OBSAH

VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2017 TOMA, a.s.

OBSAH

ÚVOD 3

A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O EMITENTOVI 5

B. SAMOSTATNÁ ČÁST PODLE § 118 ODST. 4 PÍSM. J), ZÁKONA

Č. 256 / 2004 SB. , O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU 6

C. ÚDAJE O ČINNOSTI 28

D. ÚDAJE O MAJETKU A FINANČNÍ SITUACI EMITENTA 41

E. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA EMITENTA ZA ROK 2017 74

PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE EMITENTA ZA ROK 2017 79

F. OSTATNÍ INFORMACE 111

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI TOMA, A.S., A STAVU JEJÍHO MAJETKU

ZA ROK 2017 113

PROHLÁŠENÍ OSOB ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU 2017 117

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 118

ZPRÁVY AUDITORA

ÚVOD

TOMA, a.s. (Továrna Obuvnických MAteriálů) vznikla dne 29.03. 1991 delimitací ze státního podniku Svit Zlín. V roce 1993 byla společnost zprivatizována formou kuponové privatizace. Součástí privatizačního procesu byl přímý prodej samostatných výrobních jednotek (koželužská, papírenská, textilní, strojírenská a chemická výroba) s tím, že se společnost TOMA, a.s. stala příjemcem splátek za prodej těchto jednotek a současně správcem průmyslového areálu. Z toho důvodu zůstaly ve vlastnictví společnosti areálové komunikace, energetické rozvody, železniční vlečka, budovy a pozemky s touto činností související. Postupně nabyla společnost zpět část prodaného movitého a nemovitého majetku, který nebyl splacen, popř. investovala do dalšího vhodného majetku.

Svou činností, organizací, pracovními postupy a podnikatelským jednáním navazuje společnost TOMA, a.s. na Baťovy pomocné závody, které zahájily v r. 1935 v areálu průmyslovou výrobu. V celém průmyslovém areálu je obtištěn vizionářský duch Xxxxxx Xxxx a nachází se zde i místo, kde významný český podnikatel našel při leteckém neštěstí svou smrt. V průmyslovém areálu podniká okolo 130 firem, ve kterých je zaměstnáno cca 2 000 pracovníků.

Nejvýznamnější službou je nákup, výroba a rozvod elektrické energie. Dále pak distribuce pitné a užitkové vody, odvádění a čištění odpadních vod, zpracování odpadů, pronájem nemovitostí, poskytování finančních služeb, kolejová doprava, poštovní služby a provoz akreditované laboratoře. Tyto činnosti jsou zaměřeny především na průmyslový areály TOMA a Moravan v Otrokovicích, kde společnost vlastní inženýrské sítě, komunikace, některé pozemky a budovy. Společnost provozuje průmyslovou čistírnu odpadních vod v Otrokovicích s kapacitou 250,000 ekvivalentních obyvatel. Společnost dále vlastní nemovitosti ve Zlíně a Hulíně, které pronajímá. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců společnosti v roce 2017 byl 118.

UPOZORNĚNÍ

Společnost TOMA, a.s. je v textu této výroční zprávy rovněž uváděna pod označením “společnost“, „podnik“ nebo „emitent“.

Za pojem „současná doba“ lze v textu výroční zprávy dosadit duben 2018.

Od roku 2005 společnost TOMA, a.s. sestavuje roční účetní závěrku a roční konsolidovanou účetní závěrku v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém EU (International Accounting Standards – IAS a International Financial Reporting Standards – IFRS). V textu výroční zprávy jsou za rok 2017 uváděny údaje, které jsou v souladu s metodikou IAS / IFRS. Vzhledem k tomu, že příloha účetní závěrky obsahuje některé údaje, jež mají být rovněž uvedeny v textu výroční zprávy a z důvodu omezení duplicity uváděných informací, je v takovém případě v textu výroční zprávy uveden pouze odkaz na přílohu účetní závěrky za rok 2017 případně na ostatní přílohy této výroční zprávy.

Společnost TOMA, a.s. sestavuje za rok 2017 mimo individuální rovněž konsolidovanou účetní závěrku v souladu s metodikou IAS / IFRS a konsolidovanou výroční zprávu. Konsolidovaná výroční zpráva za rok 2017, jejíž součástí je i konsolidovaná účetní závěrka a příloha konsolidované účetní závěrky, tvoří nedílnou součást této výroční zprávy.

V souvislosti s ustanovením 118 odst. 9 Zákona o podnikání na kapitálovém trhu (dále ZPKT) zakládajícím povinnost předložit souhrnnou vysvětlující zprávu akcionářům na valné hromadě sděluje vedení společnosti následující: Na základě doporučení ČNB společnost samostatnou souhrnnou zprávu nevypracovává a informace podle § 118 odst. 5 písm. a) až k) podle Informace jsou obsaženy v samostatné textové části této výroční zprávy.

Veškeré veřejně přístupné informace, materiály a dokumenty týkající se společnosti jsou k nahlédnutí v sídle společnosti. Významné informace jsou rovněž uveřejňovány na internetové adrese společnosti.

A. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O EMITENTOVI

Obchodní firma (název): TOMA, a.s. Sídlo:

Ulice tř. Xxxxxx Xxxx 1566

Obec Otrokovice

PSČ 76502

Země Česká republika

Telefon x000 000 000 000

IČ: 18152813

DIČ: CZ18152813

LEI: 315700ZU845ROXQMFL76

Bankovní spojení: 00000000 / 0300 ČSOB, a.s., České Budějovice

181367070 / 0600 MONETA Money Bank, a.s., Kroměříž 5014502020 / 5500 Raiffeisenbank, a.s., Zlín

Internetová adresa: xxx.xxxxxx.xx Datum zápisu do OR: 29.3.1991

Právní forma: akciová společnost Doba trvání společnosti: doba neurčitá

Společnost zapsaná: v obchodním rejstříku vedeného Krajským obchodním

soudem v Brně, spisová značka oddíl B vložka 464

Založení: zakladatelským plánem Obuvnického průmyslu Svit, a.s. Zlín ze dne 18. 3. 1991 ve smyslu §§15,25,62 a dalších ustanovení zákona č. 104/1990 Sb. O akciových společnostech

Základní kapitál: 1.477.266 tis.Kč

Právní předpisy: emitent se řídí platnými právními předpisy české republiky

Předmět podnikání emitenta:

• Vodoinstalatérství, topenářství

• Poskytování technických služeb k ochraně majetku a osob

• Zámečnictví, nástrojařství

• Ostraha majetku a osob

• Opravy silničních vozidel

• Technicko-organizační činnost v oblasti požární ochrany

• Silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně, - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny

• Opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů

• Montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení

• Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady

• Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Distribuce elektřiny

• Distribuce plynu

• Rozvod tepelné energie

• Obchod s elektřinou

F. SAMOSTATNÁ ČÁST PODLE § 118 ODST. 4 PÍSM. J), ZÁKONA Č. 256 / 2004 SB. , O PODNIKÁNÍ NA KAPITÁLOVÉM TRHU

Na základě upozornění ČNB a v souladu s § 118 odst. 4. písm. b), c), e), j) a § 118 odst. 5 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu uvádí společnost všechny podle uvedených ustanovení zákona požadované a ostatní relevantní informace v této samostatné části výroční zprávy.

Kodex řízení a správy společnosti, etický kodex a politika rozmanitosti

Společnost TOMA, a.s. nemá závazný kodex řízení a správy společnosti. Do výkonných a dozorčích orgánů, managementu, podnikových výborů a komisí jsou voleny nebo jmenovány osoby s dostatečnou kvalifikací a vzděláním. Osoby s dostatečnými pracovními i osobními zkušenostmi, osoby bezúhonné a čestné.

Členové orgánů, management, vedoucí pracovníci a zaměstnanci společnosti dodržují obecně akceptované zásady obchodní etiky a morálky. Je zajištěno efektivní řízení společnosti s ohledem na zájmy akcionářů, nejsou nikterak omezována práva akcionářů a důraz je kladen na spravedlivé zacházení s akcionáři. Při řízení společnosti je brán ohled na zájmy všechny zainteresovaných stran, důraz je kladen na informovanost těchto stran a celkovou průhlednost řízení společnosti. Průhlednost je zajišťována zejména zveřejňováním všech podstatných skutečností o činnosti podniku na internetových stránkách společnosti a řádným plněním informačních povinností vůči dotčeným orgánům.

Lze konstatovat, že vedoucí osoby se při výkonu svých pracovních povinností a uplatňování svých pravomocí de facto řídí převážnou většinou ustanovení Kodexu řízení a správy společnosti založeném na principech OECD (2004). Formální byť dobrovolné přijetí Kodexu řízení a správy společnosti založeném na principech OECD (2004) bude emitentem zvažováno.

V květnu 2017 byl společností dobrovolně přijat etický kodex. Představuje souhrn morálních požadavků, pravidel, principů a ideálů, podle kterých by se měl řídit každý zaměstnanec i orgány společnosti, a to ve vztahu k externímu i internímu prostředí. Popisuje možné porušení, poskytuje návod při identifikaci a řešení etických problémů a vysvětluje, jak je třeba hlásit porušení etických zásad. Etický kodex je nástrojem, který zvyšuje standart chování zaměstnanců, podporuje rozvoj etiky a firemní kultury, napomáhá ke zlepšení mezilidských vztahů na pracovištích a přispívá také ke zlepšení dobrého jména společností. Do etického kodexu je možné nahlédnout v sídle společnosti.

Společnost nemá stanovenu vlastní politiku rozmanitosti uplatňovanou na statutární orgán (představenstvo), dozorčí radu ani jiné orgány, výbory a podnikové komise. Do těchto orgánů byli a jsou navrhováni lidé bez rozdílu pohlaví, věku a vzdělání. Vedení společnosti akcionáře a ostatní zainteresované strany ujišťuje o tom, že při výběru navrhovaných členů těchto orgánů nikdy nedocházelo k jakémukoliv znevýhodňování nebo naopak protěžování některých skupin osob z hlediska jejich věku, pohlaví, vzdělání nebo odborných znalostí a zkušeností. Z těchto důvodu vedení společnosti nepovažuje za nutné ani potřebné vlastní politiku rozmanitosti implementovat.

Informace o přístupu k rizikům procesu účetního výkaznictví

Společnost TOMA, a.s. a její dceřiné společnosti vedou účetnictví v souladu se zákonem o účetnictví, účetním rámcem jsou mezinárodního standardy účetního výkaznictví (IFRS). Mimo zákona o účetnictví a IFRS se vedení evidence řídí další platnou legislativou zejména zákonem o DPH, zákonem o dani z příjmu, občanským zákoníkem atd.

Účetnictví společnosti a jejích dcer je vedeno průběžně a nepřetržitě. Vedení účetnictví a související procesy je metodicky popsáno ve vnitropodnikových směrnicích (směrnice o vedení účetnictví, směrnice o oběhu účetních dokladů, podpisový a organizační řád atd.). Každý měsíc do 15. dne probíhá uzávěrka předešlého měsíce. Měsíční závěrku zajišťuje hlavní účetní společnosti a pověření účetní dceřiných podniků. Na celý proces vedení účetnictví a daní společnosti a jejích dcer dohlíží ekonomický ředitel společnosti TOMA, a.s. a odborně garantuje metodik daní účetnictví TOMA, a.s.. Společnost dále spolupracuje s auditorskou firmou a odpovědným auditorem. Auditor v průběhu účetního období dohlíží na správnost vedení účetnictví společnosti. Auditor mimo jiné ověřuje individuální účetní závěrku a konsolidovanou účetní závěrku. Roční účetní závěrky dceřiných podniků jsou rovněž ověřovány auditory. Seznam auditorů, jež ověřují účetní závěrky, je uveden v konsolidované výroční zprávě.

Společnost má jako vnitřní kontrolní orgán dále zřízen auditingovou komisi, která dle pokynů managementu provádí vnitřní audit vedení účetnictví a podkladů pro účetnictví na jednotlivých podnikových odborech a vybraných dceřiných společnostech. Pro vedení společnosti jsou z těchto auditů zpracovávány auditingové zprávy, které popisují zjištěné nedostatky a navrhují opatření k nápravě. Společnost má zřízen výbor pro audit , který také dohlíží na správnost vedení účetnictví.

Všechny výše popsané skutečnosti dávají dostatečné záruky, že společnost a její dceřiné podniky využívají dostatek nástrojů a odborné pomoci, aby maximálně předešly rizikům ve vztahu k procesu účetního výkaznictví.

Ustanovení stanov společnosti k vedení účetnictví:

1) Účetním obdobím je kalendářní rok, nestanoví-li zákon v konkrétním případě jinak.

2) Společnost je povinna zajišťovat řádné vedení účetní evidence v souladu s obecně závaznými předpisy.

3) Po skončení účetního období sestavuje společnost účetní závěrku podle obecně závazných předpisů.

4) Řádná, mimořádná, konsolidovaná a mezitímní účetní závěrka musí být sestavena způsobem odpovídajícím obecně závazným právním předpisům a účetním předpisům tak, aby ve všech významných ohledech věrně zobrazovala majetek, závazky, vlastní kapitál společnosti a výsledek hospodaření.

Pozn.: Další informace o rizicích, jež společnost podstupuje v souvislosti se svým účetním výkaznictvím, jsou uvedeny v přílohách individuální i konsolidované účetní závěrky.

Postupy rozhodování statutárních a dozorčích orgánů, výbor pro audit a podnikové komise

Společnost TOMA, a.s. má představenstvo a dozorčí radu, jejíž členové jsou řádně zvolení valnou hromadou akcionářů. Postavení a působnost členů představenstva a dozorčí rady je popsána ve stanovách společnosti a také v této části výroční zprávy. V případech, které stanovy neřeší, se postupuje v souladu s platnou legislativou , zejména zákonem č. 89/2012 Sb., občanský zákoník (dále jen „občanský zákoník“), a zákonem č. 90/2012 Sb., zákon o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích), dále jen „zákon o obchodních korporacích“.

Rozhodování představenstva (ze stanov společnosti):

1) Představenstvo je způsobilé se usnášet, je-li na jeho zasedání přítomna nadpoloviční většina jeho členů.

2) K přijetí rozhodnutí ve všech záležitostech projednávaných na zasedání představenstva je zapotřebí, aby pro ně hlasovala nadpoloviční většina všech členů představenstva.

3) Jestliže s tím souhlasí všichni členové představenstva, může představenstvo učinit rozhodnutí i mimo zasedání (per rollam). V takovém případě se však k návrhu rozhodnutí musí vyjádřit písemně všichni členové představenstva a rozhodnutí musí být přijato jednomyslně.

4) Rozhodnutí učiněné mimo zasedání musí být uvedeno v zápisu z nejblíže následujícího zasedání představenstva.

5) Veškerou organizační činnost spojenou s rozhodováním mimo zasedání představenstva zajišťuje předseda představenstva, v době jeho nepřítomnosti místopředseda představenstva.

Rozhodování dozorčí rady (ze stanov společnosti):

1) Dozorčí rada je způsobilá rozhodovat, je-li na jejím zasedání osobně přítomna nadpoloviční většina jejích členů.

2) K přijetí rozhodnutí ve všech záležitostech projednávaných dozorčí radou je zapotřebí, aby pro ně hlasovala nadpoloviční většina všech členů dozorčí rady.

3) Jestliže s tím souhlasí všichni členové dozorčí rady, může dozorčí rada učinit rozhodnutí i mimo zasedání. V takovém případě se však k návrhu rozhodnutí musí vyjádřit písemně všichni členové dozorčí rady a rozhodnutí musí být přijato jednomyslně.

4) Rozhodnutí učiněné mimo zasedání musí být uvedeno v zápisu z nejbližšího zasedání dozorčí rady.

5) Veškerou organizační činnost spojenou s rozhodováním mimo zasedání dozorčí rady zajišťuje předseda dozorčí rady.

Vrcholový management společnosti se skládá z člena představenstva pověřeného řízením společnosti, ekonomického ředitele a technického ředitele. Členové managementu jsou do svých funkcí jmenování představenstvem společnosti. Kompetence a rozhodovací pravomoci členů managementu se řídí organizačním a podpisovým řádem společnosti. Obecně se nijak významně neliší od ustanovení platné legislativy a obvyklých zvyklostí (jejich postavení a působnost je popsána dále).

Výbor pro audit

Výbor pro audit není orgánem společnosti. Výbor pro audit vykonává rovněž další působnost, která případně vyplývá z právních předpisů. Působností výboru pro audit není dotčena působnost jiných orgánů společnosti podle právních předpisů a stanov.

Pravomoci a povinnosti výboru pro audit:

1) sleduje postup sestavování účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky,

2) sleduje účinnost vnitřní kontroly společnosti, systému řízení rizik a vnitřního auditu, je-li funkce vnitřního auditu zřízena,

3) sleduje proces povinného auditu účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky,

4) posuzuje nezávislost statutárního auditora a auditorské společnosti a zejména poskytování doplňkových služeb auditované osobě,

5) doporučuje auditora kontrolnímu orgánu s tím, že toto doporučení řádně odůvodní.

Valná hromada společnosti konaná dne 26.6.2015 zvolila následující členy výboru pro audit: Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, Xxx. Xxxx Xxxxxxxx a p. Xxxxxx Xxxxxx.

Dále má společnost vnitropodnikovými směrnicemi zřízeno několik komisí, která činí věcná rozhodnutí. Jde o komisi pro výběrová řízení, komisi pro inventury majetku a dokladové inventury, komisi pro schvalování leasingového financování, komisi pro výběrová řízení na investice, komisi pro auditing, škodní a likvidační komisi. Vnitropodniková směrnice určuje postupy rozhodování a složení těchto komisí. Komise jsou nejméně tříčlenné a osoby do nich jmenované jsou vybírány vedením společnosti podle odbornosti a organizační příslušnosti. Rozhodnutí jsou přijímaná hlasováním, kdy každý člen komise má jeden hlas o stejné váze. V případě vyrovnaných stavů rozhoduje hlas předsedy příslušné komise.

Obecně je možné akcionáře a další zainteresované strany ujistit o skutečnosti, že postupy rozhodování zmíněných orgánů a komisí se nijak zásadně neliší od obecně akceptovaných zvyklostí a jsou plně v souladu s ustanoveními příslušné legislativy. Postupy rozhodování, jež se ve společnosti dějí, jsou koncipovány tak, aby byla přijímána efektivní rozhodnutí směřující k zvyšování dlouhodobé hodnoty svěřeného akcionářského majetku podniku. Systém podnikových směrnic je koncipován tak, aby se předešlo možným zneužitím kompetencí a pravomocí. Podstatná rozhodnutí jsou obvykle přijímána více pracovníky a podléhají kontrole ze strany vedení podniku, představenstva, dozorčí rady popř. valné hromady.

Postupy rozhodování a rozsah působnosti valné hromady

Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada akcionářů, která se schází nejméně jedenkrát ročně (obvykle v červnu). Rozhodování na valné hromadě se děje veřejným hlasováním přítomných akcionářů. S jednou akcií je spojen jeden hlas, každý hlas má stejnou váhu.

Do působnosti valné hromady náleží

1) rozhodování o změně stanov, určí-li tak stanovy nebo zákon, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu pověřeným představenstvem nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností,

2) rozhodování o změně výše základního kapitálu a o pověření představenstva ke zvýšení základního kapitálu,

3) rozhodování o možnosti započtení peněžité pohledávky vůči společnosti proti pohledávce na splacení emisního kursu,

4) rozhodování o vydání vyměnitelných nebo prioritních dluhopisů,

5) volba a odvolání členů představenstva,

6) volba a odvolání členů dozorčí a jiných orgánů určených stanovami,

7) schválení řádné, mimořádné nebo konsolidované účetní závěrky a v případech, kdy její vyhotovení stanoví jiný právní předpis, i mezitímní účetní závěrky,

8) rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných vlastních zdrojů, nebo o úhradě ztráty,

9) rozhodování o podání žádosti k přijetí účastnických cenných papírů společnosti k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo o vyřazení těchto cenných papírů z obchodování na evropském regulovaném trhu,

10) rozhodnutí o zrušení společnosti s likvidací,

11) jmenování a odvolání likvidátora

12) schválení návrhu rozdělení likvidačního zůstatku,

13) schválení převodu nebo zastavení závodu nebo takové jeho části, která by znamenala podstatnou změnu dosavadní struktury závodu nebo podstatnou změnu v předmětu podnikání nebo činnosti společnosti,

14) rozhodnutí o převzetí účinků jednání učiněných za společnost před jejím vznikem,

15) schválení smlouvy o tichém společenství, včetně schválení jejích změn a jejího zrušení

16) další rozhodnutí, která zákon o obchodních korporacích nebo stanovy svěřují do působnosti valné hromady.

Valná hromada si nemůže vyhradit rozhodování případů, které do její působnosti nesvěřuje zákon o obchodních korporacích nebo stanovy.

Stanovy svěřují do působnosti valné hromady též rozhodování o:

1) rozhodování o pachtu závodu společnosti nebo jeho části tvořící samostatnou organizační složku,

2) udělování pokynů představenstvu; valná hromada může zejména zakázat členu představenstva určité právní jednání, je-li to v zájmu společnosti,

3) schvalování smlouvy o výkonu funkce a plnění podle § 61 zákona o obchodních korporacích;

4) záležitostech svěřených k rozhodnutí valné hromadě jiným právním předpisem;

Rozhodování valné hromady (ze stanov společnosti):

1) Při uplatňování návrhů a protinávrhů souvisejících s pořadem jednání valné hromady se nejdříve hlasuje o návrhu představenstva. Není-li tento návrh přijat, hlasuje se o protinávrzích ke každému předloženému návrhu v pořadí, v jakém byly předloženy do té doby, než je předkládaný návrh nebo protinávrh schválen.

2) Veškeré návrhy přítomných akcionářů musí být podány do začátku hlasování o tom bodu pořadu jednání, kterého se týkají, avšak mimo protinávrhů k návrhům, jejichž obsah byl uveden v oznámení o konání valné hromady, nebo v případě, že o rozhodnutí valné hromady musí být pořízen notářský zápis. V tomto případě je akcionář povinen doručit písemné znění svého návrhu nebo protinávrhu společnosti nejméně pět pracovních dnů přede dnem konání valné hromady. To neplatí, jde-li o návrhy na volbu konkrétních osob do orgánů společnosti.

3) Valná hromada rozhoduje většinou hlasů přítomných akcionářů, nevyžaduje-li zákon o obchodních korporacích nebo tyto stanovy k přijetí určitého usnesení většinu jinou.

4) O rozhodnutích, kde zákon o obchodních korporacích vyžaduje sepsání notářského zápisu, musí být pořízen notářský zápis. Notářský zápis o rozhodnutí o změně stanov musí obsahovat též schválený text změny stanov.

5) Tyto stanovy nepřipouštějí rozhodování valné hromady per rollam.

Složení statutárních a dozorčích orgánů a vedení emitenta

Charakteristiky manažerských a odborných znalostí a zkušeností vyplývají z uvedeného dosaženého vzdělání jednotlivých osob a jejich dosavadní praxe. Každý z členů statutárních, dozorčích orgánů a vedení (výkonní ředitelé) společnosti (tj. osoby s řídící pravomocí) disponuje dostatečnou kvalifikací a zkušenostmi odpovídající požadavkům na výkon jejich funkcí pro společnost TOMA, a.s.. Pokud není jednotlivých osob a funkcí uvedeno jinak, platí že uvedené osoby jsou stále členy orgánů uvedených společností.

Nejsou žádná zvláštní pravidla pro volbu a odvolání členů představenstva a změnu stanov společnosti. Tyto záležitosti se řídí platnou legislativou a stanovami společnosti. Členové představenstva nemají vyjma skutečností popsaných v následující samostatné části věnované postavení, působnosti a činnosti představenstva žádné další zvláštní pravomoci ani působnosti ani podle zákona upravujícího právní poměry obchodních společností a družstev.

Představenstvo emitenta k 31.12.2017:

xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx. předseda představenstva

desetileté funkční období od 28.8.2015

bytem Praha 2, Dřevná 382/2 datum narození: 15.6.1958 dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: děkan NF VŠE, vedoucí katedry hospodářské a sociální politiky NF VŠE, přednáší ekonomii, makroekonomii a hospodářskou politiku

členství v orgánech společností: S.P.M.B. a.s. (místopředseda představenstva), Rybářství Přerov, a.s. (předseda představenstva), Memoriál Xxxxxx Xxxxxxxx, s.r.o. ( jednatel, společník), Lyžař, s.r.o., (jednatel a společník), ŠAKAL, s.r.o. (jednatel a společník), VIRIBUS UNITIS – investiční poradenství, s.r.o. (společník), PROTON, spol. s r.o. (předseda představenstva), SNEO, a.s. (člen dozorčí rady – funkční období skončilo v roce 2014), Laboratoř experimentální ekonomie, o.p.s. (předseda dozorčí rady – členství zaniklo v r. 2015), XXXXXX, s.r.o. (jednatel a společník), Liberální akademie, z.s. (předseda), Memoriál X. Xxxxxxxx z.s. (předseda spolku). Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx. nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřeny smlouvy o podmínkách výkonu funkcí orgánů společností TOMA, a.s., S.P.M.B. a.s., Rybářství Přerov, a.s.. Prohlašujeme, že xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx. nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů. Předsedou dozorčí rady je jeho syn pan Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx.

Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx místopředseda představenstva desetileté funkční období od 28.8.2015

bytem Praha 4, Nusle, Bělehradská 7/13 datum narození: 16.2.1961

dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: řízení investiční společnosti, řízení holdingu zahrnujícího řadu podniků z různých oblastí průmyslu a služeb

členství v orgánech společností: KAROSERIA a.s. (předseda představenstva), České vinařské závody a.s. (předseda představenstva),XXXXX XXXXXX, a.s. (předseda představenstva), KDYNIUM a.s. (předseda představenstva), MATE, a.s. (předseda představenstva), S.P.M.B. a.s. (předseda představenstva), ALMET, a.s. (předseda dozorčí rady), ETOMA INVEST spol. s r.o. (jednatel a společník), PROSPERITA holding, a.s. (předseda představenstva a akcionář), PROSPERITA investiční společnost, a.s. (generální ředitel), XXXXX XXXX, s.r.o. (společník), XXXXX XXXX, s.r.o. (společník), XXXXX s.r.o. (společník), AKCIA TRADE, spol. s r.o. (společník), KF Development, a.s. (předseda dozorčí rady a akcionář), TRADETEX Servis, s.r.o. (společník), Xxxxxx systém a.s. (jediný akcionář), Rezidence Novolíšeňská (společník), AUTOMEDIA s.r.o. (společník), TOMA GERMANY, a.s. (člen dozorčí rady a akcionář), RD Houbařská s.r.o. (společník). Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřeny smlouvy o podmínkách výkonu funkcí orgánů společností TOMA, a.s., S.P.M.B. a.s. a ve společnosti ETOMA INVEST spol. s r.o. jako jednatel společnosti má uzavřenu pracovní smlouvu. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxxx Xxxxx, LL.M., MBA člen představenstva

desetileté funkční období od 20.2.2015

bytem Havířov, Lomená 229/15 datum narození : 19.2.1983 dosažené vzdělání : vysokoškolské

praxe : řízení podniků z různých oblastí průmyslu a služeb

členství v orgánech společností: PROSPERITA holding, a.s. (člen představenstva), ENERGOAQUA, a.s. (předseda představenstva), CONCENTRA a.s. (místopředseda představenstva), Niťárna Česká Třebová s.r.o. (jednatel), IBC International Broker Company s.r.o. (jednatel), ALMET, a.s. (člen představenstva), EA Invest, spol. s r.o. (jednatel), Reality Way, s.r.o. (jednatel), NOPASS a.s. (předseda představenstva), TZP, a.s. (člen představenstva), KDYNIUM a.s. (místopředseda představenstva), Karvinská finanční, a.s. (předseda představenstva), VOS a.s. (člen představenstva – zánik členství 30.7.2017), XXXXX Xxxxx, a.s. (předseda představenstva), Akademická aliance, a.s. (člen představenstva), Vysoká škola obchodní v Praze,

o.p.s. (člen správní rady), Andrata s.r.o. (jednatel), HIKOR Týn, a.s. (předseda představenstva), UNINOVA o.p.s. (člen správní rady), Vysoká škola podnikání a práva, a.s. (člen představenstva), KORDÁRNA Plus, a.s. (člen představenstva), Paneurópská vysoká škola n.o. (člen správní rady). Xxx. Xxxxxx Xxxxx, LL.M., MBA nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s.. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxx Xxxxx, LL.M., MBA nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx člen představenstva

desetileté funkční období od 20.2.2015

bytem Havířov, Životická 1417/41 datum narození : 30.12.1984 dosažené vzdělání : vysokoškolské

praxe : řízení podniků z různých oblastí průmyslu a služeb

členství v orgánech společností : PROSPERITA holding, a.s. (člen představenstva), ENERGOAQUA (člen dozorčí rady), XXXXX XXXXXX, a.s. (člen představenstva), Byty Xxxxxxxxxx, s.r.o. (jednatel), ALMET, a.s. (člen dozorčí rady – zánik členství 20.12.2016), VINIUM a.s. (předseda představenstva), Měšťanský pivovar Olomouc,

a.s. (předseda představenstva), KF Development, a.s. (místopředseda představenstva), Řempo CB, a.s. (místopředseda představenstva), KAROSERIA a.s. (člen představenstva), Rezidence Xxxxxxxxxx, s.r.o. (jednatel), České vinařské závody a.s. (předseda dozorčí rady), Bělehradská Invest, a.s. (předseda dozorčí rady), Vysoká škola obchodní v Praze, o.p.s. (člen správní rady), Xxxxxx systém a.s. (člen představenstva), Rezidence Novolíšeňská (jednatel), Vysoká škola podnikání a práva, a.s. (místopředseda dozorčí rady), AUTOMEDIA s.r.o. (jednatel), TOMA GERMANY a.s. (člen představenstva), RD Houbařská s.r.o. (jednatel), HABRECOL,

s.r.o. (jednatel č.3). Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s.. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D. člen představenstva

desetileté funkční období od 28.8.2015

bytem Kroměříž, Xxxxxxxxx 250/8 datum narození: 21.12.1966 dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: člen představenstva pověřený řízením společnosti TOMA, a.s.

