O2 Czech Republic a.s.
O2 Czech Republic a.s.
Poznámka:
O2 Czech Republic a.s., dále také jen „O2 CZ“ nebo „Společnost“ O2 Slovakia, s.r.o., dále také jen „O2 Slovakia“
Skupinu O2 Czech Republic („Skupina“) tvoří O2 Czech Republic a.s. („Společnost“) a její dceřiné společnosti. Číselné údaje a informace uvedené v této Pololetní zprávě nejsou ověřeny auditorem.
Obsah
01 Vybrané finanční a provozní ukazatele 4
02
Zpráva představenstva k výsledkům Skupiny
v prvním pololetí 2021 7
03
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka
za pololetí končící 30. června 2021 15
04 Prohlášení osob odpovědných za pololetní zprávu 38
01
O2 Czech Republic a.s. | Pololetní zpráva 2021
01 > Vybrané finanční a provozní ukazatele
Finanční výsledky byly převzaty z Mezitímní konsolidované účetní závěrky za pololetí končící 30. června 2021 sestavené v souladu s mezinárodním účetním standardem IAS 34 Mezitímní účetní výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií.
1H 20211 | 1H 20202 | |
Finanční ukazatele (v milionech Kč) | ||
Výnosy | 20 087 | 19 326 |
Provozní zisk EBITDA | 6 825 | 6 325 |
Provozní zisk | 3 954 | 3 671 |
Zisk před zdaněním | 3 779 | 3 389 |
Zisk po zdanění | 2 984 | 2 675 |
Aktiva celkem | 42 181 | 40 401 |
Pozemky, budovy a zařízení | 5 836 | 6 176 |
Nehmotná aktiva | 16 265 | 17 520 |
Vlastní kapitál celkem | 10 453 | 13 786 |
Finanční závazky (bez závazků z leasingu; dopad IFRS 16) | 13 471 | 13 159 |
Výdaje na investice (přírůstky majetku) | 961 | 958 |
Provozní ukazatele (na konci období) | ||
Fixní hlasové linky (v tis.) | 375 | 434 |
Fixní vysokorychlostní internet (v tis.)3 | 869 | 845 |
Placená televize – O2 TV (IPTV, OTT a předplacené balíčky, v tis.) | 572 | 476 |
Registrovaní mobilní zákazníci v České republice (v tis.)4 | 5 987 | 5 910 |
Aktivní zákazníci na Slovensku (v tis.)5 | 2 236 | 2 157 |
Počet zaměstnanců Skupiny | 4 873 | 5 024 |
Poměrové ukazatele | ||
EBITDA marže (EBITDA / výnosy, v %) | 34,0 | 32,7 |
Poměr zisku po zdanění k výnosům (v %) | 14,9 | 13,8 |
Poměr výdajů na investice k výnosům (v %) | 4,8 | 5,0 |
Hrubá zadluženost (poměr finančních závazků k vlastnímu kapitálu, v %) | 128,9 | 140,5 |
Čistý dluh / EBITDA (anualizováno)6 | 0,52 | 0,91 |
Zisk7 na akcii – konsolidovaný (Kč) | 9,9 | 8,9 |
– nekonsolidovaný (Kč) | 12,4 | 11,8 |
Makroekonomické ukazatele8 | ||
Směnný kurz Kč/EUR – průměr za období | 25,85 | 26,33 |
Směnný kurz Kč/EUR – na konci období | 25,49 | 26,74 |
1 Finanční ukazatele z rozvahy k 30. červnu 2021 a z výkazu o plném výsledku za pololetí končící 30. června 2021, provozní ukazatele k 30. červnu 2021.
2 Finanční ukazatele z rozvahy k 31. prosinci 2020 a z výkazu o plném výsledku za pololetí končící 30. června 2020, provozní ukazatele k 30. červnu 2020.
3 Přes pevnou linku (ADSL, VDSL, optika) a pomocí bezdrátové technologie (4G LTE, WTTx).
4 Zákazníci, kteří generovali výnosy v posledních 13 měsících.
5 Zákazníci, kteří generovali výnosy v posledních 3 měsících.
6 Čistý dluh = finanční závazky (bez závazků z leasingu) minus peníze a peněžní ekvivalenty.
7 Zisk po zdanění připadající akcionářům Společnosti / vážený průměr počtu běžných akcií v oběhu.
8 Zdroj: internetové stránky České národní banky (Kurzy devizového trhu).
Alternativní výkonnostní ukazatele
Pololetní zpráva uvádí některé alternativní výkonnostní ukazatele, které nejsou stan- dardně vykazovány v rámci konsolidovaných finančních výkazů připravovaných v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaz- nictví (IFRS) ve znění přijatém Evropskou unií.
Společnost informuje o alternativních výkon- nostních ukazatelích, které jsou doplňkovou informací k účetním výkazům a napomáhají celkovému posouzení ekonomické situace a výkonnosti Skupiny, v souladu s Obecnými pokyny k alternativním výkonnostním uka- zatelům vydanými Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy (ESMA).
Ukazatel | Definice | Účel | Sesouhlasení s účetní závěrkou (v milionech Kč) |
Modifikovaný | Provozní zisk zvýšený | Ukazuje provozní | viz Mezitímní konsolidovaný výkaz o úplném |
provozní | o odpisy hmotných | výkonnost společnosti | výsledku: |
zisk EBITDA | a nehmotných aktiv, | 1H 2020: 3 671+1+292+2 361 = 6 325 mil. Kč | |
(„EBITDA“) | aktiv z práv k užívání, | 1H 2021: 3 954+305+297+2 269 = 6 825 mil. Kč | |
přírůstkových nákladů | |||
na získání smlouvy | |||
a ztrát ze znehodnocení | |||
dlouhodobých aktiv | |||
EBITDA marže | Poměr zisku před | Měří provozní ziskovost | viz Mezitímní konsolidovaný výkaz o úplném |
započtením úroků, | společnosti | výsledku (Výnosy a EBITDA): | |
daní a odpisů (EBITDA) | 1H 2020: 6 325/19 326 = 32,7 % | ||
k výnosům | 1H 2011: 6 825/20 087 = 34,0 % | ||
Hrubá zadluženost | Poměr finančních závazků (bez závazků z leasingu) k vlastnímu kapitálu | Vyjadřuje, jak velký poměr finančních závazků k vlastnímu kapitálu používá společnost ke svému provozu | viz Mezitímní konsolidovaná rozvaha (Vlastní kapitál celkem, Dlouhodobé a krátkodobé finanční závazky): 1H 2020: (14 834+51)/10 598 = 140,5 % 1H 2021: (12 091+1 380)/10 453 = 128,9 % |
Čistý dluh / EBITDA | Poměr finančních závazků minus peníze a peněžní ekvivalenty k zisku před započtením úroků, daní a odpisů (EBITDA) | Měří schopnost společnosti splatit své dluhy; přibližně vyjadřuje, za jak dlouhou dobu je společnost schopná splatit všechny své dluhy za použití svého běžného zdroje provozního peněžního toku | viz Mezitímní konsolidovaný výkaz o úplném výsledku (EBITDA) a Mezitímní konsolidovaná rozvaha (Peníze a peněžní ekvivalenty, Dlouhodobé a krátkodobé finanční závazky): 1H 2020: (14 834+51-3 322)/(6 325*2) = 0,91 1H 2021: (12 091+1 380-6 441)/(6 825*2) = 0,51 |
Výdaje na investice / výnosy | Poměr výdajů na investice (přírůstků dlouhodobého majetku) k výnosům | Vyjadřuje, jakou výši investic vynakládá společnost do svého budoucího rozvoje | Přírůstky dlouhodobého majetku jsou uvedeny v poznámce č. 8 a 9 přílohy k Mezitímní konsolidované účetní závěrce: 1H 2020: (498+460)/19 326 = 5,0 % 1H 2021: (419+542)/20 087 = 4,8 % |
Volné | Čisté peněžní toky | Měří výši peněz | viz Mezitímní konsolidovaný výkaz peněžních |
hotovostní | z provozní činnosti | a peněžních ekvivalentů, | toků (Čisté peněžní toky z provozních činnosti, |
toky | minus čisté peněžní | kterou společnost | Čisté peněžní toky z investiční činnosti): |
toky z investiční činnosti | vygeneruje po úhradě | 1H 2020: 5 367-1 404 = 3 963 mil. Kč | |
(od roku 2019 jsou | všech položek nutných | 1H 2021: 4 286-1 622 = 2 664 mil. Kč | |
zaplacené úroky, včetně | k zabezpečení jejího chodu | ||
úrokových nákladů | |||
na závazky z leasingu, | |||
zahrnuty v peněžních | |||
tocích z finanční činnosti) |
Skupina nepoužívá k měření své finanč- ní výkonnosti dříve vykazované ukaza- tele ROA (poměr zisku po zdanění k cel- kovým aktivům) a ROE (poměr zisku
po zdanění k vlastnímu kapitálu). Proto již tyto dva alternativní výkonnostní ukazate- le dále nevykazuje.
02
O2 Czech Republic a.s. | Pololetní zpráva 2021
02 > Zpráva představenstva k výsledkům Skupiny v prvním pololetí 2021
V této kapitole představenstvo Společnos- ti poskytuje informace o podnikatelské činnosti a výsledcích hospodaření Skupi- ny za první pololetí roku 2021, včetně důležitých faktorů, které měly vliv na její podnikatelskou činnost a výsledky hos- podaření, a srovnání s odpovídajícím ob- dobím předchozího roku.
