Penzijní plán

AEGON Penzijní fond, a.s., Na Pankráci 26/322, 140 00 Praha 4, IČ: 279 16 430, zapsaný v Obchodním rejstříku Městského soudu v Praze, oddíl B, xxxxxx 12020

Penzijní plán

Článek I

Úvodní ustanovení

1. Tento příspěvkově definovaný penzijní plán upravuje penzijní připojištění se státním příspěvkem (dále jen „penzijní připojištění“), které sjednává AEGON Penzijní fond,

a.s. (dále jen „penzijní fond“) podle zák.č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvkem a o změnách některých zákonů souvisejících s jeho zavedením, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o penzijním připojištění“).

2. Účelem penzijního připojištění je zabezpečit jeho účastníkům doplňkový důchodo- vý příjem ze zdrojů vytvořených příspěvky účastníků a v jejich prospěch placených příspěvků třetích osob (včetně zaměstnavatelů), státními příspěvky a podíly na výno- sech hospodaření penzijního fondu.

3. V penzijním připojištění je zakázána diskriminace účastníků, zejména z důvodů pohlaví, rasy, barvy pleti, jazyka, víry a náboženství, politického či jiného smýšlení, národního nebo sociálního původu, příslušnosti k národnostní nebo etnické menši- ně, majetku, rodu, zdravotního stavu nebo věku. Za diskriminaci z důvodu pohlaví se nepovažuje, jestliže se pro účely výpočtu penze použijí údaje uvedené v úmrtnostních tabulkách zvlášť pro muže a zvlášť pro ženy.

4. Penzijní připojištění sjednané s penzijním fondem se řídí zákonem o penzijním připo- jištění, tímto penzijním plánem, statutem penzijního fondu a smlouvou o penzijním připojištění uzavřenou mezi penzijním fondem a účastníkem penzijního připojištění.

Článek II

Účastník penzijního připojištění

1. Účastníkem penzijního připojištění (dále jen „účastník“) může být fyzická osoba star- ší 18 let s trvalým pobytem na území České republiky, která uzavře s penzijním fon- dem písemnou smlouvu o penzijním připojištění.

2. Účastníkem může být dále fyzická osoba starší 18 let s bydlištěm na území jiného členského státu Evropské unie, pokud je účastna důchodového pojištění nebo je poživatelem důchodu z českého důchodového pojištění nebo je účastna veřejného zdravotního pojištění v České republice, která uzavře s penzijním fondem smlouvu o penzijním připojištění.

Článek III

Smlouva o penzijním připojištění

1. Smlouvou o penzijním připojištění (dále jen „smlouva“) se penzijní fond zavazuje poskytovat účastníkovi sjednané dávky penzijního připojištění a účastník se zavazuje platit penzijnímu fondu sjednané příspěvky, a to za podmínek, ve výši a způsobem stanoveným smlouvou a tímto penzijním plánem.

2. Před uzavřením smlouvy musí být budoucí účastník seznámen se statutem penzijního fondu a tímto penzijním plánem. Penzijní plán je součástí smlouvy a je k ní připojen.

3. Účastník je povinen uvést penzijnímu fondu pravdivé a úplné údaje související s uza- vřením smlouvy, zejména způsobem určeným penzijním fondem prokázat způsobi- lost být účastníkem penzijního připojištění.

4. Xxxxxxx musí mít písemnou formu, nesmí obsahovat zneužitelné klauzule v nepro- spěch účastníka a musí obsahovat zejména:

a) identifikační údaje penzijního fondu a účastníka,

b) den vzniku penzijního připojištění účastníka,

c) výši příspěvku účastníka, popř. třetí osoby ve prospěch účastníka, a způsob jeho úhrady penzijnímu fondu,

d) druhy sjednaných dávek penzijního připojištění, ve smlouvě musí být vždy sjedná- na starobní penze.

5. Ve smlouvě může účastník, pro případ své smrti, určit fyzickou osobu, které vznikne nárok na odbytné nebo pozůstalostní penzi (byla-li sjednána) z penzijního připojištění účastníka (dále jen „oprávněná osoba“). Účastník může určit ve smlouvě i více opráv- něných osob a způsob rozdělení nároku mezi ně. Při sjednání pozůstalostní penze musí účastník ve smlouvě určit nejméně jednu oprávněnou osobu.

6. Změny smlouvy jsou možné jen písemnou formou. Účastník je povinen bez zbyteč- ného odkladu písemně oznámit penzijnímu fondu všechny změny skutečností, které mají význam pro trvání penzijního připojištění a které jsou podmínkou plnění infor- mační povinnosti penzijního fondu (viz Čl. IX odst. 2 tohoto penzijního plánu), jinak penzijní fond neodpovídá za případně vzniklé škody. Změny smlouvy jsou účinné nejdříve druhý pracovní den následující po dni doručení penzijnímu fondu. Dojde-li ke změně penzijního plánu, který je součástí smlouvy, stává se tato změna součástí smlouvy, jen pokud se účastník a penzijní fond na takové změně smlouvy dohodli.

7. Xxxxxxx se uzavírá v českém jazyce, který je jednacím jazykem penzijního fondu. K cizo- jazyčným písemným podáním týkajícím se penzijního připojištění podle smlouvy je třeba, aby účastník vždy přiložil jejich český překlad, jehož obsah je pro penzijní fond závazný. Nebyl-li překlad úředně ověřen, penzijní fond neodpovídá za případně vzniklé škody.

Článek IV

Vznik a zánik penzijního připojištění

1. Penzijní připojištění vzniká na základě smlouvy mezi fyzickou osobou, která je způ- sobilá být účastníkem, a penzijním fondem dnem uvedeným ve smlouvě, zpravidla prvním dnem kalendářního měsíce následujícího po podpisu smlouvy, nedohodnou-li se penzijní fond a účastník jinak.