členství v orgánech společností LEPOT s.r.o. (jednatel), MORAVIAKONCERT, s.r.o. (jednatel), PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. (předseda představenstva), H O S, spol. s r.o. v likvidaci (jednatel a společník), TOMA rezidenční Prostějov, s.r.o. (jednatel), TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. (jednatel), MA Investment s.r.o. (jednatel), XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s. (člen představenstva), 1. Kroměřížská investiční a.s. (jediný akcionář), EnergoSave Leasing, a.s. (předseda dozorčí rady), PROTON, spol. s r.o. (jednatel č. 1), Rybářství Přerov, a.s. (člen představenstva), XXXX XXXXXXXXX a.s. (místopředseda představenstva), ROLLEON a.s. (předseda představenstva), ENERGZET, a.s. (člen dozorčí rady), Společenství vlastníků jednotek Xxxxxxx Xxxxxxxx 1350 (člen výboru), TOMA GERMANY, a.s. (předseda představenstva). Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D. nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s., PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s., XXXXX s.r.o., TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o., XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s., Rybářství Přerov, a.s.. ., TOMA Recycling, a.s., ROLLEON a.s. a ENERGZET, a.s.. Uvedený má se společností TOMA, a.s.

dále uzavřenu smlouvu o používání služebního osobního vozidla v souvislosti s výkonem funkce člena představenstva pověřeného řízením společnosti. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D. nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Dozorčí rada emitenta k 31.12.2017:

Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx předseda dozorčí rady

desetileté funkční období od 20.2.2015

bytem Praha, Na Xxxxx 496/4 datum narození: 7.8.1979 dosažené vzdělání : vysokoškolské

praxe : řízení podniků z různých oblastí průmyslu a služeb

členství v orgánech společností : VIRIBUS UNITIS – investiční poradenství, s.r.o. (jednatel), dD consulting s.r.o. (jednatel a společník), Jeseník Industrial Park a.s. (předseda představenstva), SKI M, s.r.o. (jednatel a společník), 1. PROJEKTOVÁ,

a.s. (člen představenstva – funkční období skončilo v roce 2014), ROLLEON a.s. (člen představenstva), ENERGZET, a.s. (předseda dozorčí rady), funSTORE s.r.o. (zastoupení právnické osoby ve statutárním orgánu), Jeseník Industrial Park II, s.r.o. (zastoupení právnické osoby ve statutárním orgánu), CH-14 development a.s. (člen správní rady a statutární ředitel), TOMA RECYCLING (předseda představenstva), ALMET, a.s. (předseda představenstva). Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s., TOMA Recycling, a.s., ROLLEON, a.s. a ALMET, a.s. Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx nemá s emitentem uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů. Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx má s dceřinými společnostmi emitenta uzavřeny tyto smlouvy na výkon interim managementu; Agreement on advisory and consulting activities - Project support agreement se společností Krailling Oils Development GmbH. Veškeré výše uvedené smlouvy byly uzavřeny za podmínek obvyklých v obchodním styku a z těchto smluv nevznikla společnosti žádná újma. Z uzavřených smluv neplynou Společnosti žádné zvláštní výhody nebo nevýhody a ani dodatečná rizika. Protiplněním z výše uvedených smluv je úhrada sjednané ceny za plnění poskytnuté smluvní stranou, která je předmětem obchodního tajemství. Předsedou představenstva je jeho otec pan xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx.

Xxx. Xxxxxx Xxxxx, MBA místopředseda dozorčí rady

desetileté funkční období od 20.2.2015

bytem Horní Bludovice 529, PSČ 739 37

datum narození: 18.10.1963 dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: zaměstnanec společnosti PROSPERITA, investiční společnost, a.s. v pozici portfolio manažera

členství v orgánech společností: S.P.M.B. a.s. (člen představenstva), ENERGOAQUA, a.s. (člen dozorčí rady – funkční období skončilo v roce 2012),

PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. (člen dozorčí rady), AKCIA TRADE, spol. s r.o. (jednatel), ETOMA INVEST spol. s r.o. (jednatel), PROSPERITA, investiční společnost, a.s. (místopředseda představenstva), Rybářství Přerov, a.s. (předseda dozorčí rady) Xxx. Xxxxxx Xxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností TOMA, a.s.,

S.P.M.B. a.s. a PRŮMYSLOVÁ XXX, a.s. a ve společnosti ETOMA INVEST spol. s r.o. jako jednatel společnosti má uzavřenu pracovní smlouvu. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxx Xxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxxx Xxxxxx člen dozorčí rady

desetileté funkční období od 28.8.2015

bytem Šenov – Lapačka, Řadová 91 datum narození: 8. 5.1970 dosažené vzdělání: vysokoškolské

praxe: PROSPERITA investiční společnost, a.s. - provozní a marketingový manažer, portfoliomanažer

členství v orgánech společností: PROSPERITA holding, a.s. (předseda dozorčí rady

- funkční období skončilo v roce 2014), VINIUM a.s. (člen dozorčí rady – funkční období skončilo v roce 2014), PROSPERITA finance, s.r.o. (jednatel – funkční období skončilo v r. 2016), Pavlovín spol. s r.o. (jednatel), Víno Dambořice, s.r.o. (jednatel), Xxxxxx systém a.s. (člen dozorčí rady). Xxx. Xxxxxx Xxxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společnosti TOMA, a.s.. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxx Xxxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Výkonné vedení TOMA, a.s. jmenované představenstvem k 31.12.2017:

Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D. člen představenstva pověřený řízením společnosti

funkční období od 1.7.2014

(ostatní údaje viz. členové představenstva)

Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx technický ředitel

funkční období od 1.12.2009

bytem Dr. Xxxxxx 731, Napajedla 763 61

datum narození: 27.9.1962 dosažené vzdělání: vysokoškolské praxe: technický ředitel TOMA, a.s.

členství v orgánech společností: EnergoSave Leasing, a.s. (místopředseda představenstva), ROLLEON a.s. (člen dozorčí rady), ENERGZET, a.s. (člen

představenstva), PRŮMYSLOVÁ ČOV (člen DR). Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný měl uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společnosti TOMA, a.s. a má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společnosti EnergoSave Leasing, a.s., ENERGZET, a.s. a dále manažerskou pracovní smlouvu se společností TOMA, a.s.. Jmenovaný má se společností TOMA, a.s. dále uzavřenu smlouvu o svěření motorového vozidla do používání pro služební i soukromé účely v souvislosti s výkonem funkce technického ředitele. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Xxx. Xxxxxxxxx Xxxxxxx, Ph.D. ekonomický ředitel

funkční období od 1.10.2015

bytem Staré Město, Velkomoravská 737 datum narození: 6.5.1975

dosažené vzdělání: vysokoškolské praxe: ekonomický ředitel TOMA, a.s

členství v orgánech společností: XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s. (člen představenstva), XXXXX Energetika, a.s. (předseda dozorčí rady a jediný akcionář), EnergoSave Leasing, a.s. (člen představenstva), ROLLEON a.s. (člen dozorčí rady), ENERGZET, a.s. (člen dozorčí rady). Xxx. Xxxxxxxxx Xxxxxxx, Ph.D. nebyl odsouzen za podvodné trestné činy, jeho osoba není spojována s konkurzními řízeními, správou a likvidací a nebylo proti němu vydáno veřejné obvinění a sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů. Jmenovaný má uzavřenu smlouvu o podmínkách výkonu funkce orgánu společností EnergoSave Leasing, a.s.., XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s., ENERGZET, a.s. a ROLLEON a.s. a dále manažerskou pracovní smlouvu se společností TOMA, a.s.. jmenovaný má se společností TOMA,

a.s. dále uzavřenu smlouvu o svěření motorového vozidla do používání pro služební i soukromé účely v souvislosti s výkonem funkce ekonomického ředitele. Prohlašujeme, že Xxx. Xxxxxxxxx Xxxxxxx, Ph.D. nemá s emitentem a jeho dceřinými společnostmi uzavřenu jinou smlouvu ani neexistují výhody v souvislosti s ukončením zaměstnání a neexistují možné střety zájmů.

Přehled smluv členů představenstva, dozorčí rady a managementu uzavřených se společností TOMA, a.s. (stav k 31.12.2017)

Jméno	Typ smlouvy	Předmět smlouvy	Datum uzavření	Doba platnosti
Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx,XX.x.	xxxxxxx o výkonu funkce	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva	28.8.2015	po dobu funkčního období
Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx	smlouva o výkonu funkce	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva	28.8.2015	po dobu funkčního období
Xxx. Xxxxxx Xxxxx, MBA	smlouva o výkonu funkce	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena dozorčí rady	20.2.2015	po dobu funkčního období
Xxx. Xxxxxx Xxxxx, LL.M., MBA	smlouva o výkonu funkce	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva	20.2.2015	po dobu funkčního období
Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx	smlouva o výkonu funkce	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva	20.2.2015	po dobu funkčního období

Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D.	smlouva o výkonu funkce	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva	28.8.2015	po dobu funkčního období
	smlouva o výkonu funkce	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena představenstva pověřeného vedením společnosti	17.6.2014	není určena
	smlouva o svěření motorového vozidla do užívání	podmínky užívání motorového vozidla pro služební i soukromé účely	1.1.2016	není určena
Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx	smlouva o výkonu funkce	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena dozorčí rady	20.2.2015	po dobu funkčního období
Xxx. Xxxxxx Xxxxxx	smlouva o výkonu funkce	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování člena dozorčí rady	28.8.2015	po dobu funkčního období
Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxx	manažerská smlouva	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování technického ředitele	30.10.2009	není určena
	smlouva o svěření motorového vozidla do užívání	podmínky užívání motorového vozidla pro služební i soukromé účely	22.4.2014	není určena
Xxx. Xxxxxxxxx Xxxxxxx,Ph.D.	manažerská smlouva	práva, povinnosti, odpovědnost a odměňování ekonomického ředitele	1.10.2015	není určena
	smlouva o svěření motorového vozidla do užívání	podmínky užívání motorového vozidla pro služební i soukromé účely	21.8.2015	není určena

Z uvedených smluv neplynou pro uvedené osoby žádné výhody při jejich ukončení.

Postavení, působnost a činnost představenstva

(vybraná ustanovení stanov společnosti)

Statutárním orgánem společnosti je představenstvo. Představenstvu přísluší obchodní vedení společnosti. Nikdo není oprávněn udělovat představenstvu pokyny týkající se obchodního vedení; tím není dotčen § 51 zákona o obchodních korporacích. Představenstvo zajišťuje řádné vedení účetnictví, předkládá valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou, konsolidovanou, případně mezitímní účetní závěrku a v souladu se stanovami také návrh na rozdělení zisku nebo úhradu ztráty. Představenstvo rozhoduje o všech záležitostech společnosti, pokud nejsou zákonem o obchodních korporacích nebo těmito stanovami svěřeny do působnosti jiného orgánu nebo člena představenstva. Představenstvo se při své činnosti řídí platnými obecně závaznými právními předpisy, těmito stanovami a usneseními valné hromady.

Představenstvu přísluší zejména:

1) zabezpečovat obchodní vedení, včetně řádného vedení účetnictví společnosti,

2) rozhodovat o koncepčních a strategických otázkách společnosti, zejména v oblasti finanční, obchodní a investiční politiky, o výši investic včetně nákupu a prodeje cenných papírů,

3) udělovat a odnímat prokuru,

4) svolávat valnou hromadu a organizačně ji zabezpečovat,

5) zajistit zpracování a předkládat valné hromadě ke schválení:

- zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku; tato zpráva je vždy součástí výroční zprávy zpracovávané podle zvláštního právního předpisu,

- řádnou, mimořádnou a konsolidovanou, popřípadě též i mezitímní účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo úhradu ztráty společnosti vzniklé v uplynulém účetním období, případně návrh na úhradu neuhrazených ztrát minulých let,

- strategii dalšího rozvoje společnosti, požádá-li o její zpracování kvalifikovaný akcionář,

6) vykonávat rozhodnutí valné hromady, pokud jsou v souladu s právními předpisy a stanovami společnosti;

7) Představenstvo je oprávněno pověřit zaměstnance společnosti určitou činností vnitřním předpisem nebo písemným pověřením. Pověřený zaměstnanec je tímto společností zmocněn ke všem právním úkonům, k nimž při této činností obvykle dochází.

Postavení, působnost a činnost dozorčí rady

(vybraná ustanovení stanov společnosti)

1) Dozorčí rada dohlíží na výkon působnosti představenstva a na činnost společnosti.

2) Dozorčí rada se řídí zásadami schválenými valnou hromadou, ledaže jsou v rozporu se zákonem o obchodních korporacích nebo těmito stanovami. Porušení těchto zásad nemá účinky vůči třetím osobám. Nikdo není oprávněn udělovat dozorčí radě pokyny týkající se její zákonné povinnosti kontroly působnosti představenstva.

3) Dozorčí rada je oprávněna nahlížet do všech dokladů a záznamů týkajících se činnosti společnosti a kontrolovat, zda jsou účetní zápisy vedeny řádně a v souladu se skutečností a zda se podnikatelská či jiná činnost společnosti děje v souladu s jinými právními předpisy a stanovami. Toto oprávnění mohou členové dozorčí rady využívat jen na základě rozhodnutí dozorčí rady, ledaže dozorčí rada není schopna plnit své funkce.

4) Dozorčí rada přezkoumává řádnou, mimořádnou, konsolidovanou, popřípadě také mezitímní účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo na úhradu ztráty a předkládá svá vyjádření valné hromadě. Dozorčí rada určí svého člena, který zastupuje společnost v řízení před soudy a jinými orgány proti členu představenstva.

5) Dozorčí rada předkládá valné hromadě i představenstvu svá vyjádření, doporučení a návrhy. Pověří svého člena řízením valné hromady do doby zvolení jejího předsedy a to tehdy, byla-li valná hromada svolána dozorčí radou a valnou hromadu nezahájil pověřený člen představenstva.

6) Vyžadují-li to zájmy společnosti, je dozorčí rada oprávněna požadovat, aby na pořad jednání valné hromady svolávané představenstvem byly zařazeny záležitosti navržené dozorčí radou. Dozorčí rada je však povinna předložit tento požadavek představenstvu v takovém předstihu, aby záležitosti navrhované na pořad jednání mohly být součástí uveřejněného oznámení o konání valné hromady.

Postavení, působnost a činnost člena představenstva pověřeného řízením společnosti (pověřený člen představenstva - PČP)

(vybraná ustanovení organizačního řádu společnosti)

PČP je povinen s odbornou péčí plnit:

a) všechny povinnosti vedoucího zaměstnance a zaměstnance plynoucí ze zákoníku práce a organizačního řádu,

b) úkoly, jež mu budou v souladu s obecně závaznými právními předpisy stanoveny představenstvem společnosti,

c) povinnosti plynoucí ze stanov, tohoto organizačního řádu a jiných vnitřních předpisů společnosti,

d) povinnosti spojené s operativním řízením společnosti a to buď osobně nebo delegováním pravomocí na své podřízené v rozsahu stanoveném tímto organizačním řádem,

e) povinnosti spojené s přímým a metodickým řízením ekonomických záležitostí společnosti a to buď osobně nebo delegováním pravomocí na své podřízené,

f) jednání za společnost v souladu se zněním § 430 občanského zákoníku a v rozsahu zmocnění, uděleného představenstvem společnosti,

g) zastupování představenstva společnosti v zaměstnavatelských vztazích,

h) potřebné úkony k tomu, aby podnikatelská činnost společnosti byla realizována v souladu s právními předpisy,

i) opatrování a spravování majetku společnosti. Tím se rozumí majetek evidovaný v účetní evidenci, know-how a veškerá práva společnosti. PČP je oprávněn přenést opatrování a správu vybraného majetku na jiné osoby. Podmínkou pro takový převod je uzavření dohody o hmotné odpovědnosti a stanovení odpovědnosti za svěřený hmotný i nehmotný majetek,

j) potřebné úkony k tomu, aby činnost společnosti byla realizována v souladu s příslušnými předpisy,

k) správné vyčíslování závazků vůči finančním úřadům, okresním správám sociálního zabezpečení a pojišťovnám a jejich včasné finanční vypořádání,

l) řádné vypořádání převzatých smluvních závazků a všech povinností a závazků plynoucích ze zákonných ustanovení a obecně platných předpisů,

m) takové kroky, aby prostředky společnosti vynakládané na investice, modernizace a opravy byly vynakládané účelně, úsporně, a pokud je to jejich účelem, aby přinesly společnosti příslušný efekt,

n) vydávání příkazů, směrnic a sdělení v rámci společnosti,

o) vyřizování eventuálních stížností,

p) podepisování smluv za společnost v rozsahu svěřených pravomocí.

PČP předkládá představenstvu k projednání a schválení návrhy, které výrazně ovlivňují činnost a výsledky společnosti. Jedná se zejména o:

a) hlavní podnikatelské záměry a cíle společnosti,

b) investiční záměry společnosti a návrhy plánu oprav,

c) návrhy smluv k zakládání společných podniků, ke kapitálovým účastem na jiných společnostech, návrhy k ručení či poskytování úvěrů,

d) návrhy k uzavírání smluv o nájmu na dobu určitou delší než pět let a na dobu neurčitou s výpovědní lhůtou delší než šest měsíců,

e) prodej hmotného a nehmotného investičního majetku, jehož zůstatková cena je vyšší než 1 milion Kč (slovy jeden milion korun českých),

f) rozbory ekonomické situace společnosti,

g) prognózy finančních toků ve společnosti a návrhy k vyrovnání přebytků či schodků v likviditě,

h) dlouhodobé a krátkodobé plány ekonomického hospodaření společnosti,

i) podklady pro případné úvěrové smlouvy s finančními ústavy,

j) měsíční účetní závěrky s komentářem odchylek od záměrů

k) podklady dle požadavků představenstva a dozorčí rady společnosti,

l) principy cenové a obchodní politiky společnosti,

m) zásady odměňování zaměstnanců,

n) organizační změny uvnitř společnosti,

PČP zabezpečuje:

a) správu daní a poplatků za společnost tak, aby bylo v rámci legálního chování dosahováno co nejnižšího finančního zatížení společnosti,

b) takové chování ekonomického útvaru, aby výrok auditora roční účetní závěrky zněl “bez výhrad”,

c) operativní styk s peněžními ústavy,

d) podklady pro audit účetní závěrky.

PČP vynakládá veškeré úsilí na prosazování a ochranu zájmů zaměstnavatele a rozhodujících akcionářů společnosti. PČP má v důsledku svého postavení ve společnosti přístup k obchodnímu tajemství společnosti, které je cennou majetkovou hodnotou společnosti a jeho zneužití nebo neoprávněné poskytnutí třetím osobám může způsobit značné škody společnosti i jejím obchodním partnerům.

Postavení, působnost a činnost technického ředitele (TŘ)

(vybraná ustanovení organizačního řádu společnosti)

TŘ je povinen s odbornou péčí plnit:

a) všechny povinnosti zaměstnance a vedoucího zaměstnance plynoucí ze zákoníku práce a předpisů souvisejících,

b) úkoly, jež mu budou v souladu s obecně závaznými právními předpisy stanoveny představenstvem a pověřeným členem představenstva,

c) povinnosti plynoucí ze stanov, tohoto organizačního řádu a jiných vnitřních předpisů společnosti,

d) povinnosti spojené s přímým a metodickým řízením zaměstnanců společnosti a to buď osobně nebo delegováním pravomocí,

e) jednání za společnost v rozsahu zmocnění, uděleném mu představenstvem společnosti,

f) předkládání návrhů personálního složení svého útvaru k vyjádření a schválení pověřenému členu představenstva,

g) potřebné úkony k tomu, aby činnost jím řízeného úseku byla realizována v souladu s příslušnými předpisy,

h) opatrování a spravování majetku společnosti, svěřeného úseku do užívání,

i) takové kroky, aby prostředky společnosti vynakládané na investice, modernizace a opravy byly vynakládané účelně, úsporně, a pokud je to jejich účelem, aby přinesly společnosti příslušný efekt.

TŘ předkládá pověřenému členu představenstva k projednání a schválení:

a) návrhy plánu investic,

b) návrhy organizačních změn uvnitř úseku a prostřednictvím personálně mzdového oddělení návrhy organizačních změn v rámci celé společnosti,

c) podklady dle požadavků představenstva a dozorčí rady společnosti,

d) návrhy na zcizování nemovitého majetku,

e) návrhy na pořízení majetku nad rámec plánu,

f) návrhy na poskytování odměn pro své podřízené při jejich životních jubileích, za zlepšovací návrhy a mimořádné ekonomické přínosy pro společnost,

g) návrhy smluv s obchodními partnery, které přesahují kompetence TŘ.

TŘ zajišťuje nákup a distribuci energií pro smluvní odběratele. Odpovídá za provoz, technický stav a údržbu energetických zařízení rozvodů elektrické energie, páry, plynu, užitkové a pitné vody, výrobu stlačeného vzduchu. Odpovídá za nákup, distribuci a prodej elektrické energie, tepla, zemního plynu, užitkové a pitné vody, stlačeného vzduchu. Odpovídá za efektivní provoz kogeneračních jednotek. Sleduje pohledávky ze smluv a ve spolupráci s EÚ a právním odd. řeší případy prodlení. Řídí, kontroluje a odpovídá za činnost svých podřízených v souladu se zájmy společnosti.

Postavení, působnost a činnost ekonomického ředitele (EŘ)

(vybraná ustanovení organizačního řádu společnosti)

EŘ je povinen s odbornou péčí plnit:

a) všechny povinnosti zaměstnance a vedoucího zaměstnance plynoucí ze zákoníku práce a předpisů souvisejících,

b) úkoly, jež mu budou v souladu s obecně závaznými právními předpisy stanoveny představenstvem a pověřeným členem představenstva,

c) povinnosti plynoucí ze stanov, tohoto organizačního řádu a jiných vnitřních předpisů společnosti,

d) povinnosti spojené s přímým a metodickým řízením zaměstnanců společnosti a to buď osobně, nebo delegováním pravomocí,

e) jednání za společnost v rozsahu zmocnění, uděleném mu představenstvem společnosti,

f) předkládání návrhů personálního složení svého útvaru k vyjádření a schválení pověřeným členem představenstva,

g) potřebné úkony k tomu, aby činnost jím řízeného úseku byla realizována v souladu s příslušnými předpisy,

h) opatrování a spravování majetku společnosti, svěřeného úseku do užívání,

i) takové kroky, aby prostředky společnosti vynakládané na investice, modernizace a opravy byly vynakládané účelně, úsporně, a pokud je to jejich účelem, aby přinesly společnosti příslušný efekt.

EŘ předkládá pověřenému členu představenstva k projednání a schválení:

a) roční (popř. mezitímní) individuální a konsolidované účetní závěrky

b) výroční zprávy společnosti a zprávy o vztazích mezi propojenými osobami

c) měsíční hodnocení plnění finančního plánu a plánu investic oprav

d) finanční plány a plány investic a oprav

e) návrhy organizačních změn uvnitř úseku a prostřednictvím personálně mzdového oddělení návrhy organizačních změn v rámci celé společnosti,

f) podklady dle požadavků představenstva a dozorčí rady společnosti,

g) návrhy na poskytování odměn pro své podřízené při jejich životních jubileích, za zlepšovací návrhy a mimořádné ekonomické přínosy pro společnost,

h) návrhy smluv s obchodními partnery, které přesahují kompetence EŘ.

EŘ zabezpečuje

a) kompletní vedení účetní a daňové agendy společnosti včetně příslušného výkaznictví a daňových přiznání

b) metodické řízení dceřiných společností v rámci přípravy podkladů pro zpracování konsolidované účetní závěrky

c) tvorbu celopodnikové ekonomiky včetně jednotlivých středisek

d) komunikaci s bankami a řízení cash-flow společnosti

e) komunikaci s finančním úřadem, správou sociálního zabezpečení a zdravotními pojišťovnami

f) řízení veškeré ekonomické a účetní agendy související s poskytování dotací, včetně archivace, kontrol, a komunikace s příslušnými orgány státní správy

g) archivaci dokladů v souladu s příslušnými předpisy

h) návrhy na aktualizaci strategie rozvoje společnosti přijímané jejím představenstvem,

i) plnění informačních povinností z titulů emitenta cenného papíru, příjemce dotačního titulu, příjemce bankovního úvěru

Pracovní adresy všech výše uvedených osob jsou v sídle společnosti TOMA, a.s. Orgány a vedení společnosti TOMA, a.s. má příjmy od ovládaných osob pouze v souvislostí s funkcí a činností vykonávanou pro tyto osoby. V tabulce jsou uvedeny všechny peněžní a nepeněžní příjmy členů orgánů od emitenta i jeho dceřiných podniků.

Nepeněžní příjmy plynou pouze z užívání služebních vozidel pro soukromé účely. Hodnota nepeněžního příjmu byla vyčíslena v souladu se zákonem o dani příjmu.

Přehled peněžních příjmů orgánů a vedení za rok 2017 (tis.Kč)

	TOMA, a.s. (za výkon funkcí)	TOMA, a.s. (ze zaměstnání)	Ovládané osoby (dceřiné podniky) (za výkon funkcí)	Ovládané osoby (dceřiné podniky) (ze zaměstnání)
Představenstvo	8 414	0	3 974	542
Dozorčí rada	2 231	0	1 814	282
Výkonní ředitelé	0	3 516	692	0

Přehled nepeněžních příjmů orgánů a vedení za rok 2017 (tis.Kč)

	TOMA, a.s.	Ovládané osoby (dceřiné podniky)
Představenstvo	222	0
Dozorčí rada	0	0
Výkonní ředitelé	147	0

Principy odměňování členů představenstva, dozorčí rady a výkonných ředitelů emitenta

Politiku odměňování tvoří představenstvo společnosti a řídí se a je schvalována podle se následujících principů:

Členové představenstva a dozorčí rady:

• pevná složka - pravidelné měsíční odměny (cca 60% odměn)

• variabilní složka – plnění plánované hodnoty ukazatele EBITDA, zjišťuje se vždy po skončení účetního období porovnáním plánu a skutečnosti (cca 40% odměn)

• návrh odměn – představenstvo společnosti schvaluje – valná hromada

• členové představenstva a dozorčí rady jsou za svoji činnost vykonávanou pro emitenta odměňováni pouze emitentem

Člen představenstva pověřený řízením společnosti – odměna za řízení společnosti

• pevná složka - pravidelná měsíční odměna (cca 60% odměn)

variabilní složka – plnění plánované hodnoty ukazatele EBITDA zjišťuje se vždy po skončení účetního období porovnáním plánu a skutečnosti (cca 40% odměn)

• návrh odměn – představenstvo společnosti schvaluje – valná hromada

Členové výboru pro audit

• jednorázová roční odměna ve výši 12.000 Kč, zahrnuje i veškeré vedlejší náklady (cestovné, stravné, apod.)

• návrh odměn – představenstvo společnosti schvaluje valná hromada

Výkonné vedení (technický ředitel, ekonomický ředitel)

• pevná složka - pravidelné měsíční mzdy (cca 50% odměn)

variabilní složka – plnění plánované hodnoty ukazatele EBITDA zjišťuje se vždy po skončení účetního období porovnáním plánu a skutečnosti (cca 50% odměn)

• mimořádné odměny – nepravidelné odměny udělované v závislosti na mimořádných, neplánovaných přínosech pro společnost

• návrh odměn – pověřený člen představenstva, schvaluje – představenstvo společnosti

• management společnosti je za svoji činnost vykonávanou pro emitenta odměňován pouze emitentem

Součástí odměňovaní člena představenstva pověřeného řízením společnosti a výkonných ředitelů je používání služebního vozidla pro soukromé účely.

Činnost kontrolního výboru a výboru pro odměny emitenta vykonává představenstvo společnosti v rámci svých pravidelných měsíčních zasedání. Představenstvo určuje a schvaluje výši příjmu a odměn výkonných ředitelů.

Příjem a odměny členů představenstva, dozorčí rady a výboru pro audit za výkon funkcí a příjem a odměny člena představenstva pověřeného řízením společnosti navrhuje představenstvo a schvaluje řádná valná hromada akcionářů.

Přehled počtu akcií společnosti TOMA, a.s. které jsou ve vlastnictví členů představenstva, dozorčí rady nebo vedoucích zaměstnanců TOMA, a.s. včetně jim blízkých osob vč. akcií, které drží prostřednictvím třetích osob:

	Počet akcií
Představenstvo	509.296
Dozorčí rada	0
Vedení společnosti	0

Údaje ke dni 22.5.2017 (rozhodný den – valná hromada akcionářů dne 29.5.2017)

Nejsou uzavřeny žádné opční nebo obdobné smlouvy či srovnatelné investiční nástroje, jejichž podkladovým aktivem by byly akcie společnosti TOMA, a.s. nebo jejichž hodnota by se k těmto akciím vztahovala a smluvními stranami byly členové představenstva, dozorčí rady a vedení TOMA, a.s. nebo by byly uzavřeny ve prospěch těchto osob. Společnost nemá vůči těmto osobám také žádné pohledávky z nesplacených úvěrů nebo půjček a ani jim neposkytuje žádné ručení a jiná zajištění či plnění, která by za ně převzala.

Členové představenstva, dozorčí rady a vedení TOMA, a.s. nemají účast v obchodech pro TOMA, a.s. neobvyklých z hlediska jejich formy, povahy, podmínek nebo předmětu v průběhu běžného a posledního ukončeného účetního období ani z předcházejících účetních období, které by dosud nebyly vypořádány.

Cenné papíry společnosti

Druh: kmenové registrované akcie

Forma: na majitele

Podoba: zaknihované

Nominální hodnota: 1.000,-Kč

Počet kusů: 1.477.266 ks

Připojené kupóny: žádné

ISIN: CZ 0005088559

Název emise: TOMA

Celková jmenovitá hodnota emise: 1.477.266 tis.Kč

V průběhu existence společnosti nedošlo k vydání akcií společnosti TOMA, a.s. v souvislosti se splynutím, sloučením nebo rozdělením společnosti, s převodem podniku nebo jeho části, s nabídkou převzetí nebo jako protiplnění nepeněžitých vkladů. Společnost neemitovala žádné cenné papíry. Společnost má pouze jeden druh akcií, který je popsán výše. Vyjma výše uvedených akcií není TOMA, a.s. emitentem žádných dluhopisů, cenných papírů zastupujících akcie, zatímních listů, převoditelných cenných papírů, vyměnitelných cenných papírů nebo cenných papírů s opčními listy.

Převoditelnost akcií ze strany společnosti nijak omezena. Emitentovi nejsou známy žádné smlouvy mezi akcionáři, které mohou mít za následek ztížení převoditelnosti akcií nebo hlasovacích práv. Není určena banka ani finanční instituce, jejímž prostřednictvím mohou akcionáři vykonávat svá majetková práva a jejímž prostřednictvím jsou vypláceny výnosy. Akcionář má právo na přednostní úpis akcií. Toto právo není nijak omezeno ani vyloučeno.

Akcie jsou kotované (veřejně obchodovatelné) na regulovaných trzích v České republice. Všechny akcie jsou přijaty k obchodování na oficiálním volném trhu Burzy cenných papírů Praha, a.s. a na oficiálním regulovaném trhu RM-SYSTÉM, česká burza cenných papírů a.s. a to ode dne 1.3.1995. Akcie nejsou obchodovány na zahraničních trzích. Emise akcií TOMA, a.s. není umístěna v jiném státě než v České Republice.