Vliv pandemie COVID-19
na provozní, obchodní a finanční výsledky Skupiny
Nouzový stav, který vláda České republiky vyhlásila pro celé území České republiky kvůli zdravotním obavám spojeným s pan- demií onemocnění COVID-19 od 5. října 2020, byl ukončen 11. dubna 2021. I po jeho skončení přijala vláda a další orgány veřejné správy různá krizová opatření, jež ovlivnila podnikatelské prostředí i společ- nost O2 CZ v průběhu celého prvního po- loletí 2021.
Již v průběhu roku 2020, po vypuknutí pandemie onemocnění COVID-19, se spo- lečnosti ze Skupiny této mimořádné situ- aci přizpůsobily. Nižší aktivitu zákazníků v maloobchodních prodejnách Skupina částečně kompenzovala flexibilními změ- nami ve způsobu prodeje, obsluhy a péče o zákazníky, nicméně je obtížné plně kom- penzovat osobní kontakt. Ve finančních výsledcích Skupiny se pandemie i v prvním pololetí 2021 projevila i v nižších výnosech z roamingu, jak příchozího, tak i toho za- hraničního. A to z důvodu pokračujících cestovních omezení.
Přehled komerčních a finančních výsledků, výhled na druhé pololetí
Společnost O2 CZ jako největší poskyto- vatel internetu v České republice nadále reagovala na rostoucí nároky svých zákaz- níků a pokračovala ve zrychlování interne- tových přípojek. Díky bondingu, výstavbě předsunutých DSLAMů, kombinaci pev- ných a mobilních služeb i investicím do op- tických přípojek se podařilo zdvojnásobit dostupnou rychlost pro více než milion do- mácností. Všem novým zákazníkům nabíd- la společnost O2 CZ službu Internet HD za zvýhodněnou cenu na prvních šest měsíců.
Aby si zákazníci mohli rychlý internet a do- mácí Wi-Fi síť užít naplno, představila Spo- lečnost nový supervýkonný O2 Smart Box. Ten kombinuje funkce nejvýkonnějšího modemu, Wi-Fi routeru a centra chytré do- mácnosti s uživatelským rozhraním ve stej- nojmenné mobilní aplikaci. Nabízí nejno- vější standard Wi-Fi 6 fungující v pásmech 2,4 a 5 GHz. Díky tomu tak toto zařízení patří mezi nejmodernější na trhu. Nový standard zajišťuje zvýšení kapacity sítě a výrazný nárůst rychlosti až na 1 Gbit/s. Díky Wi-Fi 6 tak O2 Smart Box připojí až de- setkrát více zařízení a zajišťuje úsporu energie pro koncová zařízení. Novou ge- neraci bezdrátových sítí již podporuje celá řada koncových zařízení včetně mobilních telefonů.
Díky dalšímu rozšíření dostupnosti vysoko- rychlostního O2 Internetu HD v České re- publice vzrostl počet jeho uživatelů mezi- ročně o 24 tisíc. Na konci června 2021 tak vysokorychlostní internet od O2 CZ využí- valo celkově 869 tisíc zákazníků. Nejrychle- ji rostoucí službou nadále zůstala digitální televize O2 TV. Počet zákazníků některé- ho z tarifů této služby (IPTV a OTT verze), která funguje na pevné lince od O2 CZ
i na internetovém připojení od jakéhokoliv poskytovatele, vzrostl meziročně o 96 tisíc a k 30. červnu 2021 dosáhl celkem 572 ti- síc. Tento počet zahrnuje i zákazníky vy- užívající měsíční balíčky O2 TV Sport Pack online a O2 TV HBO a Sport Pack.
Na konci června 2021 obsahovala báze re- gistrovaných mobilních smluvních služeb v České republice 3 343 tisíc, počet mobil- ních SIM karet předplacených služeb do- sáhl dohromady 1 871 tisíc, zatímco počet M2M SIM karet služeb byl 773 tisíc.
O2 Slovakia od února změnila nabídku oblí- bených služeb O2 Internet na doma i O2 TV. Zároveň vstoupila na trh konvergentních služeb, když představila službu O2 Spolu, kterou nabízí již několik let O2 CZ v České republice. Tato služba umožňuje výhod- ně získat domácí internet pro zákazníky s mobilními paušálními službami. Čím více paušálních služeb si zákazníci spojí v jed- nom fakturačním profilu, tím vyšší slevu z ceny služby O2 Internet na doma získají.
Počet aktivních SIM karet O2 Slovakia vzrostl do konce června 2021 na 2 236 tisíc. Počet SIM karet smluvních služeb byl 1 068 tisíc, na 700 tisících SIM kartách byly před- placené služby a na 468 tisíc M2M služby.
Společnosti O2 CZ i O2 Slovakia pokračo- valy v rozvoji a modernizaci svých mobil- ních sítí, v České republice prostřednictvím a ve spolupráci s technologickým partne- rem, společností CETIN, na Slovensku sa- mostatně. V prvním pololetí roku 2021 za- hájily dosud nejrozsáhlejší obměnu svých rádiových přístupových sítí (RAN). Dodava- telem technologií byla v obou zemích vy- brána společnost Ericsson.
V rámci celé České republiky docháze- lo v průběhu roku 2021 k vypínání star- ší 3G sítě, a to postupně, ve třech fázích. Díky tomu bylo možné využít uvolněné
frekvence efektivněji a pokračovat v roz- voji 4G sítě a ve výstavbě 5G technologie a přinést zákazníkům do dalších lokalit nejrychlejší mobilní síť současnosti. V prv- ním pololetí proběhl v prvních několika lokalitách v České republice úspěšně pi- lotní projekt obměny rádiové technologie a modernizace mobilní sítě. S výměnou technologií souvisí i postupné zapínání 5G vysílačů, do konce června byly nejrychlej- ší sítě dostupné téměř v šedesáti městech České republiky.
Na Slovensku zahrnuje dohoda o spolu- práci s dodavatelem, společností Ericsson, výstavbu mobilních sítí nové generace 5G a modernizace RAN, což vyžaduje zásad- ní generační obměnu současných 2G, 3G a 4G technologií. Výsledkem bude zlepše- ní uživatelského zážitku při používaní mo- bilních služeb, snížení energetické zátěže instalovaných zařízení a příspěvek k efek- tivní výstavbě celoplošné 5G sítě.
Konsolidované finanční výsledky
V této části jsou prezentovány a komen- továny konsolidované finanční výsledky Skupiny, které byly převzaty z Mezitímní konsolidované účetní závěrky za pololetí končící 30. června 2021 sestavené v soula- du s mezinárodním účetním standardem IAS 34 Mezitímní účetní výkaznictví ve zně- ní přijatém Evropskou unií.
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU
Konsolidované výnosy Skupiny dosáhly v prvním pololetí 2021 celkem 20,1 miliar- dy Kč, meziročně o 3,9 % více. Pokračoval nárůst výnosů z mobilních datových slu- žeb a z digitální televize. K růstu pomohly i vyšší výnosy v oblasti ICT, které ale opro- ti tradičnímu podnikání generují výrazně nižší ziskovost. Pozitivně do meziročního vývoje konsolidovaných výnosů přispělo i Slovensko po významném meziročním poklesu v roce 2020.
Provozní výnosy v České republice dosáhly celkem 16,4 miliardy Kč, což představuje meziroční nárůst o 3,0 %. Provozní výnosy mobilního sub-segmentu vzrostly meziroč- ně o 1,9 % na 10,1 miliardy Kč, když 13,4% nárůst výnosů z datových služeb a o 4,4 % vyšší výnosy z prodeje zařízení více než kompenzovaly pokles ostatních výnosů. Výnosy z hlasových služeb, SMS a MMS byly nižší o 8,1 %, výnosy z finančních slu- žeb se snížily o 18,9 % a ostatní mobilní vý- nosy poklesly o 4,4 % zejména kvůli nižším výnosům z příchozího roamingu. Provozní výnosy ve fixním sub-segmentu vzrostly v prvním pololetí 2021 meziročně o 4,9 % na 6,2 miliardy Kč. K tomuto nárůstu tra- dičně nejvíce pomohly vyšší výnosy z O2 TV. Výnosy z ICT byly o 18,9 % vyšší díky něko- lika projektům, zatímco výnosy z prodeje zařízení poklesly meziročně o 5 % kvůli nižším prodejům oproti roku 2020. Výnosy na Slovensku se meziročně zvýšily o 6,9 % na 3,9 miliardy Kč, když podobně jako v České republice byly hlavními růstovými oblastmi mobilní datové služby a prodej zařízení.
Celkové konsolidované náklady vzrost- ly v prvním pololetí meziročně o 2,9 % na 13,4 miliardy Kč. Přímé náklady na pro- dej se meziročně zvýšily o 2,5 %, zejména kvůli vyšším nákladům na prodej fixních služeb a mobilního zařízení, v souladu s vyššími výnosy. Osobní náklady, stejně jako náklady na externí služby, zůstaly meziročně víceméně stejné. Ostatní nákla- dy se zvýšily o 74,9 %. Hlavním důvodem tohoto nárůstu byla ztráta z vyřazení ne- potřebného nehmotného majetku v zů- statkové hodnotě 167 milionů Kč. Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv poklesly meziročně o 49,6 % na 124 milionů Kč, protože v předchozím roce bylo do tvor- by opravných položek k pohledávkám
k 30. červnu 2020 v souladu s požadavky IFRS 9 promítnuto očekávání zhoršených makroekonomických indikátorů a prognóz budoucího vývoje v důsledku restriktivních opatření souvisejících s propuknutím pan- demie COVID-19.
