Statut Spořicí účastnický fond NN Penzijní společnosti, a.s.

NN Penzijní společnost

Statut Spořicí účastnický fond NN Penzijní společnosti, a.s.

Čl. 1 – Úvodní ustanovení

1. NN Penzijní společnost, a.s. (dále jen „Společnost“) se sídlem Xxxxxxxx 000/00, 000 00 Xxxxx 0 – Xxxxxxx, IČ: 63078074 vznikla zápisem do obchod- ního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 3019, dne

10. února 1995 pod obchodní firmou Průmyslový penzijní fond, a.s. Dne 19. prosince 2000 došlo ke změně obchodní firmy na ING Penzijní fond, a.s. a tato změna byla do obchodního rejstříku zapsána dne 18. února 2002. K transfor- maci ING Penzijního fondu, a.s. na ING Penzijní společnost, a.s. dle Zákona o doplňkovém penzijním spoření došlo dne 1. ledna 2013 a tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku dne 1. ledna 2013. Dne 23. března 2015 došlo ke změně obchodní firmy na NN Penzijní společnost, a.s., přičemž tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku ke stejnému dni.

2. Povolení k činnosti penzijní společnosti bylo Společnosti uděleno podle Zákona o doplňkovém penzijním spoření, a to rozhodnutím ČNB ze dne

19. září 2012, č. j. 2012/9015/570, které nabylo právní moci dne 19. září 2012.

Čl. 2 – Vymezení některých pojmů

Pokud ze Statutu nevyplývá jinak, následující pojmy a spojení pojmů mají níže uvedené názvy:

– „Aktuální hodnota“ nebo „Aktuální hodnota Penzijní jednotky“ znamená hodnotu vlastního kapitálu Fondu, ve které se zohlední odpovídající část standardních nákladů ovlivňujících vlastní kapitál Fondu ke dni stanove- ní Aktuální hodnoty Penzijní jednotky dělenou počtem všech Penzijních jednotek evidovaných na osobních penzijních účtech všech Účastníků ve vztahu k tomuto Fondu ke dni stanovení Aktuální hodnoty Penzijní jed- notky.

– „Banka“ znamená regulovaná banka, tj. banka se sídlem v České republi- ce, zahraniční banka se sídlem v jiném členském státu Evropské unie nebo jiném státu, který je smluvní stranou Dohody o Evropském hospodářském prostoru, banka se sídlem v České republice nebo zahraniční banka se sídlem ve státě, který není členským státem a který vyžaduje dodržování pravidel, která ČNB považuje za rovnocenná s pravidly obezřetnosti podle práva EU.

– „ČNB“ znamená Česká národní banka.

– „Depozitář“ znamená společnost Česká spořitelna, a.s., se sídlem v Praze 4, Olbrachtova 1929/62, PSČ 140 00, IČ 45244782, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, xxxxxx 1171.

– „Fond” znamená Spořicí účastnický fond NN Penzijní společnosti, a.s.

– „Oceňovací den“ znamená den, ke kterému Společnost vypočte hodnotu Penzijní jednotky Fondu.

– „Penzijní jednotka“ znamená podíl na majetku ve Fondu; Penzijní jednot- ka představuje podíl Účastníka na majetku ve Fondu.

– „Pracovní den“ znamená den, který je pracovním dnem, kdy jsou Banky a penzijní společnosti v České republice otevřeny veřejnosti, pokud není ve Statutu stanoveno jinak.

– „Statut“ znamená tento dokument v platném znění včetně případných změn, úprav a doplňků provedených v souladu se zde uvedenými ustano- veními.

– „Účastník“ znamená fyzickou osobu splňující podmínky podle § 2 Zákona o doplňkovém penzijním spoření, pokud uzavře smlouvu o doplňkovém penzijním spoření se Společností.

– „Zákon o doplňkovém penzijním spoření“ znamená zákon č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření, ve znění pozdějších předpisů.

Čl. 3 – Základní informace o Fondu

1. Název Fondu je „Spořicí účastnický fond NN Penzijní společnosti, a.s.“

2. Povolení k vytvoření Fondu bylo Společnosti uděleno ČNB v soula- du se Zákonem o doplňkovém penzijním spoření dne 31. října 2014 pod č. j.: 2014/052421/CNB/570, které nabylo právní moci dne 4. listopadu 2014. Součástí výroku rozhodnutí o udělení povolení k vytvoření Fondu je i schválení Depozitáře a Statutu.

3. Auditorem Fondu je Xxxxx & Young Audit, s.r.o. zaregistrována v obchod- ním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 88504, se sídlem: Na Florenci 0000/00, Xxxx Xxxxx, 000 00 Xxxxx 0, IČO: 26704153, DIČ: CZ26704153.

4. Fond uveřejňuje informace vyžadované právními předpisy prostřednictvím internetových stránek xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx.

5. Společnost shromažďuje peněžní prostředky do Fondu z:

a) příspěvků Účastníků,

b) příspěvků zaměstnavatelů,

c) státních příspěvků,

d) prostředků Účastníků převedených z jiných účastnických fondů a

e) prostředků Účastníků převedených z transformovaných fondů podle

§ 176 Zákona o doplňkovém penzijním spoření.

6. Fond je souborem majetku, který náleží všem Účastníkům a jiným osobám, na které přešlo právo na vyplacení prostředků Účastníka, a to v poměru podle počtu Penzijních jednotek. Na Fond, majetek ve Fondu, hospodaře- ní s majetkem ve Fondu a na jiná práva a povinnosti týkající se Fondu se nepoužijí ustanovení občanského zákoníku o spoluvlastnictví. Účastník ani jiná osoba nemá právo požadovat rozdělení majetku ve Fondu ani zrušení Fondu.

7. Fond nemá právní subjektivitu. Povinnost uložená Zákonem o doplňkovém penzijním spoření Fondu je povinností Společnosti, která jej obhospoda- řuje. Právo přiznané Zákonem o doplňkovém penzijním spoření Fondu je právem Společnosti, která jej obhospodařuje. Z právních úkonů vykonaných v souvislosti s obhospodařováním majetku ve Fondu je oprávněna a zavázá- na Společnost. Závazek vzniklý z obhospodařování majetku ve Fondu hradí Společnost z majetku ve Fondu, tím není dotčeno ustanovení § 60 odst. 2 Zákona o doplňkovém penzijním spoření.

Čl. 4 – Základní informace o Společnosti

1. Základní kapitál Společnosti činí 300.000.000 Kč (slovy: třista milionů Kč). Základní kapitál Společnosti sestává z 50.000 kusů akcií znějících na jmé- no o jmenovité hodnotě 6.000 Kč za akcii. Splaceno bylo 100 % základního kapitálu. Akcie jsou vydány v zaknihované podobě v souladu s příslušnou zákonnou úpravou, a nejsou s nimi spojena žádná zvláštní práva (kmeno- vé akcie). Emisní kurs každé akcie činí 6.000 Kč. Akcie Společnosti nejsou přijaty k obchodování na oficiálním trhu.

