cena vznikla nabídkou jediného účastníka výběrového řízení a není možné z veřejných zdrojů zjistit jeho náklady a ziskovou přirážku obsaženou v ceně. Ambicí kalkulace tedy může být maximálně odhad, zda cena dopravního výkonu nově zřízeného vnitřního dopravce nevybočí ze shora uvedených relací cen srovnatelných dopravců. Níže je kalkulace popsána podrobně. Výsledkem kalkulace je, že cena dopravního výkonu by z těchto relací vybočit neměla, protože výsledných 53,94 Kč/km je na úrovni nejnižších ze srovnávaných cen a že tedy i když by se naplnilo nemalé objektivní riziko významné nepřesnosti odhadu a projevila se nezkušenost při řízení nově zřízeného vnitřního dopravce, neměla by se výše dosud z rozpočtu hrazené kompenzace zásadně změnit, pokud bychom měli předpokládat nejpesimističtější variantu skutečného vývoje, zvýšení kompenzace by podle našeho názoru nemělo přesáhnout 10 %.
3. Jednorázové rozpočtové dopady
Při založení příspěvkové organizace bude třeba zajistit pro správných chod organizace majetek, ať již formou odkupu od stávající společnosti, nebo získáním majetku z jiných zdrojů. V dalších kapitolách uvádíme majetek, který bude třeba jednorázově pořídit.
Zastávkové označníky, které jsou umístěny na území města Teplice, jsou ve vlastnictví společnosti ARRIVA.
V současné době je na trhu několik možností označení zastávek a společně s tím podání informace o odjezdu dopravních prostředků. Níže uvádíme možnosti nabídky označníků; jsou zde uvedeny obyčejné označníky se zastávkovým jízdním řádem, digitální označník s napojením na elektrickou energii nebo digitální označník se solárním napájením. Poslední dva jmenované označníky jsou spojené s pořizovaným systémem řízení dopravy na dispečinku.
V současné době se na zastávkách městské hromadné dopravy (dále jen MHD) ve Statutárním městě Teplice objevují 3 typy označníků – obyčejné staré konstrukce (47 ks), označníky na jednotyčovém sloupku (92 ks) a označníky na dvoutyčových sloupkách (27 ks). Celkem je v Teplicích umístěno 166 zastávkových označníků.
Z dostupných zdrojů v registru smluv jsme zjistili dostupné ceny zastávkových označníků, u kterých jsou zahrnuty různé možnosti označníků.
druh | cena za ks | pořizovatel |
obyčejné označníky | 3 750,00 | Dopravní společnost Ústeckého kraje |
LED 3řádkový označník s hodinami oboustranný | 96 115,70 | Město Třebíč |
Elektronické označníky autobusových zastávek | 96 270,00 | Město Říčany |
informační panel 8+1 řádkový, jednostranný | 174 500,00 | Statutární město Most |
označník OZ3 – dvoutyčové sloupky | 18 165,00 | Město Strakonice |
Ceny označníků se pohybují podle požadavků, které mají splňovat, v případě výpočtu budeme vycházet z obyčejných označníků pořizovaných Dopravní společností Ústeckého kraje p.o., kde cena za kus je 3.750 Kč. Počet označníků umístěných ve městě Teplice je 166 a celková částka na pořízení je 622.500 Kč.
V současnosti k chodu městské hromadné dopravy slouží přibližně 11 kanceláří (8 kanceláří v hlavní budově, kancelář vedoucího dispečinku, kancelář dispečinku, kancelář údržby areálu, kancelář mistrů v servisní části, kancelář vedoucího autoškoly), jedna učebna autoškoly, zasedací místnost a dále pak zázemí (šatna) pro řidiče a servisní dělníky.
Do těchto prostor je potřeba pořídit kancelářské stoly, stoly do zasedací místnosti, židle, sestavy kancelářského nábytku, skříňky pro řidiče a servisní dělníky. V následující tabulce uvádíme jednotlivé druhy nábytku a porovnání cen podle vybraných dodavatelů. Z těchto údajů jsme vypočetli průměrnou cenu za pořízení potřebného vybavení kanceláří.
druh nábytku/internet obchod | kancelář 24 h | Super kancl | b2b partner | Abstore | průměr ze zjištěného |
kancelářský stůl rovný 180x80 | 3 000 | 3 144 | 3 700 | 3 600 | 3 361,00 |
4zásuvkový kontejner | 3 400 | 4 108 | 2 500 | 4 977 | 3 746,25 |
vysoká skříň šatní 190x37x74 | 3 300 | 3 872 | 4 620 | 5 515 | 4 326,75 |
vysoká skříň otevřená 190x37x74 | 2 400 | 3 058 | 3 101 | 3 885 | 3 111,00 |
dveře ke skříním 74x37x119,6 | 900 | 900 | 700 | 1 415 | 978,75 |
skříň 74x37x119,6 | 1 800 | 2 176 | 2 195 | 2 775 | 2 236,50 |
kancelářská židle otočná | 2 000 | 2 500 | 3 000 | 3 300 | 2 700,00 |
konferenční židle | 1 300 | 1 000 | 1 300 | 1 360 | 1 240,00 |
konferenční - jednací stoly | 21 000 | 13 310 | 16 000 | 16 000 | 16 577,50 |
kovová skříň - 2 zámky | - | - | - | 2 959 | 2 959,00 |
věšák | 1 270 | 1 235 | 1 200 | 755 | 1 115,00 |
Pro výpočet nákladů na pořízení nábytku počítáme celkem se 14 kancelářemi vybavenými nábytkem. Jedná se o kanceláře, včetně kanceláře dispečinku, ostatními místnostmi
– šatny pro údržbu a řidiče, konferenční místnost a učebnu autoškoly.
druh nábytku/internet obchod | 11 kanceláří | Dispečink | ostatní - šatny a konferenční | autoškola |
kancelářský stůl rovný 180x80 | 47 054 | 6 722 | 0 | 20 166 |
4zásuvkový kontejner | 40 332 | 10 083 | 0 | 22 477 |
vysoká skříň šatní 190x37x74 | 44 955 | 11 239 | 0 | 0 |
vysoká skříň otevřená 190x37x74 | 51 921 | 4 327 | 0 | 3 111 |
dveře ke skříním 74x37x119,6 | 37 332 | 9 333 | 0 | 0 |
skříň 74x37x119,6 | 11 745 | 2 936 | 0 | 0 |
kancelářská židle otočná | 26 838 | 6 710 | 0 | 0 |
konferenční židle | 32 400 | 0 | 37 200 | 13 640 |
konferenční - jednací stoly | 0 | 0 | 33 155 | 0 |
kovová skříň - 2 zámky | 0 | 0 | 207 130 | 0 |
věšák | 0 | 0 | 6 690 | 1 115 |
CELKEM | 292 577 | 51 350 | 284 175 | 60 509 |
Celková výše nákladů na pořízení nábytku do kanceláří a jiných místností bude v celkové výši 688.611 Kč.
3.4. Odbavovací elektronický systém, plánování a řízení MHD
V současnosti jsou mezi dopravními podniky využívány elektronické odbavovací systémy společností EM TEST ČR spol. s.r.o. (WinADO), TELMAX (FCS 2000) a Mikroelektroniky (FareOn). Veškeré odbavovací systémy umí pracovat s různými způsoby úhrady jízdného, jako např. hotově nebo bezkontaktním způsobem (platební karta, městská karta). Elektronické odbavovací systémy mohou zahrnovat různý počet strojků pro odbavení cestujících, tedy každý jednotlivý systém je možné v případě potřeby dále rozšiřovat.
Současný dopravce ARRIVA CITY s.r.o. používá (stejně tak i Dopravní společnost Ústeckého kraje p.o.) odbavovací systém od společnosti TELMAX. Pro odbavení cestujících ve vozidlech je potřeba pořídit 40–50 ks strojků.
Na základě zjištění z registru smluv uvádíme níže v tabulce, kdo jaký odbavovací systém pořizoval a ocenění jednotlivých částí (pokud bylo známo) nebo celkovou částku za celkový systém.
Dodavatel | pořizovatel | co cena zahrnuje | cena Kč/ks | cena bez specifikace |
TELMAX | Dopravní společnost Ústeckého kraje | sada odb. systému do autobusu vč. software | 137 225 | - |
TELMAX | Dopravní společnost Ústeckého kraje | palubní PC | 28 438 | - |
TELMAX | Dopravní společnost Ústeckého kraje | odbav. jednotka | 27 711 | - |
Herman systém | KORDIS JMK a.s. | palubní PC + odbav. systém | 36 990 | - |
Herman systém | KORDIS JMK a.s. | řídící centrum | 968 000 | - |
TELMAX | Technické služby Havlíčkův Brod | sada odb. systému + dispečink | - | 1 243 950 |
Mikroelektronika | Dopravní podnik města Jihlavy | HW + SW + řídící jednotky | - | 9 859 500 |
Cenu odbavovacího systému není jednoduché stanovit, jelikož je potřeba současně pořízení řídících jednotek pro dispečink a dalších odbavovacích jednotek pro vozy – autobusy a trolejbusy.
Dopravní společnost Ústeckého kraje, p.o. využívá odbavovací systém od společnosti stejně tak i dosavadní dopravce ARRIVA CITY, pro pořízení sad pro autobusy
včetně softwarů budeme tedy počítat s cenou odbavovacích systémů od uvedené společnosti. Uvedený odbavovací systém společnosti umí akceptovat různé způsoby platby – platební kartou (VISA/Mastercard), dopravní kartou, hotovostí. V případě ocenění budeme počítat s odbavovacím systémem právě od uvedené společnosti, tedy pro pořízení 50 sad strojků, je výše nákladů 6.861.250 Kč.