Zisk EBITDA dosáhl v prvním pololetí roku 2021 výše 6,8 miliardy Kč, o 7,9 % více ve srovnání se stejným obdobím v roce 2020. V České republice zisk EBITDA vzrostl o 6,8 % na 5,1 miliardy Kč, zatímco na Slo- vensku se zvýšil o 11,3 % na 1,7 miliardy Kč. Konsolidovaná EBITDA marže tak v prvním pololetí dosáhla 34,0 % (v České republice 31,6 %1, na Slovensku 44,0 %).
Konsolidovaný provozní zisk a konsolido- vaný zisk před zdaněním vzrostly v prvním pololetí meziročně o 7,7 % a o 11,5 % na 4,0 miliardy Kč, respektive na 3,8 mi- liardy Kč. Čisté finanční náklady poklesly o 37,6 %, zejména kvůli nižším nerealizo- vaným kurzovým ztrátám. Konsolidovaný čistý zisk dosáhl v prvním pololetí celkem 3,0 miliardy Kč, což představuje meziroční nárůst o 11,5 %.
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA
Zůstatková cena pozemků, budov a zaříze- ní dosáhla k 30. červnu 2021 výše 5,8 mi- liardy Kč ve srovnání s 6,2 miliardami Kč k 31. prosinci 2020. Nejvýznamnější část zůs- tatkové ceny pozemků, budov a zařízení představovaly telekomunikační technolo- gie a zařízení, kam patří zejména ústředny a přenosové technologie telekomunikač- ních sítí. Zůstatková cena nehmotných ak- tiv poklesla od konce roku 2020 do konce června 2021 o 7,2 % na 16,3 miliardy Kč.
1 Provozní ziskovost v České republice ve srovnání se Slovenskem je nižší z důvodu zahrnutí nákladů na přístup k fixním a mobilním telekomunikačním sítím CETIN do nákladů na prodej služeb.
Celková výše konsolidovaných finančních závazků (krátkodobých a dlouhodobých)2 dosáhla k 30. červnu 2021 výše 13,5 mi- liardy Kč ve srovnání s 13,2 miliardami Kč k 31. prosinci 2020. Objem hotovosti a pe- něžních ekvivalentů dosáhl ke konci červ- na 2021 výše 6,4 miliardy Kč oproti 3,9 mi- liardám Kč k 31. prosinci 2020. Důvodem nárůstu byla zejména akumulace hotovos- ti na výplatu dividendy za rok 2020 a části emisního ážia, která začala 21. července 2021, tedy po konci prvního pololetí. Po- měr čistého zadlužení k provoznímu zisku EBITDA3 tak na konci června 2021 dosáhl 0,51násobku.
KONSOLIDOVANÉ INVESTICE
Celkové konsolidované výdaje na investice (přírůstky majetku) dosáhly v prvním po- loletí 2021 celkem 961 milionů Kč, mezi- ročně stejně, a jejich podíl na konsolidova- ných výnosech byl 4,8 %. Všechny investice v prvním pololetí byly realizovány na úze- mí České republiky a na Slovensku a byly financovány z vlastních zdrojů i z úvěrů.
Investice na Slovensku poklesly meziročně o 11,9 % na 366 milionů Kč a jejich podíl na výnosech se snížil o 2 procentní body na 9,5 %. Investice nadále směřovaly pře- devším do zvýšení kapacity a kvality sítí a tvořily zhruba 50 % všech investic na Slo- vensku v prvním pololetí 2021.
V České republice dosáhly investice v prv- ním pololetí celkem 595 milionů Kč, což představuje meziroční nárůst o 9,6 %, a je- jich podíl na výnosech 3,7 %. Hlavními ob- lastmi investic byly investice do aktualizace informačních systémů a investice souvisejí- cí s rozvojem a nabídkou nových služeb.
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ
Konsolidovaná výše volných hotovostních toků4 dosáhla v prvním pololetí 2021 cel- kem 2,7 miliardy Kč ve srovnání se 4 miliar- dami Kč v prvním pololetí 2020. Za tímto poklesem stojí zejména meziroční zhorše- ní změny pracovního kapitálu. V prvním pololetí roku 2020 byla změna pracovního kapitálu pozitivně ovlivněna sekuritizací pohledávek společnosti O2 Slovakia. Dal- ším negativním efektem poklesu výše vol- ných hotovostních toků byl 16,1% nárůst peněžních toků na pořízení dlouhodobé- ho majetku. Ten byl způsoben zaplacením další části pořizovací ceny frekvenčních pásem 700 MHz, 900 MHz a 1 800 MHz na Slovensku.
VÝHLED NA DRUHÉ POLOLETÍ 2021
Cílem představenstva Společnosti je navá- zat na obchodní strategii a aktivity před- chozích let a prvního pololetí 2021. V sou- ladu s tím budou i ve druhém pololetí roku společnosti Skupiny pokračovat v nabídce a propagaci svých stávajících a vývoji no- vých, inovativních a v mnoha ohledech unikátních služeb a produktů.
Vedení Společnosti zůstává obezřetné ohledně dalšího vývoje pandemie COVID-19 a situaci pravidelně sleduje. Není nicméně schopno předvídat dobu trvání pandemie a všechny její možné důsledky pro finanč- ní výkonnost Skupiny. Dále není schopno předvídat důsledky všech budoucích kroků a opatření přijatých českou a slovenskou vládou nebo na úrovni Evropské unie, kte- ré by mohly mít dopad na makroekono- mický vývoj v obou zemích.
2 Nezahrnuje závazky z leasingu.
3 Finanční dluh (bez závazků z leasingu) minus hotovost / provozní zisk EBITDA (bez vlivu IFRS 16) za posledních 12 měsíců.
4 Volné hotovostní toky = čisté peněžní toky z provozní činnosti plus čisté peněžní toky z investiční činnosti; od roku 2019 jsou zaplacené úroky (včetně úrokových nákladů na závazky z leasingu) zahrnuty v peněžních tocích z finanční činnosti.
Hlavní nejistoty vidí představenstvo pře- devším v oblasti roamingu a schopnosti zákazníků dostát svým závazkům. Rovněž prodej koncových zařízení, který v posled- ních letech významným způsobem přispí- val k růstu ziskovosti, může být negativ- ně ovlivněn jejich zhoršenou dostupností. V neposlední řadě je rizikem udržitelnost nákladů a marže v inflačním prostředí.
Vývoj na trhu a v oblasti regulace
Na českém ani na slovenském telekomunikač- ním trhu nedošlo v prvním pololetí k žádným významným změnám ani uvedení nových slu- žeb. Regulace zůstává oblastí s podstatným dopadem na podnikání Skupiny.
Na začátku 1. pololetí 2021 vydal Český telekomunikační úřad (ČTÚ) na základě výsledků aukční fáze výběrového řízení společnosti O2 CZ příděl k využívání rádio- vých kmitočtů pro zajištění sítí elektronic- kých komunikací v kmitočtových pásmech 700 MHz a 3 400 až 3 600 MHz.
Řádná valná hromada
S ohledem na přetrvávající omezení a stá- le nejistý výhled epidemiologické situace dospělo představenstvo Společnosti po dů- kladném zvážení k závěru, že využije po- stup podle zákona ke zmírnění dopadů epidemie koronaviru5, který svým § 19 mj. umožnil orgánům právnických osob rozhodování per rollam i v situaci, kdy ta- kový způsob rozhodování nepřipouštějí stanovy Společnosti.
Rozhodování valné hromady formou per rollam 28. května 2021
až 14. června 2021
Dne 14. května 2021 uveřejnilo předsta- venstvo Společnosti oznámení o konání valné hromady per rollam s termínem hla- sování od 28. května 2021 do 14. června 2021. Oznámení obsahovala pořad roz- hodování, podrobnosti k důvodu a formě per rollam, veškeré termíny spojené s roz- hodováním, informace o určení akcionářů a jejich zastupování, podrobnosti k průbě- hu a způsobu hlasování, informace o po- čtu akcií a hlasovacích právech, informace o dokumentech pro akcionáře, informace
o právech akcionářů a návrhy rozhodnutí, které budou následně předloženy akcio- nářům k hlasování.
Dne 28. května 2021 bylo zahájeno hlaso- vání per rollam, a to zveřejněním návrhů na rozhodnutí, hlasovacích lístků a pravi- del hlasování v Obchodním věstníku, jakož i na webových stránkách Společnosti.
Dne 14. června 2021 bylo hlasování ukon- čeno a dne 16. června 2021 představenstvo Společnosti konstatovalo, že valná hro- mada rozhodla mimo zasedání (per rol- lam) o návrzích a přijala všechna navrže- ná usnesení potřebnou většinou hlasů. Týž den byly výsledky rozhodování valné hro- mady uveřejněny na webových stránkách Společnosti a dne 18. června 2021 byly zve- řejněny v Obchodním věstníku.
5 Zákon č. 191/2020 Sb., o některých opatřeních ke zmírnění dopadů epidemie koronaviru SARS CoV-2 na osoby účastnící se soudního řízení, poškozené, oběti trestných činů a právnické osoby a o změně insolvenčního zákona a občanského soudního řádu.
Rozhodnutí valné hromady přijatá per rollam
Valná hromada tedy rozhodla mimo zase- dání písemnou formou takto:
• Schválila řádnou a konsolidovanou účetní závěrku Společnosti za rok 2020 sestavenou podle Mezinárodních stan- dardů účetního výkaznictví. K oběma závěrkám vydal auditor KPMG Česká republika Audit, s.r.o. výrok bez výhrad.
