VÝZVA K PODÁNÍ NABÍDKY
VÝZVA K PODÁNÍ NABÍDKY
na veřejnou zakázku malého rozsahu na služby
Forenzní audit společnosti Žatecká teplárenská, a. s.
Zadavatel: Město Žatec
Se sídlem: náměstí Svobody 1, 438 24 Žatec
IČ: 00265781
DIČ: CZ00265781
Zastoupené: Mgr. Xxxxxxx Xxxxxxxxxx, starostkou města
Kontaktní osoba: Xxx. Xxxxx Xxxxxxx, MSc. – vedoucí kanceláře úřadu
x000 000 000 000, xxxxxxx@xxxxx-xxxxx.xx
Xx. Xxx Xxxxx – referent právního útvaru
x000 000 000 000, xxxxxx@xxxxx-xxxxx.xx
Předpokládaná hodnota VZ: 2.000.000,- Kč bez DPH Předpokládaný termín zahájení auditu: březen 2017
Termín odevzdání závěrečné zprávy: v termínu dle nabídky uchazeče, nejdéle však do 07.07.2017.
1. Informace o společnosti
- 100% majetkový podíl: Město Žatec
- roční obrat: cca. 140 mil. Kč
- počet zaměstnanců: 33
- činnost:
o výroba elektrické energie
o výroba tepelné energie
o rozvod tepelné energie
- předmět podnikání:
o výroba, rozvod, nákup a prodej tepla, teplé užitkové vody a ostatní služby s tím spojené
o výroba elektrické energie
o obchodní činnost - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej
o topenářství a vodoinstalatérství
o výroba, instalace a opravy elektronických zařízení
o montáž a opravy vyhrazených elektrických zařízení
2. Informace o předmětu veřejné zakázky
Předmětem zakázky je vypracování forenzního auditu, jehož cílem je komplexní (ekonomické, právní technické) prověření hospodaření a nakládání s majetkem společnosti Žatecká teplárenská, a.s., se sídlem: Žatec, čp. 3149, 438 01, DIČ: CZ64650871 (dále jen „společnost“) za období leden 2013 až prosinec 2016.
Forenzní audit by měl mimo jiné zahrnovat:
a) forenzní prověření správy a nakládání s majetkem společnosti ve smyslu, zda tu existují úkony, které jsou v rozporu s normami trestního práva hmotného,
b) forenzní prověření interního nastavení systému zadávání veřejných zakázek ve smyslu, zda může nastavením docházet k pletichám při zadávání,
c) forenzní prověření zadávacích (výběrových) řízení za sledované období, včetně kontroly výstupů, plnění ze smluv uzavřených na základě jednotlivých zadávacích (výběrových) řízení a navazující smluvní a účetní dokumentace
d) prověření případných vazeb mezi osobami (subjekty), které se podílely nebo potenciálně mohly podílet na nestandardních jednáních (tedy takových, jež jsou v rozporu s objektivním právem) a transakcích, a to s důrazem na zjištění případných vzájemných vazeb a propojení těchto osob (subjektů) se zaměstnanci nebo osobami jim blízkými,
e) zjištění skutečných nebo potenciálních střetů/konfliktů zájmů nebo možného korupčního chování, a to jak ze strany zaměstnanců společnosti, tak i ze strany třetích osob (dodavatelů, apod.) vůči společnosti. Četnost oslovování jednotlivých dodavatelů pro realizaci zakázek.
f) prověření obchodních smluv (vyjma smluv pracovněprávních a smluv na dodávku tepla a teplé vody) uzavíraných společností, jejichž hodnota plnění je vyšší jak 50 000,- Kč bez DPH a jejich soulad s právními předpisy, se zaměřením na smlouvy, které byly uzavírány i s obchodními korporacemi ve vlastnictví některého člena zastupitelstva města, nebo tento člen zastupitelstva města vlastní v takovéto společnosti podíl, nebo je členem orgánů takovéto společnosti; nebo takové smlouvy s osobami blízkými nebo smlouvy uzavřené s členem zastupitelstva města jako fyzickou osobou podnikající nebo osobou mu blízkou.
g) prověření postupu společnosti v souvislosti s přípravou a realizací jak stávajícího, tak i zrušeného výběrového řízení projektu s názvem „Ekologizace ŽT, a.s.“. První investiční akce v rámci projektu – rekonstrukce rozvodů CZT v lokalitě VS 4. Druhá investiční akce v rámci projektu – rekonstrukce kotlů K1 a K2 na kotle s fluidním spalováním.
h) prověření, zde nedošlo k úniku informací tvořících obchodní tajemství, a to v době, kdy bývalá ředitelka společnosti (zřejmě bez vědomí představenstva a valné hromady) jednala se zástupcem společnosti ČEZ, a.s. o možném prodeji ŽT, a.s.
ch) posouzení hospodárnosti a účelnosti realizovaných investic v komparaci s možnými alternativami, zejména s alternativou posílení zdroje v ŽT, a.s. o plynovou kotelnu namísto rekonstrukce K1 a K2 fluidním spalováním,
i) posouzení vlivu na konkurenceschopnost společnosti na trhu v návaznosti na provedené investice a zvolená technická řešení dle předchozích bodů tohoto zadání,
j) prověření, zda v zájmu vylepšení hospodářského výsledku nedocházelo k přenášení nákladů do roku následujícího,
k) prověření, zda byly, či nebyly v letech 2013-2016 prováděny účetní či jiné nestandardní (rozporné nebo nasvědčující rozporu se zákonem) operace při vykazování množství nakoupené a spotřebované dřevní hmoty-štěpky, a to ve vztahu k množství vyrobené elektrické energie,
l) působnost a fungování společnosti v souladu s jejími stanovami, a to ve vztahu plnění úkolů zadaných představenstvem,
m) posouzení finanční ztráty ŽT, a.s. nevyužíváním elektrické energie (0.3 MW) vyrobené v ORC systému pro vlastní technologickou a netechnologickou spotřebu, dojde-li zpracovatel k závěru, že jde o ztrátu,
n) posouzení nutnosti rekonstrukce VS 4 ve vztahu k technickému stavu jiných VS (výměníkové stanice), z hlediska hospodárnosti a řádného obchodního vedení společnosti,
o) prověření, zda byla uplatňována reklamační řízení v rámci realizovaných investic.
