Předsmluvní informace ke smlouvě o doplňkovém penzijním spoření
Předsmluvní informace ke smlouvě o doplňkovém penzijním spoření
V tomto dokumentu naleznete důležité informace ke smlouvě
o doplňkovém penzijním spoření dle ust. § 133 odst. 1 zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen „Zákon o DPS“) a dále ust. § 1811 a násl., § 1841 a násl. zákona č.
89/2012 Sb., občanský zákoník, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen
„Občanský zákoník“).
KDO JSME
Rentea penzijní společnost, a.s., IČO 097 01 125, zapsaná v obchodním rejstříku Městského soudu v Praze, pod sp.zn. B 25850 (dále jen
„Společnost“).
IDENTIFIKAČNÍ A KONTAKTNÍ ÚDAJE
Sídlo: Xxxxxxx 0000/0x, Xxxxxx, 000 00 Xxxxx 0, Xxxxx xxxxxxxxx
Datová schránka: gkgtfp8
Telefon: x000 000 00 00 00
Základní kapitál: 50 000 000 Kč
Akcionář: Partners HoldCo, a.s.,
IČO 140 13 690, se sídlem Xxxxxxx 0000/0x,
Chodov,149 00 Praha 4
Partners PenIN, a.s.,
IČO 020 54 817, se sídlem Xxxxxxx 0000/0x,
Chodov, 149 00 Praha 4
KDO DOHLÍŽÍ NA NAŠI ČINNOST
Česká národní banka, se sídlem Na Příkopě 864/28, 115 03 Praha 1 Ministerstvo financí ČR, se sídlem Xxxxxxxx 000/00, 000 00 Xxxxx 0
KDO VYKONÁVÁ ČINNOST DEPOZITÁŘE
Česká spořitelna a.s., IČO 452 44 782, se sídlem Olbrachtova 1929/62, 140 00 Praha 4
DODRŽUJEME
Kodex etiky Asociace penzijních společností České republiky, který je dostupný na adrese xxx.xxxxx.xx.
ČÍM SE ZABÝVÁME
Shromažďováním Vašich příspěvků, příspěvků od zaměstnavatele
a státních příspěvků za účelem jejich umisťování do účastnických fondů obhospodařovaných naší Společností, obhospodařováním majetku
v účastnických fondech a vyplácením dávek z doplňkového penzijního spoření ve stáří či invaliditě.
K DOPLŇKOVÉMU PENZIJNÍMU SPOŘENÍ
Doplňkové penzijní spoření (dále budeme uvádět zkratku „DPS“) se řídí právním řádem České republiky, zejména Zákonem o DPS, statuty
účastnických fondů a smlouvou o DPS. Hlavním účelem produktu DPS je vytvořit si finanční rezervu na stáří, která bude sloužit jako důležitý doplňkový příjem ke státnímu důchodu. DPS může pomoci také doplnit příjem
v případě vzniku invalidity.
Účast na DPS vzniká na základě smlouvy mezi účastníkem a Společností dnem stanoveným ve smlouvě. Účastníkem DPS se může stát pouze fyzická osoba. Výše příspěvku se stanoví na kalendářní měsíc a nesmí být nižší než 100 Kč. Smlouvu lze také sjednat pomocí prostředků komunikace na dálku, a to zejména prostřednictvím internetových stránek Společnosti.
Výše měsíčního příspěvku účastníka i frekvence placení jsou uvedeny ve smlouvě o DPS. Způsob placení je sjednáván jako bezhotovostní.
Za nezletilou osobu (dítě) může uzavřít smlouvu o DPS jeho zákonný zástupce (rodič), ale i opatrovník nebo poručník, a to v souladu s platnými právními předpisy. Zákonný zástupce může rovněž smlouvu změnit, ale nemůže ji ukončit (vypovědět) bez souhlasu soudu.
Smlouva musí být uzavřena písemně. Ve smlouvě můžete pro případ smrti určit jednu nebo více osob, kterým vznikne při splnění podmínek Zákona
o DPS nárok na jednorázové vyrovnání nebo odbytné. Určíte-li více osob a nejsou-li určeny jejich podíly, má každá z nich právo na stejný podíl.