Neprobíhá ani se nepřipravuje emise nových akcií. TOMA, a.s. nemá akcie, které by měly být současně s přijetím k obchodování na regulovaný (veřejný) trh veřejně nebo neveřejně upisovány nebo umísťovány ani nemá nesplacené akcie. TOMA, a.s. není emitentem listinných cenných papírů. Vzhledem k tomu, že neprobíhá ani se neplánuje vydání dalších akcií, nezvažuje se ani možnost vydání zatímních listů či jiných cenných papírů.

Od roku 2002 nedošlo k veřejným návrhům na koupi nebo směnu (nabídkám převzetí) akcií TOMA, a.s., ISIN CZ0005088559. Ze strany TOMA, a.s. nebyla činěna nabídka převzetí akcií jiných společností.

Nejsou žádné smlouvy, ve kterých by byl společnost TOMA, a.s. smluvní stranou a které by nabyly účinnosti, změnily by se nebo zanikly v případě změny ovládání emitenta v důsledku nabídky převzetí a účincích z nich vyplývajících.

Nejsou žádné smlouvy mezi společností TOMA, a.s. a členy jeho představenstva nebo zaměstnanci, kterými by byl emitent zavázán k plnění pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání v souvislosti s nabídkou převzetí.

XXXX, a.s. nevyplácí a nevyplácela dividendy. Pro případ, že by k tomu v budoucnu došlo, platí způsob zdaňování výnosů z cenných papírů (akcií), který se řídí ustanoveními zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů.

TOMA, a.s. drží k 31.12.2017 vlastní účastnické cenné papíry zakládající podíl na základním kapitálu a na hlasovacích právech ve výši 9,82%, prostřednictvím společnosti Rybářství Přerov, a.s., na které má nepřímý podíl prostřednictvím dceřiné společnosti PROTON, spol. s r.o. Jedná se o 145.000ks akcií o celkové jmenovité hodnotě 145.000 tis. Kč, tento podíl je evidován v účetnictví společnosti Rybářství Přerov, a.s. v účetní hodnotě k 31.12.2017 v částce 179.945 tis.Kč. Společnost TOMA, a.s. o tomto nepřímém podílu neúčtuje.

Společnost TOMA, a.s. k 31.12.2017 ani v průběhu roku 2017 nevlastnila přímo vlastní akcie nebo zatímní listy ani akcie nebo zatímní listy ovládající osoby. Společnost TOMA, a.s. neposkytuje zvláštní možnost zaměstnancům účastnit se na základním kapitálu společnosti odlišnou od možností ostatních investorů. Nejsou žádná ujednání o účasti zaměstnanců na kapitálu emitenta. Neexistují žádné programy, na jejichž základě by bylo zaměstnancům a členům představenstva společnosti umožněno nabývat účastnické cenné papíry společnosti, opce na tyto cenné papíry či jiná práva k nim za zvýhodněných podmínek.

Informace o právech a povinnostech vztahujících se k akciím jsou uvedeny v příloze individuální a konsolidované účetní závěrky.

Vlastní kapitál společnosti

Struktura vlastního kapitálu ve výši 1.827.733 tis.Kč je k 31.12.2017 následující:

• 1.477.266 tis.Kč (základní kapitál)

Kmenové akcie v počtu 1.477.266Ks a nominální hodnotě 1000Kč/ks.

• 15.001 tis.Kč Zákonný rezervní fond.

• 335.466 tis.Kč Nerozdělený zisk minulých let.

Údaje o základním kapitálu

Základní kapitál společnosti je tvořen kmenovými registrovanými akciemi na majitele v nominální hodnotě 1.000,- Kč a v počtu 1.477.266 ks. Akcie jsou obchodovány na oficiálním volném trhu (Standard) Burzy cenných papírů Praha, a.s. a na oficiálním regulovaném trhu RM-SYSTÉM, česká burza cenných papírů a.s.

Základní kapitál společnosti je 1.477.266 tis.Kč. Společnost nemá nesplacenou část základního kapitálu ani jiné nesplacené účastnické cenné papíry nebo podíly. Během posledních tří let nedošlo ke změnám v základním kapitálu společnosti TOMA, a.s., ani v počtu nebo druhu akcií, do kterých je rozložen. TOMA, a.s. v současné době

nemá povoleno ani podmíněno zvýšení základního kapitálu. Společnost nemá akcie, které nezakládají podíl na základním kapitálu nebo opravňují k uplatnění práva na výměnu za jiné cenné papíry nebo na přednostní úpis jiných cenných papírů.

Významné podíly na hlasovacích právech emitenta včetně identifikace majitelů jsou uvedeny dále. Vzhledem ke skutečnosti, že akcie společnosti jsou na majitele a v zaknihované podobě, společnost zjišťuje majitele akcií pouze k rozhodnému dni pro konání valné hromady, tak jak jí to ukládá příslušná legislativa. Společnost má více jak 11 tisíc drobných akcionářů, kteří drží cca 30% akcií (dle údajů ke dni 22.5.2017). Žádný z vlastníků nedisponuje zvláštními právy.

Akcie společnosti jsou rozmístěny následovně:

•	68,63%	mezi osoby držící více jak 3% podíl na ZK
•	31,37%	mezi veřejnost tvořenou drobnými akcionáři

Mezi veřejnost je rozmístěno 463.418 akcií, na které připadá základní kapitál ve výši 463.418.000,- Kč.

Přehled majitelů akcií společnosti, kteří přímo vlastní větší jak 3% podíl na základním kapitálu (ZK) a jsou společnosti známy včetně uvedení výše jejich podílu, který je opravňuje k hlasování:

IČ Název Podíl na ZK

25820192 PROSPERITA holding, a.s. 39,79%

90038184 PROSPERITA investiční společnost, a.s. -

otevřený podílový fond globální 9,98%

47675756 Rybářství Přerov, a.s. 9,82%

25392697 EA Invest, spol. s r.o. 4,78%

Xxxxxx Xxxxxxx 4,26%

CELKEM 68,63%

Údaje ke dni 22.5.2017 (rozhodný den – valná hromada akcionářů dne 29.5.2017)

Akcionáři PROSPERITA holding, a.s., PROSPERITA investiční společnost, a.s. - otevřený podílový fond globální, Rybářství Přerov, a.s., EA Invest, spol. s r.o., VIRIBUS UNITIS, investiční poradenství, s r.o., a doc Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx. kteří vlastní celkem 66,66% akcií (tj. 66,66% podíl na ZK) společnosti, jednají ve shodě. V souladu se zprávou o vztazích jsou konečné ovládající osoby emitenta pánové Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx a Xxxxxxxx Xxxxx, kteří společně ovládají nepřímý podíl na společnosti ve výši 64,37%. Každý z uvedených pánů ovládá 1/2 uvedeného podílu a společně jednají ve shodě.

Společnost TOMA, a.s. má kvalifikovaný kontrolní orgán – dozorčí radu která se schází na pravidelných poradách týkajících se podstatných záležitostí společnosti. Vedení společnosti řádně a včas dodržuje veškeré informační povinnosti, které jí ukládá příslušná legislativa. Každoročně se schází řádná valná hromada společnosti, o které jsou řádně a včas informování akcionáři společnosti a ostatní veřejnost, a na které mohou akcionáři uplatnit svá akcionářská práva. Hospodaření společnosti a jeho účetnictví je průběžně kontrolováno auditorskou společností s příslušným oprávněním Komory auditorů ČR. Vedení společnosti je svěřeno kvalifikovaným,

manažersky zkušeným a bezúhonným osobám. Všechny tyto skutečnosti mají mimo snahy o dosahování hlavních dlouhodobých cílů v podobě zhodnocování svěřeného akcionářského majetku také zabránit resp. vyloučit možné zneužití kontroly společnosti výše uvedenými právnickými osobami.

TOMA, a.s. nemá přísnější podmínky stanovené v zakládacích dokumentech pro změny výše základního kapitálu a práv vyplývajících z akcií, než podmínky stanovené zákonem.

TOMA, a.s. je součástí skupiny podniků, popis její struktury a vzájemných smluvních vztahů je obsažen ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami a konsolidované výroční zprávě, které jsou nedílnou součástí této výroční zprávy.

Společnost TOMA, a.s. není činná v oblastech těžby nerostných surovin nebo ropy.

C. ÚDAJE O ČINNOSTI Hlavní výrobky a služby

Hlavní služby, které společnost poskytuje, jsou:

• nákup, výroba a rozvod energetických médií (elektrická energie, voda, filtrovaná voda, stlačený vzduch, zemní plyn)

• čištění odpadních vod

• pronájem a správa nemovitostí (vč. bytových i nebytových prostor)

• poskytování finančních služeb (leasing, obchodní úvěry, financování)

• developerství

• drážní doprava

• poštovní služby

• služby akreditované laboratoře

Hlavní výrobky společnosti jsou:

• el. energie vyráběná v kogeneračních jednotkách a fotovoltaické elektrárně

• stlačený vzduch

Nové výrobky a služby

V 2017 společnost neuvedla na trh žádné nové výrobky ani služby.

Užitné vzory a patenty

Společnost není k 31.12.2017 držitelem patentů ani užitných vzorů.

Segmenty

V souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví (IAS/IFRS) a v souladu s potřebami konsolidované účetní závěrky byla podnikatelská činnost společnosti evidenčně rozdělena do níže uvedených segmentů:

• Pronájem majetku

• Finanční služby

• Prodej energií

• Zpracování a likvidace odpadů

• Developerská činnost

• Ostatní činnosti

Pozn.: Podrobnější informace o segmentech jsou uvedeny v příloze účetní závěrky emitenta za rok 2017.

Údaje o tržbách podle charakteru v posledních 3 letech (v tis.Kč):

Hlavní činnosti	2017	2016	2015
Pronájem majetku	47 775	43 878	31 460
Finanční služby	11 406	10 914	4 135
Prodej energií	142 187	138 368	161 077

Zpracování a likvidace odpadů	116 865	117 044	99 925
Developerská činnost	0	0	8 279
Ostatní činnosti	11 567	13 402	18 823
CELKEM	329 800	323 606	323 699

Pozn.: Ve výkazu Výsledovka podle IAS/ IFRS jsou celkové tržby nižší o částku uvedenou u finančních služeb, která je zahrnuta ve finančních výnosech.

Všechny výše uvedené tržby byly realizovány na tuzemském trhu České republiky. Součástí výnosů z finančních služeb společnosti jsou také finanční výnosy (úroky) z poskytnutého financování dceřiných společností na Slovensku a přidružených podniků ve spolkové republice Německo. Sídlo TOMA, a.s. se nachází na adrese tř. Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice, PSČ 765 02. Společnost nemá organizační složky, jejichž podíl na tržbách by byl vyšší než 10%, se sídlem mimo průmyslový areál TOMA.

Významné smlouvy

Pro podnikatelskou činnost, ziskovost a finanční situaci společnosti mají podstatný význam následující smlouvy:

• Smlouva o nájmu nemovitostí k provozování čistírny odpadních vod v Otrokovicích ze dne 1.5.1998, kde pronajímatelem je společnost PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.. a nájemcem (na základě cese nájemní smlouvy ze dne 30.12.2002) společnost TOMA, a.s.

• Odběratelská smlouva na poskytování služeb spojených s odváděním odpadních a srážkových vod uzavřená dle zákona č. 274/2001 Sb. o vodovodech a kanalizacích pro veřejnou potřebu mezi TOMA, a.s. IČ 18152813 a ZLÍNSKÁ VODÁRENSKÁ, a.s. (nyní MORAVSKÁ VODÁRENSKÁ, a.s.) IČ 27076288 s účinností od 1.1.2003 na dobu neurčitou.

• Odběratelská smlouva na poskytování služeb spojených s odváděním odpadních a srážkových vod uzavřená dle zákona č. 274/2001 Sb. o vodovodech a kanalizacích pro veřejnou potřebu mezi TOMA, a.s. IČ 18152813 a BARUM CONTINENTAL, spol. s r.o. IČ 45788235 s účinností od 1.1.2005 na dobu neurčitou.

• Smlouva o revolvingovém úvěru reg. č. 000 00 0000 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a MONETA Money Bank, a.s. dne 1.12.2006, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků pro opakované čerpání ve výši 60 mil. Kč.

• Zástavní smlouva k nemovitostem uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a MONETA Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem ze dne 1.12.2006, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze Smlouvy o revolvingovém úvěru reg. Č. 000 00 0000 zástavním právem k nemovitostem zapsaným na LV č. 6833 pro k.ú. a obec Zlín.

• Smlouva o úvěru č. 0308/08/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 5.9.2008, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou kontokorentního úvěru do výše úvěrového limitu 25 mil. Kč.

• Smlouva o úvěru č. 0309/08/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 5.9.2008, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 29 mil. Kč.

• Smlouva o úvěru č. 0311/08/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 5.9.2008, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 45 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 0316/08/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 5.9.2008, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smluv o úvěru č. 0309/08/00240 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Prohlášení ručitele č. 0319/08/00425 ze dne 5.9.2008, ve kterém se společnost TOMA, a.s. jako ručitel zavazuje společnosti Československá obchodní banka, a.s. jako věřiteli, že ručí za závazek společnosti PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. jako dlužníka plynoucí z její smlouvy o investičním úvěru č. 313/08/00425 ve výši 25 mil.Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k souboru movitých věcí – technologickému souboru uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 5.9.2008, předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smluv o úvěru č. 0309/08/00240, č. 0311/08/00240, č. 0313/08/00425 (úvěr čerpaný dceřinou společností PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.) zástavním právem k technologickému souboru – zařízení sloužící k provozu čistírny odpadních vod.

• Smlouva o úvěru č. 313093/01/2008 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 25.9.2008, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 20 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 313093/01/2009 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 12.5.2009, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 313093/01/2008 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Zástavní smlouva k nemovitostem uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a MONETA Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem ze dne 21.12.2009, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze Smlouvy o revolvingovém úvěru reg. Č. 000 00 0000 zástavním právem k nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Smlouva o investičním úvěru reg. č. 085 10 000536 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a MONETA Money Bank, a.s. dne 22.6.2010, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků pro realizaci výstavby a uvedení do provozu fotovoltaické elektrárny ve výši 88 mil. Kč.

• Zástavní smlouva k nemovitostem uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a MONETA Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem ze dne 22.6.2010, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze Smlouvy o úvěru reg. č. 085 10 000536 zástavním právem k nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 1047/10/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 2.8.2010, jejímž

předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 0308/08/00240 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 614 pro k.ú. a obec Zlín.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 1046/10/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 2.8.2010, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 0308/08/00240 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Pojistná smlouva č. 2734308463 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako pojistníkem a společností UNIQA pojišťovna, a.s. jako pojišťovnou dne 29.10.2010 o komplexním pojištění fotovoltaické elektrárny.

• Odběratelská smlouva o distribuci elektřiny zákazníkovi s měřením typu A nebo B č. 95507080926 uzavřená dne 28.8.2015 mezi E.ON Distribuce, a.s. , IČ 28085400 a TOMA, a.s. IČ 18152813 na dobu neurčitou.

• Smlouva o pachtu tepelných rozvodů č. TOT OS 11500124 uzavřená dne 29.9.2015.mezi TOMA, a.s. jako propachtovatelem a Teplárna Otrokovice

a.s. jako pachtýřem, jejímž předmětem je užívání a požívání teplovodní sítě k distribuci a dodávkám tepelné energie propachtovateli a třetím osobám v areálu TOMA Otrokovice. Smlouva je uzavřena dobu určitou do 1.10.2020.

• Smlouva o poskytování servisních služeb uzavřená dne 29.9.2015 mezi TOMA, a.s. jako poskytovatelem na straně jedné a Teplárna Otrokovice a.s. jako objednatelem na straně druhé, jejíž předmětem je poskytování technických služeb souvisejících se zajištěním provozu teplovodní sítě.

• Pojistná smlouva č. 000-00000-00 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako pojistníkem a společností Česká pojišťovna a.s. jako pojišťovnou dne 17.12.2010 s účinností od 1.1.2011 (revize původní smlouvy z 25.1.2008) o pojištění majetku podnikatelů (pojištění živelní).

• Dodavatelská kupní smlouva č. 2013020 uzavřená dle ustanovení § 409 a následujících zákona č. 513/1991 Sb. v platném znění mezi společností Teplárna Otrokovice a.s., IČ 46347089 a TOMA, a.s. IČ 18152813 dne 20.12.2013 na dobu určitou od 1.1.2014 do 31.12.2018. Jedná se dodavatelskou smlouvu na nákup a odběr tepla.

• Smlouva ve formě notářského zápisu o zřízení zástavního práva k souboru movitých věcí – fotovoltaická elektrárna uzavřená mezi společností TOMA,

a.s. jako zástavcem a MONETA Money bank, a.s. jako zástavním věřitelem dne 28.1.2011. Předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. reg. č. 085 10 000536 (úvěr k financování fotovoltaické elektrárny) zástavním právem k technologickému souboru – fotovoltaická elektrárna.

• Smlouva o úvěru č. 313093/01/2010 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 7.1.2011, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 13 mil. Kč.

• Smlouva o úhradě zeleného bonusu k elektřině vyrobené z obnovitelného zdroje uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako výrobcem a E.ON Distribuce, a.s. jako provozovatelem DS dne 27.5.2011 o úhradě zeleného bonusu z el. energie vyrobené ve fotovoltaické elektrárně.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. NDP/01/CINV/01/49240901 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 22.8.2011, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze

smlouvy o úvěru č. 313093/01/2010 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Smlouva o úvěru č. NDP/01/CINV/01/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 26.12.2011, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 20 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. NDP/02/CINV/01/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 28.12.2011, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. NDP/01/CINV/01/18152813 zástavním právem k některým nemovitostem (bytům a nebytovému prostoru) zapsaným na LV č. 11736 a 11756 pro k.ú. a obec Hulín (úvěr je rovněž zajištěn zástavním právem k pohledávkám z pronájmu pronajímaných bytů a nebytového prostoru)

• Smlouva o půjčce uzavřená mezi TOMA, a.s. jako věřitelem a dceřinou společností MA Investment s.r.o. dne 15.6.2009. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných k realizaci developerského projektu (neuhrazená jistina k 31.12.2017 byla 17 mil.Kč)

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností TOMA rezidenční Kroměříž s.r.o. dne 2.6.2009. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných k realizaci developerského projektu (neuhrazená jistina k 31.12.2017 byla 10,6 mil.Kč)

• Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 085 10 000536.22 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a MONETA Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem dne 21.6.2011, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 085 10 000536 k pohledávkám z obchodního styku zástavce, konkrétně pohledávek z prodeje elektrické energie a čerpání zeleného bonusu.

• Smlouva o úvěru č. NDP/01/CINV/02/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 4.10.2012, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 30 mil. Kč

• Zástavní smlouva k nemovitostem uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a MONETA Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem ze dne 6.12.2012, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze Smlouvy o úvěru reg. č. 000 00 0000 zástavním právem k nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností ČOV Senica s.r.o. dne 26.10.2011. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných k dokončení modernizace ČOV a Smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA, a.s. jako věřitelem a dceřinou společností ČOV Senica s.r.o. dne 8.7.2014. Předmětem bylo poskytnutí finančních prostředků potřebných ke koupi zařízení ČOV Kúty. (celková neuhrazená jistina z obou smluv k 31.12.2017 byla 1.516 tis.Eur)

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. NDP/07/CINV/05/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 8.11.2013, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. NDP/01/CINV/02/18152813 zástavním právem k nemovitostem (pozemek a budova) zapsaným na na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice (úvěr je rovněž zajištěn zástavním právem k pohledávkám z pronájmu)

• Smlouva o úvěru č. 2269/14/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 31.10.2014, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 38 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 2272/14/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 31.10.2014, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smluv o úvěru č.0308/08/00240, č.0309/08/00240, č. 0311/08/00240 a 2269/14/00240 zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku zástavce.

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností EnergoSave Leasing, a.s. dne 19.5.2014. Předmětem je poskytnutí finančních prostředků pro poskytované leasingové financování (neuhrazená jistina k 31.12.2017 byla 2.005 tis. Kč)

• Rámcová smlouva o poskytnutí finančních prostředků uzavřená mezi TOMA,

a.s. jako věřitelem a dceřinou společností TOMA úverová a leasingová, a.s. dne 28.4.2014. Předmětem je poskytnutí finančních prostředků pro provozní financování (neuhrazená jistina k 31.12.2017 byla 1.149 tis.Eur)

• Dohoda o úhradě závazku uzavřená mezi TOMA, a.s. jako věřitelem a dceřinou společností PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. dne 4.5. 2015. Předmětem je o úhradě závazku ve výši 100 mil.Kč plynoucího z prodeje akcií v souvislosti se snížením ZK dceřiné společnosti. (neuhrazená jistina k 31.12.2017 byla 25.642 tis. Kč)

• Smlouva o zápůjčce uzavřená mezi TOMA, a.s. jako věřitelem a dceřinou společností TOMA RECYCLING, a.s. dne 28.8.2015. Předmětem je poskytnutí finančních prostředků pro nákup technologie (neuhrazená jistina k 31.12.2017 byla 44.500 tis. Kč)

• Smlouva o zápůjčce uzavřená mezi TOMA, a.s. jako věřitelem a dceřinou společností TOMA RECYCLING, a.s. dne 28.8.2015. Předmětem je poskytnutí finančních prostředků pro provozní financování (neuhrazená jistina k 31.12.2017 byla 1.001 tis. Kč)

• Smlouva o úvěru č. 2321/15/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 23.11.2015, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 45 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 2337/15/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 23.11.2015, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 2321/15/00240 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 2336/15/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 23.11.2015, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 2321/15/00240 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 636 pro k.ú. Zlín.

• Smlouva o úvěru č. NDP/0001/CINV/01/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 30.11.2015, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 20 mil. Kč.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. NDP/0004/CINV/01/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 7.3.2016,

jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. NDP/0001/CINV/01/18152813 zástavním právem k nemovitostem (pozemek a budova) zapsaným na na LV č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Smlouva o investičním úvěru reg. č. 087 16 001592 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a MONETA Money Bank, a.s. dne 19.7.2016, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků k refinancování nákupu 100% akcií společnosti ROLLEON a.s. ve výši 96 mil. Kč.

• Zástavní smlouva k nemovitostem uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a MONETA Money Bank, a.s. jako zástavním věřitelem ze dne 19.7.2016, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze Smlouvy o úvěru reg. č. 087 16 001592 zástavním právem k nemovitostem zapsaným na LV č. 6833 pro k.ú. a obec Zlín.

• Smlouva o z uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako úvěrovaným a ROLLEON a.s. jako úvěrujícím 22.1.2016, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků až do výše 20 mil. Kč. (neuhrazená jistina k 31.12.2017 tvoří 15 mil.Kč)

• Smlouva o úvěru č. 0442/17/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Československá obchodní banka, a.s. dne 16.3.2017, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 1,85 mil. Eur.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 1940/16/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 16.3.2017, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 1934/16/00240 (úvěrová linka – čerpaný úvěr 0442/17/00240) zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 636 pro k.ú. Zlín.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 1953/17/00240 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Československá obchodní banka, a.s. jako zástavním věřitelem dne 16.3.2017, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. 1934/16/00240 (úvěrová linka – čerpaný úvěr 0442/17/00240) zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na č. 2598 pro k.ú. a obec Otrokovice.

• Smlouva o úvěru č. NDP/0001/NCTÚV/01/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. a Raiffeisenbank a.s., a.s. dne 31.3.2017, jejímž předmětem je poskytnutí peněžních prostředků formou investičního úvěru ve výši 1,9 mil. EUR.

• Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. ZN/0006/NCTÚV/01/18152813 uzavřená mezi společností TOMA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem dne 31.3.2017, jejímž předmětem je zajištění pohledávek zástavního věřitele vyplývajících ze smlouvy o úvěru č. NDP/0001/NCTÚV/01/18152813 zástavním právem k některým nemovitostem zapsaným na LV č. 6833 pro k.ú. Zlín.

• Smlouva o postoupení pohledávky uzavřená mezi TOMA, a.s. jako postupníkem a EA Invest spol. s r.o. jako postupitelem dne 31.3.2017. Postoupena byla pohledávka z obchodního úvěru za společností TOMA úverová a leasingová, a.s.. (neuhrazená jistina k 31.12.2017 byla 728 tis. Eur)

• Smlouva o postoupení pohledávky uzavřená dne 28.12.2017 mezi TOMA, a.s. jako postupitelem a společností G1 Krailling Real Estate GmBH jako

postupníkem uzavřena. Postoupena byla pohledávka za společností Krailling Oils Development GmBH. (neuhrazená jistina k 31.12.2017 byla 6.620 tis.Eur)

Společnost je držitelem těchto licencí:

Název licence	číslo	platnost do
Obchod s elektřinou	141432730	6. 6. 2019
Distribuce elektřiny	120102842	23. 2. 2027
Výroba elektřiny	111017411	4. 11. 2035
Rozvod tepelné energie	320102845	26. 2. 2027
Distribuce plynu	220102841	2. 3. 2027

Činnost společnosti není závislá na patentech, licencích, průmyslových, obchodních nebo finančních smlouvách nebo výrobních postupech, které by měly zásadní význam pro její podnikatelskou činnost nebo ziskovost, vyjma výše uvedených smluv. Uvedené licence jsou podstatné pro energetickou oblast podnikání společnosti.

Vyjma výše uvedených smluv, smluv uvedených ve zprávě o vztazích a významných smluv dceřiných podniků, zmíněných v konsolidovaná výroční zprávě, nejsou emitentu známy žádné další významné smlouvy, ve kterých je emitent nebo člen skupiny smluvní stranou. Emitentu také nejsou známy žádné další smlouvy mimo běžné podnikání, které by uzavřel kterýkoliv člen „skupiny“ (viz. informace o skupině jsou uvedeny v konsolidační výroční zprávě za rok 2017, která je součástí této výroční zprávy) a které by obsahovaly jakékoliv ustanovení, podle kterého by měl kterýkoliv člen skupiny jakýkoliv závazek nebo nárok, které by byli ke konci účetního období pro skupinu podstatné.

Informace o státních, soudních nebo rozhodčích řízeních, která mohou nebo mohla v nedávné minulosti mít významný vliv na finanční situaci nebo ziskovost emitenta nebo jeho skupiny

Popis soudních sporů je uveden v příloze individuální účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky.

XXXX, a.s. ani její dceřiné společnosti nebyly v uplynulém účetním období ani v současné době účastníkem dalších správních, soudních nebo rozhodčích řízení, která by měla nebo mohla mít významný vliv na její finanční situaci, ziskovost emitenta nebo jeho skupiny.

Investiční činnost emitenta

Číselné údaje o hlavních investicích uskutečněných v uplynulých třech letech včetně investic do nemovitostí a finančních investic (v souladu s metodikou IAS / IFRS):

Typ investice (v tis.Kč)	2017	2016	2015
Pozemky	937	1 804	19 379
Budovy	29 991	23 571	123 153
Zařízení	9 521	23 383	39 998
Nedokončené investice (stav k 31.12.)	17 930	24 832	29 615
Nehmotná aktiva	51	0	0
Nedokončené nehmotné investice	353	0	0
Finanční investice *	54 995	21 000	000 000

* v roce 2015 došlo ke vkladu do ZK nově založené společnosti TOMA RECYCLING, a.s. (10 mil.Kč, následně byl 45% podíl prodán za nominální hodnotu 4,5 mil.Kč) a koupě 100% akcií společnosti ROLLEON a.s. (96.650 tis.Kč), v roce 2016 koupě podílu v AUTOMEDIA, s.r.o. (20 mil.Kč)a v Krailling Oils Development GmBH (169 tis.Kč), založení společností ČOV Servis, s.r.o. (135 tis.Kč) a TOMA GERMANY, a.s. (1.396 tis.Kč), v roce 2017 pořízení 45% akciového podílu (4.995 tis.Kč) a následné navýšení ZK společnosti TOMA RECYCLING, a.s. o 50 mil.Kč

Vyjma finančních investic do společností sídlících ve Slovenské republice a ve Spolkové republice Německo byly všechny výše uvedené investice realizovány v České republice.

Informace o investičních akcích a developerských projektech

Dále jsou popsány dokončené nebo probíhající významné investiční projekty včetně developerských projektů, které jsou realizovány prostřednictvím dceřiných společností. Všechny projekty jsou pečlivě ekonomicky vyhodnoceny tak, aby přinášely zisk a směřovaly ke zvyšování hodnoty podniku a svěřeného akcionářského majetku. Podrobnější a aktuální informace lze průběžně nalézt na internetových stránkách společnosti.

Výstavba bytů Prostějov „Rezidence Xxxxxxx“ (dceřiná spol. TOMA rezidenční Prostějov, s.r.o.)

• tuzemská investice

• investiční náklady: 78.300 tis.Kč

• způsob financování: projektové financování

• termín zahájení výstavby: prosinec 2010

• termín dokončení výstavby: leden 2013

• investice do nemovitosti

• v roce 2017 proinvestováno: 0 tis. Kč

• xxxx xxxxxxxxx dev. projektu: 100%

Tato společnost vlastní v areálu bývalého pivovaru (později knoflíkárny) budovu. Byl zpracován projekt rekonstrukce na stavbu pětipodlažního bytového domu s 32 bytovými jednotkami, 700 m2 komerčních prostor a 16ti parkovacími místy. Plánované náklady rekonstrukce jsou 78,3 mil. Kč. Výstavba pětipodlažního polyfunkčního domu „Rezidence Xxxxxxx“ v Prostějově byla zahájena na konci roku 2010. Rezidence je umístěna přímo v centru města s veškerou občanskou vybaveností a výbornou dostupností. „Rezidence Xxxxxxx“ nabízí 32 nadstandardně

provedených a prostorných bytů v kategoriích 1+kk až 4+kk s výměrou od 43 m2 až do 117 m2. Ke každému bytu náleží balkon nebo terasa. V 1. NP je k dispozici 700 m2 komerčních ploch. Nedílnou součástí rezidenčního bydlení je 16 krytých parkovacích stání v 1. PP a další na venkovním prostranství u domu.

Všechny jednotky jsou nabízeny k prodeji budoucím zájemcům. V roce 2016 se prodalo 13 bytových jednotek, 7 garážových stání a 3 venkovní stání. I nadále se pokračuje v marketingové podpoře projektu. V únoru 2017 byly prodány 4 nebytové prostory spol. TOMA, a.s. Aktuálně je k prodeji poslední byt.

Rezidence Čápka, Kroměříž

(dceřiná spol. TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o.)