Výstupem forenzního auditu bude závěrečná zpráva, která bude obsahovat identifikaci a zhodnocení všech relevantních zjištění, zejména nestandardních transakcí, jednání odpovědných osob nebo jiných zjištěných skutečností, které případně vyžadují další detailní prověření a posouzení a odpověď na všechny shora uvedené zadané úkoly. Zadavatel si
vyhrazuje právo po projednání v radě města dát vybranému uchazeči další doplňující otázky. Auditorská zpráva bude zadavateli předána ve 3 vyhotoveních v písemné podobě a ve 3 vyhotoveních v elektronické podobě na CD-ROM, a to ve formátu kompatibilním s programy Microsoft Word a Microsoft Excel.
3. Požadavek na specifikaci ceny
- Předpokládaná hodnota veřejné zakázky činí 2.000.000,- Kč bez DPH a je zároveň nejvyšší přípustnou nabídkovou cenou.
- Cenová nabídka za provedení prací. Celková cenová nabídka bude uvedena v CZK v členění : cena bez DPH, samotná DPH, cena včetně DPH
4. Doba a místo plnění
Zahájení prací: v průběhu měsíce března 2017
Ukončení prací: dle nabídky uchazeče, nejpozději do 07.07.2017 Místo plnění: sídlo Žatecké teplárenské a.s.
5. Prohlídka místa plnění
Místo plnění je možné si prohlédnout po dohodě termínu s vedením Žatecké teplárenské, a.s.
Adresa: Žatecká teplárenská, a.s., čp. 3149, 438 01 Žatec
Kontaktní osoba: Xxx. Xxxxx Xxxxx, tel.: 000 000 000, 000 000 000, e-mail: xxxx@xxxx.xx, DS: 325g7ek
6. Lhůta, místo a způsob podání nabídek
Lhůta pro podání nabídek končí dne 23.02.2017 v 10:00 hod.
Nabídky je možné podat výhradně v českém jazyce, pouze v listinné podobě a to tak, že bude zabezpečena proti neoprávněné manipulaci s jednotlivými listy. Nabídku je možné podat buď osobně do podatelny, nebo prostřednictvím poskytovatele poštovních či jiných kurýrních služeb na adresu:
Městský úřad Žatec – podatelna xxxxxxx Xxxxxxx 0
438 24 Žatec
úřední hodiny podatelny
Pondělí | 8.00 - 11.45 | 12.45 - 17.00 |
Úterý | 8.00 - 11.00 | 12.00 - 15.00 |
Středa | 8.00 - 11.45 | 12.45 - 17.00 |
Čtvrtek | 8.00 - 11.00 | 12.00 - 15.00 |
Pátek | 8.00 - 11.00 | 12.00 - 14.30 |
Nabídka se podává ve třech vyhotoveních (1x originál, 2x kopie), v neprůhledné, uzavřené a neporušené obálce či jiném obalu, opatřená na přelepu razítkem a podpisem uchazeče, přičemž obálka či jiný obal bude označen takto:
- v levém horním rohu bude poštovní adresa uchazeče, na kterou bude možné v případě opožděného podání nabídky nebo v případě pouze jediné nabídky zaslat o tomto oznámení
- uprostřed bude nápis:
„NEOTVÍRAT – VZ – Audit společnosti Žatecká teplárenská, a. s.“
- v pravém dolním rohu bude adresa zadavatele
7. Forma zpracování nabídky
Nabídka bude předložena v jednom originále a dvou kopiích v českém jazyce a bude podepsána statutárním orgánem uchazeče nebo jeho členem, je-li uchazeč právnickou osobou nebo uchazečem, je-li fyzickou osobou.
7.1. Krycí list bude obsahovat údaj o uchazeči v členění dle přílohy číslo 1.
Požadavky na splnění kvalifikace
7.2 Základní kvalifikační požadavky splňuje uchazeč,
a) vůči jehož majetku neprobíhá nebo neproběhlo v posledních třech letech insolvenční řízení, v němž bylo vydáno rozhodnutí o úpadku nebo insolvenční návrh nebyl zamítnut proto, že majetek nepostačuje k úhradě nákladů insolventního řízení, nebo nebyl konkurs zrušen proto, že majetek byl zcela nepostačující nebo zavedena nucená správa podle zvláštních právních předpisů
b) který není v likvidaci
c) který nebyl v posledních 3 letech pravomocně disciplinárně potrestán, či mu nebylo pravomocně uloženo kárné opatření podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, pokud uchazeč vykonává činnost prostřednictvím odpovědného zástupce nebo jiné osoby odpovídající za činnost uchazeče, vztahuje se tento předpoklad na tyto osoby
d) nebyl pravomocně odsouzen pro trestný čin, jehož skutková podstata souvisí s předmětem podnikání uchazeče podle zvláštních právních předpisů nebo došlo k zahlazení odsouzení za spáchání takového trestného činu; jde-li o právnickou osobu, musí tuto podmínku splňovat jak tato právnická osoba, tak její statutární orgán nebo každý člen statutárního orgánu, a je-li statutárním orgánem dodavatele či členem statutárního orgánu dodavatele právnická osoba, musí tento předpoklad splňovat jak tato právnická osoba, tak její statutární orgán nebo každý člen statutárního orgánu této právnické osoby; podává-li nabídku zahraniční právnická osoba prostřednictvím své organizační složky, musí předpoklad podle tohoto písmene splňovat vedle uvedených osob rovněž vedoucí této organizační složky; tento základní kvalifikační předpoklad musí dodavatel splňovat jak ve vztahu k území České republiky, tak k zemi svého sídla, místa podnikání či bydliště.