2. Předmětem činnosti a podnikání Společnosti je provozování:

a) penzijního připojištění se státním příspěvkem prostřednictvím transfor- movaného fondu, tzn. shromažďování peněžních prostředků od Účastní- ků penzijního připojištění a státem poskytnutých příspěvků ve prospěch těchto Účastníků, hospodaření s těmito prostředky a vyplácení dávek penzijního připojištění pro Účastníky penzijního připojištění a příjemce dávek, vůči nimž byly závazky vyčleněny do transformovaného fondu,

b) doplňkového penzijního spoření, tzn. shromažďování a umísťování příspěvků Účastníků, příspěvků zaměstnavatele a státních příspěvků do účastnických fondů obhospodařovaných Společností a vyplácení dá- vek z doplňkového penzijního spoření, jehož účelem je zabezpečit doplň- kový příjem Účastníka ve stáří nebo invaliditě.

3. Statutárním orgánem Společnosti je představenstvo.

Představenstvo:

– Xxxx Xxxxx, MBA, předseda představenstva a Chief Executive Officer,

– Xxx. Xxxxx Xxxxxxxx, člen představenstva a General Manager of Sales CR,

– Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxxxx, člen představenstva a Chief Marketing and Product Development Officer,

– Xxxxxxxxx Xxxxxxxx, člen představenstva a Chief Risk Officer,

– Xxxxx xxx Xxxxxx, člen představenstva a Chief Financial Officer.

514452 3/2016

Vedoucí osoby nevykonávají mimo Společnost činnosti, které mají význam ve vztahu ke Společnosti nebo účastnickým fondům obhospodařovaným Spo- lečností.

4. Jediným akcionářem Společnosti je společnost NN Continental Europe Holdings, B.V. (dříve: ING Continental Europe Holdings, B.V.), se sídlem Am-

xxxxxxxxxxxxx 000, 0000XX Amsterdam, zapsaná v Obchodním rejstříku Obchodní a průmyslové komory pro Amsterdam pod spisovou značkou 33002024. Údaje účetní závěrky Společnosti se zahrnují do konsolidované účetní závěrky společnosti NN Continental Europe Holdings, B.V., Nizozemské království, sestavené podle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví. Konsolidovaná účetní závěrka NN Continental Europe Holdings, B.V. je ulože- na v obchodním rejstříku Obchodní a průmyslové komory pro Amsterdam.

5. Seznam fondů obhospodařovaných Společností:

a) Transformovaný fond NN Penzijní společnosti, a.s.

b) Povinný konzervativní fond NN Penzijní společnosti, a.s.

c) Spořicí účastnický fond NN Penzijní společnosti, a.s.

d) Růstový účastnický fond NN Penzijní společnosti, a.s.

Čl. 5 – Investiční cíle a způsob investování Fondu

1. Fond aplikuje umírněnou investiční strategii, umožňující relativně bezpečné rozložení aktiv s možností dodatečného výnosu. Tato investiční strategie spo- čívá zejména v investicích do pevně úročených investičních nástrojů v CZK (ze- jména státní dluhopisy České republiky a ostatních členských států Eurozóny a EHP, doplněné firemními dluhopisy důvěryhodných emitentů). Část portfo- lia Fondu může být investována i na akciových trzích, a to především investi- cemi do pečlivě vybraných akciových titulů nesoucích pravidelný dividendový výnos, přičemž akciová složka portfolia představuje maximálně 20 % majetku Fondu. Rizikový profil Fondu tak odpovídá představám Účastníků, kteří očeká- vají bezpečné zhodnocování investic, avšak současně se chtějí malou měrou podílet na dlouhodobém růstu akciových trhů.

2. V případě, že tento Fond nedosáhne do dvou let od udělení povolení k vytvo- ření Fondu objemu aktiv nejméně 50.000.000 Kč, odejme ČNB Společnosti povolení k vytvoření Fondu. V případě, že kdykoliv po uplynutí prvních dvou let objem aktiv Fondu na 6 měsíců poklesne pod 50.000.000 Kč, může ČNB Společnosti povolení k vytvoření Fondu odejmout. Dojde-li k odejmutí povo- lení, Společnost převede prostředky Účastníka do povinného konzervativní- ho fondu nebo jiného účastnického fondu obhospodařovaného Společností. Tato pravidla vyplývají ze Zákona o doplňkovém penzijním spoření.

Čl. 6 – Aktiva, do kterých Fond investuje

1. Fond smí investovat pouze do těchto druhů aktiv:

a) investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu, které jsou přijaty k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo v mnoho- stranném obchodním systému provozovatele se sídlem v členském státě, nebo na trhu obdobném regulovanému trhu se sídlem ve státě, který není členským státem, nebo se s nimi obchoduje na trhu obdobném re- gulovanému trhu se sídlem ve státě, který není členským státem, jestliže tyto trhy jsou uvedeny v seznamu zahraničních trhů obdobných regulova- nému trhu se sídlem ve státě, který není členským státem, vedeném ČNB,

b) investičních cenných papírů z nové emise, jestliže emisní podmínky obsahují závazek, že bude podána žádost o jejich přijetí k obchodování na některém z převodních míst uvedených v písmeni a) a tato žádost bude podána tak, aby byly tyto investiční cenné papíry přijaty k obcho- dování nejpozději do 1 roku ode dne emise,

c) cenných papírů vydávaných standardním fondem nebo zahraničním in- vestičním fondem, pokud podle statutu tohoto fondu může být investo- váno nejvýše 10 % hodnoty jeho majetku do cenných papírů vydávaných fondem kolektivního investování nebo srovnatelným, zahraničním inves- tičním fondem, který splňuje podmínky uvedené v písmeni d),

d) cenných papírů vydávaných speciálním fondem nebo za- hraničním in- vestičním fondem, pokud tento fond splňuje tyto podmínky:

I. investuje do stejných druhů aktiv jako standardní fond a rozkládá rizi- ko spojené s investováním,

II. odkupuje cenné papíry, které vydal, nebo zajišťuje, že se kurz nebo cena těchto cenných papírů na evropském regulovaném trhu nebo na trhu obdobném regulovanému trhu uvedenému v § 100, odst. 2 písm. a) Zákona o doplňkovém penzijním spoření významně neliší od jejich aktuální hodnoty,

III. má povolení orgánu dohledu státu, ve kterém má sídlo, podléhá do- hledu, který ČNB považuje za rovnocenný dohledu členského státu, a je zajištěna spolupráce mezi ČNB a tímto orgánem dohledu,

IV. ochrana vlastníků cenných papírů vydávaných tímto fondem je rovnocenná ochraně poskytované vlastníkům cenných papírů vy- dávaných standardním fondem; tento speciální fond nebo srovna- telný zahraniční investiční fond musí zejména dodržovat ustanovení o omezení v nakládání s majetkem a jeho majetek musí být účetně oddělen ve smyslu zákona upravujícího investiční společnosti a in- vestiční fondy,