• Schválila rozdělení nekonsolidovaného zisku Společnosti za rok 2020 ve výši 5 790 milionů Kč tak, že částka 5 115 mi- lionů Kč je k vyplacení na dividendách (17 Kč na každou akcii v nominální hod- notě 10 Kč před zdaněním, resp. 170 Kč na akcii v nominální hodnotě 100 Kč), částka 667 milionů Kč bude převedena na účet nerozdělených zisků minulých let a částka 8 milionů Kč je příspěvkem do sociálního fondu.
• Schválila rozdělení části emisního ážia ve výši 1 203 milionů Kč, která bude vyplacena akcionářům (na každou ak- cii v nominální hodnotě 10 Kč bude připadat částka 4 Kč před zdaněním, resp. 40 Kč na akcii v nominální hodno- tě 100 Kč).
• Určila společnost KPMG Česká republi- ka Audit, s.r.o. k provedení povinného auditu za účetní období roku 2021.
• Schválila zprávu o odměňování členů představenstva a dozorčí rady Spo- lečnosti, čímž splnila povinnost nově uloženou emitentům cenných papírů zákonem o podnikání na kapitálovém trhu6.
• Schválila dílčí změny stanov s účinnos- tí od 1. července 2021. Jde o možnost rozhodování valné hromady per rollam ve vymezených případech a dále o re- akci na změnu části burzovních pravi- del ohledně určení rozhodného dne pro nárok na dividendu.
Změny v akcionářské struktuře Společnosti
V březnu 2021 zemřel xxx Xxxx Xxxxxxx, který byl majoritním akcionářem a ovláda- jící osobou Společnosti. Správkyní celé po- zůstalosti zanechané zůstavitelem panem Xxxxxx Xxxxxxxxx byla po dobu dědické- ho řízení ustanovena xxxx Xxxxxx Xxxxxx- rová, která má právo vykonávat tzv. pros- tou správu pozůstalosti. Xxxxxx Xxxxxxxxxx je oprávněna vykonávat hlasovací práva k akciím ve společnostech PPF Group N.V. a PPF Holdings B.V., a je tak ovládající oso- bou Společnosti.
Dne 23. června 2021 oznámila společnost PPF Telco B.V. (dále jen „PPF Telco“), kte- rá je součástí skupiny PPF, svůj úmysl nabýt další akcie vydané společností O2 CZ, a to nad rámec svého dosavadního 67,83% po- dílu na základním kapitálu a hlasovacích právech Společnosti. K 23. červnu 2021 vlastnila PPF Telco a osoby jednající s ní ve shodě ze skupiny PPF celkem 83,58% podíl na základním kapitálu a hlasova- cích právech Společnosti. PPF Telco a oso- by jednající s ní ve shodě ze skupiny PPF oznámily, že mají v úmyslu nabýt větší než 90% podíl na základním kapitálu a hlaso- vacích právech ve Společnosti, aby moh- ly využít svého práva požádat, aby valná hromada Společnosti rozhodla v souladu s § 375 a násl. zákona č. 90/2012 Sb., o ob- chodních společnostech a družstvech (zá- kon o obchodních korporacích) o nuceném přechodu všech akcií ostatních akcionářů Společnosti na PPF Telco nebo jinou osobu ze skupiny PPF.
Dne 24. června 2021 oznámila společnost PPF Telco, že odkoupila další akcie vyda- né společností O2 CZ, a to za cenu 264 Kč za jednu akcii. Nabytí dalších akcií Společ- nosti proběhlo metodou tzv. zrychleného
6 § 121o a násl. zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.
odkupu akcií (reverse accelerated bookbuil- ding). Po vypořádání transakce tak PPF Tel- co a osoby jednající s ní ve shodě ze skupiny PPF vlastnily (na základě informací z výpisu evidence vedené Centrálním depozitářem cenných papírů Praha) k 30. červnu 2021 celkem 90,36% podíl na základním kapi- tálu a hlasovacích právech Společnosti.
V rámci regulatorního oznámení podílu na hlasovacích právech ze dne 7. července 2021 oznámila PPF Telco a osoby jednající s ní ve shodě ze skupiny PPF, že její podíl na základním kapitálu a hlasovacích prá- vech Společnosti dosáhl k 1. červenci 2021 celkem 90,47 %.
Následující tabulka znázorňuje výše popsané změny v akcionářské struktuře:
Subjekt Podíl na základním kapitálu a na hlasovacích právech k 31. 12. 2020 k 30. 6. 2021 k 1. 7. 2021 | |||
PPF Telco B.V. | 67,83 % | 79,31 % | 90,41 % |
PPF A3 B.V. | 10,59 % | 10,59 % | 0,00 % |
PPF CYPRUS MANAGEMENT LIMITED | 5,16 % | 0,46 % | 0,06 % |
Skupina PPF celkem | 83,58 % | 90,36 % | 90,47 % |
Investiční fondy a individuální vlastníci | 16,42 % | 9,64 % | 9,53 % |
V souvislosti se záměrem nuceného pře- chodu všech akcií ostatních akcionářů Spo- lečnosti na PPF Telco nebo jinou osobu ze skupiny PPF, požádala PPF Telco, ve smyslu
§ 375 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o ob- chodních korporacích), dne 7. července 2021 představenstvo Společnosti o součin- nost při stanovení přiměřené výše protipl- nění za akcie Společnosti, zejména o po- skytnutí relevantních finančních údajů.
Ostatní informace
Veškeré smlouvy, jejichž stranou je Společ- nost a/nebo člen Skupiny, byly uzavřeny v rámci běžného podnikání. Žádná z těch- to transakcí přitom nenaplňuje znaky pro tzv. významné transakce ve smyslu s § 121s7 a násl. zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.
Soupis podstatných transakcí se spřízně- nými osobami, ke kterým došlo v pololetí končícím 30. června 2021, jakož i změny v těchto transakcích, které byly uvedeny v předcházející Výroční zprávě Skupiny, je uveden v poznámce č. 14 zkrácené pří- lohy k Mezitímní konsolidované účetní zá- věrce za pololetí končící 30. června 2021.
7 Významnou transakcí uzavíranou emitentem je smlouva nebo dohoda, na základě které dochází ke a) zcizení nebo nabytí majetku emitentem ve výši přesahující 10 % aktiv vyplývajících z účetní závěrky za účetní období bezprostředně předcházející účetnímu období, ve kterém se transakce uzavírá, nebo b) zvýšení pouze dluhů emitenta o dluh nebo podmíněný dluh ve výši přesahující 10 % aktiv vyplývajících z účetní závěrky za účetní období bezprostředně předcházející účetnímu období, ve kterém se transakce uzavírá. Transakce s toutéž spřízněnou stranou uzavřené v průběhu téhož účetního období se pro účely předchozí věty sčítají.
03
O2 Czech Republic a.s. | Pololetní zpráva 2021
O2 Czech Republic a.s.
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Czech
O2 Czech Republic a.s.
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
O2 Republic a.s.
MEZITÍMNÍ ZKRÁCENÁ KONSOLIDOVANÁ
ZA POLOLETÍ KONČÍCÍ 30. ČERVNA 2021
ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
SESTAVENÁ V SOULADU
S MEZINÁRODNÍM STANDARDEM ÚČETNÍHO VÝKAZNICTVÍ IAS 34 MEZITÍMNÍ ÚČETNÍ VÝKAZNICTVÍ VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ
O2 Czech Republic a.s.
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
OBSAH STRANA
O2 Czech Republic a.s.
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
VŠEOBECNÉ INFORMACE 3
MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU 4
MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA 5
MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O ZMĚNĚ VLASTNÍHO KAPITÁLU 6
MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ 7
ZKRÁCENÁ PŘÍLOHA V MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 8
1 ÚČETNÍ POSTUPY 8
2 PANDEMIE COVID-19 8
3 INFORMACE O SEGMENTECH 8
4 VÝNOSY 12
5 DAŇ Z PŘÍJMŮ 13
6 DIVIDENDY, JINÉ DISTRIBUCE A ZISK NA AKCII 13
7 POZEMKY, BUDOVY A ZAŘÍZENÍ 14
8 NEHMOTNÁ AKTIVA 14
9 PENÍZE A PENĚŽNÍ EKVIVALENTY 15
10 ZÁSOBY 15
11 FINANČNÍ ZÁVAZKY 15
12 POTENCIÁLNÍ ZÁVAZKY A SOUDNÍ SPORY 16
13 BUDOUCÍ ZÁVAZKY 17
14 TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI 17
15 DCEŘINÉ A PŘIDRUŽENÉ SPOLEČNOSTI A SPOLEČNÉ PODNIKY 19
16 FINANČNÍ NÁSTROJE OCENĚNÉ REÁLNOU HODNOTOU 20
17 UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 22
OBSAH STRANA
VŠEOBECNÉ INFORMACE 18
MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU 19
MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA 20
MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O ZMĚNĚ VLASTNÍHO KAPITÁLU 21
MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ 22
ZKRÁCENÁ PŘÍLOHA V MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÉ ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 23
1 ÚČETNÍ POSTUPY 23
2 PANDEMIE COVID-19 23
3 INFORMACE O SEGMENTECH 23
4 VÝNOSY 27
5 DAŇ Z PŘÍJMŮ 28
6 DIVIDENDY, JINÉ DISTRIBUCE A ZISK NA AKCII 28
7 POZEMKY, BUDOVY A ZAŘÍZENÍ 29
8 NEHMOTNÁ AKTIVA 29
9 PENÍZE A PENĚŽNÍ EKVIVALENTY 30
10 ZÁSOBY 30
11 FINANČNÍ ZÁVAZKY 30
12 POTENCIÁLNÍ ZÁVAZKY A SOUDNÍ SPORY 31
13 BUDOUCÍ ZÁVAZKY 32
14 TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI 32
15 DCEŘINÉ A PŘIDRUŽENÉ SPOLEČNOSTI A SPOLEČNÉ PODNIKY 34
16 FINANČNÍ NÁSTROJE OCENĚNÉ REÁLNOU HODNOTOU 35
17 UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 37
VŠEOBECNÉ
INFORMACE
O2 Czech Republic a.s. 3
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Skupinu O2 Czech Republic („Skupina“) tvoří O2 Czech Republic a.s. („Společnost“) a její dceřiné společnosti. Skupina je předním integrovaným telekomunikačním operátorem na českém trhu poskytujícím plně konvergentní služby.
