Contract
M ě s t o J i ř í k o v
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ROKU 2021
zákon č. 250/2000 Sb., § 17, odst. 1-7
Obsah:
01. Údaje o plnění rozpočtu výdajů a příjmů
02. Tvorba a čerpání peněžních fondů
03. Finanční majetek
04. Účty
05. Úvěry
06. Pohledávky
07. Xxxxxxx
08. Majetek města, inventarizace majetku
09. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje, státním fondů a jiným rozpočtům, hospodaření dalších osob
10. Výsledek hospodaření
11. Dluhová služba
12. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
13. Přiznání k dani z příjmů právnických osob
14. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených Městem Jiříkov
15. Finanční kontrola
16. Rozpočtová odpovědnost
17. Přílohy
Zpracovala: Xxx. Xxxxx Xxxxxxxxxxx, vedoucí ekonomického odboru
Dne: 16. 5. 2022
Zveřejněno od 25. 5. 2022
Připomínky k tomuto závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď písemně
do 14. 6. 2022 na sekretariát MěÚ Jiříkov nebo ústně dne 21. 6. 2022 na zasedání Zastupitelstva města Jiříkova, které bude závěrečný účet projednávat.
01. Údaje o plnění rozpočtu výdajů a příjmů
a) Rozpočet a rozpočtová opatření
Město Jiříkov hospodařilo do schválení rozpočtu dle pravidel rozpočtového provizoria na rok 2021, schválených dne 10. 12. 2020 na 16. zasedání Zastupitelstvem města Jiříkova, č. usnesení 288/2020, bod 3. Příjmová část rozpočtu ve výši 73 723 000,- Kč, výdajová část rozpočtu ve výši 70 870 000,- Kč, financování ve výši 2 853 000,- Kč.
Město Xxxxxxx hospodařilo dle rozpočtu Města Xxxxxxxx na rok 2021, schváleného dne
27. 04. 2021 na 18 zasedání Zastupitelstvem města Jiříkova, č. usnesení 327/2021, bod 7. Příjmová část rozpočtu ve výši 102 614 000,- Kč, výdajová část rozpočtu ve výši
119 724 000,- Kč, financování ve výši 17 110 000,- Kč.
Rozpočet byl upraven 12 rozpočtovými opatřeními, která rozpočet navýšily v příjmové části o 12 950 859,40 Kč, výdajovou část navýšily o 12 439 388,40 Kč. Ve financování došlo ke snížení o 511 471,- Kč.
V průběhu roku 2021 Zastupitelstvo města Jiříkova schválilo 5 rozpočtových opatření a Rada města Jiříkova schválila 7 rozpočtových opatření. Po schválených rozpočtových opatřeních byla k 31. 12. 2021 rozpočtovaná výše příjmové části 115 564 859,40 Kč, rozpočtovaná výše výdajové části rozpočtu 132 163 388,40 Kč, financování ve výši
16 598 529,- Kč.
b) Plnění rozpočtu příjmů
upravený rozpočet skutečnost
1. daňové příjmy 61 628 800,- Kč 61 578 647,83 Kč 99,92%
(z toho:
daně ve výši 58 785 374,96 Kč, tj. 111,82 % schváleného rozpočtu a 98,30% upraveného rozpočtu,
poplatky ve výši 2 793 272,87 Kč, tj. 138,96% schváleného rozpočtu a 99,48% upraveného rozpočtu)
2. nedaňové příjmy 9 793 200,- Kč 9 185 929,48 Kč 93,80%
(z toho:
407 574,91 Kč odvod z odpisů příspěvkových organizací, plnění na 97,73%, 6 754 129,31 Kč nájemné z bytů, včetně služeb, plnění na 94,13%,
530 389,49 Kč pronájem nebytových prostor, včetně služeb, plnění na 89,14%, 208 717,29 Kč pronájem ordinací, včetně služeb, plnění na 73,75%,
200 325,- Kč pronájem pozemků, plnění na 98,68%,
46 800,- Kč pronájem hrobových míst, plnění na 97,50%,
229 640,- Kč přijaté neinvestiční dary, plnění na 91,49%,
18 361,- Kč přijaté pojistné náhrady, plnění na 96,64%,
504 366,60 Kč přijaté nekapitálové náhrady - EKO-KOM, a.s., plnění na 99,87%, 87 000,- Kč přijaté pokuty, plnění na 96,67%,
198 625,88 Kč ostatní příjmy, např. poplatky knihovně, splátky půjček, přijaté nekapitálové příspěvky, dědictví, za poskytování služeb, za odchyt psů, přijaté sankční platby, železný šrot a další drobné příjmy)
3. kapitálové příjmy 2 219 000,- Kč 2 199 386,- Kč 99,12%
(z toho:
2 169 386,- Kč prodej pozemků, plnění na 99,10%, 30 000,- Kč – prodej vozidla JPOII, plnění na 100%)
4. dotace 41 923 859,40 Kč 41 923 859,40Kč 100,00%
(z toho:
9 000,- Kč – asistence sčítání lidu, domů a bytů - MF 746 791,44 Kč - kompenzační bonus - MF
93 000,- Kč – volby do PS Parlamentu ČR - MF 3 046 000,- Kč - výkon státní správy – MF
284 400,- Kč – akceschopnost, mzdové náklady - JPOII – GŘ HZS
1 750 957,- Kč - aktivní politika zaměstnanosti – ÚP
242 916,33 Kč – asistenti prevence kriminality - MPSV
20 000,- Kč – mimořádné ohodnocení strážníku MP – Covid-19 – MV ČR
314 784,- Kč - OP Výzkum, vývoj a vzdělávání pro Mateřskou školu Jiříkov – MŠMT ČR 261 256,- Kč - OP Výzkum, vývoj a vzdělávání pro Základní školu Jiříkov – MŠMT ČR 460 522,- Kč – demolice objektu č.p. 193 – MMR ČR
4 755 392,- Kč – odměny zaměstnancům v rámci COVID_19 – pro DSvD Jiříkov – MPSV 18 352 800,- Kč – podpora sociálních služeb v Ústeckém kraji pro DSvD Jiříkov – Ústecký kraj
1 252 700,- Kč – podpora sociálních služeb v rámci POSOSUK 3 pro DSvD Jiříkov -
Ústecký kraj
2 996 604,90 Kč – stavební úpravy objektu č.p. 678 – sociální byty – MMR ČR
2 455 135,73 Kč – vybudování přechodu pro chodce a navazujícího chodníku – Rekonstrukce Centra města Jiříkova – MMR ČR
4 881 600,- Kč – stavební úpravy objektu č.p. 461 – sociální byty pro sociálně vyloučené
lokality – MMR ČR
- dotace provozní ve výši 31 590 518,77 Kč, dotace investiční ve výši 10 333 340,63 Kč).
Celkem příjmy 115 564 859,40 Kč 114 887 822,71 Kč 99,41%
Celkem provozní příjmy pro město: 77 418 164,08 Kč Celkem provozní příjmy pro příspěvkové organizace: 24 936 932,- Kč Celkem kapitálové (investiční) příjmy pro město: 12 532 726,63 Kč
Daňové příjmy tvoří 53,59% všech příjmů, nedaňové příjmy 7,99% všech příjmů, kapitálové příjmy 1,91% všech příjmů a dotace 36,49% všech příjmů.