V. vypracovává a uveřejňuje pololetní zprávu a výroční zprávu obdobně jako standardní fond a

VI. jeho statut umožňuje investovat nejvýše 10 % hodnoty jeho majetku do cenných papírů vydávaných fondem kolektivního investování nebo srovnatelným zahraničním investičním fondem, který splňuje pod- mínky uvedené v tomto písmeni,

e) vkladů, se kterými je možno volně nakládat, nebo termínovaných vkladů se lhůtou splatnosti nejdéle 2 roky u Banky,

f) finančních derivátů, které jsou přijaty k obchodování na některém z pře- vodních míst uvedených v písmeni a),

g) finančních derivátů, které nejsou přijaty k obchodování na některém z převodních míst uvedených v písmeni a), za předpokladu, že:

I. podkladovou hodnotou těchto derivátů jsou investiční nástroje uve- dené v písmeni a) až f) nebo h), finanční indexy, úrokové sazby, měno- vé kurzy nebo měny,

II. tento derivát sjednán s přípustnou protistranou podle nařízení vlády upravujícího investování investičních fondů a techniky k jejich obhos- podařování a tato protistrana podléhá dohledu ČNB nebo orgánu do- hledu jiného státu, a

III. tyto finanční deriváty jsou denně oceňovány spolehlivým a ověřitel- ným způsobem a Fond má možnost je kdykoliv zpeněžit nebo uzavřít za částku, které lze dosáhnout mezi informovanými stranami za ob- vyklých tržních podmínek,

h) nástrojů peněžního trhu, které nejsou přijaty k obchodování na někte- rém z převodních míst uvedených v písmeni a), za předpokladu, že re- gulace jejich emise nebo emitenta zabezpečuje ochranu investorů nebo úspor, a že jejich emitentem je osoba uvedená v § 98 odst. 1 písm. a) nebo b), Zákona o doplňkovém penzijním spoření, a jejich rating, popří- padě rating jejich emitenta, byl-li vydán, patří mezi ratingové kategorie krátkodobých závazků v investičním stupni renomované ratingové agen- tury nebo mezi srovnatelné ratingové kategorie jiné uznané ratingové agentury a je vydán uznanou ratingovou agenturou.

2. Fond může nabýt investiční cenný papír, cenný papír kolektivního investování, finanční derivát nebo nástroj peněžního trhu uvedený v odst. 1, i když nebyl plně splacen.

3. Hodnota všech cenných papírů uvedených v odst. 1 písm. b) může tvořit nej- výše 5 % hodnoty majetku ve Fondu. Pokud tyto cenné papíry nebyly do jed- noho roku ode dne jejich emise přijaty k obchodování na některém z převod- ních míst uvedených v odst. 1 písm. a), musí je Fond do 3 měsíců prodat.

4. Fond nesmí investovat do investičních cenných papírů vydaných Společností, která jej obhospodařuje, nebo osobou patřící do stejného koncernu jako tato Společnost.

Čl. 7 – Investiční limity

1. Společnost může investovat nejvýše 5 % hodnoty majetku ve Fondu do inves- tičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu vydaných jednou osobou; to neplatí pro dluhopisy a nástroje peněžního trhu, jejichž emitentem je Čes- ká republika nebo ČNB.

2. Vklady Fondu u jedné Banky mohou dosáhnout nejvýše 10 % hodnoty majet- ku v tomto Fondu.

3. Riziko spojené s druhou smluvní stranou při operacích s finančními deriváty, které nejsou přijaty k obchodování na trzích uvedených v čl. 6 odst. 1 písm. g) Xxxxxxx, nesmí překročit:

a) 10 % hodnoty majetku Fondu, pokud je smluvní stranou Banka, nebo

b) 5 % hodnoty majetku Fondu, pokud je smluvní stranou jiná osoba.

4. Součet hodnot investic Fondu vůči jedné osobě v obchodech podle odst. 1 až 3 nesmí překročit 10 % hodnoty majetku v tomto Fondu.

5. Fond může investovat do investičních cenných papírů a nástrojů finanční- ho trhu vydaných jednou osobou, která nepatří do stejného koncernu jako Společnost, až 10 % hodnoty majetku v tomto Fondu, jestliže součet investic, u nichž je využita tato výjimka, nepřesáhne 40 % hodnoty majetku v tomto Fondu; to neplatí pro dluhopisy a nástroje peněžního trhu, jejichž emitentem je Česká republika nebo ČNB.

6. Fond může investovat do dluhopisů nebo obdobných cenných papírů před- stavujících právo na splacení dlužné částky a nástrojů peněžního trhu vyda- ných jednou osobou až 20 % hodnoty svého majetku, jestliže tyto investiční nástroje vydal nebo za ně záruku převzal emitent uvedený v § 98 odst. 1 písm. a), b) nebo c) Zákona o doplňkovém penzijním spoření, kterým není Česká republika nebo ČNB.

7. Součet hodnot investic vůči jedné osobě v obchodech podle odst. 1 až 6 ne- smí překročit 35 % hodnoty majetku v tomto Fondu.

8. Pro účely odst. 1 až 7 tohoto článku se za jednu osobu považují i osoby tvořící koncern.

9. Fond nesmí investovat do investičních cenných papírů vydaných Společností nebo osobou patřící do stejného koncernu jako Společnost.

10. Fond může přijmout úvěr nebo půjčku se splatností nejdéle 6 měsíců. Souhrn všech přijatých úvěrů a půjček nesmí pře kročit 5 % hodnoty majetku ve Fon- du. Fond nesmí přijmout úvěr nebo půjčku za účelem umožnění nákupu in- vestičního nástroje.

11. Majetek ve Fondu nesmí být použit k poskytnutí půjčky nebo úvěru, k poskyt- nutí daru, zajištění závazku třetí osoby nebo k úhradě závazku, který nesouvisí s jeho obhospodařováním; tím nejsou dotčeny § 100 až 102 Zákona o doplň- kovém penzijním spoření.

12. Xxxx nesmí uzavřít smlouvu o prodeji investičního nástroje, který není v ma- jetku Fondu.

13. Fond může investovat nejvýše 10 % hodnoty svého majetku do cenných pa- pírů vydávaných jedním fondem kolektivního investování nebo jedním zahra- ničním investičním fondem srovnatelným s fondem kolektivního investování.

14. Fond může investovat celkově nejvýše 60 % hodnoty svého majetku do cen- ných papírů vydávaných fondy kolektivního investování nebo srovnatelnými zahraničními investičními fondy. Součet hodnot investic dle předchozí věty vůči jedné osobě nesmí překročit 35 % hodnoty majetku ve Fondu.

15. V rámci limitu dle odst. 14 může Fond investovat celkově nejvýše 20 % hod- noty svého majetku do cenných papírů vydávaných speciálními fondy nebo zahraničními investičními fondy srovnatelnými se speciálním fondem.

16. V rámci limitu dle odst. 15 nesmí Fond investovat více než 10 % hodnoty majet- ku ve Fondu do cenných papírů vydávaných speciálními fondy nebo zahranič- ními investičními fondy srovnatelnými se speciálním fondem, které nekopírují složení finančního indexu, který může být podkladovou hodnotou finančního derivátu podle § 100, odst. 2 písm. g) Zákona o doplňkovém penzijním spoření. Kopírováním složení finančního indexu se rozumí kopírování složení majetko- vých hodnot, ke kterým se tento index vztahuje, bez použití derivátů a technik a nástrojů podle § 102 Zákona o doplňkovém penzijním spoření.