Pro pracovníky THP a pro případy práce na opravách a napojení na diagnostiku bude nutné pořídit výpočetní techniku včetně jejich příslušenství.
Pro zabezpečí funkčnosti organizace je potřeba pořídit servery a výpočetní techniku. Náklady na pořízení serverů závisí na požadavcích a velikosti potřebného místa. V tabulce níže uvádíme dopravní společnosti, které v minulosti zveřejnily uzavřené smlouvy o pořízení serverů v registru smluv (od shora jsou nejnovější smlouvy – rok 2021 až rok 2018).
Server | cena v Kč | Pořizovatel | prodávající |
Windows Server DataCenter 2019 | 764 640 | Dopravní podnik města Brna | HCV group a.s. |
Server Dell Power Range | 276 273 | Dopravní podnik měst Mostu a Litvínova | ALICOM s.r.o. |
Server Dell Power Range | 275 000 | Dopravní podnik města Pardubice | AUTOCONT a.s. |
Windows Server DataCentre 2019 + komponenty | 268 500 | Dopravní podnik města Pardubice | AUTOCONT a.s. |
Windows Server DataCenter 2019 | 694 400 | Dopravní podnik města Brna | HCV group a.s. |
MS Windows Server 2016 50 Device CAL | 359 259 | Dopravní města Ústí nad LABEM | XXX.xx a.s. |
Cenu serveru stanovíme podle průzkumu z registru smluv ve výši 275 tis. Kč, a předpokládáme že budeme potřebovat alespoň 2 kusy (1 server jako hlavní a druhý jako záložní), cena za servery bude tedy 550 tis. Kč.
Pro samotnou práci bude nutné pořídit počítače s monitory, notebooky a jejich příslušenstvím, také v případě potřeb výpočetní techniky je nutné vycházet z požadavků na náročnost práce. V případě nově vzniklé organizace jsme odhadli stav výpočetní techniky podle současného stavu a podle navržené struktury pracovníků (viz oddíl Mzdy) na 11 počítačů v samostatných kancelářích, 2 počítače na dispečinku, a 1 počítač na dílnu servisu, celkem počítáme s pořízením 14 ks výpočetní techniky. Rozdíl je, zda se budou pořizovat počítače stolní nebo notebooky.
V tabulce uvádíme ceny zjištěné z registru smluv a také od dvou nejznámějších prodejců výpočetní techniky – Xxxx.xx a XXX.xx. Snažili jsme se najít stejnou alternativu počítačů a monitorů, kterou jsme zjistili ze smluv, dále jsme pak přidali ještě i jiné typy a značky výpočetní techniky.
Počítač stolní | Cena | Prodejce | Pořizovatel |
Acer Veriton X4670G | 14 721 | Your system | Národní archiv |
Acer Veriton X4670G | 13 800 | Your system | Krajské ředitelství Policie |
Acer Veriton N4670GT | 7 182 | Xxxx.xx | |
Acer Veriton VN4670GT | 11 562 | XXX.xx | |
Dell optiplex 3080 SFF | 11 975 | XXX.xx | |
Dell optiplex 3080 SFF | 14 041 | Xxxx.xx |
Notebook | Cena | Prodejce | Pořizovatel |
Notebook P2 TravelMate TMP214 | 17 054 | Your system | Národní archiv |
NTB NB-B-02 s SSD | 22 200 | Xanadu | Moravský zemský archiv |
Acer travelmate P214 | 13 215 | Xxxx.xx | |
Acer travelmate P214 | 12 388 | XXX.xx |
Monitor 27" | Cena | Prodejce | Pořizovatel |
Monitor Acer B277 | 3 759 | Your system | Národní archiv |
Monitor Acer B277 | 3 759 | Your system | Krajské ředitelství Policie |
Monitor Acer B277 | 4 950 | Xxxx.xx | |
Monitor Lenovo C2735 | 3 049 | XXX.xx | |
Monitor Lenovo C2735 | 3 054 | Xxxx.xx | |
Monitor Dell 2721HN | 3 463 | Xxxx.xx | |
Monitor Dell 2721HN | 3 215 | XXX.xx |
Pro učebnu autoškoly, servis a některé pracovníky lze vybrat pro práci notebooky, proto do průměrné ceny ze zjištěného započítáme také notebooky. Průměrná cena výpočetní techniky (tj. stolní počítače a notebook) ze zjištěných cen je 13.814 Kč.
Průměrná cena uvedených monitorů je 3.607 Kč.
Výše nákladů na pořízení 14 kusů počítačů a monitorů je rovna 243.894 Kč.
Software potřebný k zajištění chodu organizace – operační systém, software k vedení účetnictví a mezd, software k docházce zaměstnanců, software k plánování a řízení MHD, software potřebný pro servis vozidel.
Většina softwaru potřebného pro chod organizace funguje na bázi služeb s ročním až tří-letým plněním, proto budeme informace o cenách za systém Microsoft Office, antivirové programy, uvádět v další kapitole (viz kapitola 4.5.)
Nejrozšířenějším operačním systémem je Microsoft Windows, proto budeme pracovat s informacemi o cenách přímo ze stránek xxxxxxxxx.xx. Jak je uvedeno u kapitoly Hardware, počítáme s pořízením 14 ks výpočetní techniky, cena operačního systému Microsoft Windows Pro bude tedy 100.786 Kč.
S chodem organizace je spojena práce se mzdami, sklady, majetkem a také účetnictvím, proto je nutné pořídit program, který bude umět tyto procesy zpracovat. V níže uvedené tabulce je několik systémů zabezpečujících uvedené procesy a cenu jejich pořízení lze zjistit z dostupných zdrojů. Většinu softwaru lze pořídit jednorázově, ale poté je nabízena řada doplňkových služeb.
účetní program se mzdami a sklady | Cena za pořízení Kč |
Pohoda | 13 980 |
ABRA Flexi | 11 950 |
MRP | 14 600 |
Money S3 | 14 990 |
V tomto případě lze počítat s maximální výší ceny pořízení softwaru zabezpečujícího procesy vztahující se k mzdám, skladům, majetku a účetnictví, tedy 15 tis. Kč.
Dalším podstatným systémem fungování organizace je docházkový systém, na trhu je celá řada řešení, která je ve většině případů prováděna přímo na míru konkrétní organizace. V případě hledání řešení je celá řada docházkových systémů řešena měsíčními platbami.
Dalším potřebným systémem, který bude nutné v případě zachování možnosti servisu trolejbusů a autobusů pořídit, je software k diagnostice problémů s vozy. Výše nákladů na pořízení software je závislá na tom, zda si servis bude zajišťovat přímo vnitřní dopravce nebo
bude tuto službu outsourcovat u jiného dodavatele (výrobce vozidel Škoda). Ceny těchto softwarů nejsou běžně zveřejňovány.
3.7.1.Xxxxxx a užitková vozidla
Pro potřeby vnitřního dopravce bude třeba pořídit vozidla, tedy užitková vozidla pro údržbu zastávek a středisko vrchního vedení (2–3 vozidla), dispečerská vozidla (2 vozidla), služební vozidla pro management a administrativní pracovníky (2-3 vozidla). Z internetových zdrojů jednotlivých automobilek jsme vybrali 6 automobilových značek a několik typů vozů.
Značka vozidla | Vozidla typ 1 / cena (nižší třída) | Vozidla typ 2 / cena (nižší střední třída) | Vozidla typ 3 / cena (střední třída) | Vozidla typ 4 / cena (užitková vozidla) |
Xxxxx | Xxxxxxx | Xxxxx | - | Dokker Van |
294 900,00 | 331 900,00 | - | 297 900,00 | |
Hyundai | i20 | i30 | IONIQ hybrid | - |
279 990,00 | 339 990,00 | 599 990,00 | - | |
Xxx | Xxx | Ceed | ProCeed | - |
319 980,00 | 374 980,00 | 624 980,00 | - | |
Škoda | Fabia | Octavia | Superb | - |
329 900,00 | 494 900,00 | 740 900,00 | - | |
VW | Polo | Golf | Passat | Caddy Cargo |
346 900,00 | 561 900,00 | 799 900,00 | 409 000,00 | |
Fiat | Tipo | Cross | - | Fiorino |
378 400,00 | 498 400,00 | - | 302 000,00 | |
cena za třídu (průměr z uvedených cen vozů) | 325 012 | 433 678 | 691 443 | 336 300 |
Vozidla 1 | Vozidla 2 | Vozidla 3 | Vozidla 4 | |
Počet pořízených vozidel | 2 | 2 | 1 | 3 |
částka pořízení | 650 023,33 | 867 356,67 | 691 442,50 | 1 008 900,00 |
celkem vozidla pořízení | 3 217 722,50 | |||
Podle uvedených požadavků na počet pořizovaných osobních a užitkových automobilů bude cena pořízení přes 3.217 tis. Kč.
V případě problémů s elektrickou sítí a nemožností vyjetí trolejbusů bude nutné pořídit několik zálohových autobusů. Dle podkladů by se mělo jednat o ojeté městské autobusy v délce stáří 8–10 let, a je nutné jich pořídit alespoň 5 ks.