• tuzemská investice

• plánované náklady: 77.000 tis.Kč

• způsob financování: projektové financování

• předpokládaný termín zahájení: není určen

• termín dokončení: není určen

• investice do nemovitostí (bude rozparcelováno na pozemky)

• v roce 2017 proinvestováno: 0 tis. Kč

• míra dokončení projektu: 30 %

Tato dceřiná společnost se nyní zabývá projektem pod názvem Rezidence Čápka. Na pozemcích v katastrálním území Kroměříž hodlá vybudovat komunikace a inženýrské sítě pro zamýšlený prodej jednotlivých pozemků určených pro výstavbu rodinných domů. Rozsah projektu je 66 pozemků nabízených k prodeji ve dvou etapách. Na stavbu bylo vydáno pravomocné stavební povolení (v květnu 2015). Společnost TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. v projektu dále pokračuje. Aktuálně je nabízen celý projekt k prodeji developerům.

Výstavba Obchodního centra v Brně-Žebětín

• tuzemská investice

• plánované náklady: cca 84.000 tis.Kč

• způsob financování: není určen

• termín zahájení: není určen

• termín dokončení: není určen

• investice do nemovitostí

• xxxx xxxxxxxxx xxx. projektu: 0 %

Společnost TOMA, a.s. nakoupila 5.774 m2 pozemků u Brna, v katastrálním území Žebětín s cílem developerským způsobem řešit na této ploše Obchodní centrum z důvodu absence tohoto zařízení v dané lokalitě. Je vypracována architektonická studie a dokumentace k územnímu řízení a v současné době se pracuje na získání pravomocného územního rozhodnutí. Dosud investované finanční prostředky do pozemků byly evidovány na zásobách a v roce 2015 byly reklasifikovány a navedeny jako součást dlouhodobého majetku společnosti. V dubnu 2017 došlo k prodeji celého tohoto projektu.

Bytový dům „Sladovny“ v Kroměříži (dceřiná spol. MA Investment, s.r.o.)

• tuzemská investice

• investiční náklady: 60.900 tis.Kč

• způsob financování: projektové financování

• termín zahájení stavby: červen 2009

• termín dokončení stavby: srpen 2010

• investice do nemovitosti

• v roce 2017 proinvestováno: 0 tis. Kč

• xxxx xxxxxxxxx dev. projektu: 100 %

Dceřiná společnost realizovala developerský projekt – výstavba polyfunkčního domu

„Sladovny“ v katastru města Kroměříž na pozemcích ve vlastnictví této společnosti. V bytovém domě tak vzniklo 28 bytových jednotek, 900 m2 komerčních ploch – 6 komerčních prostor, 500 m2 skladových ploch – 3 skladové prostory, 14 vnitřních a

27 venkovních parkovacích stání. Kolaudace stavby proběhla dne 18.11.2010. Všechny jednotky jsou nabízeny k prodeji budoucím zájemcům. V současné době zbývá k prodeji 2 skladovací prostory a 4 venkovní parkovací stání. Stále probíhají marketingové akce na podporu prodeje všech zbylých nemovitostí.

Rezidence Floriánka v Prostějově (dceřiná spol. MA Investment, s.r.o.)

• tuzemská investice

• plánované náklady: cca 195.000 tis.Kč

• způsob financování: projektové financování

• termín zahájení stavby: není určen

• termín dokončení stavby: není určen

• investice do nemovitosti

• v roce 2017 proinvestováno: 0 tis. Kč

• xxxx xxxxxxxxx xxx. projektu: 0 %

MA Investment, s.r.o. dále připravuje developerský projekt pod názvem Rezidence Floriánka v centru Prostějova. Rozsah projektu je 102 bytových jednotek, 12 garáží, 104 garážových stání a 2 komerční prostory. V současné době je projekt ukončen pravomocným stavebním povolením. V září 2017 došlo k podmíněnému prodeji tohoto projektu.

Supermarket v Otrokovicích

• tuzemská investice

• plánované náklady: cca 30.000 tis.Kč

• způsob financování: bankovní úvěr

• termín zahájení stavby: květen 2018

• termín dokončení stavby: listopad 2018

• investice do nemovitosti

• v roce 2017 proinvestováno: 500 tis. Kč

• míra dokončení projektu: 0 %

V březnu 2018 započala demolice betonového bunkru a příprava okolí situovaných před průmyslovým areálem v Otrokovicích. Připravuje se zde projekt výstavby supermarketu, který by měl být dokončen v r. 2018. Nemovitost bude dlouhodobě pronajata provozovateli nadnárodní sítě supermarketů.

Údaje o hlavních budoucích a potenciálních investicích

Všechny významné investiční akce a to jak nedávno ukončené, probíhající nebo připravované jsou popsány výše.

V současné době není plánován ani připravován projekt spočívající v investici do staveb nebo technologií. Vedení společnosti se v současnosti zaměřuje a vyhledává vhodné akviziční příležitosti zejména v oblasti energetiky a odpadového hospodářství.

Zaměstnanci

Průměrný počet zaměstnanců dle hlavních činností (segmentů) v posledních třech letech:

Segmenty	2017	2016	2015
Pronájem majetku	17	17	17
Finanční služby (leasing)	1	1	1
Čištění odpadních vod	36	36	29
Prodej energií	40	44	45
Developerská činnost	1	1	2
Ostatní činnosti	23	22	31
CELKEM	118	121	125

Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje

Novým směrem, který nabízel rychlejší návratnost při menších investičních nárocích, bylo využití plazmového výboje při zvýšení účinnosti KGJ a posun výtěžnosti od tepelné energie k energii elektrické. Bohužel původce technologie projevil značnou nespolehlivost, proto bylo úsilí zaměřeno na jiný způsob využití spalin z KGJ. První pokusy ukázaly, že by mohlo jít o velmi efektivní způsob využití spalin na nové palivo pro KGJ. Byl postaven reaktor a probíhají zkoušky konverze spalin na nové palivo.

V roce 2015 se začala připravovat spolupráce se Slovenskou technickou univerzitou v Bratislavě na projektu methanizace papíroviny. Došlo k uzavření výzkumu s velmi zajímavými výsledky. Ve spolupráci se Slovenskou technickou univerzitou byla tato technologie nabídnuta papírnám Tento Žilina. Projekt byl přijat, nakonec však pozastaven. Probíhá řízení o užitném vzoru pro zajištění právní ochrany řešení.

Další výzkumné projekty neprobíhají

Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztazích

IPPC

Ze zákona (č.76/2002 Sb. Zákon o integrované prevenci) musí mít integrované povolení tímto zákonem specifikovaní provozovatelé (znečišťovatelé). Toto integrované povolení k provozu (IPPC) se týká areálu ČOV (čistírna odpadních vod) Otrokovice, z důvodu provozování střediska likvidace kapalných odpadů. Nahrazuje veškerá dílčí povolení k provozu jednotlivých zařízení v celém areálu ČOV, tj. např. povolení k vypouštění odpadních vod do Moravy, vypouštění emisních látek do ovzduší (kogenerační jednotky), vypouštění předčištěných vod z likvidace kapalných odpadů. V neposlední řadě se v rámci integrovaného povolení žádá o schválení jednotlivých provozních řádů a předpisů v oblasti ochrany zdraví a bezpečnosti při práci v areálu ČOV. Samotné integrované povolení nahradí veškerá dosud platná rozhodnutí, vyjádření a souhlasy vyžadovaná pro dosavadní provoz středisek v areálu ČOV. Integrované povolení k provozu (IPPC) bylo vydáno 16.04. 2007 a je stále v platnosti. V roce 2011 došlo k rozšíření IPPC o provoz zpracování biologicky rozložitelných odpadů, provoz parního kotle, povolení ke zprovoznění čtvrté kogenerační jednotky. Dne 7.3.2013 došlo k nabytí právní moci další podstatné změny integrovaného povolení v souvislosti se záměrem instalovat 5. KGJ a sušárnu kalů. V prosinci 2014 byl povolen trvalý provoz 5. KGJ. Další změnu povolení vyžadovala taktéž III. etapa modernizace ČOV (rekonstrukce mechanického předčištění, která byla dokončena v říjnu 2014. Další změnou bylo nové povolení k vypouštění odpadních vod udělené v prosinci 2014. Zatím poslední změnou bylo v prosinci 2016 ukončení provozu BRO a změna (zpřísnění) limitů na vypouštění vyčištěných odpadních vod z ČOV.

Komplexní zpracování biologicky rozložitelných odpadů, čištění odpadních vod produkce bioplynu, výroba el. energie v KGJ, nakládání s čistírenskými kaly a využívání odpadního tepla (sušení).

Jedná se o důležité aktivity emitenta v oblasti ochrany životního prostředí, zejména likvidace využitelných odpadů, produkci „zelené energie“ a úspory energií. Více informací je uvedeno v části „Informace o investičních akcích“, v minulých výročních zprávách.

Kolektivní smlouva

V oblasti pracovně právních vztahů je důležité zmínit kolektivní smlouvu mezi TOMA,

a.s. a Podnikovou organizací Odborového svazu pracovníků textilního, oděvního a kožedělného průmyslu Xxxx a Moravy ze dne 29.12.2014 Účelem této smlouvy mimo jiné je zaručit všem zaměstnancům stejná práva v oblasti odměňování, BOZP, pracovně-právní a sociální. Kolektivní smlouva je uzavřena na léta 2015 až 2018.

Podnikání společnosti nebylo od jejího vzniku přerušeno a společnost nemá provozovnu, pobočku ani žádnou jinou složku v zahraničí, vyjma uvedených dceřiných společnosti ve Slovenské republice a přidruženého podniku ve Spolkové republice Německo.

D. ÚDAJE O MAJETKU A FINANČNÍ SITUACI EMITENTA

TOMA, a.s. je součástí průmyslového areálu o výměře cca 98 ha. Vlastní výměra pozemků TOMA, a.s. v uvedeném areálu pak činí 419.236 m2. Jedná se o 368.480 m2 ostatních ploch manipulačních, ploch komunikací, provozních ploch dráhy a

50.386 m2 zastavěných ploch. Dále je společnost vlastníkem pozemků v přilehlém areálu „Na Chemické“, kde vlastní 301 m2 zastavěných ploch a v areálu MORAVAN, kde je vlastníkem 42 041 m2 ploch zastavěných a manipulačních a 3.775 m² vodní plochy

V areálech v Otrokovicích vlastní společnost 49 objektů v následujícím členění:

• 39 výrobních, skladovacích a pomocných objektů v průmyslovém areálu TOMA

• 2 administrativní objekty v průmyslovém areálu TOMA

• 2 objekty v areálu „Na Chemické“

• 6 objektů v areálu MORAVAN.

TOMA, a.s. vlastní v průmyslovém areálu cca 11 km vozovek a téměř 15 km železniční vlečky zasahující i do přilehlého areálu “Na Chemické”, dále 7.462 m tepelných kanálů a 2.500 m energo-kanálů, které jsou zčásti situovány rovněž v přilehlém areálu “Na Chemické”.

Mimo uvedené areály vlastní společnost 19.548 m2 zastavěných ploch (především kalová pole ČOV) a 32.179 m2 pozemků, přičemž se jedná hlavně o nezastavěné plochy a ostatní zeleň v různých částech města Otrokovice. Dále je vlastníkem pozemků ve strategické části Zlína – v Loukách o rozloze 6.912 m2 v lokalitě, která je územním plánem určena k vybudování obchodní sítě.

Mimo areál jsou ve vlastnictví TOMA, a.s. zejména nemovitosti: polyfunkční objekt na ulici Kvítková ve Zlíně se 180 byty, polyfunkční objekt s nebytovými prostory na ulici Lorencova ve Zlíně, Prodejní pasáž ve Zlíně, bytový dům v Hulíně, pozemky v Brně, objekt ve Zlatých Horách. Nebytové prostory jsou nabízeny k prodeji, pronajímány k prodejní činnosti a poskytování služeb. (viz. také informace o pronajímaných nemovitostech, informace o investičních akcích, informace o prodeji a nákupu nemovitostí)

V únoru 2017 společnost TOMA, a.s. zakoupila čtyři nebytové prostory v polyfunkčním domě čp. 4600 v Prostějově.

V červnu 2017 společnost TOMA, a.s. zakoupila pozemek o výměře 2660 m2 v k.ú. Zlaté Hory v Jeseníkách.

Při koupi nebo výstavbě nemovitého majetku je vždy zvažováno jeho budoucí využití vzhledem ke strategickému rozvoji areálu a především scelování ploch k budoucímu využití novými vlastníky nebo nájemci.

Společnost TOMA, a.s. prodala v roce 2017 nemovitost čp. 1849 včetně pozemku v k.ú. Otrokovice , tedy poslední řadovou sekci Centra obchodu a služeb.

Společnost TOMA, a.s. prodala v roce 2017 5.774 m2 pozemků s rozpracovaným projektem u Brna, v katastrálním území Žebětín .

Společnost TOMA, a.s. prodala v roce 2017 32 m2 pozemku v katastrálním území Krásno nad Bečvou .

Podstatná část nemovitého majetku společnosti (budovy cca 50%, pozemky cca 20%) je pronajímána jiným podnikatelským subjektům a nájemné tvoří významný zdroj příjmů společností. Část nemovitého majetku je společností využívána k zajišťování ostatních činností a menší část majetku je postupně odprodávána. Celkový objem vlastněného nemovitého majetku je vzhledem k dosahovaným tržbám vysoká a vzhledem ke stáří budov klade vysoké finanční nároky na údržbu a opravy. Vedení společnosti aktivně usiluje o maximální pronájem budov a pozemků. Mimo nezbytnou údržbu jsou investice do vlastněných budov podmíněny ekonomickou efektivností vynaložených nákladů v podobě získání dodatečných příjmů.

Popis nejvýznamnějších pronajímaných nemovitostí

Areál TOMA (k.ú. Otrokovice, LV 2598)

Administrativní objekty

• č.p. 332 – 3 podlažní objekt, zastavěná plocha 1.490 m2, dvě podlaží jako kanceláře, v přízemí obchody a jídelna, obsazenost se pohybuje okolo 85 %, průměrná cena za nájem je cca 1.200,- Kč za 1 m² a rok nájmu

• č.p. 1566 – 3 podlažní objekt, zastavěná plocha 1.600 m2, jedno podlaží kancelářské, jedno prodejní a přízemí je pronajímáno lékařům jako zdravotní středisko, průměrná obsazenost je 80 %, nájem cca 900,- Kč za 1 m² a rok nájmu

Skladovací a výrobní objekty

• budova 46 – přízemní skladovací hala o výměře 3.500 m² rozdělená na pronajímané části, obsazenost 100%, cena za nájem cca 450,- Kč za 1 m² a rok nájmu

• budova 45a – pětipatrová skladovací a výrobní budova o pronajímatelné ploše cca

5.000 m², pronajímané prostory od 50 do 700 m², cena za nájem cca 430,- Kč za 1 m² a rok nájmu, obsazenost cca 40 %

• budova a pozemky XXXXX X , II a III a IV– pronajímáno celé pro zpracování plastů

• budova 38a,b,c – přízemní skladovací budova o výměře 6.000 m², nabyto v dražbě, neudržováno, bez zázemí, obsazenost 60%, cena za nájem cca 160,- Kč za 1 m² a rok nájmu

Kvítková 80 (k.ú. Zlín, LV 6833)

Polyfunkční objekt na ulici Kvítková ve Zlíně se 180 byty (zastavěná plocha 894 m2), spolu s nebytovými prostory o výměře 1199 m2. Část polyfunkčního objektu je pronajímána jako obchodní prostory o výměře 1000 m² s dlouhodobými pronájmy, nájemné se pohybuje okolo 3.000,- Kč za 1 m² a rok nájmu. Obsazenost těchto prostor je trvale 95%. Většinu objektu tvoří bytové jednotky (180 bytů, z toho 160 garsoniér o výměře 26 m² a 20 dvoupokojových bytů o výměře 54,70 m²).

Obsazenost bytových jednotek je 90 %. Průměrný nájem v bytech po ukončení regulace nájemného je 4.000,- Kč měsíčně.

Xxxxxxx Xxxxxxxx 1350 (k.x. Xxxxx , LV 11736)

Třípodlažní bytový dům v Hulíně s 39 byty a jedním nebytovým prostorem o zastavěné ploše 1.223 m². TOMA, a.s. je členem SVJ a vlastní a pronajímá 35 bytů a 1 nebytový prostor . Obsazenost těchto prostor je trvale 95%. Průměrný nájem v bytech po ukončení regulace nájemného je 4.500,- Kč měsíčně.

Lorencova 248 (k.ú. Zlín, LV 6833)

Třípodlažní objekt na ulici Lorencova ve Zlíně o výměře 1.284 m² (zastavěná plocha 974 m2). Objekt je pronajímán celý ke komerčním účelům. Jsou zde obchodní prostory, kancelářské prostory a služby. Velikost pronajímaných prostor je od 250 m² do 15 m², průměrná cena za pronájem je cca 1.200,- Kč za 1 m² a rok nájmu. Obsazenost je cca 85 %.

Prodejní pasáž Louky (k.ú. Louky nad Dřevnicí, LV 614)

Ve dvoupodlažním objektu Prodejní pasáže ve Zlíně – Loukách je k dispozici 2.290 m² obchodních prostor k pronájmu. Většinou jde o obchody s oděvy, nábytkem, elektro, služby apod. o výměře od 25 m² do 350 m². Doba pronájmu se pohybuje od 1 do 5 let za průměrnou cenu cca 2.500,- Kč za 1 m² a rok nájmu.

Zástavní práva k nemovitostem

(Údaje dle výpisů z katastru nemovitostí, 4. leden 2018)

Popis zástav k nemovitému majetku je uveden v příloze individuální a konsolidované účetní závěrky.

Věcná břemena k nemovitostem

(Údaje z výpisů z katastru nemovitostí, 4. leden 2018)

Společnost TOMA, a.s. má k svému nemovitému majetku následující věcná břemena (dále jen VB):

1. VB právo vedení plynové přípojky a vstupu za účelem údržby dle geometrického plánu č. 1904 (pvz 371/2000) ze dne 20.9.1999 pro společnost FORCHEM, s.r.o. (IČ 46905367) k parcele 430/30 k. ú. Otrokovice (LV 2598).

2. VB vstupu a výstupu, vjezdu a výjezdu nezbytnými mechanizmy dle geometrického plánu č. 1807 ze dne 19.7.2000 pro společnost Teplárna Otrokovice a.s. (IČ 46347089) k parcele 334/9, 334/39, 334/10, 334/16 k. ú. Otrokovice (LV 2598).

3. VB chůze a jízdy za účelem provádění obsluhy, údržby, kontroly, opravy, případně odstranění energetického zařízení vybudovaného v mezích a hranicích dle geometrického plánu č. 3092-2001/2005 ze dne 7.9.2005 pro společnost Teplárna Otrokovice a.s. (IČ 46347089) k parcele 334/10 k. ú. Otrokovice (LV 2598).

4. VB břemeno zřizování a provozování vedení plynárenského zařízení dle GP č. 4617-6/2013 k p.č. 430/5 pro RWE GasNet, s.r.o. dle smlouvy ze dne 29.4.2014 v k.ú. Otrokovice (LV 2598)

5. VB břemeno chůze a jízdy dle ZPM 1351 ze dne 7.12.1995 pro Otrokovické papírny a.s. k p.č. 458/147 k.ú. Otrokovice (LV2598)

6. VB břemeno chůze a jízdy dle GP 2757-167/2003 ze dne 8.1.2004 pro SOMAT, s.r.o. k p.č. 458/147 k.ú. Otrokovice (LV2598)

7. VB břemeno chůze a jízdy dle GP 2220-611/2001 ze dne 28.8.2001 pro Xxxxx Xxxxx ing. k p.č. 458/147 k.ú. Otrokovice (LV2598)

8. VB služebnosti energ. Zařízení na pozemek 458/19 podle GP 4757-494/2015 ze dne 14.10.2015 vše k.ú. Otrokovice (LV2598)

9. VB služebnosti vstupu a vjezdu pro Xxxxx Xxxx Xxx. Pro parcelu 447/58 - povinné parcely komunikace TOMA 447/1, 447/24, 447/3, 448/319, 458/2, 458/85, vklad ke dni 10.3.2016 vše k.ú. Otrokovice (LV2598)

10. VB služebnosti vstupu a vjezdu pro Xxxxx Xxxx Xxx. Pro parcelu 448/12 - povinné parcely komunikace TOMA 447/1, 447/24, 447/3, 448/319, 458/2, 458/85, vklad ke dni 10.3.2016 vše k.ú. Otrokovice (LV2598)

11. změna VB z roku 1998 původně na pro pozemek 3417, nově pro pozemky 3417/1, 3417/2 (pozemek byl rozdělen) - povinný pozemek v majetku XXXX,

a.s. číslo 3485,3487 vše k.ú. Otrokovice (LV2598)

12. VB cesty a stezky pro Xxxxx Xxxx pro pozemky 458/210, st.2648, 458/83 povinné parcely 447/24,447/3,458/2,458/85 dle smlouvy o zřízení věcného břemene z 19.1.2017, vklad 23.1.2017 vše k.ú. Otrokovice (LV2598)

13. VB chůze a jízdy pro RH Vending, s.r.o. , vše k nemovitostem čp. 1849 (Centrum obchodu a služeb) , čtyři zápisy věcných břemen k jednotlivým jednotkám povinné parcely 447/30, 447/53, dle smlouvy kupní ze dne 28.6.2017, vklad ke dni 3.7.2017 vše k.ú. Otrokovice (LV2598)

Budova č. p. 419 Prodejní pasáž je postavena na pozemcích, které patří společnosti Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně. Na základě této skutečnosti byla mezi společností TOMA, a.s. jako oprávněný a Jednota, spotřební družstvo ve Zlíně jako povinný dne 20.9.2007 (právní účinky vkladu 17.10.2007) uzavřena smlouva o zřízení věcného břemene k parcele 670/35 a St. 729, k. ú. Louky nad Dřevnicí (LV 636) následující věcná břemena na dobu 20 let:

1. VB užívání za účelem jímání vody v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část C (stavba č. p. 419 a parcela 670/35)

2. VB chůze a jízdy (stavba č. p. 419 a parcela 670/35)

3. VB umístění trafostanice v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část E (stavba č. p. 419 a parcela 670/35)

4. VB užívání a stavby v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část A (stavba č. p. 419 a parcela St. 729)

5. VB užívání a stavby v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část B (stavba č. p. 419 a parcela St. 729)

6. VB užívání v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část D (stavba č. p. 419 a parcela 670/35)

7. VB užívání v rozsahu dle geom. plánu č.811-35/2007 část D (stavba č. p. 419 a parcela St. 729)

Na pozemcích určených k budoucí výstavbě v k.ú. Louky nad Dřevnicí byla uzavřena smlouva o zřízení věcného břemene ke zřizování a provozování distribuční soustavy s E.ON Distribuce, a.s. jako oprávněným úplatně na tyto pozemky dle geom. plánu č. 983-074_10/2010 pro pozemky: p.č. 670/47, 670/178, 670/36, 670/57, vše k.ú. Louky nad Dřevnicí. V roce 2017 byla zapsána služebnost umístění distribuční soustavy pro

E.ON Distribuce ,a.s., povinný pozemek 670/57 dle smlouvy o zřízení věcného břemene z 24.2.2017, vklad 15.3.2017

V roce 2009 společnost TOMA, a.s. odkoupila části pozemků v k. ú. Otrokovice (LV 2598) pod mostním křídlem za účelem převodu silničního mostu na Kraj Zlín a tyto parcely č. 3485 a č. 3487 jsou zatíženy těmito věcnými břemeny:

1. VB chůze a jízdy ze dne 8.3.2001 (právní účinky vkladu ke dni 1.6.2001) pro

p. 3447 na základě smlouvy o VB V3 2551/2001

2. VB chůze a jízdy ze dne 9.6.1998 (právní účinky vkladu ke dni 9.6.1998) pro

p. St. 765 na základě smlouvy o VB V3 3345/1998

3. VB chůze a jízdy ze dne 9.6.1998 (právní účinky vkladu ke dni 9.6.1998) pro

p. St. 1108 na základě smlouvy o VB V3 3345/1998

4. VB chůze a jízdy ze dne 9.6.1998 (právní účinky vkladu ke dni 9.6.1998) pro

p. 3416 na základě smlouvy o VB V3 3345/1998

5. VB chůze a jízdy ze dne 9.6.1998 (právní účinky vkladu ke dni 9.6.1998) pro

p. 3417 na základě smlouvy o VB V3 3345/1998

6. VB chůze a jízdy ze dne 3.10.1997 (právní účinky vkladu ke dni 6.10.1997) pro p. 3411 na základě smlouvy o VB V3 7105/1997

7. VB chůze a jízdy ze dne 3.10.1997 (právní účinky vkladu ke dni 6.10.1997) pro p. St. 770 na základě smlouvy o VB V3 7105/1997

8. VB chůze a jízdy ze dne 3.10.1997 (právní účinky vkladu ke dni 6.10.1997) pro p. 3500 na základě smlouvy o VB V3 7105/1997

9. VB cesty, příchodu a odchodu, příjezdu a odjezdu dopravními a mechanizačními prostředky v potřebném rozsahu ze dne 4.11.1999 (právní účinky kladu ke dni 17.1.2000) pro Krištof Milan Ing., Školní 1271, 765 02 Otrokovice, RČ: 710424/4158 na základě smlouvy o VB V3 346/2000

10. VB cesty a dále dle smlouvy ze dne 4.11.2000 (právní účinky vkladu ke dni 17.1.2000) pro SG spol. s r.o., Náměstí Míru 65, 760 01 Zlín, IČ: 00000000 na základě smlouvy o VB V3 347/2000

11. VB cesty, příchodu a odchodu, příjezdu a odjezdu dopravními a mechanizačními prostředky v potřebném rozsahu ze dne 23.6.2000 (právní účinky kladu ke dni 26.6.2000) pro SOKOLA s.r.o., Masarykovo náměstí 65, 763 61 Napajedla, IČ: 00000000 na základě smlouvy o VB V3 4601/2000

12. VB cesty ze dne 18.5.2001 (právní účinky vkladu ke dni 31.5.2001) pro p. 3461 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné

13. VB cesty ze dne 18.5.2001 (právní účinky vkladu ke dni 31.5.2001) pro p. 3183 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné

14. VB cesty ze dne 18.5.2001 (právní účinky vkladu ke dni 31.5.2001) pro p. 3304 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné

15. VB služebnost průchodu a průjezdu ze dne 21.10.1997 (právní účinky vkladu ke dni 27.11.1997) pro WICTOR ZLÍN, s.r.o., tř. T. Bati, budova 103, 765 02 Otrokovice, IČ: 00000000 na základě smlouvy o VB V3 8329/1997

16. VB cesty v rozsahu dle smlouvy ze dne 13.4.2000 (právní účinky vkladu ke dni 24.7.2000) pro p. 3424/1 na základě smlouvy o VB V3 5300/2000

17. VB cesty v rozsahu dle smlouvy ze dne 13.4.2000 (právní účinky vkladu ke dni 24.7.2000) pro p. 3424/2 na základě smlouvy o VB V3 5300/2000

18. VB cesty v rozsahu dle smlouvy ze dne 13.4.2000 (právní účinky vkladu ke dni 24.7.2000) pro p. 3424/3 na základě smlouvy o VB V3 5300/2000

V roce 2009 společnost TOMA, a.s. dokončila výstavbu Centra obchodu a služeb v k.ú. Otrokovice za účelem prodeje nebytových prostor jednotlivým majitelům.

Pozemky v okolí stavby vlastní společnost TOMA,a.s., proto byla zřízena VB chůze a jízdy pro jednotlivé majitele nebytových prostor na pozemcích 447/30 a 447/53:

1. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1845/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

2. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1845/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

3. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1846/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

4. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1846/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

5. VB chůze a jízdy pro jednotku 1845/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

6. VB chůze a jízdy pro jednotku 1845/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

7. VB chůze a jízdy pro jednotku 1846/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

8. VB chůze a jízdy pro jednotku 1846/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 20.4.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 23.7.2009).

9. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1852/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 1.10.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 6.10.2009).

10. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1852/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 1.10.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 6.10.2009).

11. VB chůze a jízdy pro jednotku 1852/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 1.10.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 6.10.2009).

12. VB chůze a jízdy pro jednotku 1852/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 1.10.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 6.10.2009).

13. VB chůze a jízdy pro jednotku 1848/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 9.6.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 7.12.2009).

14. VB chůze a jízdy pro jednotku 1848/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 9.6.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 7.12.2009).

15. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1848/1 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 9.6.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 7.12.2009).

16. VB chůze a jízdy v rozsahu dle GP č. 3674-16/2009 pro jednotku 1848/2 na základě smlouvy o zřízení VB – úplatné ze dne 9.6.2009 (právní účinky vkladu práva ke dni 7.12.2009).

17. VB služebnost chůze a jízdy na pozemek 447/53 a 447/30 pro jednotky 1850/1, 1851/1,1850/2, 1851/2 ze dne 19.1.2015 vše k.ú. Otrokovice (LV2598)

18. VB chůze a jízdy vše k nemovitostem čp. 1849, čtyři zápisy věcných břemen k jednotlivým jednotkám povinné parcely 447/30, 447/53, dle smlouvy kupní ze dne 28.6.2017, vklad ke dni 3.7.2017 vše k.ú. Otrokovice (LV2598)

Na pozemcích v průmyslovém areálu MORAVAN bylo ke dni 23.12.2011 zřízeno věcné břemeno užívání k průchodu a průjezdu osobními i nákladními automobily a letadly bez omezení tonáže v kteroukoliv denní i noční dobu, včetně jejich spočinutí. Jedná se o věcné břemeno na komunikace areálu pro parcely: p.č. 3097/13, 3097/6, 3093, 3097/9, 3095/3, 3097/7, 3115/37 dále pro st.p.č. 1395, 1425,1426, 1430, ,

2004 a dále pro stavby na bez čp/če na parc. st. 1395, 1430, 2004, 1426, 1425. Podrobnosti viz LV č. 2598, k.ú. Otrokovice, odst. B1 - jiná práva.

V roce 2017 zakoupila TOMA, a,s, pozemek v k.ú. Zlaté Hory v Jeseníkách 1028/14 vedený na LV 1775. Zároveň evidujeme na tomto LV 1775 zápisy:

1. Věcné břemeno užívání vodovodu a kanalizace a vstupu a vjezdu pro Město Zlaté Hory ze smlouvy ze dne 15.12.2018, vklad 20.1.2010.