17. ČNB umožnila Fondu ve smyslu § 104, odst. 1 Zákona o doplňkovém penzijním spoření investovat až 100 % hodnoty svého majetku do investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu, které vydala nebo za které převzala záruku Česká republika, přičemž musí jít o cenné papíry z nejméně 6 emisí a cenné papíry z jedné emise mohou tvořit nejvýše 30 % hodnoty majetku Fondu.

Čl. 8 – Investiční limity – dočasné výjimky z li- mitů investování

1. Společnost nemusí dodržet skladbu majetku ve Fondu při uplatňování před- nostního práva na upisování investičních cenných papírů a nástrojů peněžní- ho trhu, které jsou v majetku tohoto Fondu. V případě, že k této situaci dojde, bude skladba majetku ve Fondu bez zbytečného odkladu s přihlédnutím k zá- jmu Účastníků uvedena do souladu s čl. 6 Statutu.

2. Společnost se může odchýlit od omezení stanovených v čl. 6 Statutu na dobu nejdéle 24 měsíců ode dne nabytí právní moci rozhodnutí o udělení povole- ní k vytvoření Fondu nebo do doby, než hodnota majetku Fondu přesáhne 100.000.000 Kč, pokud tato skutečnost nastane dříve. Na počátku tohoto ob- dobí může Fond investovat pouze do:

– vkladů uvedených v čl. 6 odst. 1 písm. e) Statutu, přičemž podíl jedné Banky na hodnotě majetku Fondu nepřesáhne 50 %, vyjímaje pro- středků celkem (nikoli vkladů) vedených u depozitáře Fondu a/nebo

– cenných papírů vydávaných fondem uvedeným v čl. 6 odst. 1 písm. c) nebo d) Statutu, přičemž do těchto cenných papírů smí být investová- no maximálně 70 % hodnoty majetku Fondu, a/nebo

– do cenných papírů uvedených v čl. 6 odst. 1 písm. a) Statutu, přičemž podíl jednoho emitenta nepřesáhne 20 % hodnoty majetku Fondu; toto neplatí, když emitentem je Česká republika nebo ČNB, a/nebo

– dluhopisů a nástrojů peněžního trhu, jejichž emitentem je Česká re- publika nebo ČNB; přičemž do těchto cenných papírů smí být investo- váno až 100 % hodnoty majetku Fondu.

3. Společnost je povinna investovat tak, aby po skončení přechodného období byly splněny limity stanovené v čl. 7. Společnost se bude postupně při inves- tování přizpůsobovat požadavkům Zákona o doplňkovém penzijním spoření.

Čl. 9 – Rizikový profil

1. Rizikový profil Fondu – syntetický ukazatel:

nižší riziko					vyšší riziko
1	2	3	4	5	6	7

Nižší riziko znamená očekávané nižší výnosy a vyšší riziko znamená možné vyšší výnosy. Fond byl zařazen do této skupiny s ohledem na svou investiční strategii.

2. Obecné informace při investování do Fondu:

a) Hodnota investice do Fondu může klesat nebo stoupat a není zaručena návratnost jimi investované částky. Riziko Účastníka je určeno výší jeho investice do Fondu.

b) Zařazení Fondu do příslušné skupiny se může v čase měnit, zejména v návaznosti na vývoj cen podkladových aktiv Fondu.

c) Minulá výnosnost neznamená záruku budoucí výnosnosti.

d) Účastníci by měli zvážit všechna rizika spojená s investováním (zejména ta uvedená v odst. 3).

3. Popis podstatných rizik investování do Fondu:

a) Měnové riziko

– Měnové riziko vzniká při investování do nástrojů finančního trhu vyda- ných v jiné měně, než je měna domácí (Kč). Změna měnového kurzu zapříčiní odpovídající změnu hodnoty Fondu.

– Fond je vystaven měnovému riziku v závislosti na aktuálním rozložení investic.

b) Úvěrové riziko

– Úvěrové riziko je xxxxxx, že protistrana nedodrží svůj závazek. Vzniká při splátkách jistiny či úroku a závisí na kvalitě protistrany. Obecně vyšší riziko bývá kompenzováno vyššími výnosy.

– Fond je vystaven úvěrovému riziku různých protistran v závislosti na ak- tuálním rozložení investic.

c) Riziko vypořádání

– Riziko vypořádání je riziko, že transakce neproběhne tak, jak se před- pokládalo, z důvodu, že protistrana nezaplatí nebo nedodá investiční nástroje ve stanovené lhůtě. Vzniká při splátkách jistiny či úroku a závisí na kvalitě protistrany. Obecně vyšší riziko bývá kompenzováno vyššími výnosy.

– Fond je vystaven riziku vypořádání vůči různým proti- stranám v závis- losti na aktuálním rozložení investic.

d) Tržní riziko

– Tržní riziko je riziko změn vývoje celkového trhu, zejména cen. Změny cen zapříčiní odpovídající změnu hodnoty Fondu. Nástroje s delší do- bou do splatnosti jsou obecně více vystaveny tržnímu riziku.

– Fond je vystaven tržnímu riziku.

e) Operační riziko

– Operační riziko zahrnuje ztráty vlivem nedostatků či selhání vnitřních procesů nebo lidského faktoru anebo vlivem vnějších událostí. Dále za- hrnuje ztrátu majetku svěřeného do úschovy nebo jiného opatrování, která může být zapříčiněna zejména insolventností, nedbalostním nebo úmyslným jednáním osoby, která má v úschově nebo jiném opatrování majetek Fondu.

– Fond je vystaven operačnímu riziku.

f) Riziko zaměření (koncentrace)

– Riziko zaměření je způsobeno investicí do určitého sektoru ekonomiky (například energetika) nebo do určité zeměpisné oblasti (například Čes- ká republika).

– Fond je vystaven riziku zaměření zejména vůči České republice.

g) Riziko likvidity

– Riziko likvidity se projevuje v okamžiku prodeje. V případě prodeje vel- kého objemu nástrojů na finančním trhu může dojít k situaci, že není dostatek protistran připravených a ochotných koupit prodávané nástro- je. V případě nutnosti pak není možné nástroje prodat bez zásadního dopadu na jejich tržní cenu.

– Fond je vystaven riziku likvidity.

h) Rizika vyplývající ze zákonů

a. Riziko odnětí povolení k vytvoření účastnického fondu

– Fond funguje v určitém legislativním prostředí. V jeho rámci může dojít k odnětí povolení k vytvoření účastnického fondu za záko- nem stanovených podmínek, zejména s ohledem na § 110 Zákona o doplňkovém penzijním spoření, včetně možnosti odnětí povolení na vlastní žádost.

x. Xxxxxx zrušení Společnosti s likvidací nebo rozhodnutím soudu

– Společnost obhospodařující Fond funguje v určitém legislativním prostředí. V jeho rámci může dojít ke zrušení Společnosti s likvidací nebo rozhodnutím soudu za zákonem stanovených podmínek, včet- ně možnosti odnětí povolení na vlastní žádost.