Výše uvedené požadavky uchazeč prokáže čestným prohlášením podepsaným osobou oprávněnou za uchazeče jednat.
7.3 Profesní kvalifikační předpoklady prokáže xxxxxxx, který:
a) předloží výpis z obchodního rejstříku, pokud je v něm zapsán, či výpis z jiné obdobné evidence např. živnostenský rejstřík, pokud je v ní zapsán. Výpis z obchodního rejstříku či jiné evidence nesmí být starší 90 kalendářních dnů ke dni podání nabídky. Doklady o oprávnění k podnikání musí prokazatelně pokrývat veškeré činnosti, které jsou předmětem plnění veřejné zakázky.
b) předloží doklad o auditorském oprávnění vydaný Komorou auditorů České republiky podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, v rozsahu odpovídajícím předmětu veřejné zakázky.
7.4 Technické kvalifikační předpoklady prokáže xxxxxxx, který:
a) předloží seznam 5 referenčních zakázek, z nichž byly minimálně 2 zakázky obdobného předmětu a rozsahu (ekonomický, právní a technický audit) realizovány v období 5 posledních let na subjektu působícím v energetice a teplárenství, a to formou popisu zakázky a kontaktu na odpovědnou osobu na straně klienta, které budou dokladovat poskytnutí služby uchazečem v oblastech předkládané nabídky.
b) v případě plnění části zakázky subdodavatelem předloží seznam 5 referenčních zakázek tohoto subdodavatele, z nichž minimálně dvě zakázky byly realizovány na subjektu působícím v energetice a teplárenství, a to v oblasti ekonomické nebo právní nebo technické.
c) Zadavatel požaduje, aby uchazeč přiložil do své nabídky čestné prohlášení o tom, že se v plném rozsahu seznámil se všemi podmínkami zadávací dokumentace a jsou mu známy veškeré podmínky nezbytné k realizaci předmětu plnění této veřejné zakázky, že informace, prohlášení a další skutečnosti, které uvedl v nabídce, jsou úplné a pravdivé, že si před podáním nabídky vyjasnil veškerá sporná ustanovení nebo nejasnosti a technické požadavky zadavatele na předmět plnění veřejné zakázky, a že je schopen veškeré požadavky zadavatele dané předmětnou výzvou realizovat v požadované kvalitě, rozsahu a termínech.
d) Čestné prohlášení, že uchazeč disponuje týmem poradců, kteří se budou na realizaci zakázky podílet a současně, že mají zkušenosti v oblasti forenzního auditu. Součástí čestného prohlášení bude i jmenný seznam těchto poradců
e) Čestné prohlášení, že forenzní audit provede samostatně bez subdodavatelů, ledaže by šlo o trvale a přímo spolupracující subdodavatele v oblasti energetiky a teplárenství v rámci téže skupiny/koncernu
f) Xxxxxxx, který je právnickou osobou, aby jako podmínku pro uzavření smlouvy předložil doklady uvedené v ust. § 104 odst. 2 zákona č. 134/2016 Sb. o zadávání veřejných zakázek, v platném znění:
a) identifikační údaje všech osob, které jsou jeho skutečným majitelem podle zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu,
b) doklady, z nichž vyplývá vztah všech osob podle písmene a) k dodavateli; těmito doklady jsou zejména
1. výpis z obchodního rejstříku nebo jiné obdobné evidence,
2. seznam akcionářů,
3. rozhodnutí statutárního orgánu o vyplacení podílu na zisku,
4. společenská smlouva, zakladatelská listina nebo stanovy.
g) Návrh smlouvy o kontrolní činnosti podepsaný oprávněným zástupcem uchazeče (příloha č. 2)
h) Čestné prohlášení k prokázání základních kvalifikačních požadavků (příloha č. 3)
Je-li uchazeč právnickou osobou, musí podmínky vypsané v prohlášení splňovat všichni členové statutárního orgánu.
Nabídka musí být zabezpečena proti manipulaci s jednotlivými listy, a proto bude svázána v jeden celek. Elektronické podání se nepřipouští.
Zadavatelem doporučená struktura nabídky:
- stručné představení uchazeče
- kopie dokladu o platném pojištění profesní odpovědnosti uchazeče za škodu způsobenou třetí osobě s pojistnou částkou na tento druh odpovědnosti ve výši alespoň 15 mil.Kč
- detailní návrh harmonogramu a způsobu provedení forenzního auditu a uvedení celkového počtu pracovních dnů, po které bude uchazeč práci provádět, rozdělené na dobu provádění práce u auditované společnosti v počtu pracovních dnů a na celkovou dobu provádění zpracování do dne odevzdání závěrečné zprávy
- návrh smlouvy o kontrolní činnosti podepsaný osobou oprávněnou jednat za uchazeče
- doklady prokazující splnění kvalifikačních předpokladů pro plnění veřejné zakázky
Otevírání obálek se uskuteční dne 23.2.2017 v 10:15 hod. ve velké zasedací místnosti v 2. nadzemním podlaží Městského úřadu Žatec, na xxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx 0, 438 24 Žatec.
Osoby, které jsou oprávněny být při otevírání obálek s nabídkami přítomné:
- zástupci zadavatele
- jeden zástupce za každého uchazeče, který doručil nabídku ve lhůtě pro podání nabídek
8. Hodnotící kritéria
Hodnotícím kritériem je nabídková cena bez DPH, počet prokazatelně realizovaných zakázek v energetice a teplárenství a termín plnění zakázky.
Obdržené nabídky budou předloženy k posouzení a hodnocení Radě města, která vybere vítězného uchazeče. Do ceny musí být zahrnuty veškeré výdaje, které vzniknou uchazeči v souvislosti s pořízením auditu.