JAKÉ JSOU HLAVNÍ VÝHODY DPS:
– čerpání státních příspěvků: do 30. 6. 2024 při měsíčním příspěvku účastníka od částky 300 Kč a od 1. 7. 2024 při měsíčním příspěvku účastníka
od částky 500 Kč,
– snížení daňového základu až o částku 48 000 Kč ročně (platí v souhrnu pro všechny podporované produkty spoření na stáří). Slevu na dani je možné získat na příspěvky, které přesahují výši pro získání maximálního státního příspěvku. Do 30. 6. 2024 se jedná o částku převyšující 1 000 Kč měsíčně sjednaného a zaplaceného příspěvku účastníka a od 1. 7. 2024 o částku převyšující 1 700 Kč měsíčně sjednaného a zaplaceného příspěvku účastníka.
– sjednání příspěvku zaměstnavatele,
– čerpání tzv. předdůchodu, aniž by se Vám krátila výše osobního vyměřovacího základu, ze kterého se následně počítá výše státního starobního důchodu,
– spoření dětem od narození.
STÁTNÍ PŘÍSPĚVKY
Nárok na státní příspěvek má účastník, který má trvalý pobyt na území České republiky nebo má bydliště na území členského státu Evropské unie nebo jiného smluvního státu Dohody o Evropském hospodářském prostoru a je účasten důchodového pojištění podle tuzemských právních předpisů, nebo účasten veřejného zdravotního pojištění v České republice a zaplatil vlastní příspěvek ve výši alespoň 300 Kč (do 30. 6. 2024) a od 1. 7. 2024 alespoň 500 Kč. Státní příspěvek se nevztahuje na příspěvky zaměstnavatele ani
na podíl ze zisku.
S účinností od 1.7.2024 nebudou státní příspěvky poskytovány těm, kteří již mají od státu přiznaný starobní důchod nebo jim bude po 1. 7. 2024 přiznán. O přiznání starobního důchodu jste povinen penzijní společnost neprodleně informovat a zároveň jste povinen na výzvu Společnosti vrátit neoprávněně vyplacené státní příspěvky,
Váš příspěvek považujeme za zaplacený včas, je-li připsán na účet Společnosti do konce kalendářního měsíce, za který se platí. V případě, že si budete chtít příspěvky předplatit, musíte nám to oznámit uvedením
specifického symbolu platby číslo 22. V případě předplácení příspěvků musíte myslet na to, že pokud máte sjednanou službu Daňové optimum, bude mít tato služba přednost před předplácením příspěvku. Předplacené příspěvky se tak použijí pro využití maximálního daňového odpočtu.
Výše přiznaného státního příspěvku se odvíjí od sjednané a skutečně zaplacené měsíční výše Vašeho příspěvku. Výše státního příspěvku je stanovena Zákonem o DPS a může být v budoucnu měněna.
Minimální výše státního příspěvku je do ve výši 90 Kč za měsíc, a to v případě, že si měsíčně platíte alespoň 300 Kč. Dále Vám stát přidá 20 %
z vlastního příspěvku nad 300 Kč, maximálně však do částky 230 Kč. Maximální příspěvek od státu dostanete, pokud si každý měsíc budete na DPS platit alespoň 1 000 Kč.
je minimální výše státního příspěvku 100 Kč za měsíc, a to
v případě, že si měsíčně platíte alespoň 500 Kč. Dále Vám stát přidá 20 %
z vlastního příspěvku, maximálně však do částky 340 Kč. Maximální příspěvek od státu dostanete, pokud si každý měsíc budete na DPS platit alespoň
1 700 Kč.
Společnost podává žádost o poskytnutí státního příspěvku Ministerstvu financí ČR souhrnně za všechny účastníky do konce kalendářního měsíce po skončení kalendářního čtvrtletí. Ministerstvo financí ČR poukáže přiznaný státní příspěvek na účet Společnosti do konce 2. měsíce po skončení kalendářního čtvrtletí.
STRATEGIE SPOŘENÍ A JEJÍ ZMĚNA
Společnost provozuje DPS prostřednictvím obhospodařování majetku
v účastnických fondech. Účastnický fond nemá právní subjektivitu. Z právních jednání, vykonaných v souvislosti s obhospodařováním majetku v účastnických fondech, je oprávněna a zavázána Společnost.
Strategie spoření představuje způsob rozložení prostředků v jednotlivých účastnických fondech (procentuální rozložení prostředků). Doporučíme Vám strategii spoření, která odpovídá Vašim cílům, odborným znalostem
a zkušenostem v rámci investování potřebným pro pochopení souvisejících rizik.