Informace o ceně ojetých autobusů jsme čerpali ze stránky xxxxxxxxxxxxx.xx, kde inzerují ojetá vozidla především ze sousedních států a nejvíce z Německa. V tabulce jsou uvedeny městské autobusy s přepočtenou cenou, které budou splňovat podmínku stáří 8 – 10 let, které jsou provozovány v Německu.
autobus | rok výroby | cena v EURO | cena v Kč* |
Xxxxxxxx Xxxx Citaro O530 LE | 2011 | 53 000 | 1 346 730 |
Irisbus CROSSWAY LE | 2013 | 49 500 | 1 257 795 |
Xxxxxxxx Xxxx Citaro O530 LE | 2014 | 129 500 | 3 290 595 |
Irisbus CROSSWAY LE | 2012 | 57 000 | 1 448 370 |
Iveco Crossway LE | 2013 | 63 000 | 1 600 830 |
Iveco Crossway LE | 2014 | 73 800 | 1 875 258 |
Iveco Bus Crossway LE | 2013 | 49 500 | 1 257 795 |
MAN A 20 Lion`s City | 2013 | 69 900 | 1 776 159 |
* devizový kurz ČNB K 6.8.2021 - 25,41 Kč/Euro xxxxx://xxx.xxx.xx/xx/xxxxxxxx- trhy/devizovy-trh/kurzy-devizoveho-trhu/kurzy-devizoveho-trhu/
Průměr výše zjištěných cen prodávaných autobusů je 1.732.692 Kč, v případě pořízení
5 ks autobusů je částka 8.658.458 Kč.
V případě problémů s vozidly mimo areál bude nutné pořídit odtahové vozidlo, pokud tato služba nebude ošetřena formou outsourcingu. Výše ceny pořízení odtahového vozidla pro trolejbusy/autobusy, popřípadě nákladních vozidel, není možno z dostupných zdrojů zjistit.
Většina zařízení areálu dopravního podniku v Teplicích je ve vlastnictví Statutárního města Teplice, v současné době je jedna z čerpacích stanic umístěných v areálu ve vlastnictví společnosti ARRIVA, která především slouží pro komerční účely.
V nejbližší budoucnosti se počítá s obnovou myčky trolejbusů a autobusů (na které je už přichystáno výběrové řízení), také musí dojít k rekonstrukci haly pro servisní práce na
trolejbusech. Dále je nutné vytvořit část plotu pro zabezpečení areálu včetně brány pro vjezd a monitorování celého areálu.
Pro případ kvantifikace nákladů budeme počítat jen skutečně s nutným vybavením pro správné fungování areálu MHD. Pro údržbu areálu bude nutné pořídit traktor na odklízení sněhu a posyp areálu solí, sekačky a vysokozdvižný vozík.
3.8.1.Traktor pro zimní údržbu
V tabulce jsou zahrnuty ceny pořízení traktorů. Jsou zde zahrnuty nově pořizované traktory, kde jsme vycházeli z informací zveřejněných v registru smluv, a dále pak ojeté traktory specializující se na zimní údržbu, které jsme našli na stránkách xxxxxxxxxxxxx.xx (pro přepočet jsme použili devizový kurz ČNB k 6.8.2021).
Traktor | cena v Kč | pořizovatel/zdroj | stáří |
Zetor Proxima 110 GP | 1 683 305 | Povodí Xxxx – registr smluv | nový |
Kolový traktor CASE IH Vestrum | 1 909 000 | Veterinární univerzita Brno – registr smluv | nový |
MAXXEY Ferguson | 1 685 000 | Technické služby města Kraslic – registr smluv | nový |
Iseki 4260 – Winterkabine s příslušenstvím | 353 199 | Machineseeker - Německo | 2010 |
Steyr Traktor 6130 Kommunal – s příslušenstvím | 1 397 550 | Machineseeker - Německo | 2012 |
K traktorům novým bude nutné pořídit i nástavby potřebné pro zimní údržbu, jako je radlice a rozmetadlo soli. Dle různých typů příslušenství se cena pohybuje od 110 – 160 tis. Kč u čelní radlice, 40 – 60 tis. Kč u zadní radlice, rozmetadla soli okolo 30 tis. Kč a přídavný posypový vozík přes 60 tis. Kč.
Pokud budeme počítat s pořízením nového traktoru, tak by se cena (dle průměrných cen nových traktorů) pohybovala kolem částky 1.760 tis. Kč, cena radlice přední 130 tis. Kč, a posypový vozík 60 tis. Kč. Celková výše nově pořízeného traktoru včetně příslušenství by činila 1.950 tis. Kč.
Pro údržbu areálu vnitřního dopravce je potřeba pořídit sekačku na trávu, jejich cena se dle dostupných vybraných obchodů podle typu pohybuje v různých cenových relacích. Níže v tabulce je uvedena cena jednotlivých druhů sekaček.
sekačka - druh a značka | cena v Kč | internetový obchod | |
benzínová | AL-KO | 12 390 | SIGMA SHOP |
benzínová | Hecht | 9 290 | mamtechnika |
benzínová | Weibang | 14 990 | mamtechnika |
benzínová | Vega | 8 790 | domacitechnika |
benzínová | Husquarna | 10 299 | Husqvarna |
bubnová | Viva | 15 140 | mamtechnika |
bubnová | Stella | 23 990 | mamtechnika |
bubnová | Perla | 20 690 | Mountfield |
Pokud budeme počítat s průměrem uvedených cen sekaček, dostaneme se na částku pořízení 15 tis. Kč.
Pro zvedání těžkých nákladů je pro potřeby areálu nutné pořídit vysokozdvižný vozík, níže v tabulce uvádíme různé typy starších vysokozdvižných vozíků zjištěných z veřejně dostupných zdrojů. Jedná se především o elektrické vysokozdvižné vozíky.
značka | rok výroby | cena v Kč | cena v EURO | nosnost | pohon | internetový obchod |
Jungheinrich EFG 425K | 2015 | 369 000 | - | 2,5 | elektrický | XXX.xx |
Still RX 60-40 | 2013 | 429 000 | - | 4 | elektrický | XXX.xx |
TOYOTA 8FBMKF45 | 2014 | 349 000 | - | 2,5 | elektrický | XXX.xx |
YALE GDP45 SVK | 2007 | 379 000 | - | 4,5 | diesel | XXX.xx |
YALE GLP | 2014 | 279 510 | 11 000 | - | - | xxxxxxxxxxxxx.xx |
Maniton ME316 | 2017 | 393 855 | 15 500 | 1,6 | elektrický | xxxxxxxxxxxxx.xx |
Still RX 60-50 | 2006 | 533 101,8 | 20 980 | 5 | elektrický | xxxxxxxxxxxxx.xx |
Still RX 60-50 | 2011 | 749 595 | 29 500 | 5 | elektrický | xxxxxxxxxxxxx.xx |
Podle potřeby nosnosti a délky stáří je možné pořídit vysokozdvižný vozík v rozmezí cen od 280 tis. Kč po 750 tis. Kč. Pokud budeme vycházet, že stáří vozíku bude maximálně 8 let a předpokládáme, že nosnost vozíku 2,5 tuny je dostačující, pohybuje se cena vysokozdvižných vozíků v průměru okolo 357 tis. Kč.
3.9. Vybavení budov a další zařízení
Dalším potřebným majetkem jsou telefony, tiskárny, vybavení kuchyněk a také nářadí potřebné k opravám v rámci areálu, ale také v servisu vozidel.
Počet pevných telefonů je také v počtu minimálně 15 ks, pokud se nebude preferovat zajištění dostupnosti pracovníků pouze mobilními telefony. Počet mobilních telefonů bude závislý od počtu potřeb zaměstnanců.
Jsou to telefony pro údržbu, pracovníky měníren a servisu, přepravní kontrolu a mycí linku; celkový počet telefonních přístrojů pro uvedená pracovní místa by měl být v počtu 5 ks. Současně pro nenadálé případy při provozu společnosti by mělo sloužit pro řidiče a jiný personál několik dalších telefonů, odhadem, k výši plánovaných pracovníků (viz oddíl Mzdy), je počet těchto telefonů 10 ks.
Telefonní přístroje mohou mít také různé specifikace, proto do výběru zařadíme telefony s maximální cenou 4 tis Kč a s pamětí 64 GB, z důvodu širšího využití, dále uvádíme i obyčejné tlačítkové telefony.
Telefon | cena | internetový obchod | druh | paměť |
Alcatel 1 SE 2020 | 2 524 | xxxxxxx.xx | dotykový | 4+64 GB |
Alcatel 1 SE 2021 | 2 388 | XXXX.xx | dotykový | 4+64 GB |
Realme C21 NFC | 2 700 | xxxxxxx.xx | dotykový | 4+64 GB |
Realme C21 NFC | 2 726 | XXXX.xx | dotykový | 4+64 GB |
HUAWEI P40 Lite E 64 GB | 3 298 | XXXX.xx | dotykový | 4+64 GB |
HUAWEI P40 Lite E 64 GB | 3 039 | xxxxxxx.xx | dotykový | 4+64 GB |
SAMSUNG Galaxy A12 64 GB | 3 633 | xxxxxxx.xx | dotykový | 4+64 GB |
SAMSUNG Galaxy A12 64 GB | 3 711 | XXXX.xx | dotykový | |
Nokia 230 černá Dual SIM | 1 156 | XXXX.xx | tlačítkové | |
Nokia 230 Single SIM | 1 748 | xxxxxxx.xx | tlačítkové | |
Nokia 6300 4G DS šedá | 1 363 | xxxxxxx.xx | tlačítkové | |
Nokia 6300 4G DS šedá | 1 401 | XXXX.xx | tlačítkové |
Průměrná cena dotykových mobilních telefonů je 3.002 Kč a u tlačítkových telefonů
1.417 Kč, pokud budeme počítat 15 ks mobilních telefonů pro pracovníky THP a dispečink, je cena pro dražší telefony 45.030 Kč a v případě levnějších telefonů je cena 21.225 Kč. V případě pořízení dražších telefonů pro ostatní pracovníky a náhradních telefonů (5 + 10 ks) je cena
45.030 Kč a u levnějších se cena rovná 21.225 Kč.
V případě pořízení telefonů budeme počítat s dražší variantou, tedy s pořízením mobilních telefonů s průměrnou cenou 3.002 Kč, kde cena za celkový počet 30 mobilních telefonů bude 90.060 Kč.