Zadavatel stanovil tato dílčí hodnotící kriteria
- celková nabídková cena 60 %
- počet prokazatelně realizovaných zakázek v energetice a teplárenství 30 %
- termín plnění zakázky 10 %
9. Práva zadavatele
- vyloučit uchazeče, který nesplnil požadavky uvedené v těchto zadávacích podmínkách
- před rozhodnutím o přijetí nabídky ověřit informace uchazečem v nabídce uváděné
- jednat o smlouvě a upřesnit její konečné znění
- nevracet podané nabídky
- uchazeči podáním nabídky nevznikají žádná práva na uzavření smlouvy na provedení zakázky se zadavatelem
- uchazeči podáním nabídky bezpodmínečně uznávají všechny podmínky výzvy včetně podmínek stanovených ve smlouvě o kontrolní činnosti
- Uchazeč je svou nabídkou vazán po dobu 60 dnů následujících po dni otevírání obálek s nabídkami.
- Zadavatel poskytne odpovědi na zaslané dotazy. Pro podávání dotazů a k odpovědím na ně zadavatel upřednostňuje e-mail. Dotazy a odpovědi na ně budou zároveň zveřejněny online na úřední desce u této Výzvy.
- Zadavatel neposkytuje náhradu nákladů spojených se zpracováním a podáním nabídky.
- Zadavatel si vyhrazuje právo zadávací řízení usnesením rady města zrušit.
- Zadavatel si vyhrazuje právo na změnu nebo úpravu podmínek stanovených zadávací dokumentací, a to buď na základě žádostí uchazečů o vyjasnění zadávací dokumentace, nebo z vlastního podnětu.
- Smlouva o kontrolní činnosti musí být smluvními stranami podepsána nejpozději do 10 dnů ode dne otevírání obálek v sídle zadavatele.
- Zadavatel si vyhrazuje právo uzavřít smlouvu s uchazečem, který se umístí jako druhý v pořadí, pokud vybraný uchazeč na opakovanou písemnou výzvu zadavatele odmítne poskytnout potřebnou součinnost vedoucí k uzavření smlouvy.
Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxxx starostka města
Příloha č. 1
Krycí list nabídky – pro veřejnou zakázku: „Forenzní audit společnosti Žatecká teplárenská, a. s.“
zadávanou jako zakázku malého rozsahu Údaje o uchazeči
Obchodní firma nebo název (jedná-li se o právnickou osobu) Obchodní firma nebo jméno a příjmení (jedná-li se o fyzickou osobu) | |
Sídlo (jedná-li se o právnickou osobu) Místo podnikání popř. místo trvalého pobytu (jedná-li se o fyzickou osobu) | |
Právní forma | |
IČ | |
DIČ | |
Bankovní spojení a číslo účtu | |
Telefon | |
Fax | |
Kontaktní osoba pro jednání ve věci nabídky |
Celková cena bez DPH | Kč | |
DPH | Kč | |
Celková cena včetně DPH | Kč | |
Počet referenčních zakázek realizovaných na subjektu působícím v energetice či teplárenství | ||
Počet pracovních dnů dle předkládaného harmonogramu prací |
V ………………….. dne …………… ……………………………….
jméno a podpis
oprávněného zástupce uchazeče
Příloha č. 2
SMLOUVA O KONTROLNÍ ČINNOSTI
uzavřená v souladu s § 2652 a násl. zákona č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auditorech a s Mezinárodními auditorskými standardy
Číslo smlouvy zadavatele:
Číslo smlouvy auditora:
Smluvní strany
Zadavatel: Město Žatec
Se sídlem: náměstí Svobody 1, 438 01 Žatec
Zastoupeno: Mgr. Xxxxxxx Xxxxxxxxxx, starostkou města
IČ: 00265781
DIČ: CZ00265781
Bankovní spojení: Komerční banka, a.s.
Číslo účtu: 19-422481/0100 (dále jen „zadavatel“)
a
Auditovaná společnost: Žatecká teplárenská, a.s.
Se sídlem: Žatec 3149, 438 01 Žatec
Zastoupená: Xxx. Xxxx Xxxx, předseda představenstva Xxx. Xxxxx Xxxxx, člen představenstva
IČ: 64650871
DIČ: CZ64650871
Kontaktní osoba: Xxx. Xxxx Xxxx, ve věcech právních a ekonomických Xxx. Xxxxx Xxxxx, ve věcech technických
společnost zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 794
(dále jen „společnost“) a
Auditorská společnost:
Se sídlem:
Zastoupená:
IČ:
DIČ:
Zapsaná v OR: bankovní spojení:
číslo účtu:
kontaktní doručovací adresy: e-mail:
(dále jen „auditor“)
Výše uvedené smluvní strany uzavřely dále uvedeného dne, měsíce a roku tuto Smlouvu o kontrolní činnosti (dále též „smlouva“).
Rada města Žatce v působnosti valné hromady společnosti Žatecká teplárenská, a.s. rozhodla o provedení forenzního auditu v oblasti právní, ekonomické a technické (dále jen „audit“) v této společnosti.
Článek 1 Předmět smlouvy
1. Předmětem smlouvy je vypracování forenzního auditu v oblasti právní, ekonomické a technické ve společnosti Žatecká teplárenská, a.s., se sídlem: Žatec, čp. 3149, 438 01, DIČ: CZ64650871 (dále též „společnost“) za období leden 2013 až prosinec 2016.