Zkrácená příloha v mezitímní konsolidované účetní závěrce tvoří nedílnou součást této účetní závěrky.
O2 Czech Republic a.s. je akciová společnost zapsaná v obchodním rejstříku, se sídlem v České republice. Registrované sídlo Společnosti je na adrese Za Xxxxxxxxxx 000/0, Xxxxx 0, 000 00, Xxxxx republika.
MEZITÍMNÍ
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ
O
ÚPLNÉM
VÝSLEDKU
O2 Czech Republic a.s. 4
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Sestavený za pololetí končící 30. června 2021
Za pololetí končící
30. června 2021
Za pololetí končící
30. června 2020
V milionech Kč Poznámka
Výnosy 3, 4 20 087 19 326
Ostatní výnosy z netelekomunikačních služeb 94 96
Aktivace dlouhodobých aktiv 178 181
Náklady -13 409 -13 032
Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv -125 -246
Odpisy hmotných a nehmotných aktiv a aktiv z práv k užívání
-2 269 -2 361
Odpisy přírůstkových nákladů na získání smlouvy -297 -292 Ztráty ze znehodnocení dlouhodobých aktiv 8 -305 -1
Provozní zisk
3 3 954 3 671
Finanční výnosy 15 22
Finanční náklady -192 -306
Podíl na ztrátě(-)/zisku(+) investic účtovaných 2 2
ekvivalenční metodou
Zisk před zdaněním
3 779
3 389
3
-795
2 984
-714
2 675
Daň z příjmů 5
Zisk po zdanění
Ostatní úplný výsledek
Položky, které se následně mohou reklasifikovat do hospodářského výsledku
Změna reálné hodnoty finančních nástrojů zajišťujících peněžní toky, po odečtení daně Rozdíly z kurzových přepočtů
-96
1
156
65
97 -91
Ostatní úplný výsledek očištěný o daň
Celkový úplný výsledek očištěný o daň
2 985
2 740
Zisk po zdanění připadající:
Akcionářům Společnosti 2 997 2 683
Nekontrolním podílům -13 -8
Celkový úplný výsledek připadající:
Akcionářům Společnosti 2 998 2 748
Nekontrolním podílům -13 -8
Zisk na akcii z pokračujících činností (Kč) – základní*
6 10 9
Zkrácená příloha v mezitímní konsolidované účetní závěrce tvoří nedílnou součást této účetní závěrky.
* Vzhledem ke skutečnosti, že Společnost nevydala žádné konvertibilní nástroje, nedochází ke zředění zisku.
MEZITÍMNÍ
KONSOLIDOVANÁ
ROZVAHA
O2 Czech Republic a.s. 5
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Sestavená k 30. červnu 2021
V milionech
Kč
Poznámka
31. prosince 2020
30. června 2021
AKTIVA
Pozemky, budovy a zařízení 7 5 836 6 176
Nehmotná aktiva 8 16 265 17 520
Aktiva z práv k užívání 3 295 3 368
Přírůstkové náklady na získání smlouvy 902 851
Cenné papíry v ekvivalenci 15 15 13
Smluvní aktiva 62 74
Ostatní aktiva 1 355 1 220
Dlouhodobá aktiva
Odložená daňová pohledávka 43 64 27 773 29 286
Zásoby 10 919 921
Pohledávky 6 856 5 988
Splatná daňová pohledávka 13 41
Smluvní aktiva 179 243
Peníze a peněžní ekvivalenty 9 6 441 3 922
Krátkodobá aktiva
14 408 11 115
Aktiva celkem
42 181
40 401
VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY
Základní kapitál 3 009 3 009
Emisní ážio 6 3 603 4 806
Nerozdělený zisk a ostatní fondy 6 3 854 5 971
Vlastní kapitál připadající akcionářům
mateřského podniku celkem
10 466 13 786
Nekontrolní podíly -13 0
Vlastní kapitál celkem
10 453 13 786
Finanční závazky 11 12 091 13 084
Xxxxxxx z leasingu 2 758 2 885
Ostatní závazky 886 1 159
Smluvní závazky 49 67
Rezervy 83 82
Dlouhodobé závazky
Odložený daňový závazek 282 373 16 149 17 650
Finanční závazky 11 1 380 75
Xxxxxxx z leasingu 724 659
Obchodní a jiné závazky 12 618 7 037
Smluvní závazky 516 564
Rezervy 159 183
Krátkodobé závazky
Závazky celkem
Vlastní kapitál a závazky celkem
Splatný daňový závazek 182 447 15 579 8 965
31 728 26 615
Zkrácená příloha v mezitímní konsolidované účetní závěrce tvoří nedílnou součást této účetní závěrky.
42 181 40 401
O2 Czech Republic a.s. 6
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
MEZITÍMNÍ KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ O ZMĚNĚ VLASTNÍHO KAPITÁLU
Sestavený za pololetí končící 30. června 2021
Vlastní kapitál připadající akcionářům mateřského podniku
Rozdíly
Základní
kapitál Emisní ážio
Vlastní z kurzových
Fond z přecenění Zajištění
do ostatního peněžních
Pozn.
akcie
přepočtů
Fondy úplného výsledku
toků
Nerozdělený
zisk
Nekontrolní
Celkem podíly
Vlastní
kapitál celkem
V milionech Kč
K 1. lednu 2021 3 009 4 806 0 46 278 0 21 5 626 13 786 0 13 786
Ostatní úplný výsledek 0 0 0 -96 0 0 97 0 1 0 1
Zisk po zdanění 0 0 0 0 0 0 0 2 997 2 997 -13 2 984
Celkový úplný výsledek
0 0 0 -96 0 0 97 2 997 2 998 -13 2 985
Dividendy a jiné distribuce 6 0 -1 203 0 0 0 0 0 -5 115 -6 318 0 -6 318
K 30. červnu 2021 3 009 3 603 0 -50 278 0 118 3 508 10 466 -13 10 453
Vlastní kapitál připadající akcionářům mateřského podniku
Rozdíly
Základní
kapitál Emisní ážio
Vlastní z kurzových
Fond z přecenění Zajištění
do ostatního peněžních
Pozn.
akcie
přepočtů
Fondy úplného výsledku
toků
Nerozdělený
zisk
Nekontrolní
Celkem podíly
Vlastní
kapitál celkem
V milionech Kč
K 1. lednu 2020 3 102 8 264 -2 348 -35 278 -2 22 4 882 14 163 14 14 177
Ostatní úplný výsledek 0 0 0 156 0 0 -91 0 65 0 65
Zisk po zdanění 0 0 0 0 0 0 0 2 683 2 683 -8 2 675
Celkový úplný výsledek
0 0 0 156 0 0 -91 2 683 2 748 -8 2 740
Dividendy a jiné distribuce 6 0 -1 204 0 0 0 0 0 -5 115 -6 319 0 -6 319
Zkrácená příloha k mezitímní konsolidované účetní závěrce tvoří nedílnou součást této účetní závěrky.
K 30. červnu 2020 3 102 7 060 -2 348 121 278 -2 69 2 450 10 592 6 10 598
MEZITÍMNÍ
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ
PENĚŽNÍCH
TOKŮ
O2 Czech Republic a.s. 7
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Sestavený za pololetí končící 30. června 2021
V milionech Kč
Pololetí končící
30. června 2021
Pololetí končící
30. června 2020
Pozn.
Zisk před zdaněním
3 779 3 389
Úpravy o:
Odpisy hmotných a nehmotných aktiv a aktiv z práv k užívání 2 269 2 361
Odpisy přírůstkových nákladů na získání smlouvy 297 292
Snížení hodnoty aktiv 305 1
Čisté úrokové náklady 145 179
Nerealizované kurzové zisky(-)/ztráty(+) (netto) 6 10
Změna stavu rezerv, opravných položek a zisk(-)/ztráta(+) z prodeje a odpisu pohledávek
124 238
Změna provozního kapitálu:
Ostatní úpravy 125 -37
Zvýšení(-)/snížení(+) pohledávek a ostatních aktiv -1 012 147
Zvýšení(-)/snížení(+) stavu zásob -13 -25 Zvýšení(+)/snížení(-) finančních aktiv a závazků v reálné hodnotě s
dopadem do výkazu zisku a ztráty -31 0
Zvýšení(-) přírůstkových nákladů na získání smlouvy -355 -303
Zvýšení(-)/snížení(+) smluvních aktiv 76 36
Zvýšení(+)/snížení(-) smluvních závazků -66 22
Zvýšení(+)/snížení(-) obchodních a jiných závazků -237 494
Peněžní toky z provozní činnost
i 5 412 5 816
Přijaté úroky 3 13
Zaplacená daň z příjmů -1 129 462
Čisté peněžní toky z provozní činnost
i 4 286 5 367
Peněžní toky z investiční činnosti
Pořízení dlouhodobého hmotného majetku -643 -697
Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku -994 -730
Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 6 1
Příjmy z prodeje aktiv držených k prodeji 0 8
Přijaté dividendy a jiné distribuce 9 9
Splacené půjčky 0 5
Čisté peněžní toky z investiční činnost
i -1 622 -1 404
Peněžní toky z finanční činnosti
Čerpání úvěrů 11 500 0
Splacení závazků z leasingu -380 -343
Zaplacené úroky -170 -231
Dividendy a jiné distribuce vyplacené 0 6 192
Čisté peněžní toky z finanční činnost
i -50 -6 766
Čisté zvýšení /snížení stavu peněz a peněžních ekvivalentů
2 614 -2 803
Peníze a peněžní ekvivalenty na začátku období 9 3 922 5 989
Vliv pohybu měnových kurzů na stav peněz a peněžních ekvivalentů -95 136
Zkrácená příloha k mezitímní konsolidované účetní závěrce tvoří nedílnou součást této účetní závěrky.