Příjmy se proti schválenému rozpočtu podařilo překročit a naplnit o 11,96%,
tj. o 12 273 822,71 Kč (ovlivněno vyšším inkasem daní a kapitálových příjmů, přijetím dotací).
c) Plnění rozpočtu výdajů
I. hledisko třídění výdajů
upravený rozpočet skutečnost
1. kapitálové výdaje 38 775 513,39 Kč 33 621 467,46 Kč 86,71%
2. provozní výdaje 93 387 875,01 Kč 84 242 989,35 Kč 90,20%
II. hledisko třídění výdajů
1. skupina 1 – zemědělství a lesní hospodářství
- zemědělství a lesní hospodářství 102 000,-Kč 57 670,- Kč
2. skupina 2 – průmyslová a ostatní odvětví hospodářství
- cestovní ruch | 45 000,- Kč | 40 381,80 Kč |
- doprava | 5 836 125,86 Kč | 4 692 351,89 Kč |
- vodní hospodářství | 727 000,- Kč | 529 437,26 Kč |
3. skupina 3 – veřejné služby pro obyvatelstvo | ||
- vzdělávání | 6 149 940,- Kč | 6 140 354,30 Kč |
- kultura | 959 000,- Kč | 814 954,82 Kč |
- tělovýchova a zájmová činnost | 1 271 408,- Kč | 1 139 455,08 Kč |
- zdravotnictví | 200 000,- Kč | 146 053,46 Kč |
- bydlení, kom. služby, úz. rozvoj | 48 225 706,46 Kč | 40 626 498,01 Kč |
- ochrana životního prostředí | 5 352 000,- Kč | 4 845 640,53 Kč |
4. skupina 4 – sociální věci a politika zaměstnanosti | ||
- politika zaměstnanosti | 2 517 957,- Kč | 2 453 313,47 Kč |
- sociální péče a pomoc | 26 679 642,- Kč | 26 569 958,67 Kč |
5. skupina 5 – bezpečnost státu a právní ochrana | ||
- krizové řízení | 100 000,- Kč | 51 173,- Kč |
- bezpečnost a veřejný pořádek | 3 819 209,08 Kč | 3 740 538,09 Kč |
- požární ochrana | 2 736 400,- Kč | 1 977 291,99 Kč |
6. skupina 6 – všeobecná veřejná správa a služby | ||
- státní správa | 21 623 000,- Kč | 18 269 193,01 Kč |
- finanční operace | 5 749 000,- Kč | 5 700 540,90 Kč |
- finanční vypořádání | 70 000,- Kč | 69 650,53 Kč |
Celkem výdaje: | 132 163 388,40 Kč | 117 864 456,81 Kč 89,18% |
Výdaje se podařilo proti upravenému rozpočtu snížit o 14 298 931,59 Kč, tj. o 10,81 %. Proti schválenému rozpočtu došlo ke snížení o 1 859 543,19 Kč, tj. o 1,55 %, dáno přesunem některých akcí do roku 2022.
Rozbor investičních výdajů:
Ostatní komunikace -
dopravní řešení ulic Moskevská, Filipovská, Svobodova, Xxxxxxxxx, přemístění pilíře VO za cenu 13 069,14 Kč,
vybudování přechodu pro chodce a navazujícího chodníku za cenu 2 459 803,46 Kč,
smíšená stezka pro pěší a cyklisty, Rumburská, I. etapa za cenu 658 149,31 Kč.
Pitná voda – vodovod Filipov za cenu 111 320,- Kč. Vodní díla v zemědělské krajině-
rekonstrukce rybníku Duhák za cenu 9 000,- Kč.
Mateřská škola Jiříkov –
investiční příspěvek za cenu 200 000,- Kč.
Bytové hospodářství –
stavební úpravy objektu č.p. 461 za cenu 16 417 695,76 Kč,
stavební úpravy č.p. 678 za cenu 3 154 622,40 Kč,
plynofikace bytu č.p.753 za cenu 199 896,90 Kč.
Veřejné osvětlení –
realizace ul. Rumburská 1. etapa za cenu 578 516,51 Kč, realizace ul. Rumburská 2. etapa za cenu 218 039,98 Kč, realizace ul. Náměstí za cenu 524 414,- Kč.
Komunální služby -
nákup nemovitosti č.p. 65 včetně pozemků za cenu 8 000 000,- Kč, nákup septiku za cenu 14 740,- Kč,
nákup pozemků za cenu 3 260,- Kč,
nákup nástavby na sypač a radlice za cenu 89 990,- Kč.
Sociální domy –
plynová přípojka za cenu 7 000,- Kč.
Ostatní činnosti v oblasti sociální péče –
PD – centrum sociální péče za cenu 907 500,- Kč.
Vnitřní správa –
Nákup kopírky za cenu 54 450,- Kč.
Plnění závazných ukazatelů
Plnění závazných ukazatelů rozpočtu roku 2021 – viz příloha č. 1 závěrečného účtu roku 2021.
Rozdíl mezi příjmy a výdaji: - 2 976 634,10 Kč (schodek)
17,93% upr. rozpočtu
uprav. rozpočet skutečnost
d) Xxxxxxxxxxx
1. úvěry hrazené - 3 453 000,- Kč - 3 452 400,- Kč
2. finanční prostředky-změna stavu 12 051 529,- Kč - 1 570 965,90 Kč 3. úvěry přijaté 8 000 000,- Kč 8 000 000,- Kč
Celkem financování 16 598 529,- Kč 2 976 634,10 Kč
Rozdíl mezi příjmy a výdaji podložen financováním ve stejné výši s opačným znaménkem.
Podrobné položkové plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2021 – viz příloha č. 2 závěrečného účtu roku 2021.
02. Tvorba a čerpání peněžních fondů
a) Sociální fond
Rozpočet sociálního fondu na rok 2021 schválen zastupitelstvem města dne 27. 4. 2021 na 18. zasedání, č. usnesení 321/2021, bod 9a).
Výše sociálního fondu k 01. 01. 2021 | Uprav. rozpočet 80 000,- Kč | Skutečnost 80 400,47 Kč |
Příjmy: - převod finančních prostředků | 600 000,- Kč | 600 000,- Kč |
- splátky půjček | 10 000,- Kč | 10 000,- Kč |
Příjmy celkem | 690 000,- Kč | 690 400,47 Kč |
Výdaje: - tělovýchovné akce | 4 000,- Kč | 3 200,- Kč |
- příspěvek na stravování | 200 000,-Kč | 186 530,- Kč |
- ostatní příspěvky | 198 000,- Kč | 151 000,- Kč |
- bezúročné půjčky | 0,- Kč | 0,- Kč |
- ošatné zaměstnanci + uvolněný člen ZM | 288 000,- Kč | 288 000,- Kč |
Výdaje celkem | 690 000,-Kč | 628 730,- Kč |
Zůstatek sociálního fondu k 31. 12. 2021 | 0,- Kč | 61 670,47 Kč |
V průběhu roku 2021 byl rozpočet sociálního fondu upraven čtyřmi rozpočtovými opatřeními, a to opatřením č. 1/2021, 3/2021, 9/2021 a 12/2021.
b) Fond rezerv
Rozpočet fondu rezerv na rok 2021schválen zastupitelstvem města dne 27. 4. 2021 na 18. zasedání, č. usnesení 327/2021, bod 9b).