Forenzní audit by měl mimo jiné zahrnovat:
a) forenzní prověření správy a nakládání s majetkem společnosti ve smyslu, zda tu existují úkony, které jsou v rozporu s normami trestního práva hmotného,
b) forenzní prověření interního nastavení systému zadávání veřejných zakázek ve smyslu, zda může nastavením docházet k pletichám při zadávání,
c) forenzní prověření zadávacích (výběrových) řízení za sledované období, včetně kontroly výstupů, plnění ze smluv uzavřených na základě jednotlivých zadávacích (výběrových) řízení a navazující smluvní a účetní dokumentace,
d) prověření případných vazeb mezi osobami (subjekty), které se podílely nebo potencionálně mohly podílet na nestandardních jednáních (tedy takových, jež jsou v rozporu s objektivním právem) a transakcích, a to s důrazem na zjištění případných vzájemných vazeb a propojení těchto osob (subjektů) se zaměstnanci nebo osobami jím blízkými,
e) zjištění skutečných nebo potencionálních střetů/konfliktu zájmů nebo možného korupčního chování, a to jak ze strany zaměstnanců společnosti, tak i ze strany třetích osob (dodavatelů, apod.) vůči společnosti. Četnost oslovování jednotlivých dodavatelů pro realizaci zakázek.
f) prověření obchodních smluv (vyjma smluv pracovněprávních a smluv na dodávku tepla a teplé vody) uzavíraných společností, jejichž hodnota plnění je vyšší jak 50 000,-Kč bez DPH a jejich soulad s právními předpisy, se zaměřením na smlouvy, které byly uzavírány i s obchodními korporacemi ve vlastnictví některého člena zastupitelstva města, nebo tento člen zastupitelstva města vlastní v takovéto společnosti podíl, nebo je členem orgánů takovéto společnosti; nebo takové smlouvy s osobami blízkými nebo smlouvy uzavřené s členem zastupitelstva města jako fyzickou osobou podnikající nebo osobou mu blízkou,
g) prověření postupu společnosti v souvislosti s přípravou a realizací jak stávajícího, tak i zrušeného výběrového řízení projektu s názvem „ Ekologizace ŽT, a.s.“. První investiční akce v rámci projektu – rekonstrukce rozvodů CZT v lokalitě VS 4, druhá investiční akce v rámci projektu – rekonstrukce kotlů K1 a K2 na kotle s fluidním spalováním,
h) prověření, zda nedošlo k úniku informací tvořících obchodní tajemství, a to v době, kdy bývalá ředitelka společnosti (zřejmě bez vědomí představenstva a valné hromady) jednala se zástupcem společnosti ČEZ, a.s. o možném prodeji ŽT, a.s.,
ch) posouzení hospodárnosti a účelnosti realizovaných investic v komparaci s možnými alternativami, zejména s alternativou posílení zdroje v ŽT, a.s. o plynovou kotelnu namísto rekonstrukce K1 a K2 fluidním spalováním,
i) posouzení vlivu na konkurenceschopnost společnosti na trhu v návaznosti na provedené investice a zvolená technická řešení dle předchozích bodů tohoto zadání,
j) prověření, zda v zájmu vylepšení hospodářského výsledku nedocházelo k přenášení nákladů do roku následujícího,
k) prověření, zda byly, či nebyly v letech 2013-2016 prováděny účetní či jiné nestandardní (rozporné nebo nasvědčující rozporu se zákonem) operace při vykazování množství nakoupené a spotřebované dřevní hmoty-štěpky, a to ve vztahu k množství vyrobené elektrické energie,
l) působnost a fungování společnosti v souladu s jejími stanovami, a to ve vztahu plnění úkolů zadaných představenstvem,
m) posouzení finanční ztráty ŽT, a.s. nevyužíváním elektrické energie (0.3 MW) vyrobené v ORC systému pro vlastní technologickou a netechnologickou spotřebu, dojde-li zpracovatel k závěru, že jde o ztrátu,
n) posouzení nutnosti rekonstrukce VS 4 ve vztahu k technickému stavu jiných VS (výměníkové stanice), z hlediska hospodárnosti a řádného obchodního vedení společnosti,
o) prověření, zda byla uplatňována reklamační řízení v rámci realizovaných investic.
Výstupem forenzního auditu bude závěrečná zpráva, která bude obsahovat identifikaci a zhodnocení všech relevantních zjištění, zejména nestandardních transakcí, jednání odpovědných osob nebo jiných zjištěných skutečností, které případně vyžadují další detailní prověření a posouzení a odpověď na všechny shora uvedené zadané úkoly. Zadavatel si vyhrazuje právo dát pro projednání v radě města vybranému uchazeči další doplňující otázky.
2. Z provedeného auditu musí být zřejmé, co přesně auditor ověřoval, na jakých datech, podle jakých kritérií operace hodnotil a výsledek hodnocení.
3. Zadavatel i společnost berou na vědomí, že vzhledem k přirozeným omezením auditorských služeb, vyplývajících z právních předpisů a tím vzniklé nedostupnosti některých potřebných podkladů, existuje riziko, že některé skutečnosti mohou zůstat neodhaleny.
4. Rozsah předmětu plnění smlouvy představuje zpracování a dodání auditorské zprávy, která musí poskytnout informaci o všech prověřovaných skutečnostech.
Článek 2
Cena předmětu smlouvy a platební podmínky
1. Zadavatel a auditor se dohodli, že cena předmětu smlouvy je následující:
a. Cena za provedení auditu činí: Kč bez DPH
b. 21% DPH: Kč
c. Cena celkem včetně DPH: Kč
2. Smluvená cena zahrnuje veškeré náklady auditora nutné ke zhotovení předmětu smlouvy, jakož i veškeré náklady související, tzn., že je nejvýše přípustná. Dohodnutou cenu lze měnit pouze písemnou dohodou mezi zadavatelem a auditorem v souvislosti se změnou právních předpisů majících prokazatelný vliv na cenu předmětu smlouvy. Z jakýchkoliv jiných důvodů nesmí být cena předmětu smlouvy měněna.
3. Jestliže bez zavinění auditora dojde v průběhu provádění předmětu smlouvy k nutnosti provést předmět smlouvy odchylně, a tím dojde i k možnému zvýšení nákladů
a zvýšení smluvní ceny, mohou být auditorem tyto práce provedeny jen na základě uzavřeného dodatku k této smlouvě.