V průběhu trvání smlouvy o DPS můžete požádat o změnu strategie spoření. Součástí doporučené strategie je vždy vyvážování, změnou strategie tedy dojde k převodu prostředků již naspořených i nově vložených. V případě, že budete požadovat změnu jen nově vložených prostředků, je nutné zvolit individuální strategii bez vyvažování.
Naše Společnost obhospodařuje tři účastnické fondy a nabízíme Vám tyto strategie spoření: konzervativní, vyváženou, dynamickou a strategii s povinně konzervativním fondem.
Povinný
Rozvážná investice
Jedná se o službu, kterou si můžete zvolit pouze při převodu prostředků
z jiné penzijní společnosti současně s uzavřením smlouvy. Pokud si ji zvolíte, Vámi stanovenou část převedených prostředků z předchozí smlouvy zainvestujeme do dluhopisového fondu, a to bez ohledu na to, jakou strategii spoření sjednáváte.
Praktický příklad: Převáděné prostředky z předchozí smlouvy činí 120 000 Kč a Vy máte zájem na polovinu těchto převáděných
prostředků aplikovat tuto službu, to znamená, že 60 000 Kč zainvestujeme
Strategie spoření
Dluhopisový
fond
Akciový
fond
konzervativní
fond
do dluhopisového fondu a ostatní prostředky včetně nově vložených
zainvestujeme již dle sjednané strategie spoření.
Konzervativní strategie je vhodná pro účastníky se střednědobým a delším investičním horizontem (max. 10 let), kteří upřednostňují bezpečnost své investice a její návratnost a současně nepožadují vysoký výnos. Investice výhradně do dluhopisových nástrojů zajišťují minimální kolísání hodnoty investice.
Vyvážená strategie je vhodná pro účastníky se středními znalostmi
a zkušenostmi z oblasti investování. Ve vyvážené strategii budou Vaše prostředky rovnoměrně rozloženy mezi dluhopisový a akciový fond. Strategie je vhodná pro ty, kteří preferují vyvážený poměr mezi výší očekávaného výnosu a mírou investičního rizika. Zhodnocení by mělo překonat konzervativní strategii.
Dynamická strategie je vhodná zejména pro zkušenější účastníky
s dlouhodobým investičním horizontem, kteří chtějí přijmout vyšší míru rizika. Cílem dynamické strategie je dosažení maximálního růstu hodnoty investice i za cenu výrazného kolísání její hodnoty.
Xxxxxxxxx s povinně konzervativním fondem je určena pro účastníky
s velmi krátkým investičním horizontem (5 let a méně), kteří mají vysokou averzi k riziku a požadují bezpečnost své investice. Míra očekávaného zhodnocení je ve srovnání s ostatními účastnickými fondy nejnižší.
Společnost si vyhrazuje právo otevírat další účastnické fondy poté, co Česká národní banka povolí jejich vytvoření.
XXXXXXXXXXX ODPOVĚDNÉ INVESTICE
Společnost si je vědoma celosvětových potřeb ochrany životního prostředí a sociální udržitelnosti. Společnost usiluje o dosažení zhodnocení finančních prostředků klientů způsoby odpovědného investování a současně při naplnění zásady nepoškozovat životní prostředí.
Nezohledňování nepříznivých dopadů investičních rozhodnutí na faktory udržitelnosti
Společnost nezohledňuje nepříznivé dopady investičních rozhodnutí na faktory udržitelnosti ve smyslu nařízení SFDR.
Podkladové investice tohoto finančního produktu nezohledňují kritéria EU pro environmentálně udržitelné hospodářské činnosti. Z důvodu nedostatku podkladových informací od správců aktiv a s ohledem na smysl, cíl a právní úpravu produktu doplňkového penzijního spoření v současné době Společnost nepovažuje rizika týkající se udržitelnosti za natolik relevantní, aby je ve smyslu SFDR zohledňovala.
AUTOMATICKÝ PŘEVOD PROSTŘEDKŮ ÚČASTNÍKA
Dle zákona o DPS jsme povinni převést Vaše prostředky nejpozději 5 let před vznikem nároku na starobní důchod do povinného konzervativního fondu. Do povinného konzervativního fondu budou umisťovány i všechny nově příchozí příspěvky na smlouvu o DPS. Před provedením automatického převodu prostředků Vás písemně upozorníme na možnost automatický převod prostředků odmítnout a zvolit si jiné řešení. Můžete prostředky ponechat kde jsou a nadále spořit dle sjednané strategie spoření. Další možností bude využít postupného zkonzervativnění prostředků.