– Společnost i Fond jsou vystaveny riziku změny legislativního prostře- dí, zejména zákonů, které řídí jejich činnost, tzn. jsou vystaveny riziku vyplývajícímu z platných právních předpisů.

Čl. 10 – Informace o historické výkonnosti

Informace o historické výkonnosti fondu (roční výkonnost):

– Aktuální informace o historické výkonnosti Fondu lze nalézt na xxxxx://xxxxx.xx.xx/xxxxxxxxx-xxxxxxxx-xxxxxxx/xxxxx/#xxxx0. Výkonnost v prvním roce existence Fondu je vypočtena za období od data vzniku Fondu do 31. prosince 2015.

– Údaje o historické výkonnosti Fondu v minulosti nejsou ukazatelem vý- konnosti budoucí. Výpočet historické výkonnosti vychází z hodnoty vlast- ního kapitálu Fondu a z předpokladu, že zisk nebo výnosy Fondu byly zno- vu investovány.

Informace o historické výkonnosti fondu:

Výkonnost

0,6 %

0,4 %

0,2 %

0,0 %             

-0,2 %  

-0,5 %

-0,4 %  

-0,6 %           

2015 Období

Upozornění

Spořicí účastnický fond NN Penzijní společnosti, a.s. byl založen 4. 11. 2014, ale fakticky začal investovat až po 16. 2. 2015, tj. po zániku původních účast- nických fondů Penze 2030 a Penze 2040, které tento fond nahradil. Nejedná se tedy o celoroční výnos.

Historická výkonnost je počítána v českých korunách.

Na výkonnost Fondu má vliv výše úplaty za obhospodařování majetku v účast- nickém fondu.

Čl. 11 – Zásady hospodaření s majetkem Fondu

1. Vymezení účetního období:

a) Účetním obdobím se rozumí v prvním roce doba od vytvoření Fondu do 31. prosince 2015 a dále pak kalendářní rok.

b) Společnost účtuje o stavu a pohybu majetku a jiných aktiv, závazků a ji- ných pasiv, dále o nákladech a výnosech a o výsledku hospodaření s ma- jetkem ve Fondu odděleně od předmětu účetnictví svého a ostatních účastnických fondů a transformovaného fondu podle Zákona o doplňko- vém penzijním spoření.

c) Společnost zajišťuje v souladu s účetními metodami podle zákona o účet- nictví účtování o předmětu účetnictví v účetních knihách vedených od- děleně pro jednotlivé účastnické fondy, jejichž majetek obhospodařuje tak, aby jí to umožnilo sestavení účetní závěrky za každý účastnický fond samostatně.

d) Společnost je povinna zajistit sestavování účetních závěrek a jejich ově- ření auditorem, a to v termínech stanovených příslušnými obecně závaz- nými právními předpisy.

2. Pravidla a lhůty pro oceňování majetku a závazků:

a) Společnost oceňuje investiční nástroje ve Fondu ve lhůtě, která nesmí být delší než 1 týden.

b) Společnost oceňuje majetek neuvedený v odst. 1 a závazky plynoucí ze smluv uzavřených na účet Fondu minimálně jedenkrát ročně, a to k datu roční účetní závěrky.

c) Fond oceňuje v průběhu účetního období svůj majetek a závazky ales- poň k oceňovacímu dni, a to bez sestavení účetní závěrky.

d) Majetek a závazky plynoucí z obhospodařování majetku ve Fondu se oceňují reálnou hodnotou podle Zákona o doplňkovém penzijním spo- ření a platných prováděcích předpisů.

3. Pravidla pro výpočet Aktuální hodnoty Penzijní jednotky:

a) Společnost stanoví hodnotu majetku Fondu a hodnotu Penzijní jednotky vždy k Oceňovacímu dni.

b) Oceňovací den stanovuje Společnost na každý Pracovní den nejméně však jednou týdně.

c) V případě, kdy by stanovení hodnoty Penzijní jednotky Fondu mohlo vést k poškození zájmů části Účastníků (například zvýhodnění obchodujících Účastníků na úkor neobchodujících Účastníků), nebo kdy nebude možno stanovit hodnotu Penzijní jednotky Fondu kvůli nedostupnosti tržních hodnot části majetku Fondu, nebo kvůli provozně technickým důvodům, může Společnost přerušit oceňování Fondu. V takovém případě je Spo- lečnost povinna obnovit oceňování Fondu v co možná nejkratší lhůtě.

d) Hodnota Penzijní jednotky se vyjadřuje v českých korunách. Počet Pen- zijních jednotek na smlouvách Účastníků se určuje s přesností na nejmé- ně 4 desetinná místa. První den, kdy Společnost začne oceňovat Fond, je počáteční hodnota Penzijní jednotky 1 Kč. Po tomto dni je hodnota Penzijní jednotky pro konkrétní Oceňovací den vypočtena následující Oceňovací den jako podíl hodnoty Fondu a celkového počtu Penzijních jednotek. Nová hodnota Penzijní jednotky platí v Oceňovací den. Spo- lečnost uveřejňuje hodnotu Penzijní jednotky pro daný Oceňovací den nejpozději do 2 pracovních dnů od Oceňovacího dne na internetových stránkách Společnosti.

e) Majetek Fondu je vypočten jako součet hodnoty aktiv Fondu. Hodnota aktiv Fondu se určí tak, aby v maximální možné míře odpovídala tržní hodnotě aktiv k danému dni. Pro tržně obchodovaná aktiva bude použi- ta uzavírací cena aktiva z obchodního dne odpovídající oceňovacímu dni Fondu. V případě, že tato cena není k dispozici, tak bude použita nejbližší cena předcházející oceňovacímu dni Fondu, nebo taková metoda stano- vení ceny aktiva, která bude nejlépe zachycovat reálnou hodnotu aktiva k danému dni. Pro aktiva, u kterých nejsou dostupné na trzích kotované ceny, bude použita oceňovací metoda nejlépe zachycující jejich reálnou hodnotu.

4. Pravidla pro připisování a odepisování Penzijních jednotek:

a) Společnost eviduje prostředky Účastníka na peněžním podúčtu osobní- ho penzijního účtu Účastníka ke dni, kdy byly připsány na účet Fondu vedený Depozitářem.

b) Společnost ke dni připsání prostředků Účastníka na účet Fondu připíše na majetkový podúčet počet Penzijních jednotek odpovídající podílu hodnoty připsaných prostředků a hodnoty Penzijní jednotky Fondu plat- né ke dni připsání prostředků na účet Fondu a z peněžního podúčtu ode- píše peněžitou částku odpovídající počtu připsaných Penzijních jednotek násobenou hodnotou Penzijní jednotky Fondu. Společnost tak učiní bez zbytečného odkladu po připsání prostředků na účet Fondu.

c) Případný rozdíl (způsobený například zaokrouhlováním) mezi počtem Penzijních jednotek vydaných Fondem a hodnotou připisovaných Pen- zijních jednotek za příspěvky přijaté od Účastníků je následující oceňo- vací den dorovnán zvýšením nebo snížením počtu Penzijních jednotek ve Fondu. Tyto vyrovnávající obchody s Penzijními jednotkami jsou čině- ny na vrub Společnosti.