2. Věcné břemeno užívání plynového vedení a vstupu a vjezdu pro GasNet,

s.r.o. ze smlouvy ze dne 2.8.2001, vklad 28.8.2001

3. Věcné břemeno provozování vedení pro ČEZ Distribuce, a.s. ze smlouvy ze dne 4.1.2012, vklad proveden 7.3.2012.

Předkupní práva k nemovitostem

(Údaje z výpisů z katastru nemovitostí,2. leden 2017)

• Na základě smlouvy o zřízení věcného předkupního práva ze dne 22.05.2009 (účinky vkladu ke dni 8.7.2009) vzniklo předkupní právo ke čtyřem nemovitostem, stavbě s č.p. 1729 na st. parcele 3383, parcele 435/36, 435/38 a st. p. č. 3460/1 zapsaným u Katastrálního úřadu pro Zlínský kraj pro k. ú. Otrokovice (LV2598) pro stávajícího nájemce nemovitostí - společnost zabývající se recyklací plastů

• Na základě smlouvy o zřízení věcného předkupního práva ze dne 24.8.2012 (účinky vkladu ke dni 19.9.2012) vzniklo předkupní právo ke dvěma nemovitostem, parcele 435/40 a St. 3460/2 zapsaným u Katastrálního úřadu pro Zlínský kraj pro k. ú. Otrokovice (LV2598) pro stávajícího nájemce nemovitostí - společnost zabývající se recyklací plastů.

Charakteristika strojů, zařízení a ostatního movitého majetku

Společnost TOMA, a.s. má vysoce diverzifikovaný předmět své činnosti. V souvislosti s tím má také diverzifikovaný movitý majetek. Stroje, zařízení a další movitý majetek podniku slouží k zajišťování jeho činností, mezi které patří nákup, výroba a rozvod energetických a jiných médií (voda, filtrovaná voda, pára, stlačený vzduch, elektrická energie, zemní plyn), odvádění a čištění odpadních vod, pronájem a správa nemovitostí, finanční služby, drážní doprava, poštovní služby (činnost ukončena počátkem r. 2018) a služby akreditované laboratoře. Část movitého majetku (technologie čistírny odpadních vod a fotovoltaická elektrárna) je zastavena formou notářského zápisu za investiční úvěry ve prospěch financujících bank (ČSOB, a.s. a MONETA MoneyBank, a.s.). Movitý majetek slouží k zajišťování hlavních činností společnosti a nevykazuje žádné neobvyklé nebo jinak významné skutečnosti a charakteristiky, které by měly zásadní význam pro posouzení ekonomické situace emitenta a hodnoty jeho akcií. Další informace o majetku podniku jsou uvedeny v jiných částech této výroční zprávy, v příloze účetní závěrky společnosti za rok 2017 a zprávě představenstva společnosti o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku, které jsou součástí této výroční zprávy.

Majetek pronajatý formou finančního leasingu

Společnost od poloviny 90. let poskytuje finanční leasing. Tato činnost byla v minulosti zvolena jako vhodná forma investování a zhodnocování volných peněžních prostředků společnosti. V posledních letech zájem o tuto formu financování zásadně opadl a společnost aktuálně tuto formu financování poskytuje zcela minimálně. Společnost namísto finančního leasingu poskytuje obchodní úvěry bonitním klientům, které jsou zastaveny nemovitostmi. Dále společnost poskytuje financování dceřiným společnostem.

K 31.12.2017 byl počet aktivních leasingových smluv 5. Zbývající splátky z těchto leasingových smluv činí 2.229.Kč vč. DPH. Skladbu leasovaných předmětů tvoří ze 3/4 osobní automobily, z 1/4 stroje a zařízení. V roce 2017 nebyla uzavřena žádná leasingová smlouva (smlouva o finančním pronájmu a následným odkoupením pronajaté věci).

Problémy z oblasti životního prostředí, jež mohou ovlivnit využití hmotného majetku

V průmyslovém areálu společnosti byla v minulých dobách (30-80 léta. 20 století) realizována ve značném rozsahu koželužská výroba (Baťovy závody, posléze Svit n.p.). Při koželužském technologickém procesu se používala řada nebezpečných a jedovatých chemikálií. V průběhu let tak došlo na některých místech ke kontaminaci budov a půdy těmito látkami. Na konci 90. let (po povodních 1997) profinancoval Fond národního majetku rozsáhlou sanaci nemovitostí v areálu a odstranil tak tyto staré ekologické zátěže.

V průmyslovém areálu a v širším okolí byla a stále je realizována řada geologicko- průzkumných akcí. V r. 2012 bylo provedeno několik kontrolních půdních vrtů. Vrty byly geologicky zdokumentovány a byly odebrány vzorky zeminy a podzemní vody pro analýzu prioritních kontaminantů. Žádný ze sledovaných parametrů nepřekročil hodnoty identifikátoru znečistění zemin pro průmyslová území. V současné době nebyly prokázány negativní vlivy na vodní zdroje a ekosystémy. V roce 2016 byly provedeny dvakrát odběry podzemních vod. Tím bylo ukončeno tříleté monitorování podzemních vod, které bylo prováděno na základě rozhodnutí ČIŽP (ze dne 17.12.2013).

Emitentovi nejsou známy další problémy z oblasti životního prostředí, které by mohli ovlivnit využití hmotných dlouhodobých aktiv ze strany emitenta.

Informace o bankovních úvěrech a dalších závazcích

Kontokorentní úvěr 25 mil. Kč (krátkodobý zdroj kapitálu) ČSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 5.9.2008 s bankou ČSOB, a.s. smlouvu o kontokorentním úvěru ve výši maximálního úvěrového limitu 25 mil. Kč, který slouží jako finanční rezerva ke krytí případných přechodných nedostatků peněžních prostředků. Úroková sazba je stanovena jako součet referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu O/N PRIBOR a marže v pevné výši 1,60 % p.a. Úvěr je zajištěný zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku, blankosměnkou a zástavním právem k nemovitostem. Každá ze smluvních stran

může smlouvu vypovědět bez udání důvodu s 3-měsíční výpovědní lhůtou. Ke dni 31.12.2017 bylo vyčerpáno 8.957 tis.Kč ani k 31.3.2018 částka 17.371 tis.Kč.

Revolvingový úvěr 60 mil.Kč (krátkodobý zdroj kapitálu) MONETA

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 1.12.2006 s MONETA Money Bank, a.s., smlouvu o revolvingovém úvěru ve výši 50 mil. Kč. Dodatkem ze dne 12.4.2012 byl limit zvýšen na 60 mil.Kč. Úvěr je poskytnut na provozní financování. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 1,6 % p.a. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem, zástavním právem k pohledávkám z pojistného plnění a blankosměnkou. Každá ze smluvních stran může smlouvu vypovědět bez udání důvodu s 3-měsíční výpovědní lhůtou. Ke dni 31.12.2017 a ke dni 31.3.2018 bylo vyčerpáno 20 mil.Kč.

Kontokorentní úvěr 8 mil. Kč (krátkodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 5.9.2008 s bankou Raiffeisenbank a.s. smlouvu o kontokorentním úvěru ve výši maximálního úvěrového limitu 8 mil. Kč, který slouží jako finanční rezerva ke krytí případných přechodných nedostatků peněžních prostředků. Úroková sazba je stanovena jako součet referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu O/N PRIBOR a marže v pevné výši 1,10 % p.a. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem. Ke dni 31.12.2017 a ke dni 31.3.2018 úvěr nebyl čerpán.

Investiční úvěr 45 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) CSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 5.9.2008 s ČSOB, a.s. smlouvu o úvěru ve výši 45 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování modernizace čistírny odpadních vod. Úvěr byl plně vyčerpán dne 15.9.2008. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 1,50 %

p.a. Úvěr má být splácen od 31.3.2009 do 5.9.2018 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví Průmyslové ČOV, a.s.), zástavním právem k movitým věcem (technologie čistírny odpadních vod), zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku. Zůstatek úvěru k 31.12.2017 byl 3.501 tis.Kč a ke dni 31.3.2018 částka 2.327 tis.Kč.

Investiční úvěr 29 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) ČSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 5.9.2008 s ČSOB, a.s. smlouvu o úvěru ve výši

29 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování projektu intenzifikace plynového hospodářství. Úvěr byl plně vyčerpán čerpán v průběhu realizace projektu. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 1,50 % p.a. Úvěr je splácen od 30.9.2010 do 5.9.2018 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví TOMA, a.s. a Průmyslové ČOV, a.s.), zástavním právem k movitým věcem (technologie čistírny odpadních vod),

zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku. Nesplacená část úvěru k 31.12.2017 byla 2.688 tis.Kč a ke dni 31.3.2018 částka 1.791 tis.Kč.

Investiční úvěr 20 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 25.9.2008 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 20 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování výstavby haly k pronájmu. Úvěr byl postupně čerpán, jak probíhala realizace projektu. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s úrokovým obdobím jeden den a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu O/N PRIBOR a marže v pevné výši 1,20 % p.a. Úvěr je splácen od 30.6.2009 do 30.6.2018 v pravidelných čtvrtletních splátkách. Úroky jsou splatné rovněž čtvrtletně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k nemovitosti (výrobní hala), zástavním právem k pohledávkám z pronájmu haly a vinkulací pojistného plnění k hale. Nesplacená část úvěru k 31.12.2017 byla 1.081 tis.Kč a ke dni 31.3.2018 částka 541 tis.Kč.

Investiční úvěr 88 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) MONETA

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 22.6.2010 s MONETA Money Bank, a.s., smlouvu o úvěru ve výši 88 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování výstavby fotovoltaické elektrárny o celkovém instalovaném výkonu cca 1,6 MW. Úvěr byl postupně čerpán, jak probíhala realizace projektu až do částky 82.134 tis.Kč, zbylá část nebyla vyčerpána. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 2,8 % p.a.. Úvěr je být splácen od 20.11.2010 do 20.7.2019 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví TOMA, a.s. a Průmyslové ČOV, a.s.), zástavním právem k movitým věcem (technologie fotovoltaické elektrárny), zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku, blankosměnkou a zástavním právem k pohledávkám z pojistného plnění k zastaveným nemovitostem a movitým věcem. Nesplacená část úvěru k 31.12.2017 byla 15.174 tis.Kč a ke dni 31.3.2018 částka 13.644 tis.Kč.

Investiční úvěr 13 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 7.1.2011 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 13 mil. Kč. Úvěr byl poskytnut na financování výstavby haly k pronájmu (přístavba k původní hale). Úvěr byl postupně čerpán, jak probíhala realizace projektu až do částky 12.985 tis.Kč, zbylá část nebyla čerpána. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s úrokovým obdobím jeden den a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu O/N PRIBOR a marže v pevné výši 1,62 % p.a. Úvěr je splácen od 30.6.2011 do 30.6.2020 v pravidelných čtvrtletních splátkách. Úroky jsou splatné rovněž čtvrtletně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k budované hale, zástavním právem k pohledávkám z pronájmu haly a vinkulací pojistného plnění k hale. Nesplacená část úvěru ke dni 31.12.2017 byla 3.481 tis.Kč a k 31.3.2018 částka 3.129 tis.Kč.

Investiční úvěr 20 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 28.11.2011 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 20 mil. Kč. Úvěr byl poskytnut na refinancování výstavby bytového domu POHODA v Hulíně. Úvěr byl jednorázově čerpán v lednu 2012. Úroková sazba

je stanovena jako pohyblivá s úrokovým obdobím jeden den a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu O/N PRIBOR a marže v pevné výši 2,30 % p.a. Úvěr je splácen od 31.3.2012 do 30.9.2021 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné čtvrtletně. V případě prodeje bytů ve vlastnictví TOMA, a.s. třetí osobě bude celá kupní cena použita k mimořádné splátce úvěru a délka splácení bude adekvátně zkrácena. Úvěr je zajištěn zástavním právem k bytům ve vlastnictví XXXX, a.s., zástavním právem k pohledávkám z pronájmu bytů a vinkulací pojistného plnění k bytům ve vlastnictví TOMA, a.s.. Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2017 byla 7.826 tis.Kč a k 31.3.2018 částka 7.304 tis.Kč.

Investiční úvěr 30 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 4.10.2012 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 30 mil. Kč. Úvěr byl poskytnut na financování výstavby haly k pronájmu (přístavba k původní hale). Úvěr byl postupně vyčerpán, jak probíhala realizace projektu. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s úrokovým obdobím jeden týden a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu W PRIBOR a marže v pevné výši 1,62 % p.a. Úvěr je splácen od 31.8.2013 do 30.6.2022 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné rovněž měsíčně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k hale, zástavním právem k pohledávkám z pronájmu haly a vinkulací pojistného plnění k hale. Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2017 byla 15.140 tis.Kč a k 31.3.2018 částka 14.299 tis.Kč

Investiční úvěr 38 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) ČSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 31.10.2014 s ČSOB, a.s. smlouvu o úvěru ve výši 38 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování projektů rekonstrukce a optimalizace parní tepelné sítě a pořízení technologie na využití odpadního tepla z KGJ na sušení kalů z ČOV. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 1,60 %

p.a. Úvěr bude splácen od 30.11.2015 do 31.10.2024 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví TOMA, a.s. a Průmyslové ČOV, a.s.), zástavním právem k movitým věcem (technologie sušárny kalů), zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku. Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2017 byla 28.848 tis.Kč a k 31.3.2018 částka 27.792 tis.Kč.

Investiční úvěr 45 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) ČSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 23.11.2015 s ČSOB, a.s. smlouvu o úvěru ve výši 45 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na financování výstavby trafostanice VVN. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 0,99 % p.a. Úvěr bude splácen od 29.2.2016 do 31.10.2023 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem a zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku. K 31.3.2017 byla jistina úvěru zkonvertována na EUR kurzem 27,00CZK/EUR a úroková sazba byla změněna na 1M Euribor + 1,31% p.a. Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2017 byla 1.255 tis.Eur a k 31.3.2018 částka

1.202 tis.Eur.

Investiční úvěr 20 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 30.11.2015 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 20 mil. Kč. Úvěr byl poskytnut na financování výstavby haly k pronájmu (přístavba k původní hale). Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s úrokovým obdobím jeden týden a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu W PRIBOR a marže v pevné výši 1,20 % p.a. Úvěr bude splácen od 29.1.2016 do 30.12.2025 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné rovněž měsíčně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k hale, zástavním právem k pohledávkám z pronájmu haly a vinkulací pojistného plnění k hale. Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2017 byla 15.968 tis.Kč a k 31.3.2018 částka 15.464 tis.Kč

Investiční úvěr 96 mil.Kč (dlouhodobý zdroj kapitálu) MONETA

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 19.7.2016 s MONETA Money Bank, a.s., smlouvu o úvěru ve výši 96 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na refinancování nákladů vynaložených v souvislosti s nákupem 100% akcií společnosti ROLLEON a.s.. Úvěr byl postupně zcela vyčerpán. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu PRIBOR 1-měsíční a marže v pevné výši 0,90 % p.a.. Úvěr je splácen od 20.9.2016 do 20.12.2023 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěn zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví TOMA, a.s.). V lednu byla jistina úvěru zkonvertována na EUR kurzem 27,00CZK/EUR a úroková sazba byla změněna na 1M Eur Libor + 1,1% p.a Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2017 byla 2.909 tis.Eur a k 31.3.2018 částka 2.788 tis.Eur.

Úvěr 20 mil.Kč (krátkodobý zdroj kapitálu)

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 22.1.2016 se společností ROLLEON

a.s. smlouvu o úvěru v maximální výši 20 mil. Kč. Úvěr je poskytnut na provozní financování. Úroková sazba je stanovena jako pevná ve výši 2% p.a. Úvěr je splatný na výzvu věřitele. Úroky jsou splatné ročně. Úvěr není zajištěn. Nesplacená část úvěru k 31.12.2017 byla 15.000 tis.Kč a ke dni 31.3.20178částka 15.000 tis.Kč.

Investiční úvěr 1,85 mil.Eur (dlouhodobý zdroj kapitálu) ČSOB

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 16.3.2017 s ČSOB, a.s. smlouvu o úvěru ve výši 1,85 mil. Eur. Úvěr byl poskytnut na refinancování přijaté půjčky. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu 1M Euribor a marže v pevné výši 1,15 % p.a. Úvěr bude splácen od 31.7.2017 do 16.3.2022 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem (ve vlastnictví TOMA, a.s. a Průmyslové ČOV, a.s.), zástavním právem k movitým věcem (technologie čistírny odpadních vod), zástavním právem k pohledávkám z obchodního styku. Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2017 byla 1.656 tis.Eur a k 31.3.2018 částka 1.558 tis.Eur.

Investiční úvěr 1,9 mil.Eur (dlouhodobý zdroj kapitálu) RF

Společnost TOMA, a.s. uzavřela dne 31.3.2017 s Raiffeisenbank a.s. smlouvu o úvěru ve výši 1,9 mil. Eur. Úvěr byl poskytnut na refinancování poskytnutého financování. Úroková sazba je stanovena jako pohyblivá s přechodnou měsíční fixací a skládá se ze součtu referenční úrokové sazby mezibankovního peněžního trhu 1M Euribor a marže v pevné výši 1,05 % p.a. Úvěr bude splácen od 30.4.2017 do 30.3.2022 v pravidelných měsíčních splátkách. Úroky jsou splatné měsíčně. Úvěr je zajištěný zástavním právem k nemovitostem a vinkulací pojistného plnění k zastaveným nemovitostem. Nesplacená část úvěru ke dni k 31.12.2017 byla 1.615 tis.Eur a k 31.3.2018 částka 1.520 tis.Eur.

Zajišťovací provázanost

Popis vzájemných ručení je uveden v příloze individuální a konsolidované účetní závěrky.

Úvěry a půjčky společnost čerpala v souvislosti s realizací investičních projektů a také v souvislosti s celkovou vyšší investiční a provozní aktivitou společnosti. Všechny úvěry jsou dostatečně zajištěny a řádně spláceny podle dohodnutých splátkových kalendářů. Do budoucna nejsou očekávány žádné problémy, jež by mohly ovlivnit nebo ohrozit splácení bankovních úvěrů a finanční situaci emitenta.

Další závazky společnosti TOMA, a.s. tvoří krátkodobé závazky z běžného obchodního styku v celkové výši 23.360 tis. Kč ke dni 31.12.2017, přičemž více jak 30 dní po splatnosti z této částky bylo jen 2.697 tis.Kč. Drtivá většina závazků je ve splatnosti. Závazky které jsou více jak 30 dnů po splatnosti, jsou tvořeny fakturací od dodavatelů, a jejich úhrada je pozastavena z důvodu nedodělků, reklamace nebo připravovaného zápočtu apod.. Tyto závazky nejsou nijak zajištěny.

Společnost TOMA, a.s. byla a je schopná řádně a včas dostát svým závazkům. Pakliže existují závazky po splatnosti je to z jiných důvodů než, že by to značilo problémy se solventností. Většinou se jedná o zdržení úhrad z důvodu zápočtu nebo nesplnění závazku ze strany dodavatele. Mimo běžný obchodní styk a uvedených úvěrů a půjček nemá společnost žádné podstatné závazky, které by mohly ovlivnit její finanční situaci. Společnost ručí za úvěr společnosti PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s., podmíněně za závazek ČOV Senica, s.r.o. a za závazky z postupovaných pohledávek spol. TOMA RECYCLING, a.s. jinak společnost nemá žádné podmíněné závazky.

Nejpodstatnějším zdrojem kapitálu společnosti je vlastní kapitál jako dlouhodobý zdroj financování, z cizích zdrojů jsou to pak bankovní úvěry (krátkodobé i dlouhodobé). Nejsou žádná významná omezení využití zdrojů kapitálu, která by podstatně ovlivnila nebo mohla ovlivnit provoz emitenta a to i nepřímo.

Popis finanční struktury, finanční situace a peněžních toků

Společnost TOMA, a.s. není významně zadlužena. K 31.12.2017 tvoří celkové závazky cca 18,7% celkového kapitálu (z toho dlouhodobé úvěry 9,61%). Meziročně podíl závazků společnosti na celkovém kapitálu mírně klesl. Krátkodobé závazky společnosti se meziročně snížily o 11,7 mil.Kč. Závazky z obchodního styku se mírně snížily a to mimo jiné vlivem zápočtu závazků z nájmu a z postoupení oproti

pohledávce za odprodej akcií dceřiné společnosti PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. v souvislosti se snížením jejího základního kapitálu. Snížila se krátkodobá část dlouhodobých úvěrů (v letošním roce bude několik investičních úvěrů zcela splaceno, tak jak dobíhají jejich splátkové kalendáře). Naopak došlo k přechodnému čerpání kontokorentního úvěru, které tento pokles zčásti kompenzovalo. Ostatní krátkodobé závazky doznaly jen minimální změny.

Dlouhodobé závazky se rovněž meziročně snížily a to zejména v důsledku řádných splátek úvěrů. V prvním čtvrtletí došlo k čerpání dvou nových dlouhodobých úvěrů v celkové výši cca 101 mil.Kč. Tyto prostředky však byly vzápětí použity na splacení dvou závazků (přijatá zápůjčka od PROSPERITA holding, a.s. ve výši 50 mil.Kč a revolvingový úvěr ve výši 50 mil.Kč) a objem celkových závazků se v důsledku tohoto čerpání nezměnil. Koncem roku byl revolvingový úvěr zčásti opět vyčerpán (20 mil.Kč) v souvislosti se zvýšení základního kapitálu společnosti TOMA RECYCLING a.s..Řádné splátky investičních úvěrů činily v uplynulém roce cca 63,8 mil.Kč.

Investiční projekty, které jsou financovány z dlouhodobých investičních úvěrů, jsou koncipovány tak, aby cash flow z nich plynoucí bylo dostatečné na krytí všech souvisejících nákladů tak i splátek úvěrů a nedocházelo k podkapitalizování. Vedení společnosti zvolenou finanční politikou (financování investičních projektů čerpáním bankovních úvěrů) směřuje k optimální finanční struktuře, která mimo jiné i vlivem pozitivního efektu daňového štítu nákladových úroků snižuje celkové náklady na podnikový kapitál a přispívá k tvorbě ekonomické přidané hodnoty.

Mimo běžné investiční projekty společnost významně financuje také některé dceřiné společnosti a přidružený podnik a to zejména v situacích, kdy je pro tyto společnosti obtížné, zdlouhavé nebo nákladné zajistit si bankovní financování. Rizika spojená s tímto financováním jsou eliminována skutečností, že řízení těchto podniků podléhá kontrole ze strany společnosti. Jednak skutečností, že společnost ovládá více jak 50% podíl na základním kapitálu těchto společností (vyjma přidružených podniků) a také skutečností že v řídících orgánech těchto společností jsou obvykle osoby z managementu nebo orgánů společnosti TOMA, a.s. V případě přidružených podniků pak dohodou společníků, která zásadně omezuje konání majoritních vlastníků bez souhlasu ostatních vlastníků.

Vedení podniku vynakládá veškerou odbornou péči při řízení finanční struktury zejména s ohledem na riziko růstu nákladů finanční tísně, jež se zvyšují s růstem zadlužení podniku. Prostřednictvím odpovědného plánování a řízení cash flow společnost nemá problémy se splácením čerpaných úvěrů ani takové problémy v budoucnu neočekává. Finanční situace emitenta je stabilizovaná. Do budoucna bude vedení společnosti pokračovat v politice využívání cizího kapitálu jako levnějšího zdroje financování. Zejména nízká hodnota úrokových sazeb mezibankovního trhu (PRIBOR, EURIBOR, EURLIBOR) pozitivně ovlivňuje finanční výsledek hospodaření společnosti, protože úrokové sazby všech čerpaných úvěrů jsou na tyto pohyblivé sazby přímo vázány.

V průběhu roku 2016 společnost poskytla významné financování v EUR a došlo tak ke vzniku významných pohledávek v EUR. S ohledem a avizovaný konec kurzových intervencí ĆNB vůči kurzu CZK/EUR a tedy potencionálnímu riziku kurzových ztrát při změně kurzu CZK/EUR (očekávané posilování CZK), společnost sjednala s financujícími bankami čerpání 2 nových úvěrů v EUR a konverzi 2 stávajících neuhrazených jistin CZK úvěrů na EUR. K vlastnímu čerpání a konverzím došlo v

průběhu 1 čtvrtletí 2017, tedy ještě před koncem intervencí ČNB. Společnost tak vytvořila oproti pohledávkám v EUR závazky a tím byla kurzová rizika vzájemně z významné části eliminována. I tak v důsledku změny kurzu CZK/EUR dosáhla společnost celkových kurzových ztrát cca 16,4 mil.Kč a zisků 12 mil.Kč. Výsledný dopad 4,4 mil.Kč na HV podniku byl eliminován rozpuštěním rezervy na kurzové ztráty vytvořené v minulých letech.

V roce 2017 dosáhla společnost čistého výsledku hospodaření ve výši 38.248 tis.Kč a tržeb ve výši 318 mil.Kč. Oproti minulému období mírně vzrostly tržby z prodeje energií a tržby z pronájmu. Tržby ze zpracování a likvidace odpadů zůstaly prakticky totožné. Produkce bioplynu z čistírenských kalů je již oproti minulým letům stabilizována a probíhala normálně. Výroba el. energie ze solárních panelů probíhala nadále bez komplikací stejně jako výroba el. energie z kogeneračních jednotek. Meziročně vzrostly také tržby z pronajímaných nemovitostí a to v důsledku vyšší obsazenosti pronajímaných objektů.

Tržby z ostatních činností se mírně snížily a to zejména v důsledku ukončení ztrátových činností provozu autoopravny a zpracování biologicky rozložitelných odpadů počátkem roku. U ostatních činností nedošlo v průběhu roku ani při srovnání s minulým obdobím k podstatným změnám

V položkách ostatních provozních výnosů a nákladů se významně projevilo dvojí postoupení pohledávek. Jedna postoupení pohledávek ve výši 30 mil.Kč společnosti TOMA RECYCLING a.s. (pohledávka za třetí osobou) a dále postoupení pohledávky ve výši 6.620 tis.EUR společnosti G1 Krailling Real Estate GmBH (pohledávka za společností Krailling oils Development GmBH). Jen tyto dvě transakce měli dopad do položek ostatních provozních nákladů a výnosů téměř 201 mil.Kč.

Podstatně vzrostly finanční výnosy a náklady. Zde se projevily zaúčtování kurzových zisků a ztrát. Ke konci rozvahového období byly vyčísleny kurzové rozdíly k pohledávkám a závazkům v EUR, které v důsledku ukončení intervencí ČNB na kurz CZK/EUR v dubnu 2017 a následnému výraznému posílení kurzu CZK, měly významný dopad na finanční výnosy a náklady jak již bylo uvedeno výše. Jinak došlo k mírnému snížení úrokových výnosů (nižší objem financování), přičemž objem nákladových úroků zůstal srovnatelný.

Poměrně významný negativní dopad do hospodaření měly výnosy z přidružených podniků ve výši – 2,3 mil.Kč – podíl na HV- ztrátě (AUTOMEDIA s.r.o. a Krailling oils Development GmBH - jen do výše hodnoty podílu). Jedná se o účetní operace, které neznamenaly příjem nebo výdej finančních prostředků ani neměly žádný vliv na podnikatelskou činnost podniku.

Ve sledovaném období byly realizovány investice do hmotného majetku společnosti v celkovém objemu cca 34,4 mil.Kč. Z nich největší byly nákup nebytových prostor v Bytovém domě v Prostějově (12,8 mi.Kč) a výstavba haly k pronájmu a průmyslovém areálu v Otrokovicích (6,1 mil.Kč). Ostatní investice byly především regenerační do provozovaných technologií (čištění odpadních vod, energetické rozvodné sítě)

Hlavními finanční investicí bylo pořízení 45% akciového podílu ve společnosti TOMA RECYCLING a.s. a následné navýšení základního kapitálu této společnosti o 50 mil.Kč. Dále pak poskytnutí zápůjček společnosti G1 Krailling Real Estate GmBH.

Bytový dům ve Zlatých horách byl reklasifikován ze zásob a byl naveden do majetku společnosti, i nadále však zůstává hlavním cílem prodej této nemovitosti. Počátkem roku 2017 se podařilo prodat investici do pozemků v lokalitě Brno – Žebětín.

Celkové cash flow společnosti v roce 2017 vyústilo v celkový pokles peněžních prostředků ve výši 12,3 mil.Kč. Při stanovení peněžních toků nepřímou metodou jsou patrné následující skutečnosti. V provozním cash flow se kladně projevil zisk a odpisy a po vyloučení zisků z investiční a finanční činnosti dosáhlo provozní cash flow před zohlednění změn pracovního kapitálu +75,8 mil.Kč. Ve změnách pracovního kapitálu se nejvýrazněji kladně projevilo snížení objemu pohledávek

+13,7 mil.Kč, jež však bylo téměř zcela kompenzováno zápornými toky zejména placené úroky a daň příjmu. Tedy po zohlednění změny závazků, zásob, pohledávek a placených úroků a daně z příjmu, pak dosáhl čistý provozní cash flow téměř stejné hodnoty a to 75,7 mil.Kč. U investiční činnosti mělo negativní vliv na cash flow pořízení dlouhodobého hmotného majetku (- 34 mil.Kč) a také investice do dlouhodobého finančního majetku (– 55 mil.Kč. Kladně se projevily příjmy z prodeje dlouhodobého majetku (+23,5 mil.Kč), přijaté úroky (+ 6 mil.Kč) a pokles dlouhodobých pohledávek (+5 mil.Kč). Celkové cash flow z investiční činnosti pak dosáhlo -54,4 mil.Kč. Ve finanční činnosti se projevilo čerpání (+160 mil.Kč) a zejména splácení (-194 mil.Kč) úvěrů a půjček. V cash flow uplynulého roku je zřejmé, že kladné cash flow z provozní činnosti téměř plně pokrylo záporné toky plynoucí z investiční činnosti společnosti a splacení některých přijatých úvěrů a půjček.

Co se týče vývoje finanční situace, tvorby tržeb a zisku podniku nedošlo v roce 2017 k dalším mimořádným nebo významným faktorům nebo vlivům, které by bylo nutné samostatně komentovat. Hospodaření společnosti dosáhlo zisku. Pro rok 2018 nejsou plánovány ani očekávány žádné další skutečnosti se zásadním dopadem do výše tržeb, výsledků hospodaření nebo finanční situace společnosti. Podrobnější informace jsou součástí účetní závěrky společnosti za rok 2017 a zprávy představenstva společnosti o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku, které jsou součástí této výroční zprávy.

Hlavní rizikové faktory ve finančním řízení společnosti

Společnost nemá definované cíle a metody řízení rizik ani stanovenou politiku pro zajištění všech hlavních plánovaných transakcí. Jednotlivá rozhodnutí ve vztahu k řízení a eliminaci podstupovaného rizika se dějí v závislosti na konkrétních situacích a základě odborného úsudku kompetentních zaměstnanců a vedení společnosti.

Informace k jednotlivým rizikovým faktorům finančního řízení jako jsou zajišťovací směnky, finanční riziko, cenové riziko, měnové riziko, úrokové riziko, úvěrové riziko a zástavní práva, podpory podnikání a riziko likvidity jsou popsány v příloze individuální účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky.