Peníze a peněžní ekvivalenty na konci období
9 6 441 3 322
ZKRÁCENÁ
PŘÍLOHA V
MEZITÍMNÍ
KONSOLIDOVANÉ
ÚČETNÍ ZÁVĚRCE
O2 Czech Republic a.s. 8
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Účetní postupy
1
Základní zásady
1.1
Mezitímní konsolidovaná účetní závěrka byla zpracována v souladu s Mezinárodním účetním standardem IAS 34 Mezitímní účetní výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií.
Mezitímní konsolidovaná účetní závěrka neobsahuje veškeré informace požadované při roční účetní závěrce a měla by být čtena současně s roční konsolidovanou účetní závěrkou Skupiny k 31. prosinci 2020.
Částky uvedené v této konsolidované účetní závěrce jsou vykázány v milionech korun českých (mil. Kč), pokud není uvedeno jinak.
Významné účetní postupy
1.2
Účetní postupy použité při přípravě této mezitímní konsolidované účetní závěrky jsou shodné se všemi postupy použitými pro účetní závěrku za rok končící 31. prosince 2020.
Přijetí nových a revidovaných standardů platných pro účetní období od 1. ledna 2021 nemělo významný dopad na tuto mezitímní konsolidovanou účetní závěrku.
Sezónnost
1.3
V sub-segmentu pevných linek i mobilním telekomunikačním sub-segmentu nejsou žádné významné sezónní výkyvy. Telekomunikační podnikání Skupiny není považováno za sezónní.
Pandemie COVID-19
2
Na začátku roku 2020 došlo celosvětově k šíření nového typu koronaviru, který způsobuje onemocnění COVID-19. V této souvislosti vlády České a Slovenské republiky přijaly řadu restriktivních opatření, která pokračovala i v průběhu prvního pololetí 2021.
Skupina, jako poskytovatel kritické infrastruktury, poskytovala své služby nepřetržitě v průběhu celého období trvajících omezení a od přípravy konsolidované účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2020 nedošlo k žádným významným změnám. Aktuální finanční zdroje považuje Skupina za dostatečné pro zabezpečení neomezeného fungování svého provozu.
Informace o segmentech
3
Skupina vykazuje segmenty dle geografického rozlišení. Segment České republiky je dále rozdělen na sub-segmenty dle produktu až do úrovně hrubé marže.
• Segment Česká republika:
o mobilní sub-segment – mobilní telefonní a datové služby poskytované Společností a společností O2 Family, s.r.o. a pojistné služby poskytované společností O2 Financial Services s.r.o.
O2 Czech Republic a.s. 9
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
o fixní sub-segment – telefonní a datové služby s použitím pevné telefonní sítě a Wi- Fi infrastruktury a ICT služby poskytované Společností a ostatními konsolidovanými podniky ve Skupině bez společnosti O2 Family, s.r.o.
• Segment Slovenská republika – mobilní telefonní a datové služby poskytované společností O2 Slovakia, s.r.o. a O2 Business Services, a. s.
Hrubá marže obsahuje výnosy ze smluv se zákazníky (viz Poznámka č. 4) a přímé náklady na prodej, které zahrnují náklady na propojení, tranzit, subdodávky, televizní práva, telekomunikační služby, poplatky a náklady na prodané zásoby.
Výsledky všech segmentů jsou pravidelně řízeny a ověřovány vedoucí osobou účetní jednotky s pravomocí rozhodovat o prostředcích, jež mají být segmentům přiděleny a posuzovat jejich výkonnost.
Ceny mezi segmenty v letech 2021 a 2020 byly stanoveny na stejném základě jako ceny pro ostatní mobilní operátory.
O2 Czech Republic a.s. 10
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Pololetí končící 30. června 2021
Česká republika
Skupina
Slovenská Eliminace
republika
ČR vs SR
V milionech
Mobilní Fixní
Kč
Výnosy 10 124 6 249
Přímé náklady na prodej -4 512 -3 803
Hrubá marže
5 612 2 446
Výnosy 16 373 3 867 -153 20 087
Ostatní výnosy z netelekomunikačních služeb 97 15 -18 94
Aktivace dlouhodobých aktiv 128 45 5 178
Celkové konsolidované náklady -11 449 -2 226 141 -13 534
Odpisy hmotných a nehmotných aktiv a aktiv z práv k užívání
-1 723 -571 25 -2 269
Odpisy přírůstkových nákladů na získání smlouvy -203 -94 0 -297
Ztráta ze znehodnocení dlouhodobých aktiv -305 0 0 -305
Provozní zisk
2 918 1 036 0 3 954
Úrokové náklady -133 -46 30 -149
Úrokové výnosy 34 0 -30 4
Ostatní finanční výnosy(+)/náklady(-) 1 391 -35 -1 388 -32
Finanční ztráta (netto)
1 292 -81 -1 388 -177
Podíl na ztrátě(-)/zisku(+) z investic účtovaných
ekvivalenční metodou 2 0 0 2
Zisk před zdaněním
4 212 955 -1 388 3 779
Daň z příjmů -575 -220 0 -795
Zisk po zdanění
3 637 735 -1 388 2 984
Aktiva celkem 41 566 10 399 -9 784 42 181
Xxxxxxx celkem -28 525 -6 874 3 671 -31 728
O2 Czech Republic a.s. 11
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Pololetí končící 30. června 2020
Česká republika
Skupina
Slovenská Eliminace
republika
ČR vs SR
V milionech
Mobilní Fixní
Kč
Výnosy 9 933 5 958
Přímé náklady na prodej -4 469 -3 734
Hrubá marže
5 464 2 224
Výnosy 15 891 3 617 -182 19 326
Ostatní výnosy z netelekomunikačních služeb 91 5 0 96
Aktivace dlouhodobých aktiv 136 41 4 181
Celkové konsolidované náklady -11 299 -2 135 156 -13 278
Odpisy hmotných a nehmotných aktiv a aktiv z práv k užívání
-1 868 -518 25 -2 361
Odpisy přírůstkových nákladů na získání smlouvy -206 -86 0 -292
Ztráta ze znehodnocení dlouhodobých aktiv -1 0 0 -1
Provozní zisk
2 744 924 3 3 671
Úrokové náklady -175 -52 35 -192
Úrokové výnosy 48 0 -35 13
Ostatní finanční výnosy(+)/náklady(-) 1 288 -39 -1 354 -105
Finanční ztráta (netto)
1 161 -91 -1 354 -284
Podíl na ztrátě(-)/zisku(+) z investic účtovaných
ekvivalenční metodou 2 0 0 2
Zisk před zdaněním
3 907 833 -1 351 3 389
Daň z příjmů -510 -204 0 -714
Zisk po zdanění
3 397 629 -1 351 2 675
Aktiva celkem 37 730 11 570 -10 868 38 432
Závazky celkem -24 546 -8 043 4 755 -27 834
O2 Czech Republic a.s. 12
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Výnosy
4
Česká
V následující tabulce jsou výnosy ze smluv se zákazníky členěny dle hlavních geografických segmentů, provozních sub-segmentů a poskytovaných produktů. V tabulce jsou rovněž součtové řádky umožňující odsouhlasení výnosů na údaje uvedené v segmentové analýze dle IFRS 8 (viz Poznámka č. 3).
Pololetí končící 30. června 2021
V milionech Kč Mobilní originace:
Slovenská
republika
republika
Vnitro- eliminace
skupinové
Celkem za
Skupinu
- Hlasové služby a SMS & MMS 3 303 1 347 0 4 650
- Internet a data 4 210 1 070 0 5 280
Mobilní terminace 1 103 417 0 1 520
Výnosy z prodeje zařízení 803 568 -5 1 366
Finanční služby 110 18 -4 124
Ostatní mobilní výnosy 595 232 -126 701
Mobilní výnosy celkem | 10 124 | 3 652 | -135 | 13 641 |
Hlasové služby | 796 | 9 | 0 | 805 |
Datové služby | 468 | 32 | -3 | 497 |
Internet a televize | 3 203 | 89 | -7 | 3 285 |
ICT | 1 186 | 10 | -8 | 1 188 |
Výnosy z prodeje zařízení | 455 | 74 | 0 | 529 |
Ostatní fixní výnosy 141 1 0 142 | ||||
Fixní výnosy celkem | 6 249 | 215 | -18 | 6 446 |
Výnosy celkem | 16 373 | 3 867 | -153 | 20 087 |
O2 Czech Republic a.s. 13
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Pololetí končící 30. června 2020
V milionech Kč Mobilní originace:
Slovenská
republika
republika
Vnitro- eliminace
skupinové
Celkem za
Skupinu
Česká
- Hlasové služby a SMS & MMS 3 592 1 404 0 4 996
- Internet a data 3 712 934 0 4 646
Mobilní terminace 1 101 418 0 1 519
Výnosy z prodeje zařízení 769 475 -6 1 238
Finanční služby 136 23 -6 153
Ostatní mobilní výnosy 623 204 -151 676
Mobilní výnosy celkem | 9 933 | 3 458 | -163 | 13 228 |
Hlasové služby | 859 | 11 | 0 | 870 |
Datové služby | 476 | 33 | -3 | 506 |
Internet a televize | 3 005 | 53 | -4 | 3 054 |
ICT | 997 | 12 | -8 | 1 001 |
Výnosy z prodeje zařízení | 479 | 48 | -4 | 523 |
Ostatní fixní výnosy 142 2 0 144 | ||||
Fixní výnosy celkem | 5 958 | 159 | -19 | 6 098 |
Výnosy celkem | 15 891 | 3 617 | -182 | 19 326 |
5 Daň z příjmů | ||||
Pololetí končící | Pololetí končící | |||
V milionech Kč | 30. června 2021 | 30. června 2020 | ||
Celkový daňový náklad obsahuje: | ||||
Běžnou daňovou povinnost | 888 | 750 | ||
Odloženou daň | -93 | -36 | ||
Daň z příjmů | 795 | 714 | ||
Pro kalkulaci odložené daně byla použita statutární sazba 19 % pro Českou republiku (2020: 19 %) a 21 % pro Slovenskou republiku (2020: 21 %).