JAKÉ VOLITELNÉ SLUŽBY VÁM NABÍZÍME
Daňové optimum
Daňové optimum je služba pro všechny, kteří chtějí jednoduše využívat daňové úlevy spojené s DPS. Služba Vám ohlídá, kolik je potřeba doplatit pro získání maximální daňové úlevy pro daný kalendářní rok. V prosinci Vám příspěvek bude automaticky navýšen na částku, kterou zbývá doplatit pro uplatnění maximálního daňového odpočtu. Bude pak na Vás, zda této možnosti využijete. O výši této částky Vás budeme informovat.
Službu daňové optimum lze sjednat při uzavření smlouvy o DPS a následně také zasláním žádosti o sjednání této služby. Službu lze ukončit zasláním podepsané žádosti o zrušení této služby.
Postupné investování (se sjednáním smlouvy)
Tuto službu si můžete zvolit při převodu prostředků z jiné penzijní společnosti současně s uzavřením smlouvy. Pokud si ji zvolíte, Vámi stanovenou
část převedených prostředků z předchozí smlouvy zainvestujeme do dluhopisového fondu a budeme ji postupně investovat dle sjednané strategie spoření v počtu cyklů, které si zvolíte (max. počet měsíců pro postupné investování je 12 a minimální měsíční částka na postupné investování je 1 000 Kč). Pokud bude částka k postupnému investování nižší než 1 000 Kč, snížíme počet měsíců tak, abychom dosáhli minimální částky k postupnému investování.
Praktický příklad: Převáděné prostředky z předchozí smlouvy činily
120 000 Kč a Vy jste měli zájem na polovinu těchto převáděných prostředků aplikovat službu Postupné investování. To znamená, že jsme 60 000 Kč zainvestovali do dluhopisového fondu a ostatní prostředky včetně nově vložených zainvestovali dle sjednané strategie. Díky službě Postupné investování si můžete určit po jak dlouhou dobu požadujete prostředky postupně reinvestovat dle sjednané strategie spoření. Například se rozhodnete 50 % převedených prostředků investovat do dluhopisového fondu a postupně je investovat po dobu 3 měsíců dle sjednané strategie. Tedy částku 60 000 Kč bude postupně reinvestována v období 3 měsíců.
To znamená, že Vám jednou v měsíci reinvestujeme prostředky ve výši 20 000 Kč (tj. 60 000/3 = 20 000 Kč) dle sjednané strategie spoření. Takto
budeme postupovat každý měsíc až do úplného reinvestování prostředků, tedy do cílově zvolené strategie spoření.
Postupné investování (změna smlouvy)
Služba postupné investování vám umožní prostředky, které máte v dluhopisovém fondu postupně investovat dle sjednané strategie spoření nebo do akciového fondu, bez ohledu na sjednanou strategii spoření.
Zvolíte si částku v Kč (maximálně ve výši, kterou již máte naspořenu
v dluhopisovém fondu) a současně si zvolíte počet měsíců, během kterých požadujete zvolenou částku postupně investovat dle sjednané strategie spoření a nebo do akciového fondu. Minimální výše měsíční částky pro reinvestování je 1 000 Kč. Na smlouvě nedochází ke změně strategie spoření a další příchozí prostředky investujeme dle sjednané strategie spoření.
Vyvažování mezi fondy
Vyvažování je součástí doporučené strategie spoření (tj. konzervativní, vyvážené, dynamické a povinné konzervativní) a individuální strategie spoření s vyvažováním. Vyvažování Vám zajistí, že poměr prostředků mezi fondy zůstane zachován (hlídá % rozložení prostředků mezi fondy dle zvolené alokace). Vyvažování probíhá jednou měsíčně vždy za cenu platnou v prvním oceňovacím cyklu v měsíci a probíhá jen tehdy, pokud je rozdíl mezi fondy vyšší jak 1 000 Kč.
DOBA TRVÁNÍ SMLOUVY
Smlouva o DPS vzniká dnem stanoveným ve smlouvě a může zaniknout níže popsanými způsoby.
Dohoda
V případě, že budete chtít smlouvu předčasně ukončit, bude nás to velmi mrzet, ale určitě se na tom spolu bez problémů dohodneme. Nejrychlejší cesta, jak smlouvu ukončit, je kontaktovat finančního poradce nebo nás elektronickou formou z Vaší u nás evidované e-mailové adresy. Věříme,
že společná dohoda nám vyřeší většinu případů, ale pro úplnost musíme uvést, že existují i jiné možnosti ukončení smlouvy dané Občanským zákoníkem a Zákonem o DPS. Dozvíte se o nich na následujících řádcích.