d) Společnost může ve smluvních podmínkách stanovit časovou hranici, kdy se smlouvy nebo dokumenty přijaté po stanovené hodině považují za smlouvy nebo dokumenty přijaté následující Pracovní den.

e) Společnost odepíše z majetkového podúčtu Penzijní jednotky a na pe- něžní podúčet Účastníka připíše peněžitou částku odpovídající počtu odepsaných Penzijních jednotek násobenou hodnotou Penzijní jednotky Fondu platné ke dni doručení žádosti nebo oznámení dle tohoto odstav- ce. Společnost odepíše Penzijní jednotky Fondu bez zbytečného odkladu po doručení žádosti nebo oznámení.

f) Případný rozdíl (způsobený například zaokrouhlováním) mezi počtem Penzijních jednotek odepsaných Fondem a hodnotou Penzijních jed- notek odepsaných z majetkových účtů Účastníků (výměnou za připsání odpovídající peněžní částky) je následující oceňovací den dorovnán zvý- šením nebo snížením počtu Penzijních jednotek ve Fondu. Tyto vyrovná- vající obchody s Penzijními jednotkami jsou činěny na vrub Společnosti.

g) Společnost může ve smluvních podmínkách stanovit časovou hranici, kdy žádosti přijaté po stanovené hodině se považují za žádosti přijaté následující Pracovní den. Žádosti nebo oznámení doručené ve dnech, které nejsou Pracovními dny, se považují za doručené v první následující Pracovní den.

h) Doručením dle tohoto odstavce se rozumí doručení písemné žádosti nebo písemného oznámení do sídla Společnosti.

i) O počtu a hodnotě odepisovaných Penzijních jednotek je Účastník infor- mován výpisem zaslaným Společností nebo osobou k tomu Společností určenou na jeho/její adresu trvalého bydliště, příp. na kontaktní adresu jím/jí uvedenou, a to obyčejnou poštovní zásilkou. V souladu s přísluš- nou právní úpravou může Společnost rozhodnout o zasílání výpisu elek- tronickou cestou.

Čl. 12 – Úplata Společnosti a další poplatky

1. Úplata za obhospodařování a zhodnocení

Společnost má nárok na úplatu hrazenou z majetku ve Fondu. Tato úpla- ta je tvořena úplatou za obhospodařování majetku ve Fondu a úplatou za zhodnocení majetku ve Fondu. Obě úplaty jsou stanoveny v sazeb- níku poplatků zveřejněném na internetových stránkách Společnosti xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx, přičemž platí pro ně následující pravidla:

a) Výše úplaty za obhospodařování nepřekročí 1 % z průměrné hodnoty fondového vlastního kapitálu ve Fondu.

b) Výše úplaty za zhodnocení nepřekročí 15 % z rozdílu průměrné hodnoty Penzijní jednotky v příslušném období a nejvyšší průměrné roční hodno- ty Penzijní jednotky Fondu v letech předcházejících příslušnému období od vzniku Fondu vynásobené průměrným počtem Penzijních jednotek za příslušné období. Společnost nemá nárok na úplatu za zhodnocení v případě, že průměrná roční hodnota Penzijní jednotky Fondu v přísluš- ném období byla rovna nebo nižší než nejvyšší průměrná roční hodnota Penzijní jednotky v letech předcházejících příslušnému období od vzniku Fondu. Za období kratší než jeden rok náleží Společnosti úplata za zhod- nocení, pokud průměrná hodnota Penzijní jednotky Fondu od počátku roku ke dni ukončení smlouvy byla vyšší než nejvyšší průměrná roční hodnota Penzijní jednotky v předchozích letech od vzniku Fondu.

c) Průměrná roční hodnota fondového vlastního kapitálu Fondu se stanoví k poslednímu dni příslušného období jako prostý aritmetický průměr hod- not fondového vlastního kapitálu Fondu za každý den příslušného období.

d) Úplata za obhospodařování je příjmem Společnosti a provádí se nejmé- ně jednou za týden.

e) Úplata za zhodnocení je příjmem Společnosti, účtuje se denně a provádí se ročně k 31. prosinci.

2. Jednorázové poplatky od Účastníka

Poplatky jsou stanoveny v sazebníku poplatků zveřejněném na interneto- vých stránkách Společnosti xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx. Společnost má kromě úplaty za obhospodařování a zhodnocení nárok pouze na jednorá- zové poplatky od Účastníka za:

a) Změnu strategie spoření podle § 61 odst. 1 písm. a) a § 62 odst. 4 Zákona o doplňkovém penzijním spoření:

– Výše poplatku nepřekročí 500 Kč. Poplatek je hrazen z prostřed- ků Účastníka. Poplatek bude odrážet účelně vynaložené náklady na změnu strategie spoření.

b) Převod prostředků Účastníka k jiné penzijní společnosti podle § 27 Záko- na o doplňkovém penzijním spoření:

– Výše poplatku nepřekročí 800 Kč. Poplatek je hrazen Účastníkem před převodem prostředků.

c) Pozastavení výplaty dávky podle § 22 odst. 3, Zákona o doplňkovém pen- zijním spoření:

– Poplatek je hrazen z prostředků Účastníka. Poplatek bude odrážet účelně vynaložené náklady na jeho provedení.

d) Odeslání výpisu doplňkového penzijního spoření častěji než jednou ročně:

– Poplatek je hrazen z prostředků Účastníka. Poplatek bude odrážet účelně vynaložené náklady na odeslání výpisu.

e) Jiný způsob výplaty dávky než vnitrostátním bankovním převodem:

– Poplatek je hrazen z prostředků Účastníka. Poplatek bude odrážet účelně vynaložené náklady na jeho provedení.

f) Poskytování informací jiným způsobem než stanoví tento zákon:

– Poplatek je hrazen z prostředků Účastníka. Poplatek bude odrážet účelně vynaložené náklady na poskytnutí informace.

g) Další právními předpisy povolený poplatek uvedený v sazebníku po- platků.

Čl. 13 – Depozitář

1. Depozitářem Fondu je Česká spořitelna, a. s., se sídlem Praha 4, Xxxxxxx- tova 1929/62, PSČ 140 00, IČ: 45244782, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1171.

2. Depozitář eviduje majetek ve Fondu a kontroluje, zda Společnost naklá- dá s majetkem ve Fondu v souladu se Zákonem o doplňkovém penzijním spoření, depozitářskou smlouvou, smlouvami s Účastníky a tímto Statu-

tem. Depozitář eviduje pohyb veškerého majetku ve Fondu, peněžních prostředků Fondu a peněžních prostředků na účtech pro přijímání a pře- vod prostředků Účastníka, vyplácení dávek v případě, že neprobíhá z účtu Fondu, a vracení státního příspěvku.