Dividendy, jiné distribuce a zisk na akcii
6
Pololetí končící | Pololetí končící | ||
V milionech Kč | 30. června 2021 | 30. června 2020 | |
Dividendy přiznané | 5 115 | 5 274 | |
Jiné distribuce | 1 203 | 1 241 | |
Celkem odsouhlasené distribuce | 6 318 | 6 515 |
Částka dividend a jiných distribucí obsahuje srážkovou daň vyplácenou Společností. V roce 2021 nebyly vyplaceny žádné zálohy na podíl na zisku. Schválení zisku za rok 2020 a rozhodnutí o výplatě dividend se uskutečnilo na valné hromadě, která rozhodovala per rollam od 28. května do 14. června 2021. Na základě rozhodnutí valné hromady byly dividendy ve výši 17 Kč na akcii v nominální hodnotě 10 Kč a ve výši 170 Kč na akcii v nominální hodnotě 100 Kč ze zisku 2020 splatné 21. července 2021.
O2 Czech Republic a.s. 14
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
V roce 2020 byly vyplaceny zálohy na dividendu ve výši 100 % navrhované dividendy, tj. 17 Kč na akcii v nominální hodnotě 10 Kč a ve výši 170 Kč na akcii v nominální hodnotě 100 Kč. Splatnost záloh na dividendu byla 6. května 2020. Schválení zisku za rok 2019 a rozhodnutí o potvrzení výše dividendy pro účely zúčtování zálohy se uskutečnilo na valné hromadě, která rozhodovala per rollam od 11. května do 17. června 2020. Na základě rozhodnutí valné hromady byla k 19. červnu 2020 dividenda ve výši 17 Kč na akcii v nominální hodnotě 10 Kč a ve výši 170 Kč na akcii v nominální hodnotě 100 Kč ze zisku 2020 započtena se zálohou na podíl na zisku, a to tak, že se záloha připadající na akcii (17 Kč, resp. 170 Kč) odečetla od dividendy připadající na tutéž akcii (17 Kč, resp. 170 Kč). Výsledkem zúčtování bylo nulové saldo a nad rámec záloh připadlo na každou akcii 0 Kč k výplatě. Dividendy k vlastním akciím v celkové výši 159 mil. Kč zůstaly na účtu nerozděleného zisku minulých let.
Valná hromada Společnosti schválila i rozdělení části emisního ážia mezi akcionáře, a to v celkové výši až 1 203 mil. Kč (2020: 1 241 mil. Kč). Na každou akcii v nominální hodnotě 10 Kč připadá částka ve výši 4 Kč před zdaněním (na akcii v nominální hodnotě 100 Kč připadá částka ve výši 40 Kč před zdaněním). Splatnost podílu na emisním ážiu byla
21. července 2021. V roce 2020 Společnosti nevzniklo právo na výplatu částky související s výplatou emisního ážia u vlastních akcií. Tato část emisního ážia ve výši 37 mil. Kč zůstala na účtu emisního ážia.
Zisk na akcii je počítán jako podíl čistého zisku k rozdělení a váženého průměrného počtu vydaných běžných akcií během období. Vážený průměrný počet akcií bere v potaz změny v počtu vlastních akcií v průběhu roku.
Pololetí končící | Pololetí končící | |
30. června 2021 | 30. června 2020 | |
Vážený průměr počtu běžných akcií v oběhu (v tis. ks) | 000 000 | 000 409 |
Čistý zisk připadající akcionářům Společnosti (v mil. Kč) | 2 997 | 2 683 |
Zisk na akcii (Kč) | 10 | 9 |
Pozemky, budovy a zařízení
7
Během pololetí končícího 30. června 2021 pořídila Skupina pozemky, budovy a zařízení ve výši 419 mil. Kč (za pololetí končící 30. června 2020: 498 mil. Kč) a vyřadila aktiva v zůstatkové hodnotě 22 mil. Kč (za pololetí končící 30. června 2020: 1 mil. Kč).
Nehmotná aktiva
8
Během pololetí končícího 30. června 2021 pořídila Skupina nehmotná aktiva v celkové výši 542 mil. Kč (za pololetí končící 30. června 2020: 460 mil. Kč) a vyřadila aktiva v zůstatkové hodnotě 167 mil. Kč (za pololetí končící 30. června 2020: 5 mil. Kč).
V prosinci 2020 Skupina prodloužila výhradní právo využívat ochrannou známku O2 z původní lhůty 27. ledna 2022 až do 31. prosince 2036.
Z důvodu odlišných podmínek a dodatečných změn ve výhledu využití ochranné známky O2 provedla Skupina test na znehodnocení a v pololetí končícím 30. června 2021 vykázala v rámci Ztrát ze znehodnocení dlouhodobých aktiv ztrátu ve výši 298 mil. Kč.
O2 Czech Republic a.s. 15
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Skupina určila zpětně získatelnou částku jako hodnotu z užívání, kdy na základě aktuálního výhledu namodelovala budoucí očekávané peněžní toky, které diskontovala na současnou hodnotu pomocí úrokové sazby 1,5 procenta. Úroková sazba neobsahuje rizikovou přirážku, neboť nejistota byla zohledněna již v jednotlivých scénářích budoucích peněžních toků.
Peníze a peněžní ekvivalenty
9
V milionech Kč | 30. června 2021 | 31. prosince 2020 |
Peněžní zůstatky a ostatní peněžní ekvivalenty | 2 218 | 2 150 |
Peněžní zůstatky a ostatní peněžní ekvivalenty držené u spřízněných osob | 4 223 | 1 772 |
Celkem peníze a peněžní ekvivalenty | 6 441 | 3 922 |
K 30. červnu 2021 měla Skupina k dispozici 4 188 mil. Kč (k 31. prosinci 2020: 4 189 mil. Kč) garantovaných nečerpaných úvěrových zdrojů.
Zásoby
10
K 30. červnu 2021 byla hodnota zásob vykázána po zohlednění snížení ocenění nadbytečných a pomalu obrátkových zásob ve výši 156 mil. Kč (k 31. prosinci 2020: 153 mil. Kč).
Finanční závazky
11
Dne 20. května 2020 uzavřela Skupina úvěrovou smlouvu s možností čerpání až do výše 9 240 mil. Kč se splatností 5 let . Úroková sazba úvěru je odvozena od referenční sazby PRIBOR plus marže ve výši 0,60 %, přičemž smlouva obsahuje zero-floor klauzuli. Ta stanoví, že referenční úroková sazba nemůže být nižší než nula. K 30. červnu 2021 měla Skupina načerpáno celkem 5 390 mil. Kč (k 31. prosinci 2020: 5 390 mil. Kč) ze svého dlouhodobého úvěrového rámce.
Skupina také dne 22. ledna 2021 načerpala dodatečnou krátkodobou facilitu ve výši 500 mil. Kč, která je splatná do 20. srpna 2021. Úroková sazba úvěru je odvozena od referenční sazby PRIBOR plus marže ve výši 0,75 %.
Skupina 18. dubna 2019 dokončila úpis čtyř tranší financování ve formě dluhových instrumentů Schuldschein v celkové výši 4 078 mil. Kč (160 mil. EUR) se splatností 5 a 7 let. Úrokové sazby a splatnosti jednotlivých tranší jsou následující:
Tranše | Měna | Objem v dané měně | Úroková sazba | Splatnost |
Schuldschein - EUR 5Y float | EUR | 94 000 000 | 6M EURIBOR + 1,20% | 17. dubna 2024 |
Schuldschein - EUR 7Y float | EUR | 26 000 000 | 6M EURIBOR + 1,40% | 17. dubna 2026 |
Schuldschein - EUR 5Y fix | EUR | 30 000 000 | 1,203% | 17. dubna 2024 |
Schuldschein - EUR 7Y fix | EUR | 10 000 000 | 1,595% | 17. dubna 2026 |
O2 Czech Republic a.s. 16
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Dne 4. dubna 2017 Skupina dokončila úpis šesti tranší financování ve formě dluhových instrumentů Schuldschein v celkové výši 3 480 mil. Kč (2 970 mil. Kč a 20 mil. EUR) se splatností 5 a 7 let. Úrokové sazby a splatnosti jednotlivých tranší jsou následující:
Tranše | Měna | Objem v dané měně | Úroková sazba | Splatnost |
Schuldschein - CZK 5Y float | CZK | 90 000 000 | 3M PRIBOR + 0,75% | 5. dubna 2022 |
Schuldschein - CZK 7Y float | CZK | 130 000 000 | 3M PRIBOR + 1,05% | 5. dubna 2024 |
Schuldschein - EUR 5Y float | EUR | 11 000 000 | 6M EURIBOR + 1,30% | 5. dubna 2022 |
Schuldschein - EUR 7Y float | EUR | 9 000 000 | 6M EURIBOR + 1,50% | 5. dubna 2024 |
Schuldschein - CZK 5Y fix | CZK | 470 000 000 | 1,316% | 5. dubna 2022 |
Schuldschein - CZK 7Y fix | CZK | 2 280 000 000 | 1,734% | 5. dubna 2024 |
Žádný majetek Skupiny není předmětem zajištění pro účely čerpání stávajících úvěrů.