Odstoupení
V případě smlouvy uzavřené pomocí prostředků komunikace na dálku, tj. bez současné fyzické přítomnosti stran, máte coby účastník právo odstoupit od smlouvy bez uvedení důvodu ve lhůtě 30 kalendářních dnů
ode dne, kdy jsme Vás o uzavření smlouvy informovali. Odstoupení můžete učinit elektronickou formou a to z Vaší u nás evidované e-mailové adresy. Odstoupením se smlouva ruší od počátku a do 30 dnů ode dne odstoupení si vrátíme navzájem poskytnutá plnění. V případě neuplatnění práva na odstoupení v uvedené lhůtě toto právo zaniká.
VýpověÁ
Smlouvu o DPS můžete vypovědět (příslušný formulář naleznete
na webových stránkách Společnosti), není-li Vám vyplácena dávka starobní nebo invalidní penze nebo jste o dávku doposud nepožádal/a. Výpovědní doba je 1 měsíc a začíná běžet prvním dnem kalendářního měsíce bezprostředně následujícím po dni doručení výpovědi. My Vám do 15 dnů ode dne doručení výpovědi písemně potvrdíme, že jsme výpověď obdrželi a sdělíme Vám datum zániku smlouvy o DPS. Vzít zpět svou výpověď můžete pouze do uplynutí výpovědní doby. Zpětvzetí výpovědi je možné učinit elektronickou formou a to zasláním žádosti o zpětvzetí výpovědi na e-mailovou adresu Společnosti.
Smlouva o DPS zaniká dnem:
– ukončení výplaty starobní penze na určenou dobu nebo invalidní penze na určenou dobu ze všech prostředků účastníka,
– výplaty jednorázového vyrovnání ze všech prostředků účastníka,
– úhrady jednorázového pojistného pro doživotní penzi nebo jednorázového pojistného pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu ze všech prostředků účastníka,
– úmrtí účastníka.
NÁROKY Z DPS
Prostředky z DPS je možné použít na výplatu následujících dávek:
– starobní nebo invalidní penzi na určenou dobu,
– jednorázové vyrovnání,
– odbytné,
– částečné odbytné,
– úhradu jednorázového pojistného pro doživotní penzi nebo,
– úhradu jednorázového pojistného pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu.
PODMÍNKY PRO VZNIK NÁROKU NA DÁVKY Z DPS
Starobní penze na určenou dobu
Na tuto penzi máte nárok po minimálně 10 letech spoření (tj. 120 zaplacených měsíčních příspěvků) a současném dosažení věku 60 let Starobní penze na určenou dobu se vyplácí buď ve splátkách v určené výši, nebo v určeném počtu splátek, a to pravidelně nejméně 4krát ročně a nejméně po dobu 3 let. Minimální výše splátky je 500 Kč, jinak je možné vyplácet jednou ročně. Pokud zvolíte dobu výplaty dávky nižší než 10 let, budou Vám zdaněny výnosy srážkovou daní 15 %.
Speciální starobní penze na určenou dobu - tzv. předdůchod Podmínkou pro vznik nároku na předdůchod je dosažení věku, který je o 5 let nižší než věk potřebný pro vznik nároku na starobní důchod
z důchodového pojištění a za podmínky trvání spořící doby minimálně 10 let (tj. 120 zaplacených měsíčních příspěvků). Starobní penze
ve formě předdůchodu se vyplácí buď ve splátkách v určené výši, nebo v určeném počtu splátek, a to pravidelně měsíčně. Minimální souvislá doba pobírání předdůchodu je 2 roky a na tuto zákonem stanovenou dobu je nutné mít naspořenou částku, která odpovídá minimální hodnotě 30 % průměrné mzdy v národním hospodářství vyhlašované Ministerstvem práce a sociálních věcí ČR podle zákona upravujícího zaměstnanost
za předcházející kalendářní rok. Měsíční splátky jsou vypláceny v pevně stanovené částce, bez možnosti výplatu pozastavit nebo přerušit. Prostředky z DPS získáte včetně zhodnocení a státních příspěvků. Pokud starobní penzi na dobu určitou pobíráte po dobu kratší než 10 let, podléhá výnos 15 % srážkové dani. Příspěvek zaměstnavatele se nedaní.