4. Dnem uskutečnění zdanitelného plnění je den předání a převzetí auditorské zprávy, v souladu s harmonogramem dle čl. 3 odst. 1 této smlouvy, uvedený v předávacím protokolu podepsaným zástupci zadavatele a auditora. Místem předání je sídlo zadavatele.
5. Auditorská zpráva bude zadavateli předána ve 3 vyhotoveních v písemné podobě a ve 3 vyhotoveních v elektronické podobě na CD-ROM, a to ve formátu kompatibilním s programy Microsoft Word a Microsoft Excel.
6. Dopracování auditorské zprávy včetně příloh a z důvodů chyb a jiných obdobných vad, které nezpůsobí zadavatel, nebude auditor účtovat.
7. Platební podmínky:
a. Auditor vystaví do 30 dnů ode dne uskutečnění zdanitelného plnění fakturu – daňový doklad.
x. Xxxxxxxxx se zavazuje zaplatit 100 % fakturované částky do 30 dnů ode dne doručení faktury.
8. Daňové doklady musí splňovat náležitosti stanovené obecně závaznými právními předpisy.
9. Daňový doklad - faktura se pro účely této smlouvy považuje za uhrazenou okamžikem odepsání fakturované částky z účtu zadavatele.
10. Námitky proti údajům uvedeným ve faktuře může zadavatel uplatnit do konce lhůty její splatnosti s tím, že ji odešle zhotoviteli s uvedením výhrad. Tímto okamžikem se staví lhůta splatnosti. Od doručení opravené faktury zadavateli běží nová lhůta splatnosti.
Článek 3
Termín a doba plnění předmětu smlouvy
1. Auditorské služby poskytne auditor v souladu s písemně zpracovaným harmonogramem, který zadavateli předložil s nabídkou. Harmonogram je přílohou č. 1 a nedílnou součástí této smlouvy.
2. Auditorské práce musí být zahájeny nejpozději do 10 dnů ode dne podpisu smlouvy.
3. Specifikaci podkladů k předložení, včetně požadované formy předložení, doručí auditor zadavateli a společnosti nejpozději do 5 pracovních dní od zahájení auditu. Předání požadovaných podkladů se uskuteční podle konkrétně dohodnutých podmínek formou předávacího soupisu. Auditorská společnost poskytne zadavateli nezbytnou součinnost při naplňování požadavků na předložení podkladů ze strany zadavatele, přičemž bude respektovat reálné možnosti zadavatele.
Článek 4
Práva a povinnosti smluvních stran
1. Auditor se zavazuje po uzavření této smlouvy provést audit společnosti v souladu s čl. 1 této smlouvy.
2. Auditor je v souladu s touto smlouvou a příslušnými právními předpisy odpovědný za správnost a úplnost provedení auditorských služeb a zavazuje se výsledek auditorských služeb předat zadavateli a společnosti za podmínek dohodnutých v této smlouvě.
3. V případě, že auditor v průběhu provádění auditorských služeb zjistí jakékoliv nedostatky či porušení právních předpisů a zjištění jsou neodkladná nebo by jejich pozdější sdělení mohlo způsobit škodu, je povinen o takových zjištěních neprodleně zadavatele a společnost informovat.
4. V případě, že auditor v průběhu provádění auditorských služeb narazí na jakoukoliv překážku či omezení rozsahu zjišťování, kvůli čemuž by nebylo možné splnit provedení auditu v plném rozsahu je povinen o takových zjištěních neprodleně zadavatele a společnost informovat.
5. Auditor je povinen vydat zprávu o provedených auditorských službách a to nejpozději ve lhůtě odsouhlasené smluvními stranami.
6. Auditor uvede ve zprávě všechny zjištěné skutečnosti, své závěry a názory na předmětné oblasti a otázky.
7. Součástí zprávy budou i návrhy na řešení případných zjištěných nedostatků či pochybení.
8. Auditor realizuje takové postupy, aby získal dostatečné a vhodné důkazní informace, že byly zjištěny všechny události ve zkoumaném období.
9. Auditor je oprávněn požádat o poskytnutí součinnosti pracovníky společnosti, a za tímto účelem je oprávněn požadovat vysvětlení v písemné formě od kteréhokoli odpovědného pracovníka. Lhůta pro podání vysvětlení se stanovuje na 3 pracovní dny od předání požadavku, ve složitějších případech bude lhůta úměrně prodloužena.
10. Auditor předá požadavek formou e-mailu pro předložení podkladů zadavatelem a společností.
11. Auditor pro potřeby této smlouvy prohlašuje, že je registrován Komorou auditorů ČR jako firma oprávněná provádět auditorskou činnost s licencí č a dále že je
účasten povinného pojištění auditorů ve smyslu zákona o auditorech a to s limitem pojistného plnění ve výši 15 000 000 Kč.
12. Auditor má povinnost mlčenlivosti o všech skutečnostech, o kterých se dozví v souvislosti s výkonem své činnosti pro zadavatele, a tyto nesmí využít ke svému prospěchu ani ku prospěchu třetích osob. Tyto povinnosti má i asistent auditora, zaměstnanci auditora a externí specialisté podílející se na provádění auditorských činností dle této smlouvy. Auditor není oprávněn poskytovat žádné údaje a informace o vnitřních poměrech společnosti třetí osobě bez předchozího písemného svolení zadavatele, s výjimkou případu, kdy mu oznamovací povinnost ukládá zákon.
13. Xxxxxxxxx se zavazuje poskytnout při auditu potřebnou součinnost a po skončení auditu a převzetí auditorské zprávy zaplatit auditorovi cenu smluvenou v čl. 2.
14. Zadavatel může od smlouvy odstoupit za podmínek upravených občanským zákoníkem.
15. Jestliže je smlouva ukončena dohodou či odstoupením před dokončením předmětu smlouvy, smluvní strany protokolárně provedou inventarizaci veškerých plnění, služeb, prací a dodávek provedených k datu, kdy smlouva byla ukončena a na tomto základě provedou vyrovnání vzájemných závazků a pohledávek z toho pro ně vyplývajících.