Skupina pokračuje v zajišťování části peněžních toků vyplývajících z dlouhodobého úvěru denominovaného v Kč s pohyblivou úrokovou sazbou, a to pro účely zajištění úrokového rizika. Zajišťovacím nástrojem je kombinace několika úrokových swapů denominovaných v Kč. Cílem Skupiny je v souladu s koncepcí řízení rizik udržet vhodnou kombinaci dluhů s pevnými a pohyblivými úrokovými sazbami. K 30. červnu 2021 a k 31. prosinci 2020 bylo zajištění peněžních toků efektivní.
Potenciální závazky a soudní spory
12
Skupina je účastníkem několika soudních sporů vyplývajících z běžného obchodního styku. V průběhu prvního pololetí roku 2021 došlo oproti výroční zprávě za rok 2020 k následujícím významným změnám.
I. Úřad pro ochranu hospodářské soutěže („ÚOHS“)
- řízení o pokutě 49,5 mil. Kč
Toto řízení bylo původně zahájeno v roce 2003 se společností Eurotel. Společnost tedy nebyla účastníkem řízení. Předmětem bylo uzavření smlouvy o propojení Eurotelu se společností Vodafone (tehdy Český Mobil), v níž si strany ujednaly, že své sítě propojí přímo. Společnosti Eurotel uložil ÚOHS pokutu ve výši 22 milionů Kč, společnost Eurotel však podala správní žalobu. Po řadě soudních instancí ve správním soudnictví nakonec soudy rozhodnutí zrušily. V mezidobí ale společnost Eurotel zanikla a s tím zanikla i její deliktní způsobilost.
V druhé polovině roku 2016 však ÚOHS tuto skutečnost pominul a vydal „upřesnění předmětu správního řízení“, kde z jednání obvinil Společnost (která však smlouvu neuzavírala), a v prosinci 2016 vydal ÚOHS rozhodnutí, jímž uložil Společnosti pokutu ve výši 49,5 milionů Kč. Společnost podala rozklad, na jehož základě bylo rozhodnutí v lednu 2019 vráceno k dalšímu řízení v prvním stupni.
ÚOHS vydal v březnu 2021 s odkazem na aktuální judikaturu usnesení o zastavení tohoto řízení s tím, že „upřesnění předmětu správního řízení“ z roku 2016 nemohlo napravit nedostatky v oznámení o zahájení řízení.
O2 Czech Republic a.s. 17
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
VOLNÝ,
a.s. – žaloba o 4 mld. Kč
II.
Společnost zahájila exekuci proti společnosti VOLNÝ, a.s. („VOLNÝ“). Nejvyšší soud vydal v květnu usnesení o odkladu vykonatelnosti výroků týkajících se nákladů řízení. O dovolání společnosti VOLNÝ však dosud nerozhodl.
TELECONSULT
INTERNATIONAL – žaloba o 55 mil. Kč
III.
V březnu 2021 vydal Vrchní soud rozsudek, kde po zopakování klíčových důkazů potvrdil svůj předchozí verdikt. Žaloba proti Společnosti tedy byla opět pravomocně zcela zamítnuta. Žalobce však v květnu 2021 podal opět (v pořadí již třetí) dovolání k Nejvyššímu soudu.
Ostatní
IV.
Konsolidovaná účetní závěrka Skupiny vždy zohledňuje i menší spory, rizika z těchto jednotlivých sporů však nejsou významná. Skupině se podařilo úspěšně uzavřít i několik soudních sporů s hodnotou nad 5 milionů Kč.
Zveřejnění dalších informací o uvedených sporech nepovažuje Skupina za vhodné, neboť by mohla ohrozit strategii Skupiny v těchto věcech. Skupina je přesvědčena, že všechna rizika související se soudními spory jsou v této mezitímní konsolidované účetní závěrce odpovídajícím způsobem zohledněna.
Budoucí závazky
13
Investiční výdaje smluvně potvrzené dosud nezahrnuté v konsolidované účetní závěrce k 30. červnu 2021 představují 1 044 mil. Kč (k 31. prosinci 2020: 183 mil. Kč). Většina těchto smluvních závazků se pojí s výstavbou a rozšiřováním telekomunikačních sítí, úpravou a vývojem interních IT systémů a s televizními právy. Financování těchto investičních výdajů bude zajištěno kombinací vlastních a cizích zdrojů.
Transakce se spřízněnými osobami
14
Majoritním podílem (83,58 %) na základním kapitálu Společnosti disponoval k 31. prosinci 2020 nepřímo xxx Xxxx Xxxxxxx, a to prostřednictvím společností PPF Telco B.V., PPF A3
B.V. a PPF CYPRUS MANAGEMENT Ltd. ze skupiny PPF. Xxx Xxxx Xxxxxxx v březnu 2021 zemřel. Správkyní pozůstalosti byla po dobu dědického řízení ustanovena xxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx, která má právo nakládat s veškerým majetkem pozůstalosti v rámci běžné obchodní činnosti.
Dne 24. června 2021 skupina PPF oznámila, že její společnost PPF Telco B.V. a s ní ve shodě jednající osoby ze skupiny PPF nabyly 19 353 910 kusů akcií společnosti O2 Czech Republic a navýšily tak svůj společný podíl na základním kapitálu na 90,01 %. Skupina PPF chystá iniciovat stažení těchto cenných papírů z pražské burzy. K 30. červnu 2021 byl podíl skupiny PPF na základním kapitálu Společnosti 90,36 %.
Všechny transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny na základě běžných obchodních podmínek a v tržních cenách. Zůstatky pohledávek a závazků nejsou úročeny (vyjma finančních aktiv a pasiv určených k financování), nejsou zajištěny a plnění se očekává buď v hotovosti, nebo jsou prováděny vzájemné zápočty. Zůstatky finančních
O2 Czech Republic a.s. 18
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
aktiv jsou prověřovány na snížení hodnoty k datu účetní závěrky. K 30. červnu 2021 a k 31. prosinci 2020 nebyla účtována žádná specifická opravná položka z titulu snížení hodnoty.
Významné uskutečněné transakce se spřízněnými osobami:
I. Mateřská společnost:
Během pololetí končícího 30. června 2021 deklarovala Společnost dividendu a jiné distribuce pro akcionáře ze skupiny PPF v celkové výši 5 281 mil. Kč (za pololetí končící
30. června 2020: 5 281 mil. Kč). Závazek z titulu výplaty dividend a jiných distribucí pro akcionáře ze skupiny PPF k 30. červnu 2021 je zahrnut v krátkodobých závazcích, krátkodobý závazek z titulu dividendy deklarované v pololetí končícím 30. června 2020 byl k 31. prosinci 2020 plně splacen.
CETIN
II. a.s.:
Po rozdělení Společnosti v roce 2015 vznikly Skupině nové obchodní vztahy se společností CETIN a.s. z titulu nákupu fixních a mobilních telekomunikačních služeb a ostatních služeb. Tyto služby jsou poskytovány na základě uzavřených velkoobchodních smluv a představují pro Skupinu významnou položku nákladů na propojení.
Mezi nejvýznamnější vztahy patří následující velkoobchodní smlouvy:
a) smlouva o službách mobilní sítě
Předmětem této smlouvy je poskytování služby pokrytí mobilním signálem CDMA, 2G, 3G a LTE na území České republiky. Součástí dohody jsou také ujednání o rozvoji, provozu a podpoře sítě, přenosová kapacita sítě, nové služby, rozšíření služeb a kolokace. Smlouva je uzavřena na dobu 30 let. Skupina má závazek odebírat služby po dobu 7 let, tedy do 31. května 2022. Celkové plnění ze smlouvy za první poletí roku 2021 bylo 2 364 mil. Kč (za pololetí končící 30. června 2020: 2 336 mil. Kč).
b) smlouva o přístupu k veřejné pevné komunikační síti
MMO)
(tzv.
Předmětem smlouvy MMO je přístup k veřejné pevné komunikační síti CETIN a.s., k poskytování velkoobchodní služby připojení v koncovém bodě a velkoobchodní služby přístupu k veřejně dostupným službám elektronických komunikací a s nimi související doplňkové služby. Smlouva je uzavřená na dobu neurčitou, kde Společnost platí měsíční periodické ceny (počet přípojek za období krát ceníkové jednotkové ceny) a zavazuje se odebírat minimálně 640 tisíc xDSL linek (co představuje pouze část celkového plnění) po dobu 7 let od podepsání smlouvy, tedy do 31. května 2022. Celkové plnění ze smlouvy
za první pololetí roku 2021 bylo 1 710 mil. Kč (za pololetí končící 30. června 2020:
1 744 mil. Kč).
c) smlouva o přístupu ke koncovým úsekům (tzv. RADO)
CETIN a.s. umožní Skupině přístup ke koncovým úsekům, který zahrnuje poskytování přenosové kapacity mezi koncovým bodem sítí elektronických komunikací a