3. Depozitář zejména:

– zajišťuje úschovu majetku ve Fondu, nebo pokud to povaha věci vylu-

čuje, kontroluje stav tohoto majetku,

– eviduje a kontroluje pohyb veškerého majetku ve Fondu, peněžních prostředků Fondu a peněžních prostředků na účtu pro příjem plateb pojistného, převádění prostředků Účastníka a provádění úhrad podle § 19 Zákona o doplňkovém penzijním spoření v případě, že neprobíhají z účtu Fondu. Eviduje pohyb veškerého majetku ve Fondu, peněžních prostředků Fondu a peněžních prostředků na účtech pro přijímání a převod prostředků Účastníka, vyplácení dávek v případě, že neprobí- há z účtu Fondu, a vracení státního příspěvku,

– kontroluje, zda Penzijní jednotky Fondu jsou připisovány a odepisová- ny v souladu se Zákonem o doplňkovém penzijním spoření, tímto Sta- tutem a smlouvami s Účastníky, a kontroluje také přidělování příspěvků Účastníka, příspěvků zaměstnavatele, státních příspěvků a prostředků Účastníka převedených z jiného účastnického fondu nebo z transfor- movaného fondu,

– kontroluje, zda aktuální hodnota Penzijní jednotky Fondu je vypočítána v souladu se Zákonem o doplňkovém penzijním spoření a tímto Statu- tem,

– provádí pokyny Společnosti nebo jiné osoby, která obhospodařuje majetek ve Fondu, které nejsou v rozporu se Zákonem o doplňkovém penzijním spoření, tímto Statutem nebo depozitářskou smlouvou,

– zajišťuje vypořádání obchodů s majetkem ve Fondu v obvyklé lhůtě,

– kontroluje, zda výnos z majetku ve Fondu je používán v souladu se Zá- konem o doplňkovém penzijním spoření a tímto Statutem,

– kontroluje, zda majetek ve Fondu je nabýván a zcizován v souladu se Zákonem o doplňkovém penzijním spoření a tímto Statutem,

– kontroluje, zda postup při oceňování majetku ve Fondu a závazků Fondu je v souladu se Zákonem o doplňkovém penzijním spoření a tímto Statu- tem,

– kontroluje, zda převod prostředků účastníka probíhá v souladu se Záko- nem o doplňkovém penzijním spoření, sdělením České správy sociálního zabezpečení nebo sdělením orgánu sociálního zabezpečení. Kontroluje, zda výplata dávek probíhá v souladu se Zákonem o doplňkovém penzijním spoření,

– kontroluje, zda byla úplata za obhospodařování majetku ve Fondu vypo- čtena v souladu se Zákonem o doplňkovém penzijním spoření a s tímto Statutem.

4. Depozitář odpovídá Účastníkům Fondu za škodu způsobenou porušením povinností Depozitáře.

Čl. 14 – Pověření obhospodařování majetku nebo

činnosti jiné osobě

1. Majetek Fondu je svěřen do obhospodařování společnosti ING Investment Management (C.R.), a.s. (nově od 7. 4. 2015 jako NN Investment Partners (C.R.), a.s.; dále jen „NN Investment Partners CR“), která obhospodařo- vání vykonává na základě Smlouvy o řízení portfolia (dále jen „Smlouva o řízení portfolia“).

2. NN Investment Partners C.R. je zapsána v obchodním rejstříku Městské- ho soudu v Praze, oddíl B, vložka 4519 ode dne 21. ledna 1997 a byla založena společností NN Investment Partners International Holdings B.V. (dříve ING Investment Management (Europe) B.V.), která je aktuálně jejím jediným akcionářem.

3. NN Investment Partners C.R. může vykonávat zejména tyto činnosti:

– projednává a uzavírá všechny smlouvy týkající se majetku Fondu, ze- jména nákupu, prodeje, upisování, odkupování cenných papírů (tj. investičních cenných papírů a cenných papírů vydaných fondy kolektiv- ního investování),

– projednává a uzavírá všechny smlouvy, které mu umožní obchodovat na všech povolených finančních trzích,

– vybírá a volí obchodníky s cennými papíry pro provádění obchodních transakcí (za předpokladu, že vždy koná s veškerou odbornou péčí, do- vedností a pílí při provádění takových jednání),

– zadává a potvrzuje všechny příkazy k transakcím na regulovaných trzích nebo mimo ně,

– provádí všechny operace s cennými papíry nebo hotovostními půjčka- mi a/nebo jakýmikoliv úvěry/půjčkami a jakýmikoliv repooperacemi a reverzními repooperacemi s cennými papíry,

– další činnosti uvedené ve Smlouvě o řízení portfolia.

Společnost smí s okamžitou platností zrušit příkaz NN Investment Part- ners C.R. pokud je to v zájmu Fondu nebo Účastníků Fondu.

4. Pověřením spravovat aktiva prostřednictvím NN Investment Partners C.R zůstává nedotčena odpovědnost Společnosti vyplývající ze Zákona o do- plňkovém penzijním spoření a jiných právních předpisů.

5. Společnost nadále vykonává kontrolu dodržování způsobu investování Fondu.

Čl. 15 – Další informace

1. Informace o Statutu:

a) O přijímání a změnách Statutu a Sdělení klíčových informací Fondu roz- hoduje představenstvo Společnosti v souladu se stanovami Společnos- ti a právními předpisy. Přijetí Statutu a v některých případech i změna Statutu podléhá předchozímu schválení ČNB. Přijetí nebo změna nabývá platnosti dnem nabytí právní moci rozhodnutí ČNB o schválení Statutu nebo jeho změny nebo dnem účinnosti uvedeným ve Statutu, pokud je účinnost odložena na dobu po dni nabytí právní moci rozhodnutí ČNB, případně dnem účinnosti rozhodnutí představenstva Společnosti u změn Statutu nepodléhajících schválení ČNB.

b) Vedle Statutu Fond uveřejňuje také Sdělení klíčových informací a údaje v něm uvedené musí být v souladu s údaji obsaženými ve Statutu Fondu.

c) Společnost bez zbytečného odkladu zpřístupní veřejnosti ve svém sídle a uveřejní na svých internetových stránkách xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx schválený Statut Fondu, který obhospodařuje, Sdělení klíčových informací a každou jejich změnu.

2. Informace o zrušení, převodu nebo sloučení:

a) Fond se zrušuje

– odnětím povolení k vytvoření Fondu na žádost podle § 111 Zákona o doplňkovém penzijním spoření,

– odnětím povolení k vytvoření Fondu z moci úřední podle § 153 Zákona o doplňkovém penzijním spoření,

– odnětím povolení k činnosti Společnosti podle § 69 a 152 Zákona o doplňkovém penzijním spoření, ledaže ČNB povolí převod ob- hospodařování všech účastnických fondů na jinou penzijní společ- nost podle § 109 Zákona o doplňkovém penzijním spoření, nebo

– sloučením účastnických fondů podle § 113 Zákona o doplňkovém penzijním spoření.