Invalidní penze na určenou dobu
V případě, že se stanete invalidním, můžete si úspory z DPS nechat vyplatit v podobě pravidelné renty. Podmínkou pro vyplacení je přiznání invalidního důchodu pro invaliditu 3. stupně z důchodového pojištění a trvání spořicí doby minimálně 3 roky (tj. 36 zaplacených měsíčních příspěvků). Invalidní penze na určenou dobu se vyplácí buď ve splátkách v určené výši, nebo
v určeném počtu splátek, a to pravidelně nejméně 4krát ročně a nejméně po dobu 3 let. Minimální výše splátky je 500 Kč, jinak je možné vyplácet jednou ročně. Prostředky z DPS získáte včetně výnosů a státních příspěvků. Výplata penze je osvobozena od daně z příjmu.
Jednorázové vyrovnání
Nárok na tuto dávku vzniká po minimálně 10 letech spoření (tj. 120 zaplacených měsíčních příspěvků) a současném dosažení věku 60 let. Dávka je vyplácena jednorázově včetně státních příspěvků. Výnosy jsou zdaněny srážkovou daní ve výši 15 %. Příspěvky zaměstnavatele srážkové dani nepodléhají.
Úhrada jednorázového pojistného pro doživotní penzi/pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu Naspořené prostředky můžete také použít pro úhradu jednorázového
pojistného u produktů životního pojištění. O tento druh dávky můžete žádat po minimálně 10 letech spoření (tj. 120 zaplacených měsíčních příspěvcích) a současném dosažení věku 60 let. Jsme povinni sdělit Vám do 7 pracovních dnů ode dne doručení žádosti hodnotu Vašich prostředků, aby mohla
pojišťovna vypočítat výši důchodu. Jednorázové pojistné (hodnota prostředků vedených na smlouvě ke dni doručení žádosti) uhradíme
na základě předložení uzavřené pojistné smlouvy, která obsahuje všechny zákonné požadavky, na účet pojišťovny uvedený v pojistné smlouvě, a to nejpozději do konce následujícího měsíce po měsíci, ve kterém nám byla pojistná smlouva předložena. Jestliže pojistná smlouva zákonné podmínky nesplňuje, upozorníme Vás na tuto skutečnost písemně do 5 pracovních dnů ode dne jejího předložení a naspořené prostředky nadále zůstanou na Vašem osobním penzijním účtu. Konkrétní podmínky výplaty určí životní pojišťovna ve smlouvě s Vámi.
Odbytné
Odbytné Vám náleží, pokud DPS zaniklo uplynutím výpovědní doby nebo na základě naší dohody a nedošlo k převodu naspořených prostředků
k jiné penzijní společnosti. Výše odbytného představuje hodnotu Vašich prostředků ke dni doručení výpovědi nebo ke dni určenému v dohodě mezi Vámi a naší Společností po odečtení poskytnutých státních příspěvků.
V případě výplaty obytného jsou veškeré výnosy a příspěvky zaměstnavatele starší 10 let zdaněny srážkovou daní 15 %. Tuto daň za Vás odvedeme. Vaší povinností je dodanit příspěvky zaměstnavatele zaplacené za posledních 10 let a případně i uplatněné daňové odpočty.
Částečné odbytné
Částečné odbytné Vám náleží v případě, že byla smlouva uzavřena Vaším zákonným zástupcem v době Vaší nezletilosti, spořící doba trvala nejméně 120 kalendářních měsíců a za posledních 24 měsíců jste účastníkem
u naší Společnosti. O částečné odbytné si můžete požádat až po dobu 24 kalendářních měsíců od okamžiku, ve kterém dosáhnete 18 letu věku
a můžete si vybrat až jednu třetinu hodnoty Vašich naspořených prostředků bez příspěvků zaměstnavatele a po odečtení poměrné části poskytnutých státních příspěvků, které zůstávají připsané na Vašem osobním účtu.
Zbývající naspořené prostředky, včetně státních příspěvků, zůstávají nadále na Vašem osobním penzijním účtu. Výnos z vyplácené části podléhá srážkové dani ve výši 15 %.
Dávky po úmrtí účastníka
Určená osoba má nárok na výplatu jednorázového vyrovnání, pokud účastník DPS zemřel po dni, ke kterému mu vznikl nárok na starobní penzi na určenou dobu, invalidní penzi na určenou dobu, jednorázové vyrovnání nebo na úhradu jednorázového pojistného pro doživotní penzi nebo pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu,
a dávka zemřelému účastníkovi nebyla vyplacena.