Organizace bude také potřebovat tiskárny zabezpečující barevný tisk, kopírování a skenování dokumentů. Zde je mnoho řešení a výběrů tiskáren, kde záleží na velikosti a možnosti umístění. V tabulce je uvedeno několik tiskáren, první 4 tiskárny jsou samostatně stojící a další jsou malé, které lze postavit na stůl.
Tiskárna | Cena | internetový obchod | specifikace |
Konica Minolta 3308e | 77 807 | xxxxxxxxxxxxx.xx | černobílá A3, použitá |
Canon imageRUNNER C3125i | 52 884 | XXXX.xx | barevná A3 |
OKI MC873dnv | 73 133 | XXX.xx | barevná A3 |
HP LaserJet MFP M442dn | 14 289 | XXXX.xx | barevná A3 |
HP LaserJet MFP M442dn | 13 546 | XXX.xx | barevná A3 |
Konica Minolta 225i | 26 726 | xxxxxxxxxxxxx.xx | černobílá A3, použitá |
Konica Minolta C3350i | 37 519 | xxxxxxxxxxxxx.xx | barevná A4 |
HP LaserJet MFP M442dn | 12 222 | xxxxxxx.xx | barevná A3 |
V případě pořízení jedné velké tiskárny je průměrná cena dle zjištěného 67.942 Kč, v případě malých (stolních) tiskáren se cena pohybuje na částce 20.860 Kč.
Počítáme s pořízením alespoň tří tiskáren, tj. 1 velké tiskárny a dvou malých tiskáren, jelikož v dispečinku je nutné zajistit možnost tisku, v hlavní budově a také v kanceláři mistrů u servisu. Celková výše nákladů za multifunkční tiskárny je 109.662 Kč.
Kontrola docházky je nutná, pokud se nebudou střídat pracovníci jiným způsobem než v areálu, v současnosti lze zajistit i docházku prostřednictvím mobilních telefonů.
Systémy na docházku zaměstnanců jsou různé a níže v tabulce uvádíme zjištěné ceny docházkových systémů na stránkách xxxxxxxxxxx.xx. Uvedené systémy zahrnují i potřebný software, čtečky a čipy pro zaměstnance a jsou na velikost organizace přizpůsobené.
Docházkový systém | cena |
Systém ZL Biometrie | 10 890 |
Systém FX-RFID | 14 520 |
Systém GX Biometrie | 18 150 |
Systém GX Biometrie + wifi | 19 360 |
Cena docházkového systému v průměru činí 15.730 Kč.
Pro zajištění potřeb se stravováním a pitným režimem bude nutné vybavit kuchyňky mikrovlnnými troubami, rychlovarnou konvicí, lednicí, myčkou na nádobí.
lednice | velikost | cena | internetový obchod |
CANDY CHTOS | 93 l | 2 884 | xxxx.xx |
CANDY CHTL | 88 l | 2 884 | xxxx.xx |
Hisense RR120D4BW1 | 92 l | 2 471 | xxxx.xx |
Hisense RR120D4BW2 | 93 l | 2 471 | xxxx.xx |
Candy CCTLS | 126 l | 3 883 | xxxx.xx |
Candy CCTLS | 127 l | 3 883 | xxxx.xx |
Průměrná cena 3.080 Kč za ledničku, v případě 3 kuchyněk je celková cena 9.240 Kč.
mikrovlnná trouba | cena | internetový obchod |
Gallet FMOM 205 b | 1 074 | xxxx.xx |
Gorenje MO20E2W | 1 201 | xxxx.xx |
Gallet FMOM 205 b | 1 074 | xxxx.xx |
Gorenje MO20E2W | 1 487 | xxxx.xx |
Průměrná cena 1.209 Kč za mikrovlnnou troubu, v případě 3 kuchyněk je celková cena
3.627 Kč.
rychlovarná konvice | cena | internetový obchod |
Sovio FG-s01 | 214 | xxxx.xx |
Xxxxxxx r-789 | 330 | xxxx.xx |
Redmond rk-m1721 | 421 | xxxx.xx |
Sovio FG-s01 | 214 | xxxx.xx |
Xxxxxxx r-789 | 330 | xxxx.xx |
Redmond rk-m1721 | 579 | xxxx.xx |
Průměrná cena 348 Kč za rychlovarnou konvici, v případě 3 kuchyněk je celková cena 1.044 Kč.
myčka | cena | internetový obchod |
INDESIT DFE 1b19 | 4 950 | xxxx.xx |
ECG 6023 | 5 454 | xxxx.xx |
ECG 6023 | 4 957 | xxxx.xx |
AMICA MV 456 | 5 371 | xxxx.xx |
Průměrná cena 5.183 Kč za myčku nádobí, v případě 3 kuchyněk je celková cena 15.549 Kč.
3.9.5.Vybavení dílen pro servis a údržbu areálu
Pořízení vybavení dílen pro servis vozidel městské hromadné dopravy, a to především speciálního nářadí ((kompresor, oscilometry, vrtačky aku, vrtačky zásuvka, speciální klíče, speciální nůžky, gola sady, úhlové brusky (flexy), měřáky)), ponků a běžného nářadí.
Výše nákladů na vybavení dílen bude také závislé na tom, zda si servis bude zajišťovat přímo dopravní podnik, anebo bude tuto službu outsourcovat u jiného dodavatele (výrobce vozidel Škoda).
nářadí | cena | obchod | specifikace |
Narex Sada hlavic | 2 303 | Xxxx.xx | 61 ks |
Licota Basa s nářadím a gola sadou PROFI | 6 190 | Xxxx.xx | 57 ks |
Makita sada nářadí | 2 058 | Xxxx.xx | 118 ks |
pneumatický utahovák YATO | 8 934 | Xxxxxxxxxxx.xx | |
Metabo bde vrtačka | 12 960 | Xxxxxxxxxxx.xx | El vrtačka |
Bosch GSB 162-2 RE vrtačka | 9 254 | Xxxxxxxxxxx.xx | El vrtačka |
Metabo SSW 650 | 8 223 | Xxxxxxxxxxx.xx | Utahovák |
Bosch GDS 18 V | 10 027 | Xxxxxxxxxxx.xx | Utahovák |
Metabo SB 18 L set | 4 727 | Xxxxxxxxxxx.xx | Akuvrtačka |
Bosh GBH 18 V + příslušenství | 11 849 | Xxxxxxxxxxx.xx | Akuvrtačka |
Metabo SB 18 L set | 3 801 | Xxxx.xx | Akuvrtačka |
Bosh GBH 18 V + příslušenství | 9 083 | Xxxx.xx | Akuvrtačka |
FLEX DW – sada | 12 388 | Xxxxxxxxxxx.xx | Akušroubovák |
BOSCH GWX 19-125 S | 4 904 | Xxxxxxxxxxx.xx | Úhlová bruska |
MAKITA DGA511RFJ | 6 611 | Xxxx.xx | Úhlová bruska |
KEYSIGHT DSOX1202A | 17 888 | Xxxxx.xx | Osciloskop |
XXXXXXXXX DSO-2104 | 6 852 | Xxxxxx.xx | Osciloskop |
Ruční ráčnové nůžky pro stříhání kabelů ZC- 70 A | 6 990 | XXXXXX.xx | |
KLEŠTĚ NA KABELY RÁČNOVÉ 280MM KNIPEX 9531280 | 5 253 | XXXXXXXXX.xxx | |
Bosch gex 125-1 | 1 727 | Xxxx.xx | Excentrická bruska |
Makita BO5031 | 2 065 | Xxxx.xx | Excentrická bruska |
Celková cena uvedeného výčtu nářadí je 154.087 Kč. Celková výše potřeby nákupu nářadí bude záviset na dalších skutečnostech pronájmu, výčet nářadí je jen hrubý, jelikož nebylo možné zjistit, jaké nářadí a jak často se využívá. V tabulce je vše uvedeno v minimálním množství 2 ks (u vrtaček i více), proto dále budeme počítat s tímto hrubým odhadem.
Dalším nákladem bude také pořízení dílenských stolů, tzv. ponků, průměrná cena za stůl je 15.055 Kč.
dílenský stůl – ponk | cena | internetový obchod |
Hobby se zásuvkami | 15 720,32 | x0xxxxxxxx.xx |
Vida XL | 15 429,00 | XxxxXX.xx |
Mars 4805 | 14 014,00 | xxxxxxxx.xx |
Počet ponků na dílně v servisu je v současnosti 4 ks a pro údržbu je nutné počítat alespoň se dvěma dalšími, tj. celkový počet ponků je 6 ks. Celková částka nákladů za pracovní stůl činí 90.330 Kč.
3.10.Rekapitulace cen pořízení jednorázově pořizovaného majetku
Majetek | cena | roční odpis účetní | doba odpisování |
označník | 622 500,00 | 124 500,00 | 5 |
hardware | 793 894,00 | 88 210,44 | 9 |
software | 115 786,00 | 38 595,33 | 3 |
odbavovací systém | 6 861 250,00 | 1 372 250,00 | 5 |
nábytek | 688 611,00 | 137 722,20 | 5 |
osobní a užitkové vozy | 3 217 723,00 | 357 524,78 | 9 |
autobusy | 8 658 458,00 | 577 230,53 | 15 |
traktor | 1 950 000,00 | 130 000,00 | 15 |
sekačka | 15 000,00 | 1 000,00 | 15 |
vysokozdvižný vozík | 357 000,00 | 39 666,67 | 9 |
nářadí | 154 087,00 | 30 817,40 | 5 |
tiskárny | 109 662,00 | 21 932,40 | 5 |
docházkový systém | 15 730,00 | 3 146,00 | 5 |
telefony | 90 060,00 | 18 012,00 | 5 |
kuchyňka vybavení | 29 460,00 | 5 892,00 | 5 |
pracovní stůl | 90 330,00 | 18 066,00 | 5 |
CELKEM | 23 080 940,00 | 2 826 843,55 |
Částka, která se bude započítávat do ceny dopravního výkonu, se bude skládat z nákladů na trakční elektrickou energii, mzdy pracovníků, odpisy na jednorázové pořízení majetku, nájemné, přímé mzdy, opravy, pojištění, režijní náklady.
Některé z položek jsou závislé na situacích na trhu a v rámci toho se musí počítat také s meziroční změnou u těchto nákladů, jedná se především o mzdy a trakční elektrickou energii (PHM), pokud nedojde např. k zafixování částky na určité období. Proto uvedené změny musí ovlivnit i výpočet ceny dopravního výkonu.
Výpočet změny nákladů za trakční elektrickou energii
E IE =
E i-1 − 1
E 1
E IM - meziroční změna nákladů na trakční elektrickou energii E i - 1 - náklady na trakční energii v předcházejícím roce
E i - náklady na trakční energii v aktuálním roce
Výpočet změny nákladů za mzdy
M IM
M
= 12*( i-1
M
− 1)
1
M IM - meziroční změna průměrné nominální hrubé mzdy
M i - 1 - průměrná nominální hrubá mzda v dopravě a skladování vyhlašovaná Českým statistickým úřadem v předcházejícím roce
M i - průměrná nominální hrubá mzda v dopravě a skladování vyhlašovaná Českým statistickým úřadem v aktuálním roce
Kalkulační vzorec
Položky vzorce | Roční výše nákladů v tis. Kč |
Trakční elektrická energie/ PHM | 7 853 |
Přímé mzdy včetně odvodů na zdravotní a sociální pojištění | 62 956 |
Odpisy majetku | 2 827 |
Nájemné | 25 026 |
Služby spojené s výpočetní technikou | 218 |
Pojištění | 2 780 |
Režijní náklady – poradenství | 700 |
Náklady na servis a opravu | 10 600 |
CELKEM | 112 960 |
V roce 2019 bylo vozidly MHD ve Statutárním městě Teplice ujeto 2.094 tis. km, výše ceny dopravního výkonu při celkových ročních nákladech ve výši 112.960 tis. Kč je tedy rovna částce 53,94 Kč/km.
4.2. Trakční elektrická energie a pohonné hmoty
Nejvýznamnější částí pro provoz trolejbusové dopravy je trakční elektrická energie. Ostatní pohonné hmoty budou méně významné, jelikož pořízené autobusy budou využívány jen doplňkově, a to v případě, že nebude možné využít trolejbusy, ostatní automobily jsou využívány v případě potřeby.
Z celkového vyúčtování kompenzace za rok 2019 od současného dopravce vyplývá, že dopravní výkony jsou rozděleny mezi trolejbusové linky a autobusové linky. Za rok 2019 bylo v rámci trolejbusové dopravy ujeto 1 476 tis. km a v rámci autobusové dopravy bylo ujeto 618 tis. km. Ve výpočtu odhadu nákladů na trakční energie a pohonné hmoty neuvažujeme s náklady na PHM autobusové dopravy, a to z důvodu, že v současnosti dochází k vybudování trolejbusových tratí na místech, kde v roce 2019 byly provozovány autobusové linky. Do doby převzetí MHD vnitřním dopravcem se předpokládá, že autobusové linky budou zrušeny úplně, popřípadě na linkách, kde nebude dokončeno vybudování trolejového vedení budou použity trolejbusy s alternativním pohonem, který předpokládá použití pohonu na trakční baterie, a nikoliv na naftu.
Výše nákladů spotřeby energie a trakce v r. 2019 | náklad v tis. Kč/rok | ujeté v tis. km | cena Kč / 1 km |
Dopravní podnik města Ústí nad Labem | 9 266,9 | 3 437 | 2,7 |
Dopravní podnik města Pardubice | 12 325,12 | 2 582 | 4,8 |
Pro stanovení výše ceny energie na trakčním vedení jsme provedli výpočet ceny na ujetý 1 km. Informace o nákladech na trakční elektrickou energii byly zveřejněny pouze ve výročních zprávách za rok 2019 dopravních podniků v Ústí nad Labem a v Pardubicích. Průměrná cena za 1 km na trakční energii je 3,75 Kč.
Počet ujetých km za rok 2019 na území města Teplice byl 2.094 tis. km, pokud budeme počítat s tímto objemem dopravy, je cena za trakční elektrickou energii za rok 7.853 tis. Kč.
Obecně platí, že porovnání právní regulace odměňování v soukromém sektoru a
veřejném sektoru je takové, že v soukromém sektoru není nijak omezeno maximum, ale minimum je nižší než ve veřejném sektoru. Ve veřejném sektoru (včetně příspěvkových organizací) je vyšší minimum než v soukromém sektoru, ale je omezeno maximem.
Počet pracovníků můžeme odhadovat, ale dle studie od společnosti CZECH Consult spol. s r.o. je navržený počet pracovníků následující:
druh práce | počet pracovníků |
vedení organizace | 1 |
veřejné zakázky, MTZ | 1 |
finanční a manažerské účetnictví | 1 |
personální a mzdová agenda | 1 |
středisko zákaznických služeb | 2 |
vedoucí provozně technického úseku | 1 |
dispečink | 6 |
řidič vozidla | 80 |
vedení dispečinku | 1 |
přepravní kontrola | 2 |
pracovníci měníren, energetiky a vrchního vedení | 7 |
správa a údržba areálu | 3 |
IT | 1 |
marketing | 1 |
údržba vozidel | 2 |
úklid vozidel a organizace | 3 |
autoškola | 1 |
dělníci na mycí lince | 3 |
CELKEM | 117 |
Chybí zde počet pracovníků v servisní části (kromě údržby vozidel), při prohlídce se v místě servisu autobusů pohybovalo 5 pracovníků a 2 mistři. Celkem lze tedy počítat pro servisní část se 7 pracovníky. Celkem tedy při výpočtu budeme počítat se 124 zaměstnanci.
Zjišťovali jsme, zda počet pracovníků odpovídá počtu zaměstnanců v jiných podnicích zabývající se MHD, vybrali jsme 4 společnosti ve městech s přibližně stejnou velikostí. Počty pracovníků dle jednotlivých podniků za rok 2019 vycházející z výročních zpráv uvádíme v tabulce níže.
počet pracovníků dle dopravních podniků | Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s. | Dopravní podnik města Jihlavy a.s. | Městský dopravní podnik Opava, a.s. | Dopravní podnik města Děčín, a.s. | Vlastní dopravce města Teplice |
Počet obyvatel | 67 549 | 51 125 | 55 996 | 47 951 | 49 705 |
Řidič | 99 | 99 | 114 | 78 | 80 |
Ostatní dělníci | 36 | 41 | 44 | 35 | 22 |
THP a managment | 27 | 28 | 22 | 23 | 19 |
Ostatní | - | 4 | - | - | 3 |
Celkem | 162 | 172 | 180 | 136 | 124 |
24
Právní rámec vztahující se k platům je uveden v rámci již předaného posouzení „variant právní formy vnitřního dopravce Statutárního města Teplice a variant právního jednání směřující k převzetí dopravní obslužnosti vnitřním dopravcem od dopravce současného“.
4.3.2.Situace na trhu práce a u dopravců MHD
Podle informací na trhu, respektive dle informací o nabídkách práce od Úřadu práce, se stále hledají řidiči, a to převážně autobusové dopravy. V současné době hledají řidiče trolejbusů Dopravní společnost Zlín-Otrokovice s.r.o., kde je nabízena měsíční mzda od 31 tis. Kč, a Plzeňské městské dopravní podniky, a.s., které nabízejí měsíční mzdové ohodnocení mezi částkou 36 až 38 tis. Kč.
V přiložené tabulce uvádíme nabídky na trhu práce pro řidiče v Ústeckém kraji.
Nabídka – společnost | Mzdové měsíční ohodnocení – Kč | Mzdové hodinové ohodnocení – Kč |
Dopravní společnost Ústeckého kraje, příspěvková organizace | 30 000 - 40 000 | |
Dopravní podnik měst Mostu a Litvínova, a.s. | od 25 990 | |
ČSAD SLANÝ S.R.O. | 22 000 - 35 000 | |
AUTOBUSY KARLOVY VARY, A.S. | 129,7 | |
Dopravní podnik města Ústí nad Labem a.s. | 22 000 - 24 000 |
Průměrná hrubá měsíční mzda zaměstnanců v odvětví dopravy a skladování v Ústeckém kraji za r. 2019 je ve výši 32.262 Kč (viz tabulka Průměrná hrubá měsíční mzda zaměstnanců v národním hospodářství podle ekonomické činnosti (sekce CZ-NACE) a krajů – z ročního zjišťování – 2019).
Z výročních zpráv jsme zjistili následující výše mezd ve společnostech zabývajících se MHD.
průměrné mzdy pracovníků | Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s. | Dopravní podnik města Děčín, a.s. | |||
rok | 2018 | 2019 | 2020 | 2018 | 2019 |
řidič | 30 263 | 33 712 | 35 383 | 30 588 | 33 090 |
ostatní dělníci | 30 441 | 32 996 | 33 928 | - | - |
THP a managment | 37 984 | 42 130 | 41 830 | - | - |
4.3.3.Výše průměrné hrubé mzdy
Pokud počítáme s průměrnou hrubou mzdou, musíme do výpočtu zařadit také odměny pracovníků. Pro odměny pracovníků v příspěvkové organizaci je třeba vycházet z nařízení vlády č. 341/2017 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, kde jsou stanoveny platové tarify podle platových tříd a platových stupňů. Zároveň je třeba vycházet z nařízení vlády č. 222/2010 Sb., o katalogu prací ve veřejných službách a správě.
Zařazení zaměstnance do platového stupně je upraveno v § 4 nařízení vlády č. 341/2017 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě. Dle tohoto ustanovení zařadí zaměstnavatel zaměstnance do platového stupně podle doby započitatelné praxe s přihlédnutím k její relevantnosti. Z § 131 zákona č. 262/2006 Sb., Zákoník práce, vyplývá, že zaměstnanci může být přiznáno osobní ohodnocení ve výši až 50 % platového tarifu nejvyššího platového stupně v platové třídě, do které je zaměstnanec zařazen.
V níže uvedené tabulce jsou zobrazeny celkové mzdové náklady na pracovníky v příslušné platové třídě. Platový stupeň byl zvolen ve střední variantě, podle již zpracovaného posouzení „Posouzení variant právní formy vnitřního dopravce Statutárního města Teplice a variant právního jednání směřující k převzetí dopravní obslužnosti vnitřním dopravcem od dopravce současného“, tj. platový stupeň č. 6.
druh práce | počet pracovník | platová třída | platový stupeň | výše platového tarifu základ | plat včetně odměn | celková částka mzdových nákladů za měsíc |
Vedení organizace | 1 | 16 | 6 | 40 270,00 | 60 405,00 | 60 405,00 |
Xxxxxxx xxxxxxx, MTZ | 1 | 6 | 6 | 18 690,00 | 28 035,00 | 28 035,00 |
Finanční a manažerské účetnictví | 1 | 10 | 6 | 25 290,00 | 37 935,00 | 37 935,00 |
Personální a mzdová agenda | 1 | 13 | 6 | 31 860,00 | 47 790,00 | 47 790,00 |
Středisko zákaznických služeb | 2 | 11 | 6 | 27 360,00 | 41 040,00 | 82 080,00 |
Vedoucí provozně technického úseku | 1 | 13 | 6 | 31 860,00 | 47 790,00 | 47 790,00 |
Dispečink | 6 | 10 | 6 | 25 290,00 | 37 935,00 | 227 610,00 |
Řidič vozidla | 80 | 7 | 6 | 20 150,00 | 30 225,00 | 2 418 000,00 |
Vedení dispečinku | 1 | 7 | 6 | 20 150,00 | 30 225,00 | 30 225,00 |
Přepravní kontrola | 2 | 13 | 6 | 31 860,00 | 47 790,00 | 95 580,00 |
Pracovníci měníren, energetiky a vrchního vedení | 7 | 7 | 6 | 20 150,00 | 30 225,00 | 211 575,00 |
Správa a údržba areálu | 3 | 5 | 6 | 17 380,00 | 26 070,00 | 78 210,00 |
IT | 1 | 13 | 6 | 31 860,00 | 47 790,00 | 47 790,00 |
Marketing | 1 | 11 | 6 | 27 360,00 | 41 040,00 | 41 040,00 |
Údržba vozidel | 2 | 7 | 6 | 20 150,00 | 30 225,00 | 60 450,00 |
Úklid vozidel a organizace | 3 | 4 | 6 | 16 120,00 | 24 180,00 | 72 540,00 |
Autoškola | 1 | 10 | 6 | 25 290,00 | 37 935,00 | 37 935,00 |
Dělníci na mycí lince | 3 | 3 | 6 | 14 990,00 | 22 485,00 | 67 455,00 |
Dělníci – mechanici | 7 | 8 | 6 | 21 770,00 | 32 655,00 | 228 585,00 |
Celkem | 124 | 467 850,00 | 701 775,00 | 3 921 030,00 |
Celková výše spočítaných nákladů na měsíční mzdy je 3.921.030 Kč, k této částce je nutné připočítat odvody na sociální a zdravotní pojištění ve výši 33,8 % z hrubých mezd, tj. 1 325 308 Kč, tedy výše ročních mzdových nákladů je rovna částce 62.956.058 Kč.
Současnému provozovateli městské dopravy v Teplicích je pronajímán areál MHD v ulici X. Xxxxxxxxx, tedy trolejbusový vozový park (s celkovým počtem 3 hal, skladu, budovou dispečinku, budovou administrativy a mycí linky), za částku 2.780.641 Kč/měsíčně (tj. 33.367.692 Kč ročně). V budoucnu se počítá, že areál pro provozování městské hromadné dopravy bude menší, tedy z celé plochy areálu bude využívána pouze vrchní část se 2 halami. Z ohledu na uvedené nemůžeme počítat se současnou výší nájmu.
Cena nájmu bude tedy nižší o část areálu, můžeme snížit částku o čtvrtinu, tedy částka pronájmu je 2.085.481 Kč/měsíc, za rok částka je 25.025.769 Kč.
Po skončení přechodné doby platné pro vybrané movité i nemovité věci, které byly pořízeny nebo modernizovány v posledních 5 (movité) nebo 10 (nemovité) letech (statutární město Teplice využilo při jejich pořízení/modernizaci možnost odpočtu DPH) bude veškerý potřebný majetek převeden na vnitřního dopravce a nájemné tak již nebude účtováno, místo nájemného vstoupí do kalkulace ceny dopravního výkonu odpisy tohoto majetku
4.5. Služby spojené s výpočetní technikou
V současnosti je mnoho softwarových řešení virtualizováno a je výhodnější využívat tyto systémy v rámci zabezpečení podpory těchto systémů.
Pro potřeby organizace je nutné zajistit základní programy pro práci s počítačem, nejběžnější řešení je Microsoft Office, který nabízí 2 formy.
Microsoft Office | cena/měsíc/uživatel EURO | cena/měsíc/uživatel v Kč | Cena 14 uživatelů |
Microsoft Office 365 Standard | 10,5 | 266,81 | 3 735 |
Microsoft Office 365 Premium vč. zabezpečení | 16,9 | 429,43 | 6 012 |
Výpočetní technika také musí být zabezpečena, a proto uvádíme možnosti organizací zabývajících se zabezpečením počítačů, které nabízejí řešení pro firmy.
Antivirový program | cena za rok pro 14 zařízení |
Avast | 10 500 |
AVG | 13 772 |
Cena za měsíční služby pro 14 uživatelů Microsoft Premium je 6.012 Kč a za antivirový program 12.136 Kč (průměr ze zjištěných cen), tedy celková roční výše služeb k výpočetní technice je 217.776 Kč.
Významnou částkou v nákladech je také pojištění vozidel a dalších pojištění v souvislosti s chodem organizace. Výše nákladů na pojištění závisí na skutečnosti, jaké se bude sjednávat pojištění, zda se jedná o povinné ručení nebo také havarijní pojištění, v němž mohou být zahrnuty další druhy pojištění odpovědnosti. Dalším možným pojištěním je pojištění za škodu zaměstnanců, pojištění areálu.
Níže uvádíme zjištěné ceny z dostupných zdrojů – registru smluv o výši jednotlivých pojistných za autobusy nebo trolejbusy, ve většině smluv se jednalo o povinné pojištění vozidel (autobusů, trolejbusů i osobních vozidel). Ve dvou případech je uvedeno havarijní pojištění vozidel – autobusů i trolejbusů.
Dopravní podnik města Pardubic a.s. pojištění vozidel – povinné ručení a havarijní | Hasičská vzájemná pojišťovna, a.s. cena pojistného za rok a vůz |
pojištění trolejbusů | 16 600 |
pojištění autobus | 18 600 |
pojištění osobní vozidel | 4 130 |
speciální vozidla | 9 200 |
historický trolejbus | 4 150 |
Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s. pojištění vozidel – havarijní pojištění | Hasičská vzájemná pojišťovna, a.s. cena pojistného za rok a vůz |
pojištění trolejbusů | 31 110 |
pojištění autobus | 17 350 |
Dopravní společnost Ústeckého kraje, příspěvková organizace | ČSOB pojišťovna cena pojistného za rok a vůz |
autobus – povinné ručení | 34 824 |
autobus – havarijní pojištění | 43 357 |
Městský dopravní podnik Opava, a.s. pojištění vozidel – povinné ručení | Kooperativa pojišťovna a.s. cena pojistného za rok a vůz |
pojištění trolejbusů | 8 217 |
pojištění autobus | 8 234 |
pojištění osobní vozidel | 3 800 |
Dopravní podnik města Hradec Králové a.s. pojištění vozidel – povinné ručení | Kooperativa pojišťovna a.s. cena pojistného za rok a vůz |
pojištění trolejbusů | 11 412 |
pojištění autobus | 11 436 |
Výši pojistného nelze přesně definovat, jelikož v uvedených pojištění se jedná o pojištění povinné, havarijní nebo je kombinací obou segmentů. Pro stanovení výše pojistného bychom vycházeli z pojištění vozidel MHD, a tedy také z velikosti daných měst a jejich struktury. Nejblíže z měst co do velikosti a potřebě vozového parku odpovídá město Opava a Chomutov, proto při stanovení výše nákladů za pojistné vozidel budeme vycházet z těchto dvou informací o pojistném.
Pojištění odpovědnosti – tj. povinné ručení je u autobusů rovno hodnotě 8.234 Kč a trolejbusů 8.217 Kč, při počtu 42 trolejbusů a 5 autobusů je částka povinného ručení 386.284 Kč. Havarijní pojištění budeme počítat dle částek 31.110 Kč za trolejbus a 17.350 Kč za autobus, bude hodnota pojištění za flotilu 1.393.370 Kč. Celkem pojištění autobusů a trolejbusů je rovno částce 1.779.654 Kč.
Mezi další pojištění lze zahrnout pojištění odpovědnosti zaměstnanců, pojištění hospodářského rizika (pojištění majetku, odpovědnost za újmu).
pojištění odpovědnosti zaměstnanců | VZP | Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova | 382 860 Kč |
pojištění hospodářského rizika | Kooperativa pojišťovna | Dopravní podnik města Hradec Králové | 609 416 Kč |
Pokud budeme počítat i s těmito dalšími možnosti pojištění, předpokládáme výši ostatního pojistného za rok na 1 mil. Kč.
Celková výše vstupující jako náklad na pojištění do kalkulačního vzorce je zaokrouhleně 2.780 tis. Kč.
U výpočtu nákladů je nutné počítat s náklady na právní poradenství, poradenství v oblasti účetnictví a daní, poradenství v oblasti personalistiky či poradenství v oblasti dopravních řešení.
V níže uvedené tabulce jsou uvedeny částky hrazené za daňové a účetní poradenství zveřejněné v registru smluv. Podle zveřejněných smluv lze poradenství poskytovat za skutečně odpracované hodiny na problému za pracovníka, zde se částky pohybují od 1.400 Kč/hod do
2.200 Kč/hod, případně lze zajistit paušální částku za poradenství, také lze sjednat kontrolu a zpracování přiznání k dani z příjmu právnických osob.
objednatel | cena | poskytovatel |
Plzeňské městské dopravní podniky, a.s. | 1 400 Kč/hod | Grant Thornton Tax & Accounting s.r.o. |
Dopravní podnik města Brna | 1 400 Kč/hod | Kreston A&CE Consulting, s.r.o. |
Dopravní podnik měst Mostu a Litvínova | 1 500 Kč/hod | AGIS, a.s. |
Městská část Praha – Zbraslav | 2 200 Kč/hod | FISCALIS s.r.o. |
Dopravní podnik hl. města Prahy | 100 000Kč/měsíc | Prague Tax Services |
Dopravní podnik města Brna | 95 000 Kč/přiznání k DPPO | Kreston A&CE Consulting, s.r.o. |
Statutární město Kladno | 50 000 Kč/přiznání k DPPO | Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx, MBA |
Statutární město Kladno | 11 000 Kč / měsíční poradenství | Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx, MBA |
Výše nákladů na roční poradenství se bude odvíjet od zpracování přiznání k dani z příjmů právnických osob, a částky za měsíční poradenství. Naším odhadem se částka za účetní a daňové poradenství bude pohybovat okolo 300 tis. Kč.
Zveřejněné smlouvy z dostupných zdrojů vztahující se k právnímu poradenství jsou uvedeny v tabulce.
Objednatel | Cena | Poskytovatel |
Kampus Hybernská | 2 400 Kč/hod | Xxxxx, Zuska a partneři advokátní s.r.o. |
Dopravní podnik města Ostrava a.s. | 89 990 Kč/právní poradenství zakázky | Advokátní kancelář Brož, Sedlatý s.r.o. |
Dopravní podnik města Ostrava a.s. | 299 000 Kč/kontrola smluv zakázky | MT Legal s.r.o., advokátní kancelář |
Výše nákladů na poradenství spojené s právními předpisy, kde bude nutné řešit různé uzavírané smlouvy v oblasti pracovních nebo obchodních vztahů. Zde je také několik možností řešení, sjednat částku za poradenství u jednotlivých zakázek (např. pořízení nových vozidel), za učinění určitého úkonu (např. sepsání žaloby) nebo sjednat paušální částku právního poradenství. Výše roční částky za právní poradenství je podle našeho kvalifikovaného odhadu rovna 400 tis. Kč.
Při provozu trolejbusů nebo autobusů městské hromadné dopravy je nutné počítat také s částkou nákladů vztahující se k jejich servisu a opravě.
Za účelem kvalifikovaného odhadu jsme se zaměřili na výroční zprávy srovnatelných dopravců MHD, tedy co do počtu ujetých km a případně i počtu prostředků ve vozovém parku. Z výročních zpráv za rok 2019 jsme zjistili, že náklady na opravy a s tím spojené služby a náklady na spotřebu materiálu nejsou u vybraných srovnatelných podniků, jako jsou Dopravní podnik měst Chomutova a Jirkova a.s., Dopravní podnik města Jihlava a.s. a Městský dopravní podnik města Opava a.s., zjistitelné. Nejvíce přesných informací k nákladům jsou zveřejněny ve výroční zprávě za rok 2019 Městského dopravního podniku Opava a.s. (počet ujetých km je
2.840 tis., počet dopravních prostředků je 67), kde náklady na spotřebu materiálu činí 7.159 tis. Kč a náklady na opravy a služby činí 7.206 tis. Kč.
Pokud budeme vycházet ze zjištěných informací a přepočteme je na počet ujetých km, bude částka nákladů spojená s údržbou a servisem rovna 10.600 tis. Kč.
• Výroční zprávy jednotlivých dopravních podniků xxxxx://xxx.xxxxxxx.xx/
• Nabídky práce na Úřad práce xxxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxx-xxxxx-x-xx
• Registr smluv xxxxx://xxxxxxx.xxx.xx/xxxxxxxxxxx
• Nabídky nových automobilů
1. xxxxx://xxx.xxxxx.xx/?&XXXXXXXXx%0xxxxxxxxx%0x&XXXXXXxxxx_xxxxxxxxx& ds_rl=1291048&gclid=CjwKCAjwgb6IBhAREiwAgMYKRil0oIcx7XwlISJxfY53E WEJFZLoqsrnkBi-KNK5YciGMO-1jTdp2BoCZ3gQAvD_BwE&gclsrc=aw.ds
2. xxxxx://xxx.xxxxxxxxxxxxxxxx.xxx/xx/xxxxxxxx- vozy?gclid=CjwKCAjwgb6IBhAREiwAgMYKRjbINczwO5bbVC11jCpNKfJtUnYf KQQRsyA9UPuTSI6PeppSHLAjJxoCHmsQAvD_BwE
4. xxxxx://xxx.xxx.xxx/xx/xxxxxx/xxxxxxxxxxx/?xxxxxxXxxXXXxxxx0XXxXXXxxXxXX KRo1FAhMp-Oe615usVHtK8DjksuJYIp_M1Gf0XhsU-EEWKcqyX- l2YhoCNSsQAvD_BwE
5. xxxxx://xxx.xxxxxxxxxx.xx/?xxxxxxx.xxxxxxx.0000_xxx_xxxxxxxx.xxxx.000000.&xxxx d=CjwKCAjwgb6IBhAREiwAgMYKRgWGrNnaM3JdWs83zxRAgeucuPPhqQ_1Xc r06F_B06U5fnLv98sUYhoCy1UQAvD_BwE
6. xxxxx://xxx.xxxxxxx.xxx/xx.xxxx?xxxxxxXxxXXXxxxx0XXxXXXxxXxXXXXxXXX Dmkqv5ogBMdD12BXvW7TgVEoZsv_nb54hHK8BKgpwYblbkt_RoCbwcQAvD_ BwE
• Machineseeker – nabídky speciálních vozů – traktory, autobusy xxxxx://xxx.xxxxxxxxxxxxx.xx/xxxx/xxxxxx/xxxxx?xxxxxxXxxxxx%X0%0Xxxxx%X0%XXxxx tobus&categoryId=0&priceFrom=&priceTo=&yearOfManufactureFrom=2011&yearOfManuf actureTo=2014&model=&listingId=&referenceNumber=&auction=&buyNow=&condition=
• Český statistický úřad xxxxx://xxx.xxxx.xx/xxxxxxxxx/00000/000000000/0000000000_00.xxx/xxxx000x-0x0x-0xxx- 8580-fc75c4c4f4ae?version=1.1
• Česká národní banka – kurz devizového trhu
xxxxx://xxx.xxx.xx/xx/xxxxxxxx-xxxx/xxxxxxxx-xxx/xxxxx-xxxxxxxxxx-xxxx/xxxxx-xxxxxxxxxx- trhu/
• Internetový obchod s technikou Xxxx.xx
• Internetový obchod – xxxx.xx
• Internetový obchod – xxxxxxxxxxx.xx
• Internetový obchod – Xxxxx.xx
• Internetový obchod – Xxxxxx.xx
• Internetový obchod – Xxxxxx.xx
• Internetový obchod – Xxxxxxxxx.xx
• Internetový obchod – xxxxxxxx.xx
• Internetový obchod – x0xxxxxxxx.xx
• Internetový obchod – Xxxxxxx.xx
• Internetový obchod – xxxxxxxxxx.xx
• Internetový obchod – xxxxxxxx00x.xx
• Internetový obchod s technikou XXX.xx
ZMĚNY SYSTÉMU ZAJIŠŤOVÁNÍ DOPRAVNÍ OBSLUŽNOSTI (MHD) VE MĚSTĚ TEPLICE
ZMĚNY SYSTÉMU ZAJIŠŤOVÁNÍ DOPRAVNÍ OBSLUŽNOSTI (MHD) VE MĚSTĚ TEPLICE
Studie
Zpracoval:
Hlavní projektant:
Projektant:
Předkládá:
Praha, prosinec 2020
1
ZMĚNY SYSTÉMU ZAJIŠŤOVÁNÍ DOPRAVNÍ OBSLUŽNOSTI (MHD) VE MĚSTĚ TEPLICE
OBSAH
1.3. Spolupráce s objednatelem 3
1.4. Výčet použitých podkladů 3
2. SOUČASNÝ PROVOZ MHD TEPLICE 5
2.3. Vozový park 8
2.4. Výhledový provoz MHD 8
3. PROVĚŘENÍ OBOU SYSTÉMŮ ZAJIŠŤOVÁNÍ PROVOZOVÁNÍ MÍSTNÍ MHD (SOUČASNÉ X VLASTNÍ DOPRAVNÍ SPOLEČNOST) 9
3.1. Současné zjišťování MHD společností ARRIVA CITY s.r.o. 9
3.2. Vlastní dopravní společnost 10
4. ZJIŠTĚNÍ SLABÝCH I SILNÝCH STRÁNEK (SWOT ANALÝZA) 14
4.1. Současné zjišťování MHD společností ARRIVA CITY s.r.o. 14
4.2. Vlastní dopravní společnost 15
5. PROVĚŘENÍ A ZPRACOVÁNÍ RÁMCOVÉHO NÁVRHU FINANČNÍ NÁROČNOSTI NOVÉHO SYSTÉMU (VLASTNÍ DOPRAVNÍ SPOLEČNOST) 16
5.1. Výběrové řízení 16
5.2. Založení vlastního dopravce 17
6. PRÁVNÍ ANALÝZA/ZHODNOCENÍ NEJVHODNĚJŠÍ PRÁVNÍ FORMY PŘÍPADNÉ MĚSTSKÉ DOPRAVNÍ SPOLEČNOSTI 19
6.1. Obecné porovnání akciové společnosti a společnosti s ručením omezením 19
6.2. Práva a povinnosti zakladatele / zřizovatele 22
6.3. Závěrečné zhodnocení a doporučení nejvhodnějšího uspořádání 23
7. SESTAVENÍ PŘEDPOKLÁDANÉHO ČASOVÉHO HARMONOGRAMU
MOŽNÉ ZMĚNY ZE SOUČASNÉHO NA NOVÝ SYSTÉM 24
7.1. Oznamovací povinnost 24
7.2. Zajištění provozuschopnosti nového dopravce 24
7.3. Obecná problematika výběrových řízení 26
2
ZMĚNY SYSTÉMU ZAJIŠŤOVÁNÍ DOPRAVNÍ OBSLUŽNOSTI (MHD) VE MĚSTĚ TEPLICE
1. ZÁKLADNÍ INFORMACE
1.1. Zadání prací
Práce byly zadány Smlouvou o dílo uzavřenou mezi statutárním městem Teplice jako odběratelem a společností jako dodavatelem.
Předmětem plnění díla bylo zpracování studie "Změny systému zajišťování dopravní obslužnosti (MHD) ve městě Teplice", která obsahuje:
• prověření obou systémů zajišťování provozování místní MHD (současné x vlastní dopravní společnost)
• zjištění slabých i silných stránek (SWOT analýza)
• prověření a zpracování rámcového návrhu finanční náročnosti nového systému (vlastní dopravní společnost)
• právní analýza/zhodnocení nejvhodnější právní formy případné městské dopravní společnosti
• sestavení předpokládaného časového harmonogramu možné změny ze současného na nový systém
1.2. Způsob plnění zakázky
Zakázka byla zpracována na základě podrobného rozboru současně dostupných materiálů poskytnutých zadavatelem.
1.3. Spolupráce s objednatelem
Práce probíhaly v úzké spolupráci se zadavatelem a jednotlivé kroky projektu byly průběžně konzultovány.
1.4. Výčet použitých podkladů
• SMLOUVA O VEŘEJNÝCH SLUŽBÁCH V PŘEPRAVĚ CESTUJÍCÍCH (č. 376/OD/2018)
• SMLOUVA O SPOLUPRÁCI PŘI ZAJIŠŤOVÁNÍ DOPRAVNÍ OBSLUŽNOSTI VEŘEJNOU LINKOVOU DOPRAVOU A VEŘEJNOU DRÁŽNÍ OSOBNÍ DOPRAVOU
• Nájemní smlouva, jejímž předmětem jsou věci nemovité i movité, včetně jejich vybavení, součástí a příslušenství, které slouží ve svém souhrnu i jednotlivě k provozování městské hromadné dopravy ve statutárním městě Teplice
• Xxxxx a spol. advokátní kancelář, s.r.o., U Nikolajky 5, 150 00 Praha 5 – Dopravní podnik Teplice – stanovisko k možnostem právní struktury
3
ZMĚNY SYSTÉMU ZAJIŠŤOVÁNÍ DOPRAVNÍ OBSLUŽNOSTI (MHD) VE MĚSTĚ TEPLICE
ZMĚNY SYSTÉMU ZAJIŠŤOVÁNÍ DOPRAVNÍ OBSLUŽNOSTI (MHD) VE MĚSTĚ TEPLICE
2. SOUČASNÝ PROVOZ MHD TEPLICE
2.1. Systém MHD Teplice
Městská hromadná doprava (dále jen MHD) v Teplicích je provozována společností ARRIVA CITY s.r.o. převážně na území statutárního města Teplice (mimo část linky 122, 123). Převážně je provozována drážní trolejbusová doprava s využitím parciálního provozu a autobusová doprava.
MHD Teplice je provozována v rámci integrovaného dopravního systému Doprava Ústeckého kraje (DÚK), zahrnující železniční, autobusové a lodní linky, a některé MHD v Ústeckém kraji.
2.2. Linkové uspořádání
Přehled současného linkového uspořádání uvádí následující tabulka 1 a schéma linkového vedení uvedeného na následujícím Obrázku 1.
Tab 1.: Přehled současného linkového uspořádání MHD Teplice
101 | |
Nová Ves - Alejní - Benešovo náměstí - Plavecká hala - Šanov II - Trnovany, Somet - Anger | |
102 | |
Řetenice,Tolstého - Nemocnice - Alejní - Benešovo náměstí - Trnovany - Anger | |
103 | |
Panorama - Šanov II - Trnovany,Somet - Trnovany - Hlavní nádraží - Benešovo náměstí - Pražská - Prosetice | |
104 | |
Panorama - Plavecká hala - Hlavní nádraží - Benešovo náměstí - Valy - Nemocnice - Hudcov | |
105 | |
Řetenice,Tolstého - Nemocnice - Alejní - Benešovo náměstí - Trnovany - Trnovany,Somet - Šanov II - Panorama | |
5
ZMĚNY SYSTÉMU ZAJIŠŤOVÁNÍ DOPRAVNÍ OBSLUŽNOSTI (MHD) VE MĚSTĚ TEPLICE
106 | |
Panorama - Raisova - Šanov I lázně - Pražská - Benešovo náměstí - Jateční - Nemocnice - Třešňovka - Novoveská - Nová Ves | |
107 | |
Řetenice,Tolstého - Nemocnice - Alejní - Benešovo náměstí - Pražská - Prosetice | |
108 | |
Nová Ves - Třešňovka - Alejní - Benešovo náměstí - Trnovany - Anger | |
111 | |
Šanov I lázně - Pražská - Benešovo náměstí - Bílá cesta - Nová Ves - Bílá cesta - Třešňovka - Nemocnice - Jateční - Hlavní nádraží - Trnovany - Šanov II - Panorama | |
112 | |
Benešovo náměstí-Trnovany-Olympia a zpět (bezplatná linka pro zákazníky OC Olympia) LINKA OBJEDNÁVÁNA OC OLYMPIA | |
113 | |
Prosetice - Pražská - Benešovo náměstí - Hlavní nádraží - Trnovany - Trnovany, Somet - Šanov II - Panorama | |
122 | |
Šanov II - Gagarinova - Olympia - Sobědruhy - Maršovská - Městské sály - Hlavní nádraží - Benešovo náměstí - Zeyerovo náměstí - Šanov I lázně - Prosetice - Bystřany,hřbitov | |
123 | |
Proboštov,Přítkov - Proboštov - Anger - Zemská - Městské sály - Benešovo náměstí - Dubská - Hřbitovní - Buzulucká - Nemocnice | |
131 | |
Anger - Maršovská - X.Xxxxxx - Trnovany,Bohosudovská - Luna - Městské sály - Trnovany - Gagarinova - Trnovany,Somet - Panorama - Plavecká hala - Hlavní nádraží - Benešovo náměstí - Pražská - Prosetice - Bystřanská - Bílá cesta - Nová ves | |
6