2. Účastník může penzijní připojištění kdykoliv písemně vypovědět. Výpověď musí být opatřena úředně potvrzeným podpisem účastníka. Penzijní fond je povinen nejpoz- ději do 30 dnů ode dne doručení výpovědi písemně potvrdit účastníkovi její přijetí a sdělit datum zániku penzijního připojištění.

3. Penzijní fond může penzijní připojištění písemně vypovědět pouze účastníkovi, kte- rý:

a) neplatil příspěvky na penzijní připojištění po dobu nejméně 6 kalendářních měsí- ců, ačkoliv byl penzijním fondem na možnost výpovědi písemně upozorněn nejmé- ně 1 měsíc před vypovězením penzijního připojištění,

b) uvedl při uzavírání smlouvy nepravdivé údaje mající vliv na nárok na poskytování státního příspěvku nebo na dávky penzijního připojištění nebo zatajil skutečnosti, které jsou rozhodné pro uzavření smlouvy,

c) nesplňuje podmínky být účastníkem stanovené zákonem.

4. Penzijní fond nemůže účastníkovi penzijní připojištění vypovědět podle odst. 3 tohoto článku, jestliže účastník splnil podmínku pro vznik nároku na penzi spočívající v pla- cení příspěvku po dobu stanovenou tímto penzijním plánem nebo by splnil tuto pod- mínku do konce výpovědní doby stanovené penzijním plánem.

5. Výpovědní doba pro účastníka i penzijní fond činí dva kalendářní měsíce a začíná prvním dnem kalendářního měsíce po doručení výpovědi druhé smluvní straně.

6. Penzijní připojištění účastníka zaniká dnem:

a) ukončení výplaty poslední penze,

b) výplaty jednorázového vyrovnání místo poslední penze,

c) na kterém se účastník a penzijní fond písemně dohodli,

d) ke kterému bylo penzijní připojištění účastníkem nebo penzijním fondem vypově- zeno,

e) výplaty odbytného při zániku penzijního fondu, pokud nedošlo k převzetí povinnos- tí penzijního fondu jiným penzijním fondem,

f) ukončení trvalého pobytu účastníka na území České republiky,

g) ztráty bydliště na území členského státu Evropské unie nebo ukončení účasti v důchodovém pojištění nebo ve veřejném zdravotním pojištění nebo zániku náro- ku na důchod z důchodového pojištění v České republice,

h) úmrtí účastníka.

Článek V

Přerušení penzijního připojištění

1. Účastník může penzijní připojištění u penzijního fondu přerušit, pokud

a) platil příspěvky na penzijní připojištění po dobu nejméně 36 kalendářních měsíců nebo

b) platil příspěvky po dobu nejméně 12 kalendářních měsíců v případě každého dal- šího přerušení penzijního připojištění u téhož penzijního fondu.

2. Penzijní připojištění účastníka se přerušuje dnem, který uvedl účastník v oznámení o přerušení penzijního připojištění, nejdříve však prvním dnem kalendářního měsíce následujícího po doručení písemného oznámení penzijnímu fondu.

3. Po dobu přerušení penzijního připojištění má účastník nárok na podíl na výnosech hospodaření penzijního fondu, doba přerušení se však účastníkovi nezapočítává do pojištěné doby (celkový počet kalendářních měsíců, za které byl včas zaplacen příspěvek na penzijní připojištění účastníka), ani účastníkovi po tuto dobu nevzniká nárok na státní příspěvek.

Článek VI

Odklad a přerušení placení příspěvků

1. Účastník se může s penzijním fondem písemně dohodnout na odkladu nebo pře- rušení placení příspěvků, pokud nebude ze závažných osobních, zdravotních nebo finančních důvodů schopen po přechodnou dobu platit příspěvky na penzijní připo- jištění u penzijního fondu. Odklad placení příspěvků je možný nejdéle na dobu 1 roku. Odložit nebo přerušit placení příspěvků nelze v období prvních 12 kalendářních měsíců od vzniku penzijního připojištění u penzijního fondu. Pokud penzijní fond ve lhůtě 15 pracovních dnů ode dne doručení návrhu účastníka na dohodu o odkladu nebo přerušení placení příspěvků na penzijní připojištění nesdělí účastníkovi zamíta- vé stanovisko, má se za to,že s dohodou souhlasí.

2. V dohodě o odkladu nebo přerušení placení příspěvků na penzijní připojištění musí být uvedena doba odkladu nebo přerušení placení, včetně stanovení jejího počát- ku, v případě odkladu též způsob doplacení příspěvků za dobu odkladu. Účastník může kdykoliv sjednaný odklad nebo přerušení placení příspěvků předčasně ukončit a v placení příspěvků na penzijní připojištění u penzijního fondu pokračovat.

3. Po dobu odkladu placení příspěvků náleží účastníkovi podíly na výnosech hospodaře- ní penzijního fondu, po doplacení příspěvků se doba odkladu též započte účastníkovi do celkové pojištěné doby, zpětný nárok na výplatu státního příspěvku za tuto dobu však účastníkovi nevznikne. Nedoplatí-li účastník příspěvky za dobu odkladu nejpoz- ději do 3 měsíců od skončení odkladu, považuje se doba odkladu za dobu přerušení placení příspěvků podle odst. 4 tohoto článku.

4. Po dobu přerušení placení příspěvků náleží účastníkovi podíly na výnosech hospoda- ření penzijního fondu, doba přerušení placení se nezapočítává do pojištěné doby, ani účastníkovi po tuto dobu nevzniká nárok na státní příspěvek.