Společnost nepoužívá další investiční instrumenty nebo další obdobná aktiva a pasiva v takovém rozsahu, který by měl význam pro posouzení majetku a jiných aktiv, závazků a jiných pasiv, finanční situace a výsledku hospodaření.

Obchodní podíly a další informace

Společnost TOMA, a.s. má přímé i nepřímé podíly v dalších společnostech (dceřiné společnosti a přidružené podniky). Podstatnou část majetku společnosti tvoří investice do dceřiných podniků. Jedná se o strategické (portfoliové) investice, které nejsou (vyjma společnosti PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. a TOMA Odpady, s.r.o.) podstatně propojeny s běžnou činností společnosti.

Popis dceřiných společností a přidružených podniků je uveden níže a další informace o skupině a postavení společnosti TOMA, a.s. ve skupině jsou součástí konsolidované výroční zprávy za rok 2017 a zprávy o vztazích mezi propojenými osobami, které jsou nedílnou součástí této výroční zprávy.

TOMA, a.s. měla k 31.12.2017 tyto přímé obchodní podíly v následujících společnostech, podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti (vyjma spol. AUTOMEDIA s.r.o.). Výše hospodářského výsledku je uvedena v souladu s IAS/IFRS (viz. další informace v konsolidované výroční zprávě za rok 2017).

AUTOMEDIA s. r.o. se sídlem Okružní 732/5, Lesná, 63800 Brno IČ 48532649

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 4 000 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 (dle CAS -1.396 tis.Kč) - 6.653 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 1 162 tis. Kč

• Podíl na hlasovacích právech 27,60%

• Účetní hodnota podílu 21 137 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 - 1 836 tis. Kč

ČOV Senica, s.r.o. se sídlem Železničná 362/122, Senica 905 01, Slovenská republika

IČO 46196200 (Obchodní registr okresního soudu v Trnavě, Slovenská republika)

• Předmět podnikání

- čistenie kanalizačných systémov

- podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadom

- kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)

- sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu

- sprostredkovateľská činnosť v oblasti služieb

- sprostredkovateľská činnosť v oblasti výroby

- prevádzkovanie verejných kanalizácií I. kategórie

• Výše upsaného základního kapitálu 5 000 EUR

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 - 155 298 EUR

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 5 000 EUR tj. 100,00%

• Účetní hodnota podílu 258 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 EUR

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

ČOV servis s.r.o. se sídlem Železničná 362/122, Senica 905 01, Slovenská republika IČO 50350099 (Obchodní registr okresního soudu v Trnavě, Slovenská republika)

• Předmět podnikání

- čistenie kanalizačných systémov

- podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadom

- kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)

- sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu

- sprostredkovateľská činnosť v oblasti služieb

- diagnostika kanalizačných potrubí

- prípravné práce k realizácii stavby

- uskutočňovanie stavieb a ich zmien

- dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérov

- sprostredkovateľská činnosť v oblasti výroby

• Výše upsaného základního kapitálu 5 000 EUR

• Výše a druhy rezerv (ostatní) 3 508 EUR

• Výše ztráty za rok 2017 - 3 184 EUR

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 5 000 EUR tj. 100,00%

• Účetní hodnota podílu 135 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 EUR

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

ETOMA INVEST spol. s r.o. se sídlem U Centrumu 751, Orlová-Lutyně 735 14 IČ 63469138

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 170 020 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2016 64 856 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 135 000 tis. Kč tj. 79,40%

• Účetní hodnota podílu 135 000 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

Krailling Oils Development GmBH se sídlem Dr. Xxxx xxx Xxxxx Xxx. 2, 82049 Pullach,

Spolková republika Německo číslo spol. HRB 226055

• Předmět podnikání

- Provozovatel areálu ke skladování pohonných hmot

• Výše upsaného základního kapitálu 25 000 EUR

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 - 645 644 EUR

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 6 250 EUR tj. 25,00%

• Účetní hodnota podílu 0 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 - 503 tis. Kč

Kreditní banka Plzeň, a.s. – v likvidaci se sídlem Xxxxxx xxxxx 0,Xxxxx 0, 000 00 IČ 14702487

• Předmět podnikání

- Činnosti v rozsahu podle § 9 zák. 158/89 Sb. o bankách a spořitelnách s výjimkou písm. e) tohoto ustanovení, na které bude vydáno zvláštní povolení.

- Podle § 3 zák.528/1990 Sb. a § 9 písm. e) zák.158/1989 Sb. vedení devizových účtů fyzickým a právnickým osobám (běžné a termínované) a ukládání devizových prostředků na účty u čs. devizových bank.

- Podle § 1 odst. 3 písm. n) zák. 21/1992 Sb. a § 7 odst.1 zák. 528/1990 provádění zahraničního platebního styku v rozsahu hladkých plateb, otevírání nostro účtů u devizových bank včetně zahraničních bank a obchodovat s devizovými hodnotami na mezibankovním trhu v souvislosti s výkonem a zabezpečováním zahraničního platebního styku, tj. nakupovat a prodávat devizy bezprostředně související s úhradou plateb.

- Nákup a prodej cenin.

• Výše upsaného základního kapitálu	1 860 000	tis. Kč
• Výše a druhy rezerv		-
• Výše zisku po zdanění za rok 2017		-
• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK	10 000	tis.Kč	tj. 0,54%
• Účetní hodnota podílu		1 Kč
• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s.		0 Kč
• Výše výnosu z podílu za rok 2017		0 Kč

LEPOT s.r.o. se sídlem tř. T.Bati 1566, Otrokovice 765 02 IČ 60696958

• Předmět podnikání

- Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej

• Výše upsaného základního kapitálu 37 200 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 - 248 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 37 180 tis. Kč tj. 99,99%

• Účetní hodnota podílu 37 180 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

MA Investment s.r.o. se sídlem tř. Xxxxxx Xxxx 332, Otrokovice 765 02 IČ 27688941

• Předmět podnikání

- provádění staveb, jejich změn a odstraňování

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 200 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 170 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 200 tis. Kč tj. 100%

• Účetní hodnota podílu 400 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

MORAVIAKONCERT, s.r.o. se sídlem tř. T.Bati 1566, Otrokovice 765 82 IČ 25570838

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 100 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 - 2 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 70 tis. Kč tj. 70%

• Účetní hodnota podílu 70 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

PROTON, a.s. se sídlem Xxxxxxxxx 000/0, Xxxx Xxxxx, 000 00 Xxxxx 2 IČ 63488388

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu	170 020 tis. Kč
• Výše a druhy rezerv	0 tis. Kč
• Výše zisku po zdanění za rok 2017	2 365 tis. Kč
• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK	135 000 tis. Kč	tj. 79,40%
• Účetní hodnota podílu	135 000 tis. Kč
• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s.	0 tis. Kč
• Výše výnosu z podílu za rok 2017	0 tis. Kč

EnergoSave Leasing, a.s. se sídlem tř. Xxxxxx Xxxx 332, 765 02 Otrokovice IČ 02389169

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 2 000 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 - 749 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 1 900 tis. Kč tj. 95,00%

• Účetní hodnota podílu 1 900 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. se sídlem Objízdná 1576, Otrokovice 765 02 IČ 25342665

• Předmět podnikání

- Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 239 363 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 593 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 214 363 tis. Kč tj. 89,56%

• Účetní hodnota podílu 60 500 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

Pozn.: V hospodářském výsledku jsou zohledněny výnosy z pronájmu společnosti TOMA, a.s. ve výši 15,6 mil.Kč.

Rezidence Houbalova, s.r.o. se sídlem třída Kpt. Xxxxxx 1844/28, Černá pole, 602 00 Brno, IČ 01858971

• Předmět podnikání

- Správa vlastního majetku

• Výše upsaného základního kapitálu 100 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 16 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 25 tis. Kč tj. 25,00%

• Účetní hodnota podílu 1 578 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 2 tis. Kč

ROLLEON a.s. se sídlem Braunova 000/00, Xxxxxxx, 000 00 Xxxxx 5 IČ 27867412

• Předmět podnikání

- Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb zajišťujících řádný provoz nemovitostí, bytů a nebytových prostor

• Výše upsaného základního kapitálu 2 000 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 221 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 2 000 tis. Kč tj. 100%

• Účetní hodnota podílu 96 650 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

S.P.M.B. a.s. se sídlem Řípská 1153/20a, Slatina, 627 00 Brno IČ 46347178

• Předmět podnikání

- Vodoinstalatérství

- Izolatérství

- Zámečnictví, nástrojařství

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu	243 000 tis. Kč
• Výše a druhy rezerv	0 tis. Kč
• Výše zisku po zdanění za rok 2017	48 644 tis. Kč
• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK	243 000 tis. Kč	tj. 100%
• Účetní hodnota podílu	280 773 tis. Kč
• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s.	0 tis. Kč
• Výše výnosu z podílu za rok 2017	0 tis. Kč

TOMA GERMANY, a.s. se sídlem tř. Xxxxxx Xxxx 332, 765 02 Otrokovice IČ 05548519

• Předmět podnikání

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona:

- zprostředkování obchodu a služeb

- realitní činnost, správa a údržba nemovitostí

- reklamní činnost, marketing, mediální zastoupení

- služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy

- výroba, obchod a služby jinde nezařazené

• Výše upsaného základního kapitálu 2 000 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 -323 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 1 396 tis. Kč tj. 69,80%

• Účetní hodnota podílu 1 396 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2076 0 tis. Kč

TOMA RECYCLING a.s. se sídlem tř. Xxxxxx Xxxx 332, 765 02 Otrokovice IČ 04074157

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 60 000 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv (ostatní) 580 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 6 170 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 60 000 tis. Kč tj. 100%

• Účetní hodnota podílu 60 495 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s. se sídlem Májová 1319, Čadca 05501, Slovenská republika

IČO 36 664 090 (Obchodní registr okresního soudu v Žilině, Slovenská republika)

• Předmět podnikání

- kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľnej živnosti

- kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnosti

- sprostredkovanie obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnosti

- administratívne a kancelárske služby v rozsahu voľnej živnosti

- činnosť podnikateľských, finančných, organizačných a ekonomických poradcov v rozsahu voľnej živnosti

- reklamná činnosť a marketing v rozsahu voľnej živnosti

- poskytovanie pôžičiek a úverov z vlastných zdrojov nebankovým spôsobom v rozsahu voľnej živnosti

- prenájom a požičiavanie hnuteľných vecí v rozsahu voľnej živnosti

- podnikateľské poradenstvo

- sprostredkovanie obchodu

- organizovanie kurzov a školení

- finančný leasing

- zabezpečovanie služieb potrebných na prevádzku objektov, zariadení a budov

- sprostredkovanie predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností - realitná činnosť

• Výše upsaného základního kapitálu 66 400 EUR

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 - 158 720 EUR

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 49 800 EUR tj. 75,00%

• Účetní hodnota podílu 1 115 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 EUR

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. se sídlem tř. Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice 765 82 IČ 28333012

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 28 600 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 - 200 tis. Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 28 600 tis. Kč tj. 100%

• Účetní hodnota podílu 28 415 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

XXXX xxxxxx, s.r.o. se sídlem tř.Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice PSČ 765 02 IČ 28306376

• Předmět podnikání

- Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady

- silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3, 5 tuny včetně, - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3, 5 tuny

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 200 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv (ostatní) 1 250 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 4 471 tis.Kč

• Výše podílu TOMA, a.s. na ZK 140 tis.Kč tj. 70,00%

• Účetní hodnota podílu 140 tis Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA, a.s. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti

PRŮMYSLOVÁ XXX , a.s. ve společnosti:

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s IFRS.

LEPOT s.r.o. se sídlem tř. T.Bati 1566, Otrokovice 765 82 IČ 60696958

• Výše podílu PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.. na ZK 20 tis. Kč tj. 0,01%

• Účetní hodnota podílu 20 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

Pozn.: Ostatní údaje o společnosti již byly uvedeny výše.

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti LEPOT

s. r.o. ve společnosti:

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti LEPOT s. r.o. a vychází z její účetní evidence. Podíl na

hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s IFRS.

TOMA rezidenční Prostějov, s.r.o. se sídlem tř. Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice 765 02, IČ 27728269

• Předmět podnikání

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 200 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 537 tis. Kč

• Výše podílu LEPOT s.r.o. na ZK 200 tis. Kč tj. 100%

• Účetní hodnota podílu 7 102 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu LEPOT s.r.o. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti ROLLEON

a.s. :

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti ROLLEON a.s.. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s IFRS.

ENERGZET a.s. se sídlem Xxxxxxxxxx 0000/0x, Xxxxxxxx, 000 00 Brno IČ 63483823

• Předmět podnikání

- Výroba elektřiny

- Obchod s elektřinou

- Distribuce elektřiny

- Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických komunikačních zařízení

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 183 076 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv (ostatní) 1 800 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 3 445 tis. Kč

• Výše podílu ROLLEON a.s., a.s. na ZK 183 076 tis. Kč tj. 100%

• Účetní hodnota podílu 73 492 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ROLLEON a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti TOMA GERMANY, a.s. ve společnosti:

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti TOMA GERMANY,a.s. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s IFRS.

G1 Krailing Real Estate GmBH se sídlem Xxxxxxxxxxx Xxx.0, 00000 Krailling,

Landkreis Starnberg, Spolková republika Německo číslo spol. HRB 230037

• Předmět podnikání

- Provozovatel areálu ke skladování pohonných hmot

• Výše upsaného základního kapitálu 25 000 EUR

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2017 22 744 EUR

• Výše podílu TOMA GERMANY, a.s. na ZK 7 500 EUR tj. 30,00%

• Účetní hodnota podílu 363 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu TOMA GERMANY, a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti PROTON, spol. s r.o. ve společnosti:

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti PROTON, spol. s r.o. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s IFRS.

Rybářství Přerov, a.s. se sídlem gen. Štefánka 5, Přerov IČ 47675756

• Předmět podnikání

- Využívání rybníků, speciálních rybochovných zařízení a jiných vodních ploch k produkci plůdků, násadových, tržních a generačních ryb

- Zarybňování vybraných údolních nádrží násadovými rybami a provádění hospodářské těžby ryb v určených nádržích

- Chov kachen a hus, produkce násadových vajec, líhnutí mláďat vodní drůbeže a provádění výkrmu jatečních kachen, hus a výkrm hrabavé drůbeže

- Zpracování sladkovodních ryb a drůbeže

- Zabezpečování investiční výstavby, modernizací i rekonstrukcí a provádění oprav a údržby základních prostředků včetně meliorací a zúrodňování rybničních ploch

- Provádění odbahňování rybničních ploch

- Zajišťování sportovního rybolov v povolených rybářských revírech

- Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 66 780 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv (na opravy rybníků) 0 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2017 5 441 tis. Kč

• Výše podílu PROTON, spol. s r.o. na ZK 40 523 tis. Kč tj. 60,68%

• Účetní hodnota podílu 167 869 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu PROTON, spol. s r.o. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

Společnost TOMA, a.s. má nepřímé podíly prostřednictvím společnosti ETOMA INVEST, spol. s r.o. ve společnostech

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti ETOMA INVEST, spol. s r.o. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s CAS.

ALMET, a.s. se sídlem Ležáky 668/3, Kukleny, 500 04 Hradec Králové IČ 46505156

• Předmět podnikání

- kovoobrábění

- slévání železných i neželezných obecných kovů

- velkoobchod

• Výše upsaného základního kapitálu 63 119 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 14 162 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 10 621 tis. Kč tj. 16,83%

• Účetní hodnota podílu 38 235 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 ke dni zprávy údaj není

České vinařské závody a.s. se xxxxxx Xxxxx 0 Xxxxx, Xxxxxxxxxxx č.p. 7/13 PSČ 140 16

IČ 60193182

• Předmět podnikání

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- hostinská činnost

• Výše upsaného základního kapitálu 321 673 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv – na daň z příjmu 4 471 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2017 21 788 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 29 750 tis. Kč tj. 9,25%

• Účetní hodnota podílu 16 660 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč

ENERGOAQUA, a.s. se sídlem 1. máje 823, Rožnov pod Radhoštěm, PSČ 756 61 IČ 15503461

• Předmět podnikání

- rozvod tepelné energie

- výroba tepelné energie

- distribuce plynu

- obchod s elektřinou

- distribuce elektřiny

- obchod s plynem

- montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení

- vodoinstalatérství, topenářství

- montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení, plnění nádob plyny

- obráběčství

- pokrývačství, tesařství

- podnikání v oblasti s nebezpečnými odpady

- montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení

- poskytování telekomunikačních služeb

údaje dle IAS

• Výše upsaného základního kapitálu 703 075 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv - ostatní 450 tis. Kč

• Výše zisku za rok 2017 146 033 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 141 740 tis. Kč tj. 20,16 %

• Účetní hodnota podílu 383 435 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 ke dni zprávy údaj není

KAROSERIA a.s. se sídlem Xxxxxxxxx 000/00, Xxxx IČ 00000000

• Předmět podnikání

- hostinská činnost

- opravy silničních vozidel

- opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů

- klempířství a oprava karoserií

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- zámečnictví, nástrojařství

- činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence

• Výše upsaného základního kapitálu 189 258 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 23 483 tis.Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 8 076 tis. Kč tj. 4,27 %

• Účetní hodnota podílu 8 803 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč

MATE, a.s. se sídlem Havránkova 30/11, okres Brno-město, Brno, PSČ 619 62 IČ 46900322

• Předmět podnikání

- opravy silničních vozidel

- hostinská činnost

- obráběčství

- zámečnictví, nástrojařství

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů

• Výše upsaného základního kapitálu 119 460 tis.Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 2 285 tis.Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 2 433 tis. Kč tj. 2,04%

• Účetní hodnota podílu 2 141 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč

XXXXXXX, a.s. se sídlem Xx.X.Xxxxxx 125, Česká Třebová, PSČ 560 02 IČ 00174181, v konkurzu

• Předmět podnikání

- koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej

- Výroba elektřiny

- Rozvod elektřiny

- Výroba tepla

- Rozvod tepla

- Barvení a chemická úprava textilií

- Výroba textilních vláken a tkanin

- Ubytovací služby

- Správa a údržba nemovitostí

- Realitní činnost

- Činnost účetních poradců, vedení účetnictví

- Služby v oblasti administrativní správy a služby organizačně hospodářské povahy u fyzických a právnických osob

- Instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů

- Zámečnictví

- Kovoobráběčství

- Nástrojařství

- Silniční motorová doprava osobní příležitostná neveřejná vnitrostátní

- Silniční motorová doprava nákladní

• Výše upsaného základního kapitálu 178 841 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše zisku po zdanění za rok 2017 0 Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 19 245 tis. Kč tj. 10,76%

• Účetní hodnota podílu 0 Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč

Společnost ETOMA INVEST, spol. s r.o. vlastní podílové listy PROSPERITA investiční společnost a.s., otevřený podílový fond globální v nominální hodnotě 122 570 tis.Kč a v účetní hodnotě k 31.12.2017 v částce 266 946 tis.Kč.

TESLA KARLÍN, a.s. se sídlem V Xxxxxxxx 0/0000, Xxxxx 10, PSČ 102 00 IČ 45273758

• Předmět podnikání

- montáž a údržba telekomunikačních zařízení jednotné telekomunikační sítě telefonních ústředen řady P 51, PK, MZ 36, MK, PE 400, EWSD a S 12 a doplňkových zařízení k ústřednám typu ČTZK

- pronájem nemovitostí a nebytových prostor

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

- činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence

- výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení

• Výše upsaného základního kapitálu 400 231 tis. Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 -766 tis. Kč

• Výše podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. na ZK 131 413 tis. Kč tj. 32,83%

• Účetní hodnota podílu 109 831 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu ETOMA INVEST, spol. s r.o. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč

Společnost TOMA, a.s. má dále nepřímé podíly prostřednictvím společnosti S.P.M.B.

a.s. ve společnostech:

Pozn.: Příslušné údaje o účetní hodnotě podílu, výši nesplaceného podílu a výši výnosu z podílu jsou uvedeny ve vztahu ke společnosti S.P.M.B a.s. a vychází z její účetní evidence. Podíl na hlasovacích právech je totožný s podílem na ZK dceřiné společnosti. Pokud není uvedeno jinak jsou údaje v souladu s CAS.

AKB CZECH s.r.o. se sídlem 000 00 Xxxx, Xxxxxxxxx 000/00 IČ 60321164

• Předmět podnikání

- vodoinstalatérství, topenářství

- montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení

- provádění staveb, jejich změn a odstraňování

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 600 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše ztráty za rok 2017 -320 tis. Kč

• Výše podílu S.P.M.B. a.s. na ZK 360 tis. Kč tj. 60%

• Účetní hodnota podílu 984 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu S.P.M.B. a.s. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 120 tis. Kč

AUTOMEDIA s. r.o. se sídlem Okružní 732/5, Lesná, 63800 Brno IČ 48532649

• Výše podílu S.P.M.B. a.s. na ZK 2 296 tis. Kč

• Podíl na hlasovacích právech 57,40%

• Účetní hodnota podílu 44 459 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu S.P.M.B. a.s. 0 tis. Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 tis. Kč

Pozn.: Ostatní údaje o společnosti již byly uvedeny výše.

EA Invest, spol. s r.o. se sídlem U Centrumu 751, Orlová - Lutyně IČ 25392697

• Předmět podnikání

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 160 000 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše zisku za rok 2017 4 480 tis. Kč

• Výše podílu S.P.M.B. a.s. na ZK 5 000 tis. Kč tj. 3,12%

• Účetní hodnota podílu 11 544 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu S.P.M.B. a.s. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč

Bělehradská Invest, a.s. se sídlem Praha 4 - Nusle, Bělehradská 7/13, PSČ 140 16 IČ 27193331

• Předmět podnikání

- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

• Výše upsaného základního kapitálu 173 750 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 - 1 534 tis. Kč

• Výše podílu S.P.M.B. a.s. na ZK 30 980 tis. Kč tj. 17,83%

• Účetní hodnota podílu 24 405 tis.Kč

• Výše nesplaceného podílu S.P.M.B. a.s. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč

Xxxx Xxxxxxxxx, s.r.o. se sídlem Brno – Černá Pole, tř. Kpt. Xxxxxx 1844/28, PSČ 602 00

IČ 29301980

• Předmět podnikání

- správa vlastního majetku

• Výše upsaného základního kapitálu 100 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv 0 tis. Kč

• Výše ztráty za rok 2017 - 999 tis. Kč

• Výše podílu S.P.M.B. a.s. na 50 tis. Kč tj. 50%

• Účetní hodnota podílu 50 tis.Kč

• Výše nesplaceného podílu S.P.M.B. a.s. 0 Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč

Společnost S.P.M.B. a.s. vlastní podílové listy PROSPERITA investiční společnost a.s., otevřený podílový fond globální v nominální hodnotě 79 674 tis.Kč a v účetní hodnotě k 31.12.2017 v částce 161 610 tis.Kč.

Rezidence Novolíšeňská, s r.o. se sídlem 602 00 Brno, tř. Kpt. Xxxxxx 1844/28 IČ 03922359

• Předmět podnikání

- správa vlastního majetku

• Výše upsaného základního kapitálu 22 000 tis.Kč

• Výše a druhy rezerv 0 Kč

• Výše ztráty za rok 2017 -3 553 tis. Kč

• Výše podílu S.P.M.B. a.s. na ZK 6 600 tis. Kč tj. 30%

• Účetní hodnota podílu 4 326 tis. Kč

• Výše nesplaceného podílu S.P.M.B. a.s. 0 Kč

Název podniku	Výše podílu S.P.M.B.a.s. na ZK (%)	Nominální hodnota podílu	Účetní hodnota podílu	Výše nesplaceného podílu	Výše výnosu z podílu
PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.	10,44%	25 000 tis.Kč	11 964 tis.Kč	0	0
ETOMA INVEST, s.r.o.	20,59%	35 000 tis.Kč	200 017 tis.Kč	0	0
PROTON, spol. s r.o.	20,59%	35 000 tis.Kč	46 270 tis.Kč	0	0
ALMET, a.s.	7,32%	4 620 tis. Kč	17 201 tis.Kč	0	589 tis. Kč
ENERGOAQUA, a.s.	15,74%	110 630 tis. Kč	298 701 tis.Kč	0	16 595 tis.Kč

• Výše výnosu z podílu za rok 2017 0 Kč a ve společnostech:

Pozn.: Ostatní údaje o společnostech již byly uvedeny výše

Společnost TOMA, a.s. má vůči výše uvedeným osobám (a přidruženým podnikům) ke dni 31.12.2017 následující celkové pohledávky a závazky:

1) ČOV Senica, s.r.o.

Pohledávky: 47 647 tis.Kč (z toho 1.760.835,-Xxx) Xxxxxxx: 0 tis.Kč

2) XXX Xxxxxx, s.r.o.

Pohledávky: 2 560 tis.Kč (z toho 56.784,-Eur) Xxxxxxx: 0 tis.Kč

3) Krailling Oils Development GmBH

Pohledávky: 2 379 tis.Kč (z toho 93.153,70Eur) Xxxxxxx: 0 tis.Kč

6) MA Investment, s.r.o.

Pohledávky: 20 508 tis.Kč

Závazky: 0 tis.Kč

7) MORAVIAKONCERT, s.r.o. Pohledávky: 2 511 tis.Xx Xxxxxxx: 0 tis.Kč

8) PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. Pohledávky: 25 642 tis.Xx Xxxxxxx: 0 tis.Kč

9) EnergoSave Leasing, a.s. Pohledávky: 7 885 tis.Xx Xxxxxxx: 0 tis.Kč

10) ROLLEON a.s.

Pohledávky: 0 tis.Kč

Závazky: 15 000 tis.Kč

11) TOMA odpady, s.r.o. Pohledávky: 602 tis.Kč

Závazky: 574 tis.Kč

12) TOMA RECYCLING, a.s.

Pohledávky: 46 103 tis.Kč (z toho 11.907,-Eur) Xxxxxxx: 0 tis.Kč

13) TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. Pohledávky: 11 349 tis.Xx Xxxxxxx: 0 tis.Kč

14) TOMA rezidenční Prostějov, s.r.o. Pohledávky: 300 tis.Xx Xxxxxxx: 1 581 tis.Kč

15) XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s.

Pohledávky: 52 815 tis.Kč (z toho 2.067.940,-Eur)

Závazky: 0 tis.Kč

16) G1 Krailling Real Estate GmBH

Pohledávky: 174 730 tis.Kč (z toho 6.841.406,-Eur)

Závazky: 0 tis.Kč

(Popis podstatných nákladů a výnosů ve spojitosti s dceřinými a přidruženými podniky je uveden v příloze individuální účetní závěrky)

Výsledek hospodaření, konsolidovaný výsledek hospodaření a dividendy

	HV TOMA, a.s.		Konsolidovaný HV
	0000	0000	0000	0000
Počet akcií	1 477 266	1 477 266	1 332 266	1 332 266
HV z běžné činnosti po zdanění (tis.Kč)	38 248	45 262	166 856	139 714
HV na 1 akcii (Kč)	25,89	30,64	125,24	104,87

Pozn.: Počet akcií u konsolidovaného celku je snížen o akcie společnosti TOMA, a.s., které drží společnost Rybářství Přerov, a.s.. Hospodářský výsledek je před snížením o menšinové podíly.

	2017	2016	2015
Dividenda na 1 akcii (Kč)	0	0	0

Dividendová politika

Společnost nemá stanovenu dividendovou politiku. Ani po úhradě ztráty z minulých let akcionáři na valných hromadách dosud neschválili výplatu dividend a dosahovaný zisk je využíván k regeneraci a investicím v rámci podnikového majetku.

Další informace k finančnímu vývoji, finanční a hospodářské situaci emitenta jsou v příloze účetní závěrky společnosti za rok 2017 a zprávě představenstva společnosti o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku, které jsou součástí této výroční zprávy.

Ukazatel EBITDA

Při hodnocení výkonnosti společnosti TOMA, a.s je využíván ukazatel EBITDA. Na plnění stanovené hodnoty tohoto ukazatele je pak navázáno odměňování managementu a členů orgánů společnosti. Důvodem je skutečnost, že výsledek hospodaření, který může být podstatně ovlivněn odpisy, úroky, daněmi v souvislosti se strukturou a stářím majetku, objemem cizích zdrojů a daňovou optimalizací daného podniku, hůře vyjadřuje skutečnou finanční výkonnost podniku.

Výpočet ukazatele:

Pro výpočet ukazatele EBITDA je použit vzorec:

EBITDA = výsledek hospodaření před zdaněním + odpisy + nákladové úroky

Hodnoty výsledku hospodaření před zdaněním a odpisů jsou uvedeny přímo v Individuálním výkazu celkového souhrnného výsledku hospodaření. Hodnota nákladových úroků je uvedena v příloze účetní závěrky bod. 5 tabulka: Rozpis hlavních složek finančních nákladů.

Význam ukazatele:

Tento finanční ukazatel výkonnosti byl zvolen místo tradičního výsledku hospodaření, protože má oproti němu tyto výhody:

• více se blíží skutečnému společností generovanému finančnímu toku

• není ovlivněn strukturou majetku společnosti, jeho stářím a mírou odepsanosti, nemotivuje management k omezování investic jak udržovacích tak rozvojových

• není ovlivněn velikostí úročených závazků, tedy nemotivuje management k upřednostňování dražšího vlastního kapitálu a nevyužívání efektu finanční páky

• není ovlivněn mírou zdanění a daňovou optimalizací

• snadno se spočítá přímo z výkazů účetní závěrky

	2017	2016	2015
Hospodářský výsledek před zdaněním	48 269	53 158	44 495
Odpisy	33 696	33 192	29 952
Úroky	5 684	5 935	4 000
EBITDA	87 649	92 285	78 447

Pozn: Při stanovování odměn členů orgánů společnosti odvíjejících se od hodnoty ukazatele EBITDA je hodnota ukazatele upravena o hodnotu výnosů z přidružených podniků, které neznamenaly příjem nebo výdaj. V rámci účetní závěrky ovlivňují dosažené hospodářské výsledky přidružených podniků hospodářský výsledek emitenta (Výsledovka řádek Výnosy z přidružených podniků). Pokud však tento

„podíl na zisku/ztrátě“ přidruženého podniku neznamenal příjem nebo výdej peněžních prostředků (výplata podílu na zisku/ úhrada ztráty) je vliv této hodnoty eliminován.

E. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA EMITENTA ZA ROK 2017

TOMA, a.s.

Individuální účetní závěrka

za rok končící 31. prosincem 2017

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

TOMA, a.s.