Ke dni zrušení Fondu je Společnost, která jej obhospodařuje, povinna sestavit mimořádnou účetní závěrku tohoto Fondu podle zákona upravujícího účetnictví.

b) Společnost může s předchozím povolením ČNB převést obhospodařo- vání všech účastnických fondů, které obhospodařuje, na jinou penzijní společnost. ČNB udělí povolení k převodu obhospodařování všech účast- nických fondů, neohrozí-li převod zájmy Účastníků převáděných účast- nických fondů. Statuty převedených účastnických fondů jsou od okamži- ku nabytí právní moci rozhodnutí o povolení k převodu obhospodařování všech účastnických fondů závazné i pro přejímající penzijní společnost. Ke stejnému dni přecházejí i práva a povinnosti plynoucí ze smluv o do- plňkovém penzijním spoření uzavřených převádějící Společností. Přejí- mající penzijní společnost informuje neprodleně po dni nabytí právní moci rozhodnutí o povolení k převodu obhospodařování všech účastnic- kých fondů Účastníky těchto účastnických fondů o tomto povolení a je- jich právu, že změna strategie spoření nebo převod prostředků Účastníka k jiné penzijní společnosti jsou bezplatné.

c) Společnost může s předchozím povolením ČNB sloučit některé účastnic- ké fondy, které obhospodařuje. ČNB nepovolí sloučení účastnických fon- dů, pokud tím jsou ohroženy zájmy Účastníků slučovaných účastnických fondů, nebo je to nevhodné z hlediska složení majetku v účastnických fondech navržených ke sloučení, nebo je jedním z účastnických fondů navržených ke sloučení povinný konzervativní fond, ledaže se jedná o sloučení povinných konzervativních fondů. Účastnický fond, který slou- čením zaniká, se dnem stanoveným v rozhodnutí ČNB, kterým povolu- je sloučení účastnických fondů, zrušuje bez likvidace a majetek v něm obsažený se stává součástí majetku přejímajícího účastnického fondu. Pokud v rozhodnutí ČNB podle věty první není uveden den zániku účast- nického fondu, zaniká tento účastnický fond uplynutím 30 dnů ode dne nabytí právní moci tohoto rozhodnutí. Dnem zániku účastnického fondu se jeho Účastníci stávají Účastníky přejímajícího účastnického fondu.

3. Informace o kontaktním místě, kde lze získat dodatečné informace o Fondu

Dodatečné informace k Fondu lze získat na adrese NN Penzijní společnost, a.s., Xxxxxxxx 00, 000 00, Xxxxx 0; tel. 000 000 000 (v pracovních dnech od 7.00 do 19.00 hod.), na internetové adrese xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx, e-mail: xxxxxx@xx.xx.

4. Základní informace o daňovém režimu

Sazba daně z příjmů právnických osob pro účastnické fondy penzijních společností činí dle současně platné legislativy 0 %.

Penze z doplňkového penzijního spoření bez vymezené doby pobírání (do- životní penze) nebo s vymezenou dobou pobírání nejméně 10 let, invalidní penze na určenou dobu a jednorázové pojistné pro penzi jsou pro Účastní- ka osvobozeny od daně z příjmů fyzických osob. Jiná dávka z doplňkového penzijního spoření je předmětem srážkové daně. Základem daně je v tomto případě dávka k výplatě snížená o zaplacené příspěvky a o státní příspěvky na doplňkové penzijní spoření. Jednorázové vyrovnání nebo odbytné se pro účely zjištění základu daně nesnižuje o příspěvky zaplacené zaměstnavate- lem za zaměstnance. Sazba daně činí 15 % ze základu daně.

Daňový režim se řídí zákonem č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů, a dále zákonem č. 280/2009 Sb., daňový řád, ve zně- ní pozdějších předpisů.

5. Způsob a četnost uveřejňování zpráv o hospodaření Fondu:

a) Společnost uveřejňuje ve lhůtách a periodicitě stanovených pro- váděcím právním předpisem na svých internetových stránkách xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx informace o Fondu v této minimální struk- tuře:

– aktuální hodnota Penzijní jednotky Fondu,

– aktuální hodnota vlastního kapitálu Fondu,

– aktuální celkový počet Penzijních jednotek evidovaných na Osobních penzijních účtech všech Účastníků ve vztahu k Fondu,

– informace o skladbě majetku ve Fondu a struktuře investičních ná- strojů v portfoliu Fondu,

– informace o výsledku hospodaření Fondu,

– výroční a pololetní zprávu Fondu.

b) Informace podle tohoto odstavce Společnost také zpřístupní veřejnosti v sídle Společnosti. Společnost dále poskytuje všem zájemcům i Účast- níkům povinné předsmluvní informace, jakož i návrh smlouvy a smluvní podmínky. Veškeré smluvní dokumenty jsou dostupné v sídle Společnos- ti, na webových stránkách, případně v prodejních místech.

c) Rozsah, strukturu, formu, periodicitu, lhůty a způsob uveřejňování in- formací podle tohoto odstavce provádí Společnost v rozsahu, struktuře, formě a ve lhůtách stanovených právními předpisy.

6. Údaje o orgánu dohledu:

a) Dohled podle Zákona o doplňkovém penzijním spoření vykonává ČNB, kte- rá má sídlo na adrese Xx Xxxxxxx 00, 000 00 Xxxxx 0, tel. 000 000 000, in- ternetová adresa xxx.xxx.xx, e-mail: xxxx@xxx.xx. Předmětem dohledu je dodržování povinností stanovených Zákonem o doplňkovém penzijním spoření Statutem, depozitářskou smlouvou a rozhodnutím vydaným po- dle Zákona o doplňkovém penzijním spoření. Dohled je vykonáván v zá- jmu ochrany Účastníků.

b) Povolení k vytvoření Fondu, výkon dohledu a schválení Statutu ze strany ČNB nejsou zárukou návratnosti prostředků vložených Účastníkem nebo výkonnosti Fondu, nemohou vyloučit možnost porušení právních povin- ností či Statutu Depozitářem nebo jinou osobou a nezaručují, že případ- ná škoda způsobená takovým porušením bude nahrazena

7. Realizované změny Statutu:

– změna Statutu s účinností od 23. března 2015 byla schválena rozhod- nutím ČNB ze dne 11. 3. 2015, pod č.j. 2015/026202/CNB/570, které nabylo právní moci dne 14. 3. 2015.

– změna Statutu s účinností od 8. března 2016 byla schválena rozhod- nutím ČNB ze dne 3. března 2016, pod č.j. 2016/026053/CNB/570, které nabylo právní moci dne 8. března 2016.

V Praze dne 8. března 2016

Společnost uveřejní na svých internetových stránkách bez zbytečného odkladu po nabytí právní moci rozhodnutí ČNB, kterým se povoluje slou- čení účastnických fondů, toto rozhodnutí a statut přejímajícího účastnic- kého fondu.

..……………......………....................

Xxxx Xxxxx předseda představenstva NN Penzijní společnost, a.s.

..……………......………....................

Xxxxx Xxxxxxxx

člen představenstva

NN Penzijní společnost, a.s.

6 NN Penzijní společnost, a.s. Nádražní 344/25, 150 00 Praha 5 – Smíchov

T 800 127 127 F 257 473 555

E xxxxxx@xx.xx xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx

NN Penzijní společnost, a.s., zapsaná v obchodním rejstříku vedeném

Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 3019, IČ: 63078074