Článek VII Příspěvky účastníků

1. Účastník nemůže platit příspěvek na penzijní připojištění současně u více penzijních fondů.

2. Minimální výše měsíčního příspěvku účastníka na penzijní připojištění činí 100 Kč

Verze 1

1 (B104001)

(sto korun českých), maximální výše příspěvku není omezena. Výši měsíčního pří- spěvku na penzijní připojištění sjednává účastník s penzijním fondem ve smlouvě pevnou částkou v celých korunách českých. Účastník má právo změnit výši příspěvku pouze do budoucna. Měsíční příspěvek účastníka určený na starobní penzi nesmí být nižší, než příspěvek určený na výsluhovou penzi, byla-li ve smlouvě sjednána.

3. Způsob placení příspěvku na penzijní připojištění určí účastník ve smlouvě. Příspěvek se zpravidla platí měsíčně, převodem z účtu účastníka. První příspěvek se platí za kalendářní měsíc, ve kterém vzniklo penzijní připojištění účastníka u penzijního fon- du. Příspěvek účastníka se považuje za zaplacený včas, je-li do konce kalendářního měsíce, na který se platí, připsán na účet penzijního fondu u jeho depozitáře. Pokud se příspěvky platí na delší období dopředu, musí být zaplaceny tak, aby do konce prv- ního kalendářního měsíce období, na které se platí, byly připsány na účet penzijního fondu u jeho depozitáře.

4. Při opakovaném neplacení, opožděném nebo nesprávném placení příspěvků penzijní fond může upozornit účastníka na tyto nedostatky a vyzvat ho k jejich odstranění. Penzijní fond neodpovídá za případně vzniklé škody v důsledku nesprávných nebo neúplných identifikačních údajů platby, použitých účastníkem nebo sdělených účast- níkem penzijnímu fondu.

5. Za účastníka může s jeho souhlasem platit penzijnímu fondu příspěvek na penzijní připojištění nebo jeho část třetí osoba (včetně zaměstnavatele za svého zaměstnan- ce, který je účastníkem u penzijního fondu). Účastník je povinen tuto skutečnost pře- dem písemně oznámit penzijnímu fondu a zabezpečit identifikaci plateb takového plátce způsobem stanoveným penzijním fondem.

6. Pokud smluvně sjednaný příspěvek účastníka placený účastníkem a třetí osobou (s výjimkou zaměstnavatele) na některý měsíc:

a) nebyl zaplacen vůbec nebo byl zaplacen v částce nižší než 100 Kč nebo byl zapla- cen opožděně, nevznikne účastníkovi za takový měsíc nárok na státní příspěvek,

b) byl zaplacen v částce nižší, než sjednané ve smlouvě, avšak minimálně ve výši 100 Kč, vznikne účastníkovi za takový měsíc nárok na státní příspěvek odpovídají- cí výši skutečně zaplaceného příspěvku účastníka,

c) byl zaplacen v částce vyšší, než sjednané ve smlouvě, účastníkovi vznikne za tako- vý měsíc nárok na státní příspěvek ve výši odpovídající sjednanému příspěvku účastníka a přeplatek se považuje za předčasnou splátku příspěvků splatných v budoucím období,

7. Přeplatek smluvně sjednaného příspěvku účastníka placený účastníkem nebo tře- tí osobou (s výjimkou zaměstnavatele) se převádí na další období, pokud účastník takový příspěvek neoznačí jako mimořádný příspěvek na běžné období, na které platí příspěvky podle smlouvy.

8. Příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění svého zaměstnance, který je účast- níkem u penzijního fondu, zaplacený v daném kalendářním měsíci, se považuje vždy za příspěvek na tento kalendářní měsíc.

9. Pokud součet všech příspěvků ve prospěch penzijního připojištění účastníka zaplace- ných včas na daný kalendářní měsíc, tj. příspěvku účastníka, třetí osoby a zaměstna- vatele, nedosáhne minimálně výše 100 Kč, nezapočítá se takový měsíc účastníkovi do celkové pojištěné doby.

Článek VIII Státní příspěvky

1. Účastníkovi penzijního připojištění, který včas (podle Čl. VII odst. 3 penzijního plánu) zaplatil příspěvek, náleží ze státního rozpočtu za každý kalendářní měsíc jeden státní příspěvek. Příspěvek hrazený za účastníka zcela nebo zčásti třetí osobou (s výjimkou zaměstnavatele) se pro stanovení výše státního příspěvku posuzuje jako příspěvek účastníka.

2. Výše státního příspěvku na kalendářní měsíc je stanovena zákonem podle měsíční výše příspěvku účastníka takto:

výše příspěvku účastníka výše státního příspěvku

v Kč v Kč

100 až 199 50 + 40 % z částky nad 100 Kč

200 až 299 90 + 30 % z částky nad 200 Kč

300 až 399 120 + 20 % z částky nad 300 Kč

400 až 499 140 + 10 % z částky nad 400 Kč

500 a více 150 Kč

3. Na příspěvek placený zaměstnavatelem zcela nebo zčásti za své zaměstnance se státní příspěvek neposkytuje.

Článek IX

Administrace příspěvků

1. Penzijní fond je povinen průběžně evidovat stav příspěvků zaplacených ve prospěch jednotlivých účastníků, odděleně pro starobní a výsluhovou penzi, byla-li sjednána, v rozdělení na příspěvky účastníka, příspěvky účastníka nárokovatelné pro odpočet ze základu daně z příjmů účastníkem, který je poplatníkem daně, příspěvky placené zaměstnavatelem a na ostatní příspěvky zaplacené ve prospěch účastníka. Dále je penzijní fond povinen odděleně evidovat stav státních příspěvků jednotlivých účast- níků a podílů na výnosech hospodaření penzijního fondu.