Individuální výkaz finanční pozice (rozvaha) za rok končící 31. 12. 2017

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

Rozvaha (v tis. Kč)	Bod	31.12.2017	31.12.2016
AKTIVA		2 248 902	2 261 675
Dlouhodobá aktiva		1 775 699	1 748 487
Pozemky, budovy a zařízení	7	552 861	576 691
Investice do nemovitostí	8	356 900	353 856
Nehmotná aktiva	9	356	19
Investice do dceřiných podniků	10	839 428	784 433
Investice do přidružených podniků	11	22 715	25 052
Finanční investice		0	0
Dlouhodobé pohledávky (bez části splatné do 1 roku)	12	3 439	8 436
Odložená daňová pohledávka	6	0	0
Krátkodobá aktiva		473 203	513 188
Zásoby	13	5 426	6 810
Pohledávky	14	451 439	477 451
Daň z příjmu splatná	6	0	0
Peníze a peněžní ekvivalenty	15	15 831	28 110
Aktiva určena k obchodování	16	0	0
Jiná krátkodobá aktiva	17	507	817
VLASTNÍ KAPITÁL, MEN. PODÍLY A ZÁVAZKY		2 248 902	2 261 675
Vlastní kapitál	18	1 827 733	1 789 485
Základní kapitál		1 477 266	1 477 266
Nerozdělené zisky		335 466	297 218
Ostatní složky vlastního kapitálu		15 001	15 001
Menšinové podíly		0	0
Dlouhodobé závazky		273 119	312 354
Dlouhodobé závazky (bez části splatné do 1 roku)	19	0	0
Dlouhodobé úvěry a půjčky (bez části splatné do 1 roku)	20	216 272	256 144
Dlouhodobé rezervy	21	5 478	7 796
Odložený daňový závazek	7	51 369	48 414
Krátkodobé závazky		148 050	159 836
Závazky	22	47 018	51 607
Daň z příjmu splatná	7	3 069	4 566
Úvěry a půjčky	23	96 276	101 854
Xxxx krátkodobá pasiva	24	1 687	1 809

TOMA, a.s.

Individuální výkaz celkového souhrnného výsledku hospodaření za rok končící 31. 12. 2017

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

Výsledovka (v tis. Kč)	Bod	31.12.2017	31.12.2016
Tržby	4	000 000	000 692
Ostatní provozní výnosy	4	208 079	5 829
Změna stavu zásob hotových výrobků a nedokončené výroby	5	0	17 154
Práce prováděné podnikem a aktivované		116	16 953
Výkonová spotřeba	5	160 855	156 491
Osobní náklady	5	71 556	68 401
Odpisy		33 696	33 192
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti	5	-4 624	9 082
Ostatní provozní náklady	5	216 827	8 158
Výsledek hospodaření z provozní činnosti		48 279	42 996
Finanční výnosy	4	22 264	11 722
Finanční náklady	5	22 337	6 420
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti	5	-2 400	5 800
Výnosy z přidružených podniků		-2 337	10 660
Výsledek hospodaření před zdaněním		48 269	53 158
Daň z příjmu	6	10 021	7 896
Čistý výsledek hospodaření před menšinovým podílem		38 248	45 262
Menšinový podíl		0	0
Čistý výsledek hospodaření		38 248	45 262
Ostatní souhrnný výsledek hospodaření
Kursové rozdíly z přepočtu zahraničních činností		0	0
Finanční aktiva určená k prodeji		0	0
Zisky ze zajištění peněžních toků		0	0
Přírůstky z přecenění majetku		0	0
Podíl na OSVH přidružených podniků		0	0
Daň z příjmu vztahující se k položkám ostatního SVH		0	0
Ostatní čistý souhrnný výsledek hospodaření		0	0
Celkový souhrnný výsledek hospodaření		38 248	45 262
Zisk na akcii (v Kč)
Základní zisk na akcii	26	25,89	30,64
Zředěný zisk na akcii	26	25,89	30,64

Všechny položky ostatního souhrnného výsledku hospodaření mohou mít v budoucnu vliv na výsledek hospodaření podniku.

TOMA, a.s.

Individuální výkaz peněžních toků za rok končící 31. 12. 2017

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

Výkaz peněžních toků (v tis. Kč)	31.12.2017	31.12.2016
Peněžní tok z provozní činnosti
Čistý zisk před zdaněním	48 269	53 158
Odpisy	33 696	33 192
Zisk/ztráta z prodej dlouhodobého majetku	-2 712	-915
Finanční náklady	73	-5 440
Změna stavu OP, rezerv	-7 024	14 882
Vliv kurzových zisků / ztrát	4 398	138
Ostatní nepeněžní příjmy a výdaje	-891	-10 475
Peněžní tok z provozní činnosti před změnami pracovního kapitálu	75 809	84 540
Změna stavu pohledávek	13 719	-114 598
Změna stavu zásob	1 384	2 837
Změna stavu závazků	-1 104	-9 219
Změna stavu ostatních aktiv	310	181
Změna stavu ostatních pasiv	-122	842
Peněžní tok z provozní činnosti	89 996	-35 417
Placené úroky	-5 684	-5 935
Placená daň z příjmů	-8 562	-1 674
Čistý tok z provozní činnosti	75 750	-43 026
Pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku	-34 032	-28 540
Pořízení finančních investic	-54 995	-20 169
Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku	23 497	4 382
Příjmy z prodeje dlouhodobých finančních aktiv
Příjmy z prodeje realizovatelných finančních aktiv
Změna stavu dlouhodobých pohledávek	4 997	3 248
Přijaté úroky	6 094	5 492
Přijaté dividendy		8 775
Čistý peněžní tok z investiční činnosti	-54 439	-26 812
Příjmy z titulu zvýšení základní kapitálu upsáním akcií
Čerpání úvěrů a půjček	160 239	171 000
Splátky úvěrů a půjček	-193 829	-88 049
Vyplacené dividendy
Čistý peněžní tok z finanční činnosti	-33 590	82 951
Čisté zvýšení/snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů	-12 279	13 113
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na začátku účetního období	28 110	14 998
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na konci účetního období	15 831	28 110

TOMA, a.s.

Individuální výkaz změn vlastního kapitálu za rok končící 31. 12. 2017

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

Výkaz změn vlastního kapitálu ( v tis. Kč.)	Základní	Fondy	Nerozdělený	Kurzové	Zajištění	Oceňovací	Celkem	Menšinové	Vl. Kapitál
	kapitál		zisk	rozdíly	peněž. toků	rozdíly		podíly	celkem
Konečný zůstatek k 31.12.2015	1 477 266	15 000	000 000	0	0	0	1 744 223		1 744 223
Změna v účetních pravidlech							0		0
Přepočtený zůstatek	1 477 266	15 000	000 000	0	0	0	1 744 223	0	1 744 223
Zvýšení základního kapitálu							0		0
Dividendy							0		0
Celkový souhrnný výsledek hospodaření za rok			45 262				34 744		34 744
Převody nerozděleného zisku, použití fondů							0		0
Ostatní změny							0		0
Konečný zůstatek k 31.12.2016	1 477 266	15 001	297 218	0	0	0	1 789 485	0	1 789 485

Výkaz změn vlastního kapitálu ( v tis. Kč.)	Základní	Fondy	Nerozdělený	Kurzové	Zajištění	Oceňovací	Celkem	Menšinové	Vl. Kapitál
	kapitál		zisk	rozdíly	peněž. toků	rozdíly		podíly	celkem
Konečný zůstatek k 31.12.2016	1 477 266	15 001	297 218	0	0	0	1 789 485		1 789 485
Změna v účetních pravidlech							0		0
Přepočtený zůstatek	1 477 266	15 001	297 218	0	0	0	1 789 485	0	1 789 485
Zvýšení základního kapitálu							0		0
Dividendy							0		0
Celkový souhrnný výsledek hospodaření za rok			38 248				38 248		38 248
Převody nerozděleného zisku, použití fondů							0		0
Ostatní změny							0		0
Konečný zůstatek k 31.12.2017	1 477 266	15 001	335 466	0	0	0	1 827 733	0	1 827 733

Příloha k individuální účetní závěrce

společnosti TOMA, a.s.

k 31. 12. 2017

(Podle Mezinárodních standardů účetního výkaznictví)

1. Základní informace o společnosti

TOMA, a.s. se sídlem tř. X. Xxxx 1566, 765 02 Otrokovice vznikla dne 29. března 1991 zápisem do Obchodního rejstříku, vedeného Krajským obchodním soudem v Brně, spisová značka oddíl B, vložka 464. Hlavním předmětem činnosti je nákup a prodej energetických médií, zpracování a likvidace odpadů, pronájem nebytových prostor a bytů a činnost finančních služeb (leasing, obchodní úvěry a další formy financování) a developerství.

Akcionáři společnosti k 31. 12. 2017 podílející se více než 20 a více procenty na jejím základním kapitálu:

PROSPERITA holding, a.s. 39,79%

Ovládající osobou jsou pánové Xxxxxxxx Xxxxx a Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx (otec a syn), kteří společně vlastní 100% podíl na společnost PROSPERITA holding, a.s.. Společnost TOMA, a.s je zahrnuta do konsolidované účetní závěrky této společnosti.

Složení představenstva společnosti k 31. 12. 2017:

Xxx. Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, XXx. předseda představenstva

Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx místopředseda představenstva

Xxx. Xxxxx Xxxxx Ph. D. člen představenstva Xxx. Xxxxxx Xxxxx, LL.M., MBA člen představenstva Xxx. Xxxxxxxx Xxxxx člen představenstva

2. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování

a) Základní zásady vedení účetnictví

Individuální účetní závěrka (dále účetní závěrka) společnosti TOMA, a.s. (dále podniku) byla sestavena v souladu s mezinárodními standardy účetního výkaznictví, ve znění přijatém EU (International Financial Reporting Standards - IFRS). Účetní závěrka podniku byla sestavena na základě ocenění v pořizovacích cenách s výjimkou finančních aktiv a finančních závazků určených k obchodování, realizovatelných finančních aktiv a všech smlouvách o derivátech, které se přeceňují reálnou hodnotou, pokud je možné tuto spolehlivě stanovit. Účetní závěrka je vyjádřena v tisících korun českých (tis. Kč).

Při sestavení účetní závěrky podle IFRS je nutné provádět odhady a stanovovat předpoklady, které ovlivňují vykázanou výši aktiv a závazků a popisují podmíněná aktiva a závazky k datu sestavení účetní závěrky a vykazované objemy výnosů a nákladů během vykazovaného období. Přestože jsou tyto odhady založeny na nejlepších možných odhadech managementu založených na současně známých skutečnostech, konečné výsledky se mohou odlišovat od těchto předpokladů.

ba) Aplikace nových účetních standardů IFRS

Přijaté účetní zásady se až na výjimky neliší od zásad použitých v minulém účetním období, přičemž tyto změny neměly významný dopad na účetní závěrku společnosti. V roce 2017 podnik přijal níže uvedené nové nebo novelizované standardy a interpretace schválené EU:

Novela IAS 7: Iniciativa týkající se informací v příloze

IAS 7 Výkaz o peněžních tocích byl novelizován v rámci projektu IASB nazvaného Iniciativa týkající se informací v příloze. V souladu s novelou budou účetní jednotky povinny uvést v účetní závěrce vysvětlující a popisné informace, které uživatelům účetní závěrky pomohou posoudit změny závazků, které má daná účetní jednotka z financování, a to jak změny týkající se peněžních toků, tak nepeněžní změny. Při prvním uplatnění této novely účetní jednotky nebudou povinny vykazovat srovnávací informace za předchozí účetní období. Novela je závazná od řádného účetního období začínajícího

1. 1. 2017, lze ji ale implementovat již před termínem její závazné platnosti.

Novela měla částečný dopad na účetní závěrku podniku, protože v ní uvedl nové vysvětlující a popisné informace.

Novela IAS 12: Účtování odložených daňových pohledávek z titulu nerealizovaných ztrát

Novela vysvětluje, že účetní jednotka musí zohlednit daňové předpisy limitující zdroje zdanitelného zisku, proti němuž je možné při zrušení přechodného rozdílu započíst odloženou daňovou pohledávku. Dále novela specifikuje způsob, jak stanovit budoucí zdanitelný zisk a do jaké míry lze při jeho odhadu počítat s budoucím inkasem aktiv přesahujícím jejich účetní hodnotu. Novela je závazná od řádného účetního období začínajícího 1. 1. 2017, lze ji ale implementovat již před termínem její závazné platnosti.

Novela neměla na účetní závěrku podniku významný dopad.

bb) Nové standardy IFRS a interpretace IFRIC, jež dosud nejsou závazné, resp. nebyly schváleny EU

Podnik v současné době vyhodnocuje potenciální dopady nových a novelizovaných standardů a interpretací, které budou závazné, resp. budou schváleny EU k 1. 1.

2018 nebo po tomto datu. Z hlediska činnosti podniku mají největší význam následující standardy a interpretace:

IFRS 9 Finanční nástroje – Klasifikace a oceňování

IFRS 9, jímž má být nahrazen IAS 39 Finanční nástroje: účtování a oceňování, byl původně vydán v listopadu 2009. Standard zavádí nové požadavky na klasifikování a oceňování finančních aktiv a finančních závazků, přičemž většina požadavků stávajícího IAS 39 týkajících se klasifikování a oceňování finančních závazků a odúčtování finančních aktiv a závazků byla novým standardem IFRS 9 převzata bez změny. Za nejvýznamnější změny lze považovat zrušení některých kategorií finančních aktiv, které v současnosti definuje IAS 39, konkrétně kategorii realizovatelných finančních aktiv a nástrojů držených do splatnosti. V souladu s IFRS 9 se budou veškerá finanční aktiva a finanční závazky prvotně vykazovat v reálné hodnotě zvýšené o transakční náklady.

Implementace IFRS 9 bude mít dopad na klasifikaci a oceňování finančních aktiv a závazků podniku.

IFRS 15 Výnosy ze smluv se zákazníky

IFRS 15 upravuje pravidla oceňování a účtování výnosů. Základním principem nového standardu je, že účetní jednotka zaúčtuje výnosy v částce předpokládané protihodnoty, kterou by měla podle očekávání obdržet za zboží převedené na zákazníka, resp. za služby mu poskytnuté.

Pro uplatňování tohoto principu definuje IFRS 15 pětistupňový model:

1. Identifikace smlouvy (smluv) se zákazníkem

2. Identifikace samostatných povinností plnit vyplývajících ze smlouvy

3. Stanovení transakční ceny

4. Alokace transakční ceny na jednotlivé povinnosti plnit vyplývající ze smlouvy

5. Zaúčtování výnosů v okamžiku, kdy účetní jednotka splní povinnost plnit

Nový standard upravující účtování výnosů platí pro všechny účetní jednotky a nahrazuje všechny stávající mezinárodní účetní předpisy týkající se účtování výnosů. Bude závazný od řádného účetního období začínajícího 1. 1. 2018, lze jej ale uplatnit již před termínem jeho závazné platnosti.

Podnik v současnosti posuzuje dopady nového standardu, bude ho však implementovat až k datu jeho závazné platnosti.

IFRS 16 Leasing

Standard IFRS 16 Leasing upravuje účtování pronájmů. Platí pro všechny účetní jednotky a nahrazuje všechny stávající mezinárodní účetní předpisy týkající se účtování pronájmů jak u nájemce, tak u pronajímatele. Na základě požadavků tohoto standardu dojde u nájemce k rozeznání většiny předmětů leasingu na rozvaze, zatímco účtování u pronajímatele zůstává prakticky nezměněné.

Podnik v současnosti posuzuje dopady nového standardu a předpokládá, že ho bude implementovat až k datu jeho závazné platnosti (1.1.2019).

Novely IFRS 10 a IAS 28 Prodej nebo vklad aktiv mezi investorem a jeho přidruženým či společným podnikem

Cílem těchto novel je odstranit rozpor mezi IFRS 10 a IAS 28 týkající se účtování ztráty kontroly nad dceřinou společností v případě jejího prodeje nebo vkladu do přidruženého či společného podniku. Jestliže aktiva, která jsou předmětem vkladu nebo prodeje mezi investorem a jeho přidruženým nebo společným podnikem, představují podnik v souladu s definicí v IFRS 3 Podnikové kombinace, bude se související zisk nebo ztráta vykazovat v plné výši. Naproti tomu zisk nebo ztráta z prodeje či vkladu

aktiv, která nepředstavují podnik, se bude vykazovat pouze do výše podílů, jež na přidruženém nebo společném podniku mají nespříznění investoři. IASB odložila termín závaznosti novel na neurčito, nicméně účetní jednotka, která se je rozhodne uplatnit, tak musí učinit prospektivně.

Neočekává se, že by novely měly na účetní závěrku podniku významný vliv.

Podnik nepředpokládá, že některé z výše uvedených standardů, revizí nebo novel uplatní před termínem jejich závazné platnosti.

c) Reálná hodnota

Reálná hodnota finančního nástroje představuje hodnotu, za kterou může být aktivum směněno nebo závazek vypořádán mezi obeznámenými smluvními stranami za běžných tržních podmínek. Finanční nástroje klasifikované jako finanční nástroje k obchodování nebo k prodeji jsou oceňovány reálnou hodnotu s použitím kótovaných tržních cen, jestliže je publikovaná cena kótovaná na aktivním veřejném trhu. U finančních nástrojů, které nejsou obchodovány na aktivních veřejných trzích nebo nejsou obchodovány na žádném uznávaném trhu, jsou jejich reálné hodnoty stanoveny s použitím modelů oceňování kótovaných cen nástrojů s podobnými charakteristikami nebo diskontovaných peněžních toků. Tyto metody odhadu reálné hodnoty jsou značně ovlivněny předpoklady používanými podnikem včetně diskontní sazby a odhadu budoucích peněžních toků. Proto prezentované reálné hodnoty nemusejí být při okamžitém vypořádání finančního nástroje realizovány.

d) Zaúčtování a odúčtování finančních nástrojů

Finanční aktiva a závazky jsou zachyceny v rozvaze, vstoupí-li podnik do smluvního vztahu týkajícího se finančního nástroje, s výjimkou nákupů a prodejů finančních

aktiv s obvyklým termínem dodání (viz. dále). Finanční aktivum je odúčtováno z rozvahy, když podnik ztratí kontrolu nad smluvními právy, které se vztahují k tomuto aktivu (nebo k části tohoto aktiva). Finanční závazek je odúčtován z rozvahy, když je povinnost uvedená ve smlouvě splněna, zrušena nebo skončí její platnost.

Nákup nebo prodej finančního aktiva s obvyklým termínem dodání je transakce provedená v časovém rámci obecně stanoveném směrnicí nebo konvencí konkrétního trhu. U všech kategorií finančních aktiv podnik vykazuje nákupy a prodeje s obvyklým termínem dodání k datu vypořádání. Při použití data vypořádání je finanční aktivum v rozvaze zaúčtováno nebo odúčtováno ke dni, kdy je fyzicky převedeno na podnik nebo z podniku („datum vypořádání“). Datum, ke kterému podnik vstupuje do smluvního vztahu v rámci nákupu finančního aktiva nebo datum, ke kterému podnik ztrácí kontrolu nad smluvními právy na základě prodeje tohoto aktiva, se obecně nazývá „datum uskutečnění obchodu“. Pro finanční aktiva určená k obchodování a k prodeji se pohyby reálné hodnoty mezi „datem uskutečnění obchodu“ a „datem vypořádání“ v souvislosti s nákupy a prodeji vykazují v Čistém zisku z obchodování a Kumulovaných ziscích / ztrátách nevykázaných ve výkazu zisku a ztráty. Ke dni vypořádání je výsledné finanční aktivum nebo závazek vykázán v rozvaze v reálné hodnotě poskytnutého nebo přijatého protiplnění.

e) Cizí měny

Transakce v cizích měnách jsou přepočteny do měny vykazování kurzem platným k datu jejich uskutečnění. Zisky a ztráty z kursových rozdílů vzniklé z vypořádání takových transakcí a z přepočtu peněžních aktiv a pasiv v cizích měnách jsou vykázány ve výsledovce. Rozvahové položky jsou přepočítány závěrkovými kurzy platnými k rozvahovému dni vykazovaného období.

f) Pozemky, budovy a zařízení

Pozemky, budovy a zařízení (dále jen hmotný majetek) se oceňují pořizovací cenou nebo vlastními náklady sníženými o oprávky a případný pokles hodnoty. Vlastní náklady, jimiž se oceňuje majetek vyrobený v podniku, zahrnují materiálové náklady, přímé mzdové náklady a příslušnou část výrobních režijních nákladů.

Výměny nebo zhodnocení, které prodlouží dobu použitelnosti majetku nebo významně zlepší jeho stav, se zahrnují do jeho pořizovací ceny. Náklady na údržbu a opravy se účtují do nákladů období, v němž byly vynaloženy.

Odpisy jsou vypočteny rovnoměrnou metodou, vyjma pozemků, které se neodpisují, na základě předpokládané doby použitelnosti majetku, která je stanovena takto:

Hmotný majetek počet let

Budovy 30-50

Stroje, přístroje a zařízení 4-20

Dopravní prostředky 4-10

Inventář 2-12

Při likvidaci nebo vyřazení majetku se jeho pořizovací cena a oprávky vyloučí z účetnictví. Čistý zisk nebo ztráta se zahrne do ostatních provozních výnosů nebo do ostatních provozních nákladů.

Účetní hodnota majetku se prověřuje z hlediska možného snížení v případě, že události nebo změna skutečností naznačují, že účetní hodnota majetku je vyšší než jeho realizovatelná hodnota. Pokud existují skutečnosti svědčící o tom, že došlo ke snížení hodnoty majetku, a jakmile účetní hodnota majetku převýší jeho odhadovanou realizovatelnou hodnotu, sníží se účetní hodnota majetku nebo penězotvorné majetkové jednotky na realizovatelnou hodnotu. Realizovatelná hodnota majetku se rovná jeho čisté prodejní ceně nebo hodnotě z užívání, podle toho, která z obou hodnot je vyšší. Při stanovení hodnoty z užívání se očekávané peněžní toky diskontují na současnou hodnotu sazbou před zdaněním, která odráží aktuální tržní hodnocení časové hodnoty peněz a rizika specifická pro daný majetek. V případě majetku, který nevytváří do značné míry nezávislé peněžní prostředky, se realizovatelná hodnota stanoví pro penězotvornou majetkovou jednotku, do které daný majetek náleží. Případné ztráty ze snížení hodnoty majetku se vykazují ve výsledovce.

Majetek, který je pořízen v ocenění do 40 tis. Kč, považuje podnik za nevýznamný a při pořízení je účtován přímo do spotřeby resp. nákladů ovlivňující hospodaření podniku. Tento majetek je veden v operativní evidenci a jeho hodnota je v pořizovací ceně uvedena v bodu 28.

g) Investice do nemovitostí

Investice do nemovitostí je nemovitost (pozemek nebo budova) držená za účelem příjmu z nájemného nebo kapitálového zhodnocení. Pro účetní pravidla podnik používá obecná účetní pravidla uvedená v bodu f) Pozemky, budovy a zařízení, přičemž při ocenění navazující na výchozí uznání podnik používá model pořizovací ceny.

Převody nemovitostí z a na investice do nemovitostí jsou provedeny jen tehdy, pokud došlo k prokázané změně v užívání. Zisky nebo ztráty vzniklé z odstavení nebo vyřazení investice do nemovitostí se určí jako rozdíl mezi hodnotu vedenou v účetnictví a čistým výtěžkem z vyřazení a vykáže se jako provozní výnos nebo provozní náklad ve výsledovce.

h) Nehmotná aktiva

Samostatně pořízená nehmotná aktiva se oceňují pořizovací cenou. Nehmotná aktiva vytvořená vlastní činností nejsou aktivována a související výdaje se účtují do nákladů období, v němž byly vynaloženy.

Účetní hodnota nehmotných aktiv se prověřuje z hlediska možného snížení v případě, že události nebo změna skutečností naznačují, že jejich účetní hodnota je vyšší než jejich realizovatelná hodnota.

Nehmotná aktiva zahrnují zejména software, patenty, licence a jiná ocenitelná práva a odpisují se rovnoměrně po předpokládanou dobu použitelnosti. Nehmotná aktiva zřízena na dobu neurčitou se odpisují rovnoměrně po dobu 99 let.

Nehmotná aktiva, která jsou pořízena v ocenění do 60 tis. Kč, považuje podnik za nevýznamná a při pořízení jsou účtována přímo do spotřeby resp. nákladů ovlivňující hospodaření podniku. Tato nehmotná aktiva jsou vedena v operativní evidenci a její hodnota je v pořizovací ceně uvedena v bodu 28.

i) Výdaje na výzkum a vývoj

Výdaje na výzkum a vývoj se účtují přímo do nákladů v období, v němž byly vynaloženy. Výdaje na vývoj, které byly vynaloženy v souvislosti s konkrétním projektem, se převádějí do dalších let v případě, že jejich budoucí návratnost lze považovat za téměř jistou. Výdaje, které byly aktivovány, se odpisují po dobu, po kterou podnik bude podle předpokladu inkasovat tržby z prodeje výsledku konkrétního projektu.

Vývojové náklady jsou obvykle účtovány přímo do nákladů v období, v němž byly vynaloženy, neboť kritéria pro jejich aktivaci jsou splněna až v posledním stádiu projektů a jejich případná kapitalizace je nevýznamná.

j) Zásoby

Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou nebo realizovatelnou hodnotou, je-li nižší. Při stanovení nákladů při spotřebě nebo prodeji zásob se používá metoda „vážený aritmetický průměr“. Když jsou zásoby prodány, je jejich účetní hodnota uznána jako náklad ovlivňující zisk, a to v období, v němž jsou uznány související výnosy.

Snížení hodnoty na čistou realizovatelnou hodnotu a odpis všech ztrát jsou uznány jako náklady ovlivňující zisk v období, kdy se snížení ocenění nebo ztráta projeví. Veškerá snížení opravných položek, vznikající na základě zvýšení čisté realizovatelné hodnoty, jsou uznána jako snížení nákladů ovlivňující zisk, a to v období, v němž k tomuto snížení dojde.

Zásoby, které tvoří část jiného aktiva (např. jako součást pozemků, budov a zařízení), nebo které lze přiřadit k jinému aktivu (náhradní díly), se odepisují do nákladů během doby životnosti tohoto aktiva.

k) Pohledávky z finančního leasingu

Pohledávky z finančního leasingu jsou vykazovány v celkové hodnotě nesplacených leasingových splátek zvýšených o očekávanou zbytkovou hodnotu pronajímaného majetku, snížených o výnosy příštích období a opravné položky. Výnosy příštích období jsou rozpouštěny po dobu trvání leasingu metodou čisté investice. Úrokový výnos je vykazován za použití metody efektivní úrokové míry na základě zpětně získatelné hodnoty. Opravné položky k pohledávkám z finančního leasingu ve výši 100% z nesplacené výše pohledávky, po splatnosti více jak 90 dnů.

l) Xxxxxxx z finančního leasingu

Finanční leasing, tj. leasing převádějící na podnik v podstatě všechna rizika i užitky spojené s vlastnictvím najatého majetku, vykazuje podnik ve svém majetku k datu zahájení leasingu v ocenění reálnou hodnotou najatého majetku nebo současnou hodnotou minimálních leasingových splátek, je-li nižší. Leasingové splátky se rozvrhnou mezi finanční náklady a snížení leasingového závazku tak, aby byla u zbývajícího zůstatku závazku dosažena konstantní úroková míra. Finanční výdaje se účtují přímo do nákladů.

Najatý majetek zařazený do majetku podniku se odpisuje po předpokládanou dobu své použitelnosti. Leasing, u něhož si pronajímatel ponechává v podstatě všechna rizika i užitky spojené s vlastnictvím majetku, je klasifikován jako operativní leasing. Splátky operativního leasingu se vykazují ve výsledovce jako náklad účtovaný rovnoměrně po dobu trvání nájmu.

m) Peníze a peněžní ekvivalenty

Peníze a peněžní ekvivalenty zahrnují peníze na bankovních účtech a v hotovosti a ceniny nahrazující peníze.

n) Úvěry a půjčky

Úvěry a půjčky se při prvotním zaúčtování oceňují pořizovací cenou, která se rovná reálné hodnotě přijatého plnění snížené o náklady spojené s poskytnutím úvěru nebo půjčky.

Úročené úvěry a půjčky se následně přeceňují zůstatkovou hodnotou, a to s použitím metody efektivní úrokové sazby. Zůstatková hodnota zahrnuje veškeré náklady na poskytnutí úvěru nebo půjčky a diskont nebo prémii při jejich poskytnutí.

Finanční náklady jsou běžně účtovány do nákladů období, v němž byly vynaloženy. Zahrnují nákladové úroky a další náklady, které podniku v souvislosti s úvěry a půjčkami vznikly včetně případného odpisů diskontu, prémie nebo nákladů na poskytnutí úvěru a půjčky.

o) Rezervy

O rezervách se účtuje tehdy, jestliže je stávající závazek podniku (smluvní nebo mimosmluvní) důsledkem skutečnosti, k níž došlo v minulosti, a jestliže je pravděpodobné, že podnik bude nucen ke splnění tohoto závazku čerpat zdroje, pokud je možné spolehlivě odhadnout výši tohoto závazku. Jestliže podnik očekává, že v budoucnu dojde k náhradě škody, ke které byla vytvořena rezerva, např. na základě pojistného plnění, zaúčtuje se v rozvaze aktivum v odpovídající výši, avšak pouze v případě, že náhrada je vysoce pravděpodobná. V případech, kdy je významným faktorem časové hodnota peněz, se výše rezervy stanoví metodou diskontování očekávaných budoucích peněžních toků sazbou před zdaněním, která odráží aktuální tržní hodnocení časové hodnoty peněz, případně též rizika specifická

pro daný závazek. Pokud je použito diskontování, nárůst výše rezervy v průběhu doby se vykazuje jako nákladový úrok.

p) Podmíněné závazky a podmíněná aktiva

Podmíněné závazky nejsou v účetních výkazech uvedeny. Zveřejní se o nich pouze informace v příloze k účetní závěrce, avšak jen v případě, že je pravděpodobné, že v souvislosti s nimi může dojít v dohledné budoucnosti k čerpání zdrojů v podniku.

Podmíněná aktiva nejsou v účetních výkazech uvedena. Zveřejní se o nich pouze informace v příloze k účetní závěrce, avšak jen v případě, že je pravděpodobné, že v souvislosti s nimi poplyne do podniku ekonomický přínos.

q) Snížení hodnoty majetku

Vždy k rozvahovému dni se prověřuje, zda účetní hodnota majetku nepřevyšuje jeho realizovatelnou hodnotu. Realizovatelná hodnota majetku se rovná jeho čisté prodejní ceně nebo hodnotě z užívání, podle toho, která z obou hodnot je vyšší. Jakmile účetní hodnota majetku převýší jeho odhadovanou realizovatelnou hodnotu, sníží se účetní hodnota majetku na realizovatelnou hodnotu.

r) Náklady a výnosy

Výnosy jsou zvýšením ekonomického prospěchu, k němuž došlo za účetní období. O výnosech se účtuje v rozsahu, v jakém je pravděpodobné, že podniku poplyne z transakce budoucí ekonomický přínos, pokud významná rizika i užitky spojené s vlastnictvím byla převedena na kupujícího a je možné výnosy spolehlivě vyčíslit.