16. Odstoupení od smlouvy musí být provedeno písemně, jinak je neplatné. Odstoupení od smlouvy musí být doručeno druhé smluvní straně písemnou zásilkou na doručenku.
17. Xxxxxxxxx je povinen poskytovat auditorovi při plnění jeho závazků z této smlouvy přiměřenou součinnost, zejména se vyjadřovat k průběhu realizace předmětu smlouvy,
k návrhům auditora, podávat auditorovi potřebné informace a poskytovat nezbytné podklady, které má ve svém držení.
18. Společnost se zavazuje v maximální míře spolupracovat při provádění auditu a poskytnout všechny auditorem vyžádané podklady pro řádné provedení auditu.
19. Společnost se zavazuje zajistit auditorovi odpovídající prostory a materiální zabezpečení nutné pro provedení auditu, a to zejména uzamykatelnou místnost v sídle společnosti, vybavenou kancelářskou technikou, telefonem, dostupnou kopírku a případně dalším dojednaným vybavením.
20. Společnost se zavazuje zajistit auditorovi volný přístup do všech prostor s výjimkou těch, do nichž je vstup z hlediska bezpečnostních předpisů stanovených vnitřní normou společnosti vyloučen. Vstup pracovníků auditora je možno uskutečnit pouze v doprovodu pověřeného pracovníka společnosti, který zajišťuje jejich bezpečnost, přičemž požadavek na vstup do konkrétních prostor je nutné oznámit společnosti předem.
21. Zadavatel a společnost se zavazují včas informovat auditora o změnách, ke kterým by v průběhu platnosti této smlouvy došlo na jejich straně.
22. Auditor je při provádění auditorské činnosti vázán platnými právními předpisy.
23. Auditor je povinen auditorskou činnost dle této smlouvy vykonávat nestranně při respektování povinnosti nezávislosti na společnosti či zadavateli a s vynaložením plné odborné péče, při zachování efektivity a úspornosti jeho činností. Auditor je oprávněn odmítnout požadavky nebo návrhy, které směřují k ovlivnění nestrannosti jeho kontroly a zkreslení výroku kontrolora. Současně je povinen o tom bez zbytečného odkladu uvědomit zadavatele.
Článek 5
Záruka za předmět smlouvy
1. Auditor se zavazuje, že předmět smlouvy bude poskytnut řádně a včas, v termínu odsouhlaseném smluvními stranami.
2. V případě, že předaný předmět smlouvy vykazuje vady, musí tyto vady zadavatel písemně u auditora reklamovat. Písemná forma je podmínkou platnosti reklamace. V reklamaci musí zadavatel uvést, jak se vady projevují.
3. V případě, že se jedná o vadu, kterou lze odstranit opravou, má zadavatel právo na bezplatné odstranění vad nebo nedodělků.
Článek 6 Sankční ujednání
1. V případě, že auditor bude v prodlení s řádným a bezvadným splněním předmětu smlouvy oproti řádnému termínu vzájemně sjednanému se zadavatelem, je zadavatel oprávněn požadovat a auditor v tomto případě zaplatí zadavateli smluvní pokutu ve výši 0,05% ze sjednané ceny včetně DPH za každý den prodlení.
2. V případě prodlení s řádným a bezvadným odstraněním vad nebo výhrad zadavatele, které se na předmětu smlouvy vyskytnou, je zadavatel oprávněn požadovat a auditor v tomto případě zaplatí zadavateli smluvní pokutu ve výši 5 000 Kč za každý den prodlení.
3. V případě, že zadavatel bude v prodlení se zaplacením faktury auditora, je auditor oprávněn požadovat a zadavatel v tomto případě zaplatí auditorovi úrok z prodlení ve výši stanovené právními předpisy.
4. Jednotlivé sankce se navzájem neruší a mohou být uplatněny souběžně a samostatně. Uplatněním smluvních sankcí se nevylučuje ani neomezuje povinnost smluvních stran nahradit druhé straně škodu vzniklou porušením povinností ze závazkového vztahu.
5. Auditor prohlašuje, že ke dni uzavření této smlouvy má uzavřenou pojistnou smlouvu, jejímž předmětem je pojištění za škodu vzniklou jinému v souvislosti s činnostmi pojištěného, a to s dostatečnou výší pojistného plnění a, přičemž se auditor zavazuje po celou dobu trvání smluvního vztahu založeného touto smlouvou uvedené pojištění nejméně ve stejném rozsahu na své náklady udržovat. Zadavatel je oprávněn zkontrolovat (tj. vyzvat k předložení kopie dané pojistné smlouvy) plnění zhotovitele dle tohoto bodu smlouvy. Za dostatečnou výši pojistného plnění dle tohoto bodu se považuje částka minimálně 15 mil. Kč pro jednu pojistnou událost a celková částka pojistného plnění minimálně 15 mil. Kč ročně.
Článek 7
Ochrana informací
1. Auditor není oprávněn zveřejnit či zpřístupnit třetí straně žádné informace, které při plnění Smlouvy získal od zadavatele či společnosti.
2. Ochrana informací se nevztahuje na případy, kdy:
a. auditor prokáže, že je tato informace veřejně dostupná, aniž by tuto dostupnost způsobil sám auditor,
b. auditor prokáže, že měl tuto informaci k dispozici ještě před datem zpřístupnění zadavatelem, a že ji nenabyl v rozporu se zákonem,
c. auditor obdrží od zadavatele písemný souhlas zpřístupňovat danou informaci, pokud to Smlouva výslovně umožňuje, je zpřístupnění informace vyžadováno zákonem nebo závazným rozhodnutím orgánu veřejné moci.