Výše fondu rezerv k 1. 1. 2021 | Rozpočet 20 483 000,- Kč | Skutečno 20 483 712,83 Kč |
Příjmy: | 0,- Kč | 16 587 596,98 Kč |
Příjmy celkem | 20 483 000,- Kč | 37 071 309,81 Kč |
Výdaje: - převod na běžný účet | 20 483 000,- Kč | 20 483 712,83 Kč |
- rezerva na další akce | 0,- Kč | 0,- Kč |
Výdaje celkem | 20 483 000,- Kč | 20 483 712,83Kč |
Zůstatek k 31. 12. 2021 | 0,- Kč | 16 587 596,98 Kč |
Zastupitelstvo města Jiříkova dne 26. 5. 2021 na 19. zasedání, č. usnesení 345/2021, bod 3), rozhodlo převést částku 145 851,62 Kč na tvorbu rozpočtu v následujících letech do fondu rezerv.
Zastupitelstvo města Jiříkova dne 29. 6. 2021 na 20. zasedání, č. usnesení 367/2021, bod 2) rozhodlo převést částku 7 329 334,54 Kč na tvorbu rozpočtu v následujících letech do fondu rezerv.
Zastupitelstvo města Jiříkova dne 21. 9. 2021 na 21. zasedání, č. usnesení 391/2021, bod 3) rozhodlo převést částku 570 050,47 Kč na tvorbu rozpočtu v následujících letech do fondu rezerv.
Zastupitelstvo města Jiříkova dne 27. 10. 2021 na 22. zasedání, č. usnesení 419/2021, bod 3) rozhodlo převést částku 8 511 471,- Kč na tvorbu rozpočtu v následujících letech do fondu rezerv.
Zastupitelstvo města Jiříkova dne 7. 12. 2021 na 23. zasedání, č. usnesení 437/2021, bod 4) rozhodlo převést částku 30 889,35 Kč na tvorbu rozpočtu v následujících letech do fondu rezerv.
Zastupitelstvo města Jiříkova dne 27. 4. 2021 na 18. zasedání, č. usnesení 327/2021, bod 16)
rozhodlo převést částku 20 483 721,83 Kč na financování výdajů rozpočtu roku 2021.
03. Finanční majetek
Jiné běžné účty – složené jistiny, opatrovanci 777 143,59 Kč
Hromadné akcie – SVS a.s. 24 702 000,- Kč
04. Účty
Základní běžný účet 15 418 909,71 Kč
Běžné účty peněžních fondů 16 649 267,45 Kč
(Z toho:
sociální fond 61 670,47 Kč
fond rezerv 16 587 596,98 Kč
Celkem 32 068 177,16 Kč
05. Úvěry a) Výše nesplacených úvěrů k 31. 12. 2021 1. výstavba mateřské školy ul. Hradecká | 11 900 976,82 Kč |
2. balík investic | 11 502 475,55 Kč |
3. nákup budovy č.p. 65 včetně pozemků | 8 000 000,- Kč |
Celkem | 31 403 452,04 Kč |
b) Úhrada splátek úvěrů za 1. - 12. 2021 1. výstavba mateřské školy ul. Hradecká | 1 532 400,- Kč |
2. balík investic | 1 320 000,- Kč |
3. podpora výměny kotlů | 600 000,- Kč |
Celkem | 3 452 400,- Kč |
c) Úhrada úroků z úvěrů za 1. - 12. 2021 1. výstavba mateřské školy ul. Hradecká | 292 628,30 Kč |
2. balík investic | 70 246,60 Kč |
3. nákup budovy č.p. 65 včetně pozemků | 53 346,67 Kč |
Celkem | 416 221,57 Kč |
06. Pohledávky a) poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - půjčené prostředky občanům na podporu výměny kotlů | 242 000,- Kč |
Celkem | 242 000,- Kč |
b) dlouhodobé poskytnuté zálohy - UNIPETROL RPS s.r.o. Praha – záloha na čerpací karty | 5 000,- Kč |
Celkem | 5 000,- Kč |
c) Odběratelé Pronájem pozemků | 13 215,- Kč |
Nájemné za bytové prostory | 7 180,01 Kč |
Nájemné za nebytové prostoty | - 4 599,48 Kč |
Náhrada škody | 4 350,- Kč |
Celkem | 20 145,53 Kč |
d) Poskytnuté provozní zálohy z toho: - Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. – 1 800,- Kč - Innogy energie, s.r.o. – plyn – 496 960,- Kč - ČEZ Esco, s.r.o. – plyn – 0,- Kč - ČEZ Esco, s.r.o. – el. energie – 3 910,- Kč - Ostatní – zálohové faktury – 20 520,- Kč | 523 190,- Kč |
e) Daňové nedoplatky z hlavní činnosti Exekuční náklady kom. odpad | 9 884,70 Kč |
Poplatek za komunální odpad | 4 773 753,82 Kč |
Poplatky za psy | 8 822,- Kč |
Pokuty - přestupková komise | 62 275,- Kč |
Pokuty - městská policie | 82 047,75 Kč |
Náklady řízení -přestupková komise | 14 100,- Kč |
Celkem 4 950 883,27 Kč
f) pohledávky za zaměstnanci 0,- Kč
(Z toho:
Půjčky ze sociálního fondu 0,- Kč)
g) dohadné účty aktivní 13 190 412,73 Kč
(nevyúčtované dotace – asistenti prevence kriminality – 1 592 742,80 Kč, stavební úpravy objektu č.p. 461, Náměstí – 8 022 118,93 Kč, nevyúčtované zálohy na služby za pronájem bytů a nebytových prostor – 3 441 152,- Kč, volby do Poslanecké sněmovny parlamentu ČR – 683,- Kč. aktivní politika zaměstnanosti – 133 716,- Kč)
h) ostatní krátkodobé pohledávky 35 100,- Kč
(úhrada pohřebného do doby úhrady dědici nebo Ministerstvem pro místní rozvoj ČR)
Celkem 13 635 812,80 Kč
Pohledávky odepsané 564 855,34 Kč
Vývoj pohledávek – viz příloha č. 3 závěrečného účtu roku 2021.