Náklady jsou snížením ekonomického prospěchu, k němuž došlo za účetní období.

s) Daň z příjmů

Daň z příjmů má dvě složky: splatnou daň a odloženou daň. Splatná daň z příjmů představuje částku, která má být zaplacena nebo refundována v rámci daně z příjmů za příslušné období. Odložené daňové pohledávky a závazky vznikají vzhledem k rozdílnému ocenění aktiv a závazků dle zákona o dani z příjmů a jejich účetní hodnotě v účetní závěrce. Změna odložené daňové pohledávky nebo závazku oproti minulému účetnímu období se ve výkazu zisku a ztráty zachycuje jako odložený daňový náklad nebo výnos.

Všechny odložené daňové pohledávky jsou zachyceny ve výši, kterou bude pravděpodobně možné realizovat proti očekávaným zdanitelným ziskům v budoucnosti. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítávány a uveden je výsledný rozdíl.

Odložené daňové pohledávky a závazky se oceňují sazbami daně, které by měly podle předpokladů platit pro období, v němž bude realizována pohledávka nebo uhrazen závazek, přičemž se vychází ze sazeb (a daňové legislativy), které byly k rozvahovému dni přijaty zákonem.

t) Zaměstnanecké výhody

Podnik neprovozuje žádný soukromý penzijní plán ani plán požitků po skončení pracovního poměru, a proto nemá žádný smluvní ani mimosmluvní závazek platit do fondů tohoto typu příspěvky.

Podnik vybraným zaměstnancům poskytuje příspěvek na penzijní a životní připojištění. Podnik má vytvořený víceúčelový sociální fond.

u) Zisk na akcii

Základní zisk na akcii se vypočítá na základě váženého průměru počtu akcií v oběhu během daného období, z nichž jsou vyloučeny akcie, které společnost drží jako vlastní. Plně zředěný zisk na akcii se vypočítá na základě váženého průměru počtu akcií v oběhu (stanoveného shodně jako v případě základního zisku na akcii) upraveného o vliv předpokládané emise všech potenciálních ředících cenných papírů.

v) Informace o segmentech

Podnik v účetní závěrce neuvádí informace podle územních segmentů, protože podnik působí pouze na tuzemském území.

Informace o oborových segmentech uvádí podnik podle jednotlivých výrobků nebo služeb, nebo skupiny příbuzných výrobků či služeb a zároveň čelí rizikům a dosahuje výnosnosti, které jsou odlišné od rizik výnosnosti jiných oborů činnosti.

Výnosy a náklady segmentu jsou takové výnosy a náklady vykazované ve výsledovce, které jsou přímo přiřaditelné danému segmentu, a relevantní část výnosů a nákladů, které jsou k tomuto segmentu přiřaditelné na racionálním základě. Jedná se o výnosy a náklady související s prodejem externím odběratelům a transakcemi s jinými segmenty v podniku. Výsledek segmentu je rozdíl mezi výnosy a náklady daného segmentu.

Aktiva segmentu představují provozní aktiva podniku, která jsou využívána daným segmentem k provozní činnosti a jsou k segmentu buď přímo, nebo nepřímo, na racionálním základě, přiřaditelná. Aktiva segmentu jsou vymezena po odečtení příslušných korekci, jako jsou například opravné položky k pohledávkám. Aktiva, která jsou současně používána více segmenty, jsou k těmto segmentům přiřazena pouze v případě, kdy jsou náklady nebo výnosy související s těmito aktivy rovněž přiřazena k těmto segmentům.

w) Státní dotace

Státní dotace představují podporu státu ve formě převodu prostředků podniku výměnou za minulé nebo budoucí splnění určitých podmínek týkajících se provozních činností podniku. Státní dotace jsou vykázány pouze za předpokladu, že podnik bude plnit s nimi spojené podmínky, a že dotace budou přijaty. Státní dotace vztahující se k aktivům se vykazují v rozvaze odečtením dotace z účetní hodnoty aktiva. Státní dotace vztahující se k nákladům se uvádějí ve výsledovce jako zvýšení „ostatních provozních výnosů“.

3. Informace o segmentech

Podnik vykazuje informace o segmentech podle hlavních ekonomických činností. Územní segmenty u podniku nejsou vykazovány, protože podnik působí pouze na tuzemském území.

Definice segmentů podle ekonomických činností:

Prodej energií: představuje činnost nákupu a prodeje energetických médií tj. elektrická energie, užitková a pitná voda a stlačený vzduch odběratelům působících v průmyslovém areálu podniku. Pronajímána je tepelná parní síť.

Zpracování a likvidace odpadů: činnost je realizována prostřednictvím provozování čistírny odpadních vod umístěné v lokalitě areálu dceřiného podniku PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. Otrokovice. Technologické zařízení vlastní podnik, přičemž nemovitý majetek je pronajímán uvedenou dceřinou společností v ceně obvyklé.

Pronájem majetku: představuje především pronájem majetku určeného k podnikání situovaného v průmyslovém areálu podniku (areály TOMA a Moravan), pronájem nebytových a bytových prostor v bytovém domě na ulici Kvítková a nebytových prostor v nebytovém domě na ulici Lorencova obojí v lokalitě centru Zlína, pronájem prodejních prostor obchodní pasáže Zlín-Louky a bytů v městě Hulín.

Finanční služby: zahrnuje finanční leasing s obvyklou dobou nájmu obvykle 60 měsíců (shodně s dobou daňového odpisování příslušného předmětu leasingu). Dále jsou poskytovány obchodní úvěry a další formy financování jak třetím subjektům tak dceřiným a přidruženým podnikům.

Developerská činnost: představuje zajištění a realizaci developerských projektů spočívající především v investorském zajištění výstavby staveb určených k bydlení.

Ostatní: zahrnují méně významné ekonomické činnosti podniku poskytované v souvislosti s pronájmem v průmyslovém areálu podniku, jako jsou vybírání poplatků za vjezd motorových vozidel do průmyslového areálu, poštovní služby poskytované podnikům v průmyslovém areálu, provozování drážní vlečky v areálu a akreditované laboratoře. Součástí tohoto segmentu jsou rovněž vnitropodnikové výkony správních oddělení podniku.

Informace o oborových segmentech k 31. 12. 2017

VÝNOSY	Pronájem	Leasing	Prodej	Zpr. a likv.	Develop.	Ostatní	Správa	Celkem
	majetku		energií	odpadů	činnost	činnosti	Vyloučení
Externí výnosy	45 318	11 406	145 148	122 974	24 355	7 503	192 033	548 737
Mezisegmentové výnosy	5 714		71 265	46 617		2 476	-126 072	0
Výnosy celkem	51 032	11 406	216 413	169 591	24 355	9 979	65 961	548 737
VÝSLEDEK
Výsledek segmentu	8 002	4 792	27 161	15 183	-768	-3 764		50 606
Nerozdělené výnosy	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	0
Nerozdělené náklady	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	0

Výnos z přidr.podniků	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	-2 337
Daň ze zisku	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	10 021
Čistý zisk před men.pod.	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	38 248
DALŠÍ INFORMACE							Nezařaz.
Aktiva segmentu	430 635	9 984	524 331	158 118	66 411	6 639	1 052 784	2 248 902
Odpisy segmentu	9 225		13 221	10 111	891	248		33 696
Ostatní nepeněžní náklady								0

Do nezařazených činností patří především výnosy a aktiva z majetkových podílů v dceřiných společnostech. Informační systémy podniku nejsou nastaveny tak, aby rozdělily závazky do segmentů, a proto hodnoty nejsou uvedeny.

Informace o oborových segmentech k 31. 12. 2016

VÝNOSY	Pronájem	Finanční	Prodej	Zpr. a likv.	Develop.	Ostatní	Vyloučení	Celkem
	majetku	služby	energií	odpadů	činnost	činnosti
Externí výnosy	45 605	10 914	153 505	110 691	4 629	4 899		330 243
Mezisegmentové výnosy	5 613		67 812	39 183		2 000	-114 608	0
Výnosy celkem	51 218	10 000	000 000	149 874	4 629	6 899	-114 608	330 243
VÝSLEDEK
Výsledek segmentu	6 328	6 554	18 360	16 178	-2 404	-2 518		42 498
Nerozdělené výnosy	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	0
Nerozdělené náklady	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	0
Výnos z přidr.podniků	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	10 660
Daň ze zisku	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	7 896
Čistý zisk před men.pod.	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx	45 262
DALŠÍ INFORMACE							Nezařaz.
Aktiva segmentu	433 023	5 530	505 904	173 430	73 359	6 854	1 063 575	2 261 675
Odpisy segmentu	8 996		12 590	10 777	560	269		33 192
Ostatní nepeněžní náklady								0

4. Výnosy

Rozpis hlavních tržeb podle jejich charakteru.

Tržby z prodeje výrobků a služeb	31.12.2017	31.12.2016
Tržby z prodeje energetických médií	142 187	138 368
Tržby ze zpracování a likvidace odpadů	116 865	117 044
Tržby z pronájmu investic do nemovitostí	47 775	43 878
Tržby z prodeje developerských projektů	0	0
Jiné výrobky a služby	11 567	13 402
Tržby celkem	000 000	000 692

Výnosy z pronájmu tvoří především čisté tržby z pronájmu nemovitostí umístěných v průmyslovém areálu podniku, pronájmu bytových a nebytových jednotek bytového domu ve Zlíně a Hulíně a pronájem obchodního centra ve Zlíně - Louky. Výnosy z prodeje energetických médií jsou dosahovány prodejem médií pro společnosti působící v průmyslovém areálu. Výnosy ze zpracování a likvidace odpadů představují výnosy dosažené provozováním čistírny odpadních vod. Výnosy z prodeje výrobků představují prodeje jednotek vyplývající z developerské činnosti podniku.

Jiné výnosy představují především tržby z vedlejších činností podniku, kterými jsou činnosti související s pronájmem nemovitostí v průmyslovém areálu podniku, jako jsou vybírání poplatků za vjezd motorových vozidel do průmyslového areálu a poštovní služby podnikům působících v uvedeném areálu, provozování drážní vlečky v areálu a akreditované laboratoře

Rozpis ostatních provozních výnosů

Ostatní provozní výnosy	31.12.2017	31.12.2016
Tržby z prodeje hmotných aktiv	23 497	4 616
Zůstatková cena prodaných hmotných aktiv	-20 785	-3 791
Zisk/(ztráta) z prodeje majetku	2 712	825
Výnosy z odepsaných pohledávek	200 896	54
Jiné provozní výnosy	4 471	4 950
Ostatní provozní výnosy celkem	208 079	5 829

Tržby z prodeje hmotných aktiv zahrnují především tržby z prodeje nemovitostí umístěných v průmyslovém areálu podniku. Nejvýznamnějším výnosem byl však výnos z prodeje pozemku na k.ú. Žebětín ve výši 17 000 tis. Kč. Výnosy z odepsaných pohledávek představují především výnosy z postoupených pohledávek (200 770 tis. Kč) v jejich nominální hodnotě, jejichž hodnota je vykázána v položce ostatní provozní náklady.

Rozpis hlavních složek finančních výnosů

Finanční výnosy	31.12.2017	31.12.2016
Tržby z prodeje finančních aktiv
Zůstatková cena prodaných finančních aktiv
Xxxx/ztráta z prodeje finančních aktiv	0	0
Výnosy z finančních investic	9 869	11 617
Jiné finanční výnosy	12 395	105
Finanční výnosy celkem	22 264	11 722

Výnosy z finančních investic, představují čisté finanční výnosy tj. úroky z poskytnutého práva užívat majetek s následným právem jeho koupě tzv. leasing a úroky z dalších forem financování. Předmětem leasingových smluv jsou především stroje a zařízení. Podnik však nemá uzavřené žádné významné leasingové smlouvy. Jiné finanční výnosy tvoří především kurzové zisky z přecenění nesplacených jistin úvěrů v EUR ke konci rozvahového období (cca 12 mil.Kč)

5. Náklady

Rozpis výkonové spotřeby podle charakteru nákladů

Spotřeba materiálu, energie a služeb	31.12.2017	31.12.2016
Spotřeba materiálu	23 586	20 906
Spotřeba energie	76 523	77 945
Služby	47 790	45 605
Opravy a udržování	12 554	11 801
Ostatní spotřeba	402	234
Výkonová spotřeba celkem	160 855	156 491

Spotřeba energie představuje nákup energií, které jsou prodávány společnostem působících v průmyslovém areálu (viz. bod č. 5). Opravy a udržování zahrnují

především běžné opravy na majetku v hodnotách do 500 tis. Kč, opravy vozovky v průmyslovém areálu, nejvýznamnějším opravou byla oprava kogenerační jednotky. Významnou položkou služeb představuje nájem pozemků a nebytových prostor k provozování čistírny odpadních vod ve výši 15 600 tis. Kč, jejímž pronajímatelem je dceřiná společnost PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.

Přehled změny stavu zásob hotových výrobků a nedokončené výroby

Změna stavu zásob hotových výrobků a nedokončené výroby	31.12.2017	31.12.2016
Náklady na prodané hotové výrobky a nedokončenou výrobu		17 154
Aktivace nákladů na hotové výrobky a nedokončenou výrobu		0
Změna stavu zásob hotových výrobků celkem	0	17 154

Rozpis složek ostatních provozních nákladů

Ostatní provozní náklady	31.12.2017	31.12.2016
Daně a poplatky	5 014	5 333
Jiné provozní náklady	211 813	2 825
Ostatní provozní náklady celkem	216 827	8 158

Mezi jiné provozní náklady dále patří zejména různé typy podnikového pojištění. Rozpis hlavních složek osobních nákladů

Osobní náklady	31.12.2017	31.12.2016
Mzdové náklady a odměny	51 928	49 475
Sociální a zdravotní zabezpečení	16 936	16 172
Ostatní osobní náklady	2 692	2 754
Osobní náklady celkem	71 556	68 401
Průměrný stav zaměstnanců	118	121

Podnik vybraným zaměstnancům poskytuje příspěvek na penzijní a životní připojištění. Informace o osobních nákladech vedení podniku a členů statutárních orgánů jsou uvedeny v bodu č. 25.

Rozpis hlavních složek finančních nákladů

Finanční náklady	31.12.2017	31.12.2016
Nákladové úroky	5 684	5 935
Jiné finanční náklady	16 653	485
Finanční náklady celkem	22 337	6 420

Hlavní položkou nákladových úroků jsou úroky z přijatých dlouhodobých bankovních úvěrů, jejichž přehled je uveden v bodu č. 20. Jiné finanční náklady tvoří především kurzové ztráty z přecenění nesplacených jistin pohledávek v EUR ke konci rozvahového období (cca 16,3 mil.Kč).

Rozpis ostatních složek nákladů

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti	31.12.2017	31.12.2016
Změna stavu rezerv	82	83
Změna stavu opravných položek	-4 706	8 999
Změna stavu rezerv a opravných položek celkem	-4 624	9 082

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti	31.12.2017	31.12.2016
Změna stavu rezerv	-2 400	5 800
Změna stavu opravných položek	0	0
Změna stavu rezerv a opravných položek celkem	-2 400	5 800

6. Daně

Náklad na daň z příjmu vykázaný ve výsledovce

Daň z příjmu	31.12.2017	31.12.2016
splatná	7 066	7 833
odložená	2 955	63
Daň z příjmu celkem	10 021	7 896

Následující přehled shrnuje rozdíly mezi nákladem na daň z příjmů a účetním ziskem před zdaněním vynásobeným platnou daňovou sazbou.

Sesouhlasení celkového nákladu daně ze zisku s účetním ziskem	31.12.2017	30.6.2016
Výsledek hospodaření před zdaněním	48 269	53 158
Zákonná sazba daně z příjmu	19%	19%
Předpokládaný náklad na daň z příjmu	9 171	10 100
Vliv rozdílných výnosů mezi CAS a IFRS	537	35
Vliv rozdílných nákladů mezi CAS a IFRS	-648	-1 151
Vliv výnosů osvobozených od daně		-1 102
Vliv daňově neuznatelných nákladů	779	1 434
Rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy	-2 149	-1 797
Uplatněné daňové ztráty z minulých let
Vliv ostatních případů upravující základ daně	-624	314
Vliv rozdílných národních daňových sazeb
Vliv přechodných rozdílů z odložené daně	2 955	63
Daň z příjmu vykázaná ve výsledku hospodaření	10 021	7 896

Odložená daň z příjmu je vypočtena u všech jednotlivých přechodných rozdílů při použití závazkové metody s uplatněním základní daňové sazby ve výši 19% uzákoněné pro rok 2018.

Hlavní složky odložené daně vykázané v rozvaze

Odlož.daň. pohledávka/závazek	Pohledávka	Závazek	Pohledávka	Závazek
	31.12.2017	31.12.2017	31.12.2016	31.12.2016
Přechodné rozdíly mezi účetní a daňovou		53 414		50 922
zůstatkovou hodnotou dlouhob. aktiv
Opravné položky k pohledávkám	1 176		1 138
Opravné položky k zásobám
Rezervy	948		1 449
Neuplatněná daňová ztráta
Náklady daňově uznatelné v př.období
Výnosy zdaněné v příštích období		79		79
Zdaněné výnosy, zaučt. v př. období
Ostatní úpravy
Celkem odlož.daň.pohledávka/závazek	2 124	53 493	2 587	51 001
Výsledná odložená daň	0	51 369	0	48 414

Odložené daňové pohledávky a závazky byly vzájemně započteny, přičemž v účetní závěrce je vykázána výsledná hodnota.

7. Pozemky, budovy a zařízení

Přehled přírůstků, úbytků, přecenění a odpisů pozemků, budov a zařízení.

Pořizovací cena	Pozemky	Budovy	Zařízení	Nedokon.inv.	Celkem
Hodnota k 31.12.2016	67 242	340 946	359 011	24 832	792 031
Pořízení	928	15 275	9 521	33 598	59 322
Vyřazení	-17 419	-11	-3 904	-40 500	-61 834
Ostatní změny	1 804				1 804
Hodnota k 31.12.2017	52 555	356 210	364 628	17 930	791 323
Oprávky	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2016	0	63 989	151 351	0	215 340
Odpisy za běžné období		9 644	17 392		27 036
Úbytky majetku		-11	-3 903		-3 914
Ostatní změny					0
Hodnota k 31.12.2017	0	73 622	164 840	0	238 462
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2016	67 242	276 957	207 660	24 832	576 691
Hodnota k 31.12.2017	52 555	282 588	199 788	17 000	000 000

Významné položky zařazeného majetku v roce 2017:

Kabelové vedení VN sloužící k distribuci elektrické energie hodnotě 6 377 tis. Kč.

Významné položky nedokončených investic k 31.12.2017:

Přístřešek určený k pronájmu fy. TOMA Odpady v hodnotě 6 089 tis. Kč Technické zhodnocení kalového hospodářství v hodnotě 3 442 tis. Kč

Ke konci rozvahového dne podnik neměl žádné významné položky majetku, který nebyl používán.

Přehled údajů za minulé období:

Pořizovací cena	Pozemky	Budovy	Zařízení	Ostatní	Celkem
Hodnota k 31.12.2015	67 242	332 570	342 941	29 615	772 368
Pořízení		8 377	23 383	27 590	59 350
Vyřazení		-1	-7 313	-32 373	-39 687
Ostatní změny					0
Hodnota k 31.12.2016	67 242	340 946	359 011	24 832	792 031
Oprávky	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2015	0	54 872	139 893	0	194 765
Pořízení		9 118	18 771		27 889
Vyřazení		-1	-7 313		-7 314
Ostatní změny					0
Hodnota k 31.12.2016	0	63 989	151 351	0	215 340
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2015	67 242	277 698	203 048	29 615	577 603
Hodnota k 31.12.2016	67 242	276 957	207 660	24 832	576 691

8. Investice do nemovitostí

Přehled přírůstků, úbytků, přecenění a odpisů pronajímaných pozemků a budov.

Pořizovací cena	Pozemky	Budovy	Celkem
Hodnota k 31.12.2016	26 229	391 162	417 391
Pořízení	9	14 716	14 725
Vyřazení	0	-2 727	-2 727
Ostatní změny	-1 804		-1 804
Hodnota k 31.12.2017	24 434	403 151	427 585
Oprávky	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2016	0	63 535	63 535
Odpisy za běžné období		9 877	9 877
Úbytky majetku		-2 727	-2 727
Ostatní změny			0
Hodnota k 31.12.2017	0	70 685	70 685	Reálná hodnota
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	Pozemky	Budovy	Celkem
Hodnota k 31.12.2016	26 229	327 627	353 856	26 229	327 627	353 856
Hodnota k 31.12.2017	24 434	332 466	356 900	24 434	332 466	356 900

Reálná hodnota investice do nemovitostí vychází z vlastního odborného posouzení, nikoliv z ocenění kvalifikovaného znalce, přičemž podnik nemá žádné omezení realizovatelnosti svých investic do nemovitostí.

Významné položky zařazeného majetku v roce 2017:

Nebytové prostory v Bytovém domě v lokalitě Prostějov v hodnotě 12 779 tis. Kč

Částky zahrnuté do výsledovky v roce 2017:

Nájemné ve výši 47 775 tis. Kč.

Přímé provozní náklady k investicím do nemovitostí podnik nesleduje.

Přehled údajů za minulé období:

Pořizovací cena	Pozemky	Budovy	Celkem
Hodnota k 31.12.2015	24 425	377 991	402 416
Pořízení	1 804	15 194	16 998
Vyřazení		-2 023	-2 023
Ostatní změny			0
Hodnota k 31.12.2016	26 229	391 162	417 391
Oprávky	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2015	0	56 579	56 579
Pořízení		8 979	8 979
Vyřazení		-2 023	-2 023
Ostatní změny			0
Hodnota k 31.12.2016	0	63 535	63 535	Reálná hodnota
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	Pozemky	Budovy	Celkem
Hodnota k 31.12.2015	24 425	321 412	345 837	24 425	321 412	345 837
Hodnota k 31.12.2016	26 229	327 627	353 856	26 229	327 627	353 856

9. Nehmotná aktiva

Přehled přírůstků, úbytků, přecenění a odpisů nehmotných aktiv.

Pořizovací cena	Software	Ocenit.práva	Nedokon.inv.	Celkem
Hodnota k 31.12.2016	2 202	198	0	2 400
Pořízení	51		353	404
Vyřazení	-100			-100
Ostatní změny				0
Hodnota k 31.12.2017	2 153	198	353	2 704
Oprávky	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2016	2 202	179	0	2 381
Odpisy za běžné období	51	16		67
Úbytky majetku	-100			-100
Ostatní změny				0
Hodnota k 31.12.2017	2 153	195	0	2 348
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2016	0	19	0	19
Hodnota k 31.12.2017	0	3	353	356

Podnik neaktivoval žádná nehmotná aktiva vytvořená vlastní činností.

Přehled údajů za minulé období:

Pořizovací cena	Software	Ocenit.práva	Ostatní	Celkem
Hodnota k 31.12.2015	2 202	198	0	2 400
Pořízení				0
Vyřazení				0
Ostatní změny				0
Hodnota k 31.12.2016	2 202	198	0	2 400
Oprávky	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2015	2 202	163	0	2 365
Pořízení		16		16
Vyřazení				0
Ostatní změny				0
Hodnota k 30.6.2016	2 202	179	0	2 381
Účetní zůstatková hodnota	xxx	xxx	xxx	xxx
Hodnota k 31.12.2015	0	35	0	35
Hodnota k 31.12.2016	0	19	0	19

10. Investice do dceřiných podniků

Přehled investic do dceřiných podniků

Investice do dceřiných podniků k 31. 12. 2017

Název a sídlo	Výše podílu	Pořizovací	Opravná	Účetní	Hodnota	Zisk/Ztráta
podniku	na ZK	cena	položka	hodnota	VK	za období
PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.	89,55%	60 500		60 500	159 121	593
Objízdná 1576, Otrokovice
S.P.M.B. a.s.	100%	280 773		280 773	1 337 086	48 644
Řípská 1153/20a, Brno
ETOMA INVEST, s.r.o.	79,40%	135 000		135 000	1 133 144	64 856
U Centrumu 751, Orlová-Lutyně

PROTON, a.s. Myslíkova 257/6, Praha	79,40%	135 000		135 000	266 442	2 365
LEPOT s.r.o. tř. T. Bati 1566, Otrokovice	99,99%	37 180		37 180	13 939	-248
XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s. Májová 1319, Čadca	75,00%	1 115		1 115	22 598	-4 054
ČOV Senica, s.r.o. Želečničná 362/122, Senica	100%	258		258	-17 664	-3 966
TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o. tř. T. Bati 1566, Otrokovice	100%	28 416		28 416	25 172	-200
TOMA odpady s.r.o. tř. Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice	70,00%	140		140	31 779	4 471
MA Investment, s.r.o. Otrokovice, tř. Xxxxxx Xxxx 332	100%	400		400	6 800	170
MORAVIAKONCERT, s.r.o. tř. T. Bati 1566, Otrokovice	70,00 %	70		70	-2 510	0
EnergoSave Leasing, a.s. tř. Xxxxxx Xxxx 332, Otrokovice	95,00 %	1 900		1 900	5 905	-749
TOMA RECYCLING a.s. tř. T. Bati 332, Otrokovice	100%	60 495		60 495	79 375	6 170
ČOV Servis s.r.o. Želečničná 362/122, Senica	100%	135		135	-141	-81
TOMA GERMANY a.s. tř. T. Bati 332, Otrokovice	69,80%	1 396		1 396	1 628	-323
ROLLEON a.s. Braunova 902, Praha	100%	96 650		96 650	7 125	221
Celkem	xxx	839 428	0	839 428	xxx	xxx

Změny ve struktuře investic do dceřiných podniků

Ke změnám ve struktuře investic vyjma nabytí 100% akciového podílu a zvýšení základního kapitálu ve společnosti TOMA RECYCLING, s.r.o. nedošlo.

Investice do dceřiných podniků k 31. 12. 2016

Název a sídlo	Výše podílu	Pořizovací	Opravná	Účetní	Hodnota	Zisk/Ztráta
podniku	na ZK	cena	položka	hodnota	VK	za období
PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s.	89,55%	60 500		60 500	158 527	739
Objízdná 1576, Otrokovice
S.P.M.B. a.s.	100%	280 773		280 773	1 225 292	57 014
Řípská 1153/20a, Brno
ETOMA INVEST, s.r.o.	79,40%	135 000		135 000	975 193	37 620
U Centrumu 751, Orlová-Lutyně
PROTON, spol. s r.o.	79,40%	135 000		135 000	224 005	161
Myslíkova 25786, Praha 2
LEPOT s.r.o.	99,99%	37 180		37 180	14 186	-179
tř. T. Bati 1566, Otrokovice
XXXX xxxxxxx a leasingová, a.s.	75,00%	1 115		1 115	28 196	-251
Májová 1319, Čadca
ČOV Senica, s.r.o.	100%	258		258	-14 491	-3 557
Želečničná 362/122, Senica
TOMA rezidenční Kroměříž, s.r.o.	100%	28 416		28 416	25 373	123
tř. T. Bati 1566, Otrokovice
TOMA odpady s.r.o.	70,00%	140		140	27 258	2 157
tř. Xxxxxx Xxxx 1566, Otrokovice
MA Investment, s.r.o.	100%	400		400	6 630	-373
Otrokovice, tř. Xxxxxx Xxxx 332
MORAVIAKONCERT, s.r.o.

tř. T. Bati 1566, Otrokovice	70,00 %	70		70	-2 510	0
PROSPERITA Energy, a.s.	95,00 %	1 900		1 900	6 654	2 169
V Chotejně 1307/9, Praha 10
TOMA RECYCLING a.s.	55%	5 500		5 500	9 125	3 611
tř. T. Bati 332, Otrokovice
ČOV Servis s.r.o.	100%	135		135	-63	-198
Želečničná 362/122, Senica
TOMA GERMANY a.s.	69,80%	1 396		1 396	1 951	-49
tř. T. Bati 332, Otrokovice
ROLLEON a.s.	100%	96 650		96 650	6 904	87
Xxxxxxxx 000/00, Xxxxx
Celkem	xxx	784 433	0	784 433	xxx	xxx

11. Investice do přidružených podniků

Přehled o investicích do přidružených podniků.

Název podniku	Majetkový	Účetní hodnota	Bilanční suma	Vlastní kapitál	Výnosy	Hospodářský	Tržní
31.12.2017	podíl	(ekvivalence)	(rozvaha)			výsledek	ocenění
Rezidence Houbalova s.r.o.	25,00%	1 578	13 322	12 113	3 319	16	xxx
Krailling Oils Development	25,00%	0	80 179	-15 851	12 336	-17 000	xxx
AUTOMEDIA s.r.o.	27,60%	21 137	28 279	6 376	1 335	-6 653	xxx
Investice do PP celkem	xxx	22 715	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx

Přehled údajů za minulé období:

Název podniku	Majetkový	Účetní hodnota	Bilanční suma	Vlastní kapitál	Výnosy	Hospodářský	Tržní
31.12.2016	podíl	(ekvivalence)	(rozvaha)			výsledek	ocenění
Rezidence Houbalova	25,00%	1 576	23 890	12 097	287 684	49 017	xxx
AUTOMEDIA	27,60%	22 973	22 451	7 796	6 547	-6 245	xxx
Krailling Oils Development	25,00%	503	437 682	2 009	394 625	1 334	xxx
Investice do PP celkem	xxx	25 052	xxx	xxx	xxx	xxx	xxx

12. Dlouhodobé pohledávky

Přehled o dlouhodobých pohledávkách.

Dlouhodobé pohledávky	krát.část	dlouh.část	Celkem	krát.část	dlouh.část	Celkem
	31.12.2017	31.12.2017	31.12.2017	31.12.2016	31.12.2016	31.12.2016
Finanční leasing	1 910	257	2 167	1 988	426	2 414
Pohledávky z obchod. styku		3 182	3 182		8 010	8 010
Ostatní dlouh. pohledávky			0			0
Opravná položka			0			0
Dlouhod.pohledávky netto	1 910	3 439	5 349	1 988	8 436	10 424

Položku finančního leasingu představují aktiva tvořená v rámci poskytování finančního leasingu (pronajímání majetku). Pohledávky z finančního leasingu jsou diskontovány. Podrobnější informace ukazuje následující přehled.