2. Účastník je každoročně penzijním fondem písemně informován o výši všech pro- středků, které penzijní fond eviduje ve prospěch jeho nároků z penzijního připojištění a o stavu těchto nároků, včetně údaje o výši připsaného procenta zhodnocení jeho prostředků. Součástí této informace je také zpráva o hospodaření penzijního fon- du včetně přehledu o umístění a uložení prostředků penzijního fondu a jejich výši a o počtu jeho účastníků. Tuto informaci je penzijní fond povinen zaslat účastníkovi nejpozději do 1 měsíce ode dne konání valné hromady, která rozhodla o rozdělení zisku. Za odeslání druhé a další informace, na žádost účastníka , je penzijní fond oprávněn požadovat na účastníkovi úhradu účelně vynaložených nákladů.

Článek X

Druhy penzí a ostatních dávek penzijního připojištění

1. Penzijní fond poskytuje z penzijního připojištění tyto druhy dávek:

a) penze, kterou se rozumí doživotní pravidelná výplata peněžní částky, v případě

pozůstalostní penze výplata peněžní částky po dobu stanovenou tímto penzijním plánem,

b) jednorázové vyrovnání, místo penze,

c) odbytné.

2. Penzijní fond poskytuje tyto druhy penzí:

a) starobní,

b) výsluhovou,

c) invalidní,

d) pozůstalostní.

3. Starobní, výsluhová, invalidní penze a jednorázové vyrovnání náleží jen účastníkovi penzijního připojištění, pozůstalostní penze a odbytné náleží ze smlouvy oprávněné osobě, pokud odbytné nečerpal účastník sám.

4. Zaručená doba výplaty doživotní penze podle tohoto penzijního plánu činí 10 let, pro- dloužená doba výplaty doživotní penze činí 3 roky.

Článek XI

Podmínky vzniku nároku na dávky penzijního připojištění a jejich výplatu a dědictví

I.

Starobní penze

1. Nárok na starobní penzi vznikne účastníkovi, který platil příspěvky na tuto penzi po dobu nejméně 60 kalendářních měsíců, dosáhl věku nejméně 60 let a nepobírá od penzijního fondu invalidní penzi.

2. V žádosti o výplatu starobní penze účastník určí jednu z těchto druhů starobních penzí:

a) Starobní penze doživotní - je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.

b) Starobní penze doživotní se zaručenou dobou výplaty – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života a v případě úmrtí účastníka před uplynutím zaručené doby výplaty i oprávněným osobám pro pozůstalostní penzi po zbytek zaručené doby.

c) Starobní penze doživotní s prodlouženou dobou výplaty – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života a po smrti účastníka po stanovenou dobu i oprávněným oso- bám pro pozůstalostní penzi.

II.

Výsluhová penze

1. Nárok na výsluhovou penzi, byla-li sjednána, vznikne účastníkovi, který platil příspěv- ky na tuto penzi po dobu nejméně180 kalendářních měsíců a nepobírá od penzijního fondu starobní nebo invalidní penzi.

2. V žádosti o výplatu výsluhové penze účastník určí jednu z těchto druhů výsluhových penzí:

a) Výsluhová penze doživotní - je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.

b) Výsluhová penze doživotní se zaručenou dobou výplaty – je vyplácena účastní- kovi do konce jeho života a v případě úmrtí účastníka před uplynutím zaručené doby výplaty i oprávněným osobám pro pozůstalostní penzi po zbytek zaručené doby.

c) Výsluhová penze doživotní s prodlouženou dobou výplaty – je vyplácena účastní- kovi do konce jeho života a po smrti účastníka po stanovenou dobu i oprávněným osobám pro pozůstalostní penzi.

III.

Invalidní penze

1. Nárok na invalidní penzi, byla-li sjednána, vznikne účastníkovi, který platil příspěvky na penzijní připojištění nejméně po dobu 36 kalendářních měsíců, byl mu přiznán plný invalidní důchod z důchodového pojištění a nepobírá od penzijního fondu sta- robní penzi. Žádost o výplatu invalidní penze musí být doložena úředně ověřeným dokladem o přiznání plného invalidního důchodu z důchodového pojištění.

2. V žádosti o výplatu invalidní penze účastník určí jednu z těchto druhů invalidních penzí:

a) Invalidní penze doživotní - je vyplácena účastníkovi do konce jeho života.

b) Invalidní penze doživotní se zaručenou dobou výplaty – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života a v případě úmrtí účastníka před uplynutím zaručené doby výplaty i oprávněným osobám pro pozůstalostní penzi po zbytek zaručené doby.

c) Invalidní penze doživotní s prodlouženou dobou výplaty – je vyplácena účastníkovi do konce jeho života a po smrti účastníka po stanovenou dobu i oprávněným oso- bám pro pozůstalostní penzi.

3. Následný zánik nároku účastníka na plný invalidní důchod z důchodového pojištění nemá za následek zánik vzniklého nároku na výplatu invalidní penze podle tohoto penzijního plánu.

4. Účastníkovi, kterému byla přiznána invalidní penze podle tohoto penzijního plánu, může vzniknout nárok na starobní penzi z penzijního připojištění jen na základě nové smlouvy.

IV.

Pozůstalostní penze

1. Nárok na pozůstalostní penzi, byla-li sjednána, vznikne oprávněné osobě určené ve smlouvě, po smrti účastníka, který platil příspěvky na penzijní připojištění nejméně po dobu 36 kalendářních měsíců nebo byl příjemcem některé z doživotních penzí spojených s výplatou i oprávněným osobám pro pozůstalostní penzi. Žádost o výplatu pozůstalostní penze musí být doložena úředně ověřeným dokladem o úmrtí účastní- ka.

2. Pozůstalostní penze se vyplácí jako penze dočasná, v případě více oprávněných osob v poměru určeném účastníkem ve smlouvě. Dobu výplaty pozůstalostní pen- ze v případě smrti účastníka, který nebyl příjemcem penze, může oprávněná oso- ba v žádosti o výplatu penze zvolit v rozmezí 1 – 10 let, pokud tak nestanoví, činí doba výplaty této pozůstalostní penze 5 let. V případě smrti účastníka, který byl příjemcem některé z doživotních penzí spojených s výplatou i oprávněným osobám pro pozůstalostní penzi odpovídá doba výplaty pozůstalostní penze zbytku zaručené doby nebo prodloužené době výplaty doživotní penze.

V.

Jednorázové vyrovnání

Nárok na jednorázové vyrovnání vznikne účastníkovi, který splnil podmínky pro vznik nároku na některou z penzí podle tohoto penzijního plánu a před zahájením její výplaty písemně požádá penzijní fond o výplatu jednorázového vyrovnání místo penze.

VI.

Odbytné

1. Nárok na odbytné vznikne účastníkovi, který zaplatil příspěvky na penzijní připojištění alespoň na 12 kalendářních měsíců a jehož penzijní připojištění zaniklo výpovědí nebo dohodou, pokud mu není vyplácena penze, penzijní připojištění trvalo alespoň 12 kalendářních měsíců a nedošlo k převodu prostředků do penzijního připojištění u jiného penzijního fondu.

2. Nárok na odbytné vznikne také oprávněným osobám určeným ve smlouvě pro odby- tné, pokud účastník zemřel a nebyla mu vyplácena penze nebo vyplaceno jednorá- zové vyrovnání a pokud nevznikl nárok na pozůstalostní penzi nebo pokud se nároku na pozůstalostní penzi všechny oprávněné osoby písemně vzdaly.

VII.

Dědictví

Zemře-li účastník penzijního připojištění, kterému nebyla vyplácena penze, a který neurčil ve smlouvě oprávněnou osobu pro odbytné nebo pozůstalostní penzi podle to- hoto penzijního plánu, stává se částka odpovídající odbytnému předmětem dědictví, pokud jsou dědici.

VIII.

Výplata dávek penzijního připojištění

1. Dávky penzijního připojištění vyplácí penzijní fond na základě písemné žádosti účastníka nebo oprávněné osoby, pokud byly splněny podmínky vzniku nároku na příslušnou dávku. Podpis účastníka nebo oprávněné osoby na žádosti musí být úředně ověřen. Je-li třeba ke vzniku nároku na dávku prokázat i jinou skutečnost, než dosažení věku a splnění pojištěné doby, musí účastník nebo oprávněná osoba k žádosti o výplatu dávky připojit úředně ověřený doklad o právní skutečnosti zak- ládající příslušný nárok na dávku penzijního připojištění.

2. Dávky penzijního připojištění vyplácí penzijní fond měsíčně, převodem na účet příjemce, na jeho žádost i do ciziny, nemá-li příjemce trvalý pobyt na území České republiky. Na žádost příjemce může penzijní fond vyplácet dávky také čtvrtletně, pololetně nebo ročně, případně též jiným způsobem, než převodem na účet. V případech, kdy vypočtená výše měsíční splátky dávky by měla být nižší než 5% průměrné měsíční mzdy podle posledního publikovaného ročního údaje ČSÚ, je pen- zijní fond oprávněn jednostranně stanovit četnost splátek tak, aby vyplácená dáv- ka neklesla pod shora uvedenou hranici. Dávka se příjemci vyplácí snížená o daň z příjmu ve výši podle zákona platného v době výplaty dávky. Xxxxx se považuje za vyplacenou dnem odepsání z účtu penzijního fondu u jeho depozitáře. Při výplatě penze převodem na účet může penzijní fond z kontrolních důvodů minimálně jedenk- rát ročně zaslat splátku penze na jméno a adresu příjemce.

3. Náklady spojené s výplatou dávek převodem na účet příjemce hradí penzijní fond, stejně tak v případě výplaty z kontrolních důvodů na jméno a adresu příjemce. V případech, kdy je dávka penzijního připojištění na žádost příjemce vyplácena jiným způsobem, než převodem na účet příjemce, hradí příjemce vícenáklady takového způsobu výplaty, tj. rozdíl mezi náklady bezhotovostní výplaty na bankovní účet a nák- lady příjemcem zvoleného způsobu výplaty. Úhrada vícenákladů penzijního fondu se provede započtením vůči vyplácené dávce příjemce.

4. Pravidelnou výplatu penze penzijní fond zahájí nejpozději do 3 kalendářních měsíců po doručení písemné žádosti účastníka nebo oprávněné osoby a penzi vyplácí nejpozději do 15. dne kalendářního měsíce, za který náleží příslušná splátka pen- ze. Účastník může požádat penzijní fond o mimořádnou výplatu vyšší první splátky penze, maximálně do výše jedné třetiny celkové částky prostředků evidovaných ve prospěch předmětné penze. O výši takové první splátky se sníží výpočtový základ pro stanovení dalších splátek penze.

5. V případě vzniku nároku na jednorázové vyrovnání a po doručení písemné žádosti o jeho výplatu je penzijní fond povinen vyplatit jednorázové vyrovnání do kon- ce kalendářního čtvrtletí následujícího po měsíci, na který byl zaplacen poslední příspěvek účastníka. Účastníkovi, kterému vznikl nárok na jednorázové vyrovnání a který penzijní připojištění před uplatněním žádosti o jeho výplatu přerušil, je pen- zijní fond povinen vyplatit jednorázové vyrovnání do 3 měsíců od doručení písemné žádosti o jeho výplatu.

6. Odbytné je penzijní fond povinen vyplatit do 3 měsíců ode dne doručení písemné žádosti účastníka nebo oprávněné osoby o jeho výplatu. Pokud účastník požádá o výplatu odbytného před zánikem penzijního připojištění, je penzijní fond povinen vyplatit odbytné nejpozději do 3 měsíců ode dne zániku penzijního připojištění.

7. Doplatky plynoucí z nároků z penzijního připojištění účastníka, zejména doplatky státního příspěvku nebo podílů na výnosech hospodaření penzijního fondu, vyplatí penzijní fond nejpozději do konce kalendářního čtvrtletí následujícího poté, co takový doplatek byl připsán ve prospěch účastníka.

Článek XII

Způsob výpočtu dávek penzijního připojištění

1. Při výpočtu doživotních penzí používá penzijní fond aktuální úmrtnostní tabulky Českého statistického úřadu pro muže a ženy, upravené s přihlédnutím k vývoji kme- ne účastníků penzijního fondu, jsou-li údaje o kmeni účastníků dostatečně reprezen- tativní popř. obdobných důchodových kmenů. Penzijní fond takto upravené úmrtnos- tní tabulky zašle na vědomí České národní bance a Ministerstvu práce a sociálních věcí.

2. Aktuální výši pojistně-technické úrokové míry stanovuje představenstvo penzijního fondu na základě předpokladu hospodářských výsledků dosahovaných penzijním fondem a vývoje na trzích, na kterých penzijní fond umisťuje a ukládá shromážděné peněžní prostředky.

I.

Starobní penze

1. Výše doživotní starobní penze se stanoví za použití pojistně-matematických zásad a pojistně-technické úrokové míry. Výše doživotní starobní penze závisí na úhrnu všech finančních prostředků evidovaných na tuto penzi ke dni výpočtu, na druhu starobní penze určené účastníkem, pohlaví účastníka a jeho věku, od kterého se doživotní starobní penze poskytuje (viz. výpočetní formule v příloze tohoto penzijního plánu).

2. Byla-li sjednána výsluhová penze, avšak nebyla vyplácena, zahrnují se finanční prostředky evidované na tuto penzi také do výpočtového základu pro starobní penzi.

II.

Výsluhová penze

Výše doživotní výsluhové penze se stanoví za použití pojistně-matematických zásad a pojistně-technické úrokové míry. Výše doživotní výsluhové penze závisí na úhrnu všech finančních prostředků evidovaných na tuto penzi ke dni výpočtu, na druhu výsluhové penze určené účastníkem, pohlaví účastníka a jeho věku, od kterého se doživotní výsluhová penze poskytuje (viz. výpočetní formule v příloze tohoto penzijního plánu).

III.

Invalidní penze

1. Výše doživotní invalidní penze se stanoví za použití pojistně-matematických zásad a pojistně-technické úrokové míry. Výše doživotní invalidní penze závisí na úhrnu všech finančních prostředků evidovaných na starobní penzi ke dni výpočtu, na dru- hu invalidní penze určené účastníkem, pohlaví účastníka a jeho věku, od kterého se doživotní invalidní penze poskytuje (viz. výpočetní formule v příloze tohoto penzijního plánu).

2. Byla-li sjednána výsluhová penze, avšak nebyla vyplácena, zahrnují se finanční prostředky evidované na tuto penzi také do výpočtového základu pro invalidní penzi.

IV.

Pozůstalostní penze

1. Výše pozůstalostní penze se stanoví za použití pojistně-matematických zásad a pojistně-technické úrokové míry. Výše pozůstalostní penze závisí na úhrnu všech finančních prostředků evidovaných na starobní penzi ke dni výpočtu, na době, po kterou se bude vyplácet podle tohoto penzijního plánu a na počtu oprávněných osob a jejich poměru, určených účastníkem ve smlouvě (viz.výpočetní formule v příloze to- hoto penzijního plánu).

2. Byla-li sjednána výsluhová penze, avšak nebyla vyplácena, zahrnují se finanční prostředky evidované na tuto penzi také do výpočtového základu pro pozůstalostní penzi.

3. Výše pozůstalostní penze vyplácené po smrti příjemce některé doživotní penze se stanoví v předchozí výši takové doživotní penze a vyplácí se po zbytek doby nebo po dobu stanovenou tímto penzijním plánem.

V.

Jednorázové vyrovnání

Výše jednorázového vyrovnání se stanoví jako úhrn všech finančních prostředků evidovaných na penzi účastníka, která mu ještě nebyla vyplácena a místo které má být vyplaceno jednorázové vyrovnání.

VI.

Odbytné

Výše odbytného se stanoví jako úhrn příspěvků zaplacených účastníkem a třetími oso- bami za účastníka a podílu na výnosech hospodaření penzijního fondu odpovídajícího výši takto zaplacených příspěvků.

Článek XIII

Podíl účastníků na výnosech hospodaření penzijního fondu

1. Penzijní fond rozděluje zisk tak, že nejméně 5% připadá do rezervního fondu a ne- jvíce 10% se rozděluje podle rozhodnutí valné hromady. Zbylá část zisku se použije ve prospěch účastníků a osob, jejichž penzijní připojištění zaniklo v roce, za který se zisk rozděluje. Z této částky může valná hromada na návrh představenstva penzijní- ho fondu přerozdělit část k posílení rezervy pro výplatu doživotních penzí účastníků, kteří již vyčerpali finanční prostředky na svých účtech.

2. Podíl na výnosech hospodaření určený jednotlivým účastníkům, včetně příjemců doživotních penzí, se vypočte podle objemu prostředků na účtu účastníka váženého počtem kalendářních dnů, po které byly tyto prostředky na účtu v roce, za který se výnosy rozdělují (tzv. korunodny). Účastníkům penzijního připojištění, jejichž celková pojištěná doba dosáhla nejméně 5 let, z toho nejméně 3 po sobě následující roky u penzijního fondu, náleží výnosový bonus, stanovený každoročně představenstvem penzijního fondu na základě hospodářských výsledků dosažených penzijním fondem (viz. výpočetní formule v příloze tohoto penzijního plánu). O konkrétní výši připsaného procenta zhodnocení, včetně výše výnosového bonusu, informuje penzijní fond účastníka podle Čl. IX odst. 2 tohoto penzijního plánu.

3. Kmen účastníků penzijního připojištění se tak každoročně při připisování podí- lu na výnosech hospodaření penzijního fondu rozčlení na dvě skupiny: (i) skupinu účastníků, kteří splnili kritéria pro získání výnosového bonusu dle odstavce 2 tohoto článku a (ii) skupinu ostatních účastníků, kteří kritéria dle odstavce 2 prozatím nesp- lnili. Podíl na výnosech každého účastníka bude stanoven podle výpočetní formule uvedené v příloze tohoto penzijního plánu. Procentuální zhodnocení prostředků na účtech účastníků patřících do první skupiny účastníků dle první věty tohoto odstavce může být v konečném důsledku vyšší maximálně o tři desetiny procentního bodu op- roti procentuálnímu zhodnocení účastníků patřících do druhé skupiny účastníků dle první věty tohoto odstavce.

4. Podíly na výnosech hospodaření jednotlivým účastníkům připíše penzijní fond nejpozději do 3 měsíců po konání valné hromady, která o rozdělení zisku rozhod- la. Všechny vyplácené penze budou následně zvýšeny o tolik procent, o kolik výše

finančních prostředků určených na výplaty penzí po připsání výnosů převyšuje součet výší rezerv všech příjemců penzí, nejvýše však o výnosové procento připisované přispívajícím účastníkům snížené o pojistně-technickou úrokovou míru. Zvýšená pen- ze začne být vyplácena do 3 měsíců po schválení roční účetní závěrky penzijního fondu valnou hromadou.

Článek XIV

Motivační program penzijního fondu

1. Penzijní fond poskytne z finančních prostředků akcionáře evidovaných v emisním ážiu penzijního fondu účastníkovi příplatek akcionáře, jestliže součet všech příspěvků evidovaných ve prospěch účastníka dosáhl za dobu prvních 12 měsíců od vzniku penzijního připojištění účastníka u penzijního fondu (dále jen „hodnocené období“) nejméně 1,5 násobku průměrné měsíční mzdy podle posledního publikovaného ročního údaje Českého statistického úřadu.

2. Výše příplatku akcionáře bude penzijním fondem vypočtena procentuálně ze součtu uvedených příspěvků za hodnocené období, maximálně však do výše 10 000 Kč. Příplatek akcionáře penzijní fond připíše účastníkovi nejpozději současně s podí- lem na výnosu hospodaření penzijního fondu za rok, ve kterém byl účastníkovi tento příplatek akcionáře přiznán. O konkrétní výši přiznaného příplatku akcionáře infor-

Pakt – aktuální výše roční předlhůtně vyplácené penze

P(m) – výše penze vyplácené předlhůtně v m pravidelných splátkách za rok

x – věk účastníka stanovený k datu zahájení výplaty penze (celá část skutečného věku účastníka)

n – počet roků výplaty pozůstalostní penze

m – počet výplat penze v roce

i – aktuální pojistně-technická úroková míra schválená představenstvem

v – odúročitel v =   1

1 + i

äx – počáteční hodnota předlhůtního jednotkového doživotního důchodu pro účastníka ve věku x

släx – počáteční hodnota předlhůtního jednotkového doživotního důchodu pro účastníka ve věku x s odloženým počátkem výplaty o s let

än – počáteční hodnota předlhůtního jednotkového jistého důchodu vypláceného po dobu n let

Ax – jednotková počáteční hodnota pojištění pro případ smrti účastníka ve věku x D,M,N – komutační čísla

2. Základní vztahy

muje penzijní fond účastníka podle Čl. IX odst. 2 tohoto penzijního plánu, přičemž se citované ustanovení použije přiměřeně.

3. Příplatek akcionáře není příspěvkem ve smyslu § 27 odst. 5 zákona a nemůže být

Nx,0

D

äx =

x,0

Nx+s,s

D

släx =

x,0

Mx,0

D

Ax =

x,0

1 – vn

än = 1 – v

součástí dávky z penzijního připojištění účastníka; na finanční prostředky příplatku akcionáře nelze čerpat státní příspěvek. Částku příplatku akcionáře eviduje penzijní fond odděleně.

4. K datu schválení tohoto penzijního plánu představuje výše příplatku akcionáře 2 % ze součtu všech příspěvků evidovaných ve prospěch účastníka v souladu s ustano- vením odst. 1 tohoto článku při respektování maximální výše tohoto příplatku uve- dené v odst. 2 tohoto článku.

5. Pokud účastníkovi zanikne penzijní připojištění u penzijního fondu výpovědí nebo ztrátou způsobilosti být účastníkem penzijního připojištění, ztrácí nárok na výhodu příplatku akcionáře a penzijní fond převede uvedenou částku do rezervy pro finan- cování motivačního programu pro účastníky penzijního fondu.

6. Příplatek akcionáře se účastníkovi popř. oprávněné osobě vyplatí spolu s první výplatou dávky z penzijního připojištění. Nebyla-li ve smlouvě o penzijním připojištění se státním příspěvkem určena oprávněná osoba, stává se v případe smrti účastníka příplatek akcionáře předmětem dědictví.

Článek XV

Převzetí peněžních prostředků z penzijního připojištění u jiného penzijního fondu

1. Penzijní fond převezme peněžní prostředky z penzijního připojištění u jiného penzi- jního fondu na žádost účastníka, jehož penzijní připojištění u jiného penzijního fondu zaniklo, nevznikl mu nárok na penzi a nebylo mu vyplaceno odbytné a který uzavřel s penzijním fondem smlouvu podle tohoto penzijního plánu. Smlouva je účinná od pr- vního dne kalendářního měsíce následujícího po uplynutí výpovědní doby penzijního připojištění účastníka u jiného penzijního fondu.

2. Doba placení příspěvků na penzijní připojištění u jiného penzijního fondu se započítává do pojištěné doby u penzijního fondu a rozdělení peněžních prostředků mezi příspěvky na starobní a výsluhovou penzi, byla-li sjednána, se zachovává.

Článek XVI

Převod nároků z penzijního připojištění v případě zrušení penzijního fondu

3. Výpočet roční penze

3.1. Doživotní penze

P =   K

äx

3.2. Doživotní penze se zaručenou dobou výplaty s let

P =   K

släx + äs

3.3. Doživotní penze s prodlouženou dobou výplaty o n let

P =   K

äx + änAx

3.4. Dočasně vyplácená penze (pozůstalostní penze vyplácená po dobu n let)

P =   K

än

4. Výpočet področní penze (vyplácené v m splátkách)

P(m) =   P

m

5. Rozdělování výnosu

Podíl na výnosech hospodaření fondu určený účastníkům V se rozděluje mezi jednotli- vé účastníky včetně příjemců penze a rezervu pro výplatu doživotních penzí účastníků, kteří již vyčerpali finanční prostředky na svých účtech (považována pro jednoduchost za nultého účastníka) podle objemu prostředků na účtu účastníka váženého počtem kalendářních dnů, po které byly tyto prostředky na účtu v období, za nějž se výnosy rozdělují. Tato hodnota je dále uváděna jako Y a je počítána v korunodnech.

Podíl na výnosech i-tého účastníka připojištěného podle tohoto penzijního plánu je pak dán vztahem:

1. V případě zrušení penzijního fondu s právním nástupcem (rozdělení, splynutí, sloučení) se nároky z penzijního plánu zrušeného penzijního fondu včetně nároků

Vi =

Yi . (1 + fi ) . V . (1 – p),

∑Y . (1 + f )

vyplývajících z motivačního programu převádějí do penzijního připojištění u nově vz- k k k

niklého penzijního fondu způsobem stanoveným v penzijním plánu nově vzniklého penzijního fondu. Účastník u penzijního fondu, který byl zrušen, se stane účastníkem penzijního připojištění u nově vzniklého penzijního fondu, pokud to neodmítne do 1 měsíce ode dne, kdy byl písemně vyrozuměn o zrušení penzijního fondu a pod- mínkách penzijního připojištění u nově vzniklého penzijního fondu.

2. V případě zrušení penzijního fondu bez právního nástupce se nároky účastníků vypořádají výplatou jednorázového vyrovnání nebo odbytného, pokud se penzijní fond nedohodne s účastníkem o převedení prostředků do penzijního připojištění u jiného penzijního fondu.

Článek XVII Závěrečná ustanovení

1. Návrh penzijního plánu schválil jediný akcionář penzijního fondu zakladatelskou listi- nou vyhotovenou ve formě notářského zápisu, sepsaného JUDr. Radimem Drášilem, notářem v Praze, pod spisovými značkami číslo N 16/2007, NZ 54/2007, ze dne

20. 02. 2007 ve znění úprav návrhu penzijního plánu schválených v notářském zá- pisu sepsaném JUDr. Radimem Drášilem, notářem v Praze, pod spisovými značkami číslo N 205/2007, NZ 178/2007, ze dne 17. 05. 2007 a notářském zápisu sep- saném JUDr. Radimem Drášilem, notářem v Praze, pod spisovými značkami číslo N 213/2007, NZ 186/2007, ze dne 22. 05. 2007.

2. Česká národní banka schválila tento penzijní plán penzijního fondu podle § 9 odst. 3 zákona pod č.j. Sp/541/115/2007/10, evid.č. 2007/9139/540 dne 04. 06. 2007.

3. Tento penzijní plán penzijního fondu nabývá účinnosti zápisem penzijního fondu do obchodního rejstříku dnem 15. 06. 2007.

Příloha k penzijnímu plánu

1. Značení

K – celková výše prostředků účastníka evidovaná ve prospěch příslušné penze ke dni přiznání penze, případně snížená o částku první zvýšené výplaty penze

P – výše roční předlhůtně vyplácené penze

kde p je koeficient pro odvod do rezervy pro výplatu doživotních penzí účastníků, kteří již vyčerpali finanční prostředky na svých účtech, jehož hodnotu schvaluje představenstvo fondu. Parametr fi je roven hodnotě f stejné pro všechny účastníky splňující podmínky podle článku XIII odst. 2 penzijního plánu (kde f představuje výnosový bonus popsaný v čl. XIII odst. 2 tohoto penzijního plánu), jinak je hodnota tohoto parametru rovna nule.