Jestliže účastník zemřel během výplaty starobní nebo invalidní penze na určenou dobu, má určená osoba nárok na výplatu jednorázového
vyrovnání ve výši odpovídající dosud nevyplacené části prostředků účastníka. Odbytné náleží určené osobě, pokud účastník DPS zemřel a nevznikl mu nárok na starobní penzi na určenou dobu, invalidní penzi na určenou dobu, jednorázové vyrovnání ani na úhradu jednorázového pojistného
pro doživotní penzi nebo pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu.
Zemřel-li účastník, který neuvedl ve Smlouvě určenou osobu, stává se odbytné nebo jednorázové vyrovnání předmětem dědictví.
VÝPLATA DÁVEK
Dávky DPS vyplácíme na základě Vaší písemné žádosti formou bankovního převodu za splnění zákonných podmínek, případně žádosti určené osoby nebo dědice. Formuláře pro výplatu jednotlivých druhů dávek naleznete na webových stránkách Společnosti. Nároky určených osob je povinna určená osoba doložit ověřenou kopií úmrtního listu účastníka nebo předložením rozhodnutí soudu o prohlášení osoby za mrtvou.
Nárok na výplatu invalidní penze je povinen účastník doložit ověřenou kopií dokladu příslušného úřadu, který potvrzuje přiznání invalidního důchodu pro invaliditu 3. stupně. Nárok na výplatu dávek dědicům je oprávněná osoba povinna doložit ověřenou kopií pravomocného rozhodnutí soudu
o potvrzení nebo vypořádání dědictví.
RIZIKA, NA KTERÁ VÁS UPOZORŇUJEME
DPS patří díky státnímu příspěvku, možnému příspěvku zaměstnavatele
a daňovým úlevám mezi nejvýhodnější finanční produkty dlouhodobého spoření na stáří. I přesto se však jedná o investici, se kterou souvisí specifická rizika. Hodnota penzijní jednotky může v čase jak růst, tak i klesat a návratnost původně investované částky (Vašeho příspěvku a případně příspěvku zaměstnavatele) není zaručena. Minulé výnosy nejsou zárukou
budoucích výnosů. Podrobný popis rizik naleznete ve statutech jednotlivých účastnických fondů a základní rizikový profil a výčet významných rizik, které tento profil určují, je také uveden ve sdělení Klíčových informací.
ÚPLATY A POPLATKY
Naše Společnost má nárok na úplatu hrazenou z majetku v účastnickém fondu. Tato úplata je tvořena úplatou za obhospodařování majetku
v účastnickém fondu a úplatou za zhodnocení majetku v účastnickém fondu.
Z úplaty hradíme veškeré náklady v souvislosti s DPS. Výše poplatků je u produktu DPS regulována zákonem.
OBECNÉ INFORMACE O DAŇOVÝCH PRÁVNÍCH PŘEDPISECH
Zdanění účastnického fondu podléhá daňovým předpisům České republiky, zejména zákonu č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. Sazba daně platná v době vyhotovení těchto Předsmluvních informací činí pro účastnické fondy 0 % základu daně. Základ daně se stanoví odděleně za každý jednotlivý účastnický fond.
Dávky DPS v podobě starobní penze vyplácené po dobu kratší než 10 let jsou
Účastnický fond
Max. úplata za obhospodařování
majetku v %
Max. úplata za zhodnocení majetku v %
předmětem daně z příjmu fyzických osob, přičemž základem daně je částka snížená o veškeré zaplacené příspěvky na DPS a státní příspěvky. Dávky z DPS, u kterých není vymezeno období jejich pobírání nebo je výplata po dobu 10 a více let, jsou od daně z příjmů osvobozeny. Ostatní dávky z DPS podléhají srážkové dani ve výši určené zákonem o daních z příjmů (v době vyhotovení těchto Předsmluvních informací činí sazba srážkové daně 15 %). Společnost za Vás odvede srážkovou daň z výnosu a z příspěvků zaměstnavetele starší
10 let. Vaší povinností je dodanit příspěvky zaměstnavatele zaplacené za
Při sjednání Smlouvy Vám nejsou účtovány žádné náklady na dodání služby.
Je-li smlouva uzavírána prostředky komunikace na dálku, nese každá ze smluvních stran své náklady na takovou komunikaci (úhrada využití
internetu apod.). Žádné zvláštní poplatky související s komunikací na dálku nejsou účtovány.