07. Xxxxxxx
Krátkodobé závazky
a) Dodavatelé 312 039,41 Kč
(největší – AVE CZ s.r.o. Praha, Česká pošta, s.p. Praha, a.s., ČEZ ESCO a.s. Praha, Xxxxx
Xxxxx Xxxxxxx)
b) Krátkodobé přijaté zálohy (k nájmu bytů a nebytů) 3 461 941,- Kč
c) Zaměstnanci (doplatky mzdy za 12/21) 75 210,- Kč
d) Sociální zabezpečení (za 12/21) 491 244,-Kč
e) Zdravotní pojištění (za 12/21) 226 372,- Kč
f) Ostatní daně (daň ze mzdy 12/21) 132 209,- Kč
g) Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 4 881 600,- Kč
(nevypořádané dotace - stavební úpravy objektu č.p. 461 – 4 881 600,- Kč)
h) Výnosy příštích období 6 178 610,- Kč
(odhad daně z příjmu právnických osob za město za 2021)
i) Dohadné účty pasivní 502 670,- Kč
(nevyúčtované zálohy na vodné, stočné, plyn, el. energie za rok 2021)
j) Ostatní krátkodobé závazky 1 453 772,- Kč
(srážky z mezd za 12/21, zákonné pojištění, penzijní připojištění, AVE odpadové hospodářství – jistina)
Celkem 17 715 667,41 Kč
Dlouhodobé závazky mimo úvěrů
a) Přijaté zálohy (přijaté kauce) 763 164,42 Kč
b) Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 2 119 568,71 Kč
- nevypořádané dotace – asistenti prevence kriminality – 2 119 568,71 Kč)
Celkem 2 882 733,13 Kč
08. Majetek města, inventarizace majetku
a) Stav majetku a závazků města
stav k 1. 1. 2021 stav k 31. 12. 2021
Aktiva
drobný dlouhodobý nehm. majetek-účet 018 | 1 011 768,26 | 909 037,35 |
ostatní dlouhodobý nehm. majetek-účet 019 | 1 929 105,- | 1 929 105,- |
pozemky – účet 031 | 30 131 444,04 | 31 055 363,15 |
stavby – účet 021 | 195 522 280,75 | 202 897 746,05 |
sam.movité věci a soubory mov.věcí-účet 022 | 24 456 145,43 | 22 490 662,43 |
drobný dlouhodobý hmot. majetek –účet 028 | 15 403 112,94 | 15 604 093,66 |
nedokončený dlouh. hmot. majetku – účet 042 | 50 156 354,21 | 74 713 241,39 |
poskytnuté zálohy na dlouh.hm.majetek-účet 052 | 10 000,- | 0,- |
ostatní dlouhodobý finanční majetek – účet 069 | 24 702 000,- | 24 702 000,- |
poskytnuté návratné fin.výpomoci – účet 462 | 266 000,- | 242 000,- |
dlouhodobé poskytnuté zálohy – účet 465 | 5 000,- | 5 000,- |
materiál na skladě – účet 112 | 67 040,41 | 26 014,07 |
ostatní zásoby - účet 139 | 37 500,- | 0,- |
odběratelé – účet 311 | 17 637,66 | 20 145,53 |
krátkodobé poskytnuté zálohy – účet 314 | 1 738 800,93 | 523 190,- |
pohledávky za rozpočtovými příjmy – účet 315 | 5 306 049,67 | 4 950 883,27 |
pohledávky za zaměstnanci – účet 335 | 10 000,- | 0,- |
dohadné účty aktivní - účet 388 | 6 532 694,54 | 13 190 412,73 |
ostatní krátkod. pohledávky – účet 377 | 30 630,- | 35 100,- |
jiné běžné účty - účet 245 | 773 117,65 | 777 143,59 |
základní běžný účet – účet 231 | 9 933 097,96 | 15 418 909,71 |
běžné účty fondů – účet 236 | 20 564 113,30 | 16 649 267,45 |
Pasiva jmění účetní jednotky – účet 401 | 223 538 162,27 | 223 301 986,07 |
transfery na pořízení dl.majetku - účet 403 | 21 839 773,20 | 32 459 080,93 |
oceňovací rozdíly při změně metody-účet 406 | - 51 904 604,82 | - 51 904 604,82 |
opravy chyb minulých období | 1 390 815,01 | 1 390 815,01 |
ostatní fondy – účet 419 | 20 574 113,30 | 16 649 267,45 |
výsledek hospodaření - účet 431 | 8 212 440,57 | 11 472 463,80 |
výsledek hospodaření min.účet. období- účet 432 | 27 071 981,97 | 35 284 422,54 |
dlouhodobé úvěry - účet 451 | 26 855 852,04 | 31 403 452,04 |
dlouhodobé přijaté zálohy - účet 455 | 759 259,42 | 763 164,42 |
dlouhodobé přijaté transfery – účet 472 | 1 906 652,38 | 2 119 568,71 |
dodavatelé – účet 321 | 511 403,76 | 312 039,41 |
krátkdob. přijaté zálohy – účet 324 | 3 246 662,67 | 3 461 941,- |
zaměstnanci – účet 331 | 31 844,- | 75 210,- |
sociální zabezpečení - účet 336 | 438 464,- | 491 244,- |
zdravotní pojištění – účet 337 | 197 506,- | 226 732,- |
jiné přímé daně – účet 342 | 185 812,- | 132 209,- |
přijaté zálohy na transfery - účet 374 | 39 650,53 | 4 881 600,- |
výnosy příštích období – účet 384 | 5 126 390,- | 6 178 610,- |
dohadné účty pasivní - účet 389 | 1 726 755,93 | 502 670,- |
ostatní krátkodobé závazky - účet 378 | 1 302 188,- | 1 453 772,- |
Úhrn aktiv a pasiv
426 139 315,38 Kč brutto – 105 484 031,82 korekce = 320 655 283,56 netto
Některé změny:
Hodnota nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku v roce 2021 se zvýšila o 24 446 887,18 Kč:
a) nárůst:
Dopravní řešení ulic Moskevská, Filipovská, Svobodova, Xxxxxxxxx – 23 069,14 Kč Úpravy náměstí v Jiříkově – 474 414,- Kč
Rekonstrukce rybníka Duhák – 9 000,- Kč Centrum sociálních služeb – 907 500,- Kč
Stavební úpravy objektu č.p. 461 – 16 451 625,76 Kč Veřejné osvětlení Rumburská II. etapa – 614 211,51 Kč Vodovod Filipov – 111 320,- Kč
Smíšená stezka pro pěší a cyklisty – 658 149,31 Kč Rekonstrukce centra náměstí – 2 509 803,46 Kč
Stavební úpravy objektu č.p. 678 – 3 154 622,40 Kč
Xxxxxx č.p. 65 – 6 329 081,- Kč
Prádelna u č.p. 65 – 474 919,- Kč
Pozemky kolem č.p. 65 – 1 196 000,- Kč
Septik – 14 740,- Kč
Pozemky kolem septiku – 3 260,- Kč Kopírka – 54 450,- Kč
Radlice – 46 000,- Kč
Rozmetadlo zimního posypu – 43 990,- Kč
Plynofikace bytu Filipovská 753 – 195 896,90 Kč
b) snížení:
Plynofikace bytu Náměstí 198, byt č. 1 – 188 783,10 Kč – převod do staveb Plynofikace bytu Náměstí 198, byt č. 3 – 100 441,40 Kč – převod do staveb Plynofikace bytu Filipovská 512, byt č. 2 – 141 691,80 Kč – převod do staveb Plynofikace bytu Filipovská 512, byt č. 3 – 125 809,- Kč – převod do staveb Budova č.p. 65 – 6 329 081,- Kč – převod do staveb
Prádelna u č.p. 65 – 474 919,- Kč – převod do staveb Xxxxxxx u č.p. 65 – 1 196 000,- Kč – převod do pozemků Septik – 14 740,- Kč – převod do staveb
Pozemky kolem septiku – 3 260,- Kč – převod do pozemků
Kopírka – 54 450,- Kč - převod do sam. movité věci a soubory mov. věcí
Radlice – 46 000,- Kč - převod do sam. movité věci a soubory mov. věcí
Rozmetadlo zimního posypu – 43 990,- Kč - převod do sam. movité věci a soubory mov.
věcí)
Hodnota staveb v roce 2021 se zvýšila o 7 375 465,30 Kč:
a) nárůst:
Plynofikace bytu Náměstí 198, byt č. 1 – 188 783,10 Kč
Plynofikace bytu Náměstí 198, byt č. 3 – 100 441,40 Kč
Plynofikace bytu Filipovská 512, byt č. 2 – 141 691,80 Kč
Plynofikace bytu Filipovská 512, byt č. 3 – 125 809,- Kč
Xxxxxx č.p. 65 – 6 329 081,- Kč
Prádelna u č.p. 65 – 474 919,- Kč
Septik – 14 740,- Kč
b) snížení:
0,- Kč)
Hodnota samostatných movitých věcí a souborů movitých věcí v roce 2021 se snížila
o 1 965 483,- Kč:
a) nárůst:
Kopírka – 54 450,- Kč
Radlice – 46 000,- Kč
Rozmetadlo zimního posypu – 43 990,- Kč
b) snížení:
Konvektomat – 361 762,- Kč – převod do správy PO Základní školy Jiříkov
Vozidlo Nissan – 1 512 000,- Kč – prodej Zahradní trakto – 153 000,- Kč – likvidace Tiskárna - 83 161,- Kč - likvidace)
Hodnota drobného dlouhodobého nehmotného majetku se v roce 2021 snížila
o 102 730,91 Kč.
Hodnota drobného dlouhodobého hmotného majetku se v roce 2021 se zvýšila
o 200 980,72 Kč.
Hodnota pozemků se v roce 2021 se snížila o 923 919,11 Kč.
b) Inventarizace majetku
Ke dni 30. 11. 2021 proběhla řádná fyzická inventarizace hmotného a nehmotného majetku.
Ke dni 31. 12. 2021 proběhla řádná dokladová inventarizace finančních prostředků, pohledávek, závazků a materiálu na skladě.
Rekapitulace inventarizace
1. Fyzická inventarizace
- účet 018 – drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
- účet 019 – dlouhodobý nehmotný majetek
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
– účet 021 – stavby
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
– účet 022 – samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
- účet 028 – drobný dlouhodobý hmotný majetek
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
- účet 031 - pozemky
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
- účet 042 – nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
- účet 052 – poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
- účet 069 – ostatní dlouhodobý finanční majetek
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
(SVS Teplice – 1 008 ks akcií á 1 000,- Kč 1 008 000,-
SVS Teplice – 23 694 ks akcií á 1 000,- Kč 23 694 000,-)
- účet 112 – materiál na skladě
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu, manko ani přebytek nezjištěn.
2. Dokladová inventarizace
Inventární stav odpovídal účetnímu stavu. Inventarizace všech účtů – viz přehled aktiv
a pasiv.
Podrozvahové účty: | |
Vyřazené pohledávky – účet 000 | 000 000,34 |
Ostatní majetek – účet 909 | 48 345 377,57 |
(převod do správy PO od 2015) | |
Podmíněné krátkodobé pohledávky z transferů – účet 915 | 7 271 672,76 |
(neinkasovaná dotace – stavební úpravy č.p. 461, smíšená stezka pro pěší a cyklisty) | |
Podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji DM – účet 932 | 3 235 848,- |
(vystavené směny na prodej pozemků na stavbu RD) | |
Podmíněné dlouhodobé pohledávky z transferů – účet 955 | 1 986 630,03 |
(neinkasovaná dotace - vybavení velkého sběrného dvora) | |
Odkanalizování centra a rekonstrukce náměstí – účet 974 | 496 180,20 |
(smlouva o spolupráci při realizaci stavby – SVS a.s. Teplice | |
Celkem | 61 900 563,90 Kč |
Inventarizační zpráva rok 2021 | |
Inventarizační zprávu podepsala ústřední inventarizační komise dne 31. 1. 2022 se závěrem:
Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a směrnice č. 5/2011 "Inventarizace majetku"
- Plán inventur
Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen. Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitřní směrnicí. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.
Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly. Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Koordinace inventur s jinými osobami proběhla, termíny prvotních i rozdílových inventur byly dodrženy.
- Proškolení členů inventarizačních komisí
Proškolení proběhlo v budově městského úřadu dne 16. 9. 2021. Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou. Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti.
- Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnosti zaměstnanců Xxxxxx zjištěny odchylky od žádoucího stavu.
- Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur, k informačním tokům
Bez přijatých opatření. Inventarizace proběhla řádně, podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost. U inventur byly vždy členy nebo s členy komise osoby odpovědné za majetek. Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazků a ostatních
inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení prvotních inventur a byly zpracovány rozdílové inventury na přírůstky a úbytky včetně vypořádaných inventarizačních rozdílů od data inventarizační zprávy.
Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech
Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.
Další zjištění a doporučení
Žádná další zjištění a doporučení.
Rizika pro tvorbu rezerv
Starosta města prohlašuje, že v rámci inventarizace ověřil níže uvedená rizika:
- riziko soudního sporu,
- riziko z neukončené kontroly,
- riziko ekologické škody.
Starosta města prohlašuje a svým podpisem potvrzuje, že výše uvedená rizika v současné době Městu Jiříkov nehrozí.
Přílohy
Seznam inventurních soupisů.
Srovnávací tabulka účetní evidence a inventurních soupisů.
Rada města Jiříkova schválila tuto zprávu dne 7. 2. 2022 na 93. schůzi, č. usnesení 1508/2021.
09. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje, hospodaření dalších osob
a) Dotace poskytnuté Městu Jiříkov v roce 2021:
Výše dotace Vratka
(příspěvku) nedočerpané
dotace
a) Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR 93 000,- Kč 0,- Kč (skutečně uznané náklady ve výši 93 683,-Kč, doplatek ve výši 683,- Kč inkasován 1. 4. 2022)
b) Výkon státní správy 3 046 000,- Kč 0,- Kč
c) Akt. politika zaměstnanosti 1 750 957,- Kč 0,- Kč
d) SDH- akceschopnost, mzd. náklady, výjezd 284 400,- Kč 0,- Kč
e) Asistenti prevence kriminality 242 916,33 Kč 0,- Kč
f) Výdaje spojené s přípravou a provedením SLDB v roce 2021 9 000,- Kč 0,- Kč
g) Kompenzační bonus v souvislosti s krizovými opatřeními 746 791,44 Kč 0,- Kč
h) Mimořádné ohodnocení strážníků MP – COVID -19 20 000,- Kč 0,- Kč
i) OP Výzkum, vývoj a vzdělávání pro Mat. školu Jiříkov 314 784,- Kč 0,- Kč
j) OP Výzkum, vývoj a vzdělávání pro Zákl. školu Jiříkov 261 256,- Kč 0,- Kč
k) Podpora sociálních služeb v Ústeckém kraji 18 352 800,- Kč 0,- Kč
l) Podpora sociálních služeb v rámci POSOSUK 3 | 1 252 700,- Kč | 0,- Kč |
m) Financování zvýšených provozních výdajů – COVID -19 | 4 755 392,- Kč | 0,- Kč |
n) Stavební úpravy objektu č.p. 678 – sociální byty | 2 996 604,90 Kč | 0,- Kč |
o) Jiříkov – demolice objektu č.p. 193/3, xx. Xxxxxxxx | 000 000,- Xx | 0,- Xx |
p) Vybudování přechodu pro chodce a navazujícího chodníku – Rekonstrukce netra města Jiříkov
3. etapa 2 455 135,73 Kč 0,- Kč
r) Jiříkov – stavební úpravy objektu čp. 461, Náměstí – sociální bydlení pro sociálně vyloučené
lokality II 4 881 600,- Kč 0,- Kč
Celkem 41 923 859,40 Kč 0,- Kč
b) Výše nedočerpané dotace v roce 2021 vrácené v roce 2022: 0,- Kč
Dotace podléhající vyúčtování Město Jiříkov řádně vyúčtovalo dne 21. 1. 2022
Finanční vypořádání dotací schválilo Zastupitelstvo města Jiříkova dne 29. 3. 2022 na 24.
zasedání, č. usnesení 462/2022.
c) Poskytnuté příspěvky na provoz zřízeným příspěvkovým organizacím z rozpočtu města v roce 2021:
ca) PO Mateřská škola Jiříkov – zřizovatel v roce 2021 poskytl příspěvek na provoz
ve výši 1 660 000,- Kč a na projekt Zahradní hřiště u budovy mateřské školy ul. Filipovská) ve výši 200 000,- Kč (nebyla stanovena povinnost příspěvek na provoz i investici vyúčtovat). Dotace na přímé náklady na vzdělávání 8 245 597,- Kč byla přímo přidělena příspěvkové organizaci a ta je dne 12. 1. 2022 řádně vyúčtovala. Dotace byla vyčerpána. Dotace z OP Výzkum, vývoj a vzdělávání ve výši 314 784,- Kč obdržela příspěvková organizace prostřednictvím zřizovatele. Dotace bude čerpána do února 2022. Vyúčtování proběhne za rok 2022.
cb) PO Základní škola Jiříkov – zřizovatel v roce 2021 poskytl příspěvek na provoz ve výši 3 358 000,- Kč (nebyla stanovena povinnost příspěvek na provoz vyúčtovat). Dotace na přímé náklady na vzdělávání ve výši 23 296 072,- Kč byla přímo přidělena příspěvkové organizaci a ta ji dne 10. 1. 2022 řádně vyúčtovala. Dotace nebyla vyčerpána, vratka ve výši 13 404,- Kč byla vrácena do státního rozpočtu. Dotace z OP Výzkum, vývoj a vzdělávání ve výši 261 256,- Kč obdržela příspěvková organizace prostřednictvím zřizovatele. Dotace bude čerpána do února 2022. Vyúčtování proběhne za rok 2022.
cc) PO Domov „Srdce v dlaních“ – sociální služby Jiříkov, zřizovatel v roce 2021 poskytl příspěvek na provoz ve výši 1 200 000,- Kč (nebyla stanovena povinnost příspěvek na provoz vyúčtovat). Dotaci na sociální službu ve výši 18 352 800,- Kč (Ústecký kraj) obdržela příspěvková organizace prostřednictvím zřizovatele, příspěvková organizace tyto dotace řádně vyúčtovala dne 27. 1. 2021. Dotace byla vyčerpána. Dotaci na podpora sociálních služeb v rámci POSOSUK 3 ve výši 1 252 700,- Kč (Ústecký kraj) obdržela příspěvková organizace prostřednictvím zřizovatele, příspěvková organizace tyto dotace řádně vyúčtovala dne 27. 1. 2021. Dotace byla vyčerpána. Dotaci na financování zvýšených provozních výdajů v souvislosti s COVID_19 ve výši 4 755 392,- Kč (MPSV ČR) obdržela příspěvková organizace prostřednictvím zřizovatele, příspěvková organizace tyto dotace řádně vyúčtovala dne 15. 10. 2020. Dotace byla vyčerpána.
d) Vyúčtování poskytnutých dotací spolkům a dalším neziskovým organizacím v roce 2021: da) TJ Spartak Jiříkov, z.s. - Zastupitelstvo města Xxxxxxxx rozhodlo poskytnout dotaci ve výši 150 000,- Kč na 20. zasedání, dne 29. 6. 2021, č. usnesení 371/2021. Vyúčtování dotace
schválilo na 24. zasedání, dne 29. 3. 2022, č. usnesení 464/2022.
db) ARTE MUSICA zapsaný spolek, Xxxxxxx - Xxxxxxxxxxxxxx města Xxxxxxxx rozhodlo poskytnout dotaci ve výši 60 000,- Kč na 20. zasedání, dne 29. 6. 2021, č. usnesení 370/2021.
Vyúčtování dotace schválilo na 24. zasedání, dne 29. 3. 2022, č. usnesení 463/2022.
dc) Mandavan, z.s., Varnsdorf - Rada města Jiříkova rozhodla poskytnout dotaci ve výši
10 000,- Kč na 79. xxxxxx, dne 12. 7. 2021, č. usnesení 1222/2021, vyúčtování dotace
schválila na 89. xxxxxx, dne 28. 12. 2021, č. usnesení 1480/2021.
dd) Tělocvičná jednota Sokol Filipov, pobočný spolek - Rada města Jiříkova rozhodla poskytnout dotaci ve výši 50 000,- Kč na 79. schůzi, dne 12. 7. 2021, č. usnesení 1223/2021,
vyúčtování dotace schválila na 88. schůzi, dne 13. 12. 2021, č. usnesení 1470/2021.
de) Centrum LIRA, z.ú., Liberec - Rada města Jiříkova rozhodla poskytnout dotaci ve výši
11 750,- Kč na 79. xxxxxx, dne 12. 7. 2021, č. usnesení 1224/2021, vyúčtování dotace schválila na 88. schůzi, dne 13. 12. 2021, č. usnesení 1441/2021.
df) Aktivní pes Jiříkov, z.s. Xxxxxxx - Xxxx města Jiříkova rozhodla poskytnout dotaci ve výši
50 000,- Kč na 79. xxxxxx, dne 12. 7. 2021, č. usnesení 1232/2021, vyúčtování dotace schválila na 89. schůzi, dne 28. 12. 2021, č. usnesení 1478/2021.
dg) SK Xxxxxxxx, z.s. Xxxxxxx - Xxxx města Jiříkova rozhodla poskytnout dotaci ve výši
40 000,- Kč na 79. schůzi, dne 12. 7. 2021, č. usnesení 1233/2021, vyúčtování dotace
schválila na 89. xxxxxx, dne 28. 12. 2021, č. usnesení 1476/2021.
dh) Spolek jiříkovských betlémářů, z.s., Xxxxxxx - Xxxx města Xxxxxxxx rozhodla poskytnout
dotaci ve výši 11 000,- Kč na 81. schůzi dne 6. 9. 2021, č. usnesení 1270/2021, vyúčtování
xxxxxx xxxxxxxxx na 89. xxxxxx, dne 28. 12. 2021, č. usnesení 1477/2021.
di) ČSS, z.s. - sportovně střelecký klub Jiříkov - Rada města Jiříkova rozhodla poskytnout
dotaci ve výši 40 000,- Kč na 84. schůzi, dne 18. 10. 2021, č. usnesení 1365/2021, vyúčtování
xxxxxx xxxxxxxxx na 89. xxxxxx, dne 28. 12. 2021, č. usnesení 1475/2021.
dj) SH ČMS – Sbor dobrovolných hasičů Jiříkov, pobočný spolek - Rada města Jiříkova
rozhodla poskytnout dotaci ve výši 23 408,- Kč na 84. schůzi, dne 18. 10. 2021, č. usnesení
1382/2021, vyúčtování dotace schválila na 89. schůzi, dne 28. 12. 2021, č, usnesení
1479/2021.
Město Xxxxxxx poskytlo celkem 446 158,- Kč na příspěvky pro 10 subjektů. e) Členské příspěvky a podíly na nákladech uhrazené městem v roce 2021 :
ea) Svazek obcí Sever – 25 011,- Kč – Zastupitelstvo města Jiříkova schválilo dne 27. 4. 2021 na 18. zasedání, č. usnesení 338/2021 – členský příspěvek.
eb) Svazek obcí Sever – 138 000,- Kč – Zastupitelstvo města Jiříkova schválilo dne
31. 3. 2021 na 17. zasedání, č. usnesení 304/2021 – individuální příspěvek - záloha na kompostéry, po vyúčtování projektu Kompostéry pro občany vratka 92 988,- Kč dne
27. 7. 2021, celkem tedy příspěvek ve výši 45 012,- Kč.
ec) Svazek obcí Sever – 40 000,- Kč – Zastupitelstvo města Jiříkova schválilo dne
27. 10. 2021 na 22. zasedání, č. usnesení 423/2021 – příspěvek na spolufinancování posílení meziobecní spolupráce v odpadovém hospodářství v regionu Šluknovsko v „Programu pro podporu odpadového hospodářství obcí v Ústeckém kraji na období 2017 až 2025“.
ed) Svaz měst a obcí ČR – 16 350,56- Kč – Zastupitelstvo města Jiříkova schválilo
27. 4. 2021 na 18. zasedání, č. usnesení 339/2021 – členský příspěvek.
ee) České Švýcarsko o.p.s. – 16 100,26 Kč - Zastupitelstvo města Jiříkova schválilo dne
25. 5. 2021 na 19. zasedání, č. usnesení 349/2021 – členský příspěvek.
f) Poskytnuté dary v roce 2021 : Xxxxxx poskytnuty žádné finanční dary. | |
10. Výsledek hospodaření a) Výnosy - z činnosti | 34 866 309,09 Kč |
- finanční | 609 017,21 Kč |
- z transferů | 7 691 609,20 Kč |
- ze sdílených daní a poplatků | 58 785 374,96 Kč |
Celkem | 101 952 310,46 Kč |
b) Náklady - z činnosti | 77 094 733,83 Kč |
- finanční | 416 221,57 Kč |
- na transfery | 6 790 281,26 Kč |
- daň z příjmů | 6 178 610,- Kč |
Celkem | 90 479 846,66 Kč |
Výsledek hospodaření před zdaněním 17 651 073,80 Kč
Výsledek hospodaření běžného účetního období 11 472 463,80 Kč
11. Dluhová služba
Výpočet ukazatele dluhové služby za rok 2021:
daňové příjmy v tis. Kč nedaňové příjmy v tis. Kč přijaté dotace-finanční vztah | 61 578,65 Kč 9 185,93 Kč 3 046,00 Kč |
dluhová základna v tis. Kč | 73 810,58 Kč |
úroky v tis. Kč | 416,22 Kč |
splátky jistin v tis. Kč | 3 452,40 Kč |
splátky leasingu v tis. Kč | 0,00 Kč |
dluhová služba v tis. Kč | 3 868,62 Kč |
ukazatel dluhové služby | 0,0524 (tj. 5,24%) |
12. Výsledek přezkoumání hospodaření
Město Xxxxxxx požádalo o přezkum svého hospodaření Krajský úřadu Ústeckého kraje
dne 27. 1. 2021. Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 1. 9. 2021 – 2. 9. 2021 (dílčí přezkum)
a 11. 5. 2022 - 12. 5. 2022 (závěrečný přezkum).
X. Xxxxxxxxxxx písemnosti
- návrh rozpočtu,
- pravidla rozpočtového provizoria,
- rozpočtová opatření,
- schválený rozpočet,
- stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím,
- střednědobý výhled rozpočtu,
- závěrečný účet,
- bankovní výpis,
- dohoda o hmotné odpovědnosti,
- evidence majetku,
- evidence pohledávek,
- evidence poplatků,
- evidence závazků,
- faktura,
- hlavní kniha,
- inventurní soupis majetku a závazků,
- kniha došlých faktur,
- kniha odeslaných faktur,
- odměňování členů zastupitelstva,
- pokladní doklad,
- pokladní kniha,
- rozvaha,
- účetní doklad,
- účetnictví ostatní,
- účtový rozvrh,
- výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu,
- výkaz zisku a ztráty,
- rozvaha zřízených příspěvkových organizací,
- výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací,
- zřizovací listina organizačních složek a příspěvkových organizací, odpisový plán,
- členství územního celku,
- darovací smlouvy,
- smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím,
- smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím,
- smlouvy nájemní,
- smlouvy o dílo,
- smlouvy o převodu majetku (koupě, směna, prodej, převod),
- smlouvy o přijetí úvěru,
- smlouvy o půjčce,
- smlouvy o věcných břemenech,
- smlouvy zástavní,
- dokumentace k veřejným zakázkám,
- vnitřní předpis a směrnice,
- výsledky externích kontrol,
- výsledky kontrol zřízených organizací,
- zápisy z jednání rady včetně usnesení,
- zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení,
- peněžní fondy územního celku - pravidla tvorby a použití,
- hospodářská činnost,
- finanční a kontrolní výbor,
- ověření poměru dluhu.
B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání
Při konečném dílčím přezkoumání hospodaření města Jiříkov za rok 2021 nebyly zjištěny
chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků
a) zjištěných v minulých letech – při přezkoumání hospodaření za rok 2020 nebyly zjištěny
chyby a nedostatky.
b) zjištěných při dílčím přezkoumání za rok 2021 - nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
D. Závěr
Při přezkoumání hospodaření města Jiříkov za rok 2021
- nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10, odst. 3, písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.):
- nebyla zjištěna rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a který by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti,
- byly zjištěny poměrové ukazatele, a to podíly pohledávek na rozpočtu, podíly závazků na rozpočtu a podíl zastaveného majetku na rozpočtu.
- bylo ověřeno (§ 17 zákona č. 23/2017), že dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky.
Výsledek přezkoumání hospodaření – viz příloha č. 4 závěrečného účtu roku 2021.
13. Přiznání k dani z příjmů právnických osob
Město Xxxxxxx podalo přiznání k dani z příjmů právnických osob za rok 2021
na Finanční úřad v Rumburku dne 24. 3. 2022 na daňovou povinnost ve výši 6 178 610,- Kč. Město tuto daň hradí samo sobě. V účetnictví byla tato daňová povinnost promítnuta dne
24. 3. 2022.
14. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených Městem Jiříkov
a) Mateřská škola Jiříkov
1. Rozpočet
Mateřská škola Xxxxxxx hospodařila dle rozpočtu na rok 2021 schváleného Radou města Jiříkova dne 21. 12. 2020 na 62. schůzi, č. usnesení 940/2020, bod 4), ve výnosech a
nákladech ve výši 10 879 000,- Kč.
hlavní činnost
Celkem náklady 10 836 765,90 Kč
Celkem výnosy 10 993 401,28 Kč
Rozdíl mezi výnosy a náklady 156 635,38 Kč
2. Výsledek hospodaření
Výsledek hospodaření za rok 2021 156 635,38 Kč
Výsledek hospodaření za rok 2021 schválila Rada města Jiříkova dne 28. 3. 2022 na 97.
schůzi, č. usnesení 1583/2022.
Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2021 schválila Rada města Jiříkova na 97.
schůzi, dne 28. 3. 2022, č. usnesení 1583/2022, takto:
Výsledek hospodaření ve výši 20 000,- Kč, tj. 12,77%, převést do fondu odměna a výsledek hospodaření ve výši 136 635,38 Kč, tj. 87,23% převést do rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření.
3. Rozbor hospodaření
Komentář k výsledku hospodaření za rok 2021 zpracovaný ředitelkou příspěvkové organizace, rozvaha – bilance, výkaz zisku a ztráty, příloha za 2021, jsou uvedeny v příloze č. 5 závěrečného účtu za rok 2021.
b) Základní škola Jiříkov
1. Rozpočet
Základní škola Jiříkov hospodařila dle rozpočtu na rok 2021 schváleného Radou města Jiříkova dne 21. 12. 2020 na 62. schůzi, č. usnesení 941/2020, bod 4), ve výnosech a
nákladech ve výši 26 059 000,-Kč.
hlavní činnost hospodářská činnost
Celkem náklady 28 624 236,59 Kč 283 874,66 Kč
Celkem výnosy 28 630 121,66 Kč 292 426,- Kč
Rozdíl mezi výnosy a náklady 5 885,07 Kč 8 592,34 Kč
2. Výsledek hospodaření
Výsledek hospodaření za rok 2021 14 477,41 Kč (5 885,07+8 592,34)
Výsledek hospodaření za rok 2021 schválila Rada města Jiříkova dne 28. 3. 2022 na 97.
xxxxxx, č. usnesení 1584/2022.
Rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2021 schválila Rada města Jiříkova na 97.
schůzi, dne 28. 3. 2022, č. usnesení 1584/2022, takto:
výsledek hospodaření ve výši 14 477,41 Kč převést do rezervního fondu.
3. Rozbor hospodaření
Rozbor hospodaření za rok 2021 zpracovaný ředitelkou příspěvkové organizace, rozvaha – bilance, výkaz zisku a ztráty, příloha za 2021, jsou uvedeny v příloze č. 6 závěrečného účtu za rok 2010.
c) Domov „Srdce v dlaních“ – sociální služby Jiříkov
1. Rozpočet
Domov Srdce v dlaních hospodařil dle rozpočtu na rok 2021 schváleného Radou města Jiříkova dne 21. 12. 2020 na 62. schůzi, č. usnesení 942/2020, bod 4), ve výnosech a
nákladech ve výši 54 722 000,- Kč.
hlavní činnost | hospodářská činnost | |
Celkem náklady | 58 288 428,87 Kč | 1 145 147,17 Kč |
Celkem výnosy | 58 288 185,44 Kč | 1 145 174,72 Kč |
Rozdíl mezi výnosy a náklady - 243,43 Kč 27,55 Kč
2. Výsledek hospodaření
Výsledek hospodaření za rok 2021 - 215,88 (-243,43 + 27,55)
Výsledek hospodaření za rok 2021 schválila Rada města Jiříkova dne 28. 3. 2022 na 97.
schůzi, č. usnesení 1585/2022.
Zhoršený výsledek hospodaření za rok 2021 rozhodla Rada města Jiříkova na 97. schůzi, dne 28. 3. 2022, č. usnesení 1585/2022, takto:
Na úhradu ztráty bude použit rezervní fond příspěvkové organizace tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku.
3. Rozbor hospodaření
Rozbor hospodaření PO za rok 2021 zpracovaný ředitelem příspěvkové organizace, rozvaha – bilance, výkaz zisku a ztráty, příloha za 2021, jsou uvedeny v příloze č. 7 závěrečného účtu za rok 2021.
15. Finanční kontrola
1. Výsledky kontrol dle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, ve znění pozdějších předpisů, dle Zprávy o výsledcích finančních kontrola za rok 2021 zaslané dne 22. 2. 2022 Ministerstvu financí ČR. Nebyly zjištěny žádné nedostatky s významným rizikem při hospodaření s veřejnými prostředky.
2. Příjmy a výdaje byly realizovány v souladu se schváleným nebo upraveným rozpočtem
na rok 2021.
16. Rozpočtová odpovědnost
Poměr dluhu Města Jiříkov k poměru jeho příjmům za poslední 4 roky dle zákona č. 23/2014
Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti, je ve výši 32,65 %.
17. Přílohy
Příloha č. 1- Plnění závazných ukazatelů rozpočtu roku 2021 Příloha č. 2 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu roku 2021 Příloha č. 3 - Vývoj pohledávek
Příloha č. 4 - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2021
Příloha č. 5 - PO Mateřská škola Xxxxxxx – a) komentář k výsledku hospodaření roku 2021,
b) výkaz zisku a ztráty za rok 2021, c) rozvaha za rok 2021, d) příloha za rok 2021
Příloha č. 6 - PO Základní škola Jiříkov – a) rozbor hospodaření za rok 2021, b) výkaz zisku a ztráty za rok 2021, c) rozvaha za rok 2021, d) příloha za rok 2021
Příloha č. 7 - PO Domov Srdce v dlaních – sociální služby Xxxxxxx - x) rozbor hospodaření
za rok 2021, b) výkaz zisku a ztráty za rok 2021, c) rozvaha za rok 2021,
d) příloha za rok 2021.
Přílohy jsou k dispozici na internetové úřední desce
xxxx://xxx.xxxxx - xxxxxxx.xx/
nebo na ekonomickém odboru MěÚ Jiříkov.