3. Povinnost poskytovat informace podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, v platném znění, není ustanoveními tohoto článku jakkoli dotčena. Auditor bere na vědomí, že zadavatel a společnost podléhají režimu zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, v platném znění, a že zadavatel je povinen obsah smlouvy včetně případných dodatků zveřejnit v registru smluv.
4. Auditor se zavazuje, že bude dodržovat přiměřená organizační a bezpečností opatření za účelem zamezení neoprávněného přístupu třetích osob k informacím, jež jsou v jeho držení.
5. Auditor se pro případ, že se v průběhu plnění předmětu smlouvy dostane do kontaktu s citlivými či osobními údaji, zavazuje, že ihned přijme opatření k jejich ochraně, a že s nimi bude nakládat plně v souladu s příslušnými právními předpisy, zejména zákonem č. 101/2000 Sb., o ochraně osobních údajů, v platném znění. V případě potřeby se auditor zavazuje uzavřít dodatek ke smlouvě, spočívající v dohodě o zpracování osobních údajů.
Článek 8 Závěrečné ujednání
1. Smluvní strany se dohodly, že závazkový vztah upravený touto smlouvou a vztahy ve smlouvě výslovně neupravené a z ní vyplývající, se řídí úpravou obsaženou v občanském zákoníku a akceptuje ustanovení obecně závazných právních předpisů.
2. Veškeré změny a doplňky smlouvy lze provést pouze formou písemných dodatků odsouhlasených oběma smluvními stranami.
3. Tato smlouva je vyhotovena v 6 (šesti) stejnopisech, s platností originálu. Každá ze smluvních stran obdrží po 2 vyhotoveních.
4. Smluvní strany prohlašují, že je jim znám celý obsah smlouvy a že tuto smlouvu uzavřely na základě své svobodné a vážné vůle. Na důkaz této skutečnosti připojují svoje podpisy.
5. Obě smluvní strany jsou obecně povinny zachovávat mlčenlivost ohledně všech skutečností, jež jsou obchodním tajemstvím smluvních stran a na něž se nevztahuje zákon č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, v platném znění, se kterými se při realizaci plnění nebo v souvislosti s ním seznámí.
6. Tato smlouva se uzavírá na základě schválení radou města, usnesením číslo 18/17 ze dne 16.01.2017.
Město Žatec Žatecká teplárenská, a.s.
zadavatel společnost auditor
Příloha číslo 3
Čestné prohlášení ke kvalifikaci
Název veřejné zakázky: „Forenzní audit společnosti Žatecká teplárenská, a. s.“
Uchazeč:
obchodní firma / název / jméno a příjmení:
adresa sídla / místa bydliště:
IČ:
Já/my níže podepsaný/-í čestně pro účely této veřejné zakázky prohlašuji/-eme, že dodavatel, popř. jeho statutární orgán / každý člen statutárního orgánu / vedoucí organizační složky dodavatele splňuje základní kvalifikační, a to v rozsahu níže uvedeném:
• dodavatel nebyl pravomocně odsouzen pro trestný čin spáchaný ve prospěch organizované zločinecké skupiny, trestný čin účasti na organizované zločinecké skupině, legalizace výnosů z trestné činnosti, podílnictví, přijetí úplatku, podplacení, nepřímého úplatkářství, podvodu, úvěrového podvodu, včetně případů, kdy jde o přípravu nebo pokus nebo účastenství na takovém trestném činu, nebo došlo k zahlazení odsouzení za spáchání takového trestného činu;
• dodavatel nebyl pravomocně odsouzen pro trestný čin, jehož skutková podstata souvisí s předmětem podnikání dodavatele podle zvláštních právních předpisů nebo došlo k zahlazení odsouzení za spáchání takového trestného činu;
• dodavatel v posledních 3 letech nenaplnil xxxxxxxxx podstatu jednání nekalé soutěže formou podplácení podle zvláštního právního předpisu;
• vůči majetku dodavatele neprobíhá nebo v posledních 3 letech neproběhlo insolvenční řízení, v němž bylo vydáno rozhodnutí o úpadku nebo insolvenční návrh nebyl zamítnut proto, že majetek nepostačuje k úhradě nákladů insolvenčního řízení, nebo nebyl konkurs zrušen proto, že majetek byl zcela nepostačující nebo zavedena nucená správa podle zvláštních právních předpisů;
• dodavatel není v likvidaci;
• dodavatel nemá v evidenci daní zachyceny daňové nedoplatky (i ve vztahu ke spotřební dani), a to jak v České republice, tak v zemi sídla, místa podnikání či bydliště dodavatele;
• dodavatel nemá nedoplatek na pojistném a na penále na veřejné zdravotní pojištění, a to jak v České republice, tak v zemi sídla, místa podnikání či bydliště dodavatele;
• dodavatel nemá nedoplatek na pojistném a na penále na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, a to jak v České republice, tak v zemi sídla, místa podnikání či bydliště dodavatele;
• dodavatel nebyl v posledních 3 letech pravomocně disciplinárně potrestán či mu nebylo
pravomocně uloženo kárné opatření podle zvláštních právních předpisů;
• dodavatel není veden v rejstříku osob se zákazem plnění veřejných zakázek;
• dodavateli nebyla v posledních 3 letech pravomocně uložena pokuta za umožnění výkonu nelegální práce podle zvláštního právního předpisu;
Dále prohlašujeme:
že jsme se v plném rozsahu seznámili s rozsahem a povahou veřejné zakázky, že jsou nám známy veškeré technické, kvalitativní a jiné podmínky nezbytné k její realizaci, že jsou pro nás tyto podklady srozumitelné a dostatečné, že je naše činnost pojištěna, že se soutěžními podmínkami veřejné zakázky souhlasíme a respektujeme je a že disponujeme takovými technickými, personálními a ekonomickými kapacitami, které jsou k realizaci veřejné zakázky nezbytné.
V ……………………… dne ………………………
………………………………………… Podpis osoby oprávněné