POBÍDKY
Naše Společnost může v mezích § 128 odst. 1 písm. b) Zákona o DPS při výkonu své činnosti nebo v souvislosti s činností osob oprávněných jejím jménem nabízet a zprostředkovávat DPS (spolupracující samostatný zprostředkovatel a jeho vázaný zástupce) vyplácet svým distributorům odměnu za servisní služby po dobu trvání DPS; Tyto pobídky jsou naší Společností využívány pouze tehdy, pokud zjevně přispívají ke zlepšení kvality činnosti naší Společnosti nebo DPS. Jde zejména o odměny
za zajišťování kvalitního servisu a péči o účastníky (např. fyzická pobočková síť, konzultace o aktuální výkonnosti fondů, poskytování součinnosti
s výplatou dávky apod.), jejichž smlouva splňuje stanovené kvalitativní ukazatele nastavené tak, aby přispěly k posílení tvorby úspor a tím
i k vytvoření dostatečného objemu finančních prostředků účastníků pro důchodový věk. Výše odměny je odvozena od výše budoucích
objemů prostředků v účastnických fondech a může činit až 30 % z úplaty za obhospodařování účastnických fondů. Odměna je plně hrazena
z prostředků Společnosti.
Maximální výše odměny za zprostředkování jedné smlouvy DPS nesmí překročit 7 % průměrné mzdy v národním hospodářství vyhlašované Ministerstvem práce a sociálních věcí ČR za první až třetí čtvrtletí předcházejícího kalendářního roku podle zákona o zaměstnanosti. Rozhodným okamžikem pro výpočet odměny je den uzavření smlouvy o DPS.
Aktuální výše poplatků jsou zveřejněny v sazebníku poplatků dostupném na xxx.xxxxxx.xx a jsou nedílnou součástí smlouvy o DPS.
OCHRANA VAŠEHO MAJETKU
Váš majetek je účetně i fakticky oddělen od majetku Společnosti a jakákoli kreditní událost, platební neschopnost nebo jiné finanční problémy Společnosti nemají přímý vliv na Váš majetek v účastnických fondech. Vaše prostředky jsou evidovány na oddělených účtech vedených depozitářem a veškerá činnost Společnosti podléhá kontrole nezávislého auditora.
Činnost naší Společnosti a depozitáře podléhají dohledu, který vykonává Česká národní banka.
Státní dozor nad dodržováním povinností stanovených zákonem o DPS v souvislosti s poskytováním a vracením státního příspěvku vykonává Ministerstvo financí ČR.
posledních 10 let a případně i uplatněné daňové odpočty.
JAK POSTUPOVAT, BUDETE-LI NESPOKOJENI
Budeme rádi, když se v případě jakékoli nespokojenosti nejdříve obrátíte na nás. To můžete udělat prostřednictvím e-mailu xxxxxxxxx@xxxxxx.xx nebo nám napsat na naši adresu. Stížnost je také možné podat k České národní bance se sídlem Na Příkopě 864/28, 115 03 Praha 1, která na nás dohlíží (více na xxx.xxx.xx). Vzniklé spory je také možné řešit mimosoudní cestou prostřednictvím Finančního arbitra (xxx.xxxxxxxxx.xx) podle zákona č. 229/2002 Sb.,
o finančním arbitrovi.
Pro řešení případného sporu ze smlouvy uzavřené on-line (tj. prostřednictvím internetové stránky nebo jiného elektronického prostředku) můžete využít rovněž Platformu pro řešení spotřebitelských sporů on-line (www.ec.europa. eu/consumers/odr).
Každou Vaši stížnost pečlivě prověříme a vyjádření Vám poskytneme nejpozději do 30 dnů, a to obvykle prostřednictvím e-mailové komunikace. V případě obsahově složitější stížnosti Vás pak budeme informovat o lhůtě jejího vyřízení.
Případně lze spory řešit i soudní cestou prostřednictvím obecných soudů České republiky.
DALŠÍ PODSTATNÉ INFORMACE
Rozhodným jazykem pro uzavření smlouvy, komunikaci mezi námi
a poskytování dokumentů je český jazyk. Uzavřená Smlouva o DPS je naší Společností archivována; v případě zájmu o nahlédnutí je možné se obrátit na klientský servis na tel. čísle x000 000 00 00 00.
Tyto předsmluvní informace ke smlouvě o doplňkovém penzijním spoření jsou platné k 1. 1. 2024.