Zápis z jednání Kontrolní a revizní komise č.7 ze dne 04.09.2023
Zápis z jednání Kontrolní a revizní komise č.7 ze dne 04.09.2023
Zúčastnění: Xxxx Xxxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxxxxxx, Xxxxxx Xxxxx Program: Vyjádření pro reakci VV na naše podněty
Místo: Online jednání WhatsApp
1. Audit
VV podepsal smlouvu s BDO s.r.o. bez našeho souhlasu. Jedná proti rozhodnutí Členské schůze a tento audit nemůžeme hodnotit, že bude splňovat zadané náležitosti. Proto jej KRK nemůže podporovat. KRK ani nemohl se společností projednat náležitosti a specifika tohoto auditu, neb dohoda, že KRK bude s firmou vzájemně kontaktován, nebyla dodržena.
Z vašeho odůvodnění se fakticky navrženého auditu týká jen tento odstavec:
Dne 20. 4. 2023 jsme od revizní komise obdrželi Smlouvu o provedení auditu, již podepsanou auditorem panem Ing. Xxxxx Xxxxxx. Cena za audit měla činit 30.000 Kč bez DPH. VV nebyl ze strany revizní komise obeznámen s kritérii výběru, podle kterých byl auditor vybrán, nicméně zvolený auditor měl bohužel od Komory auditorů na 18 měsíců pozastavenou činnost auditora, neboť neprováděl audit řádně, podle právních předpisů. Detaily k rozhodnutí v kárném řízení lze najít zde xxxxx://xxx.xxxx.xx/xxxxxx-xxxxxxxx?xXxxxxXXx0000
Fakta:
1. Upozorňujeme, že námi navržený auditor byl doporučen Komorou auditorů ČR.
2. Zákaz činnosti byl v letech 2018-2019, v této chvíli vykonává svou činnost bez omezení.
3. Na naše podněty z května ani června jste nereagovali, takže jsme neměli další možnost pokračovat v této činnosti.
4. KRK nemá povinnost informovat VV o kritériích výběru auditora. Naopak ze strany VV by mělo dojít k vysvětlení pro členskou základnu, proč byla urychleně podepsána smlouva s firmou BDO Audit s.r.o., která navíc neodpovídá zadání a vůli členské schůze. Nejedná se totiž o audit hospodářský, jde pouze o audit účetní, který řeší jen, zda jsou doklady správně zaúčtovány.
2. JOAWC
Změnu, o které píšete, jsme samozřejmě našli. Jde o navýšení z částky 474 000,00 Kč na 690 000,00 Kč. Ovšem nenašli jsme dokument, ve kterém je schváleno navýšení z původních 282 600,00 Kč na zmiňovaných 474 000,00 Kč.
Co se týká kontroly vyúčtování, součtová tabulka, která byla předložena členům, je pro naši kontrolu zcela nedostačující. Prosíme o zaslání detailního rozpisu, ze kterého jste vycházeli.
Příklad: doprava, rozdělená na výdaje (nafta, pronájem, kauce, ...) a výnosy (kolik se vrátilo z kauce, ...) nebo ubytování, kde výdaje jsou (hotel, pronájem plochy v kempu, ...) výnosy (příspěvky jednotlivých lidí, spolunájemce, ...).
Nesumarizujte ani příspěvky za závodníky.
Co se týká nabídek na soustředění, prosíme o přeposlání jednotlivých nabídek i s hlavičkou kdo a kdy odeslal (použijte funkci přeposlat e-mail).
3. Umožnění přístupu do systému Pohoda
Nevidíme jediný důvod jednotlivě kontaktovat p. Šebkovou, jak navrhuje VV. Je jasné, že náhled do systému Pohoda je pro všechny členy KRK potřebný.
4. WAO
Totéž jako v bodě 2. Žádáme VV o předložení podrobného vyúčtování akce, ne sumarizaci.
5. Dotace od NSA
K tomu nemáme co dodat. Vzhledem k informacím VV týkajících se podání žádosti o dotaci a preciznosti VV jsme předpokládali, že bylo podáno zavčasu.
6. Nominace na MČR pro divoké karty WAO
Z Usnesení členské schůze jasně vyplývá, že návrh Xxxxxx Xxxxxx zněl: „Divoké karty WAO nebudou mít automatickou nominaci pro účast na MČR.“ Pro 70 členů, proti 15 členů, zdrželo se 25 členů. Xxxxxxx z toho vyplývá, že návrh Xxxxxx Xxxxxx nebyl schválen, takže platí stav před návrhem a hlasováním. Tudíž platí, že mají Divoké karty WAO automatickou nominaci. Xxx výklad je naprosto špatný, nehledě na to, že v závěru schůze jste uvedli, že pro letošní rok se neočekávají žádné změny a pojede se tak, jak vše bylo nastaveno v loňských letech!
7. Odstoupení předsedkyně KRK
Kooptace i volba nového předsedy již proběhla.
Účetní závěrka
V novele (č. 239/2012 Sb.) zákona o účetnictví, části druhé až třinácté je stanovena povinnost schvalování účetní závěrky vyjmenovaných dotčených účetních jednotek, a to zpravidla nejvyšším kolektivním orgánem nebo nejvyšším kontrolním orgánem. Tedy schválení závěrky nemusíme provádět my. Kontrola dokladů probíhá. Upozorňujeme, že dokumenty za loňský rok máme k dispozici od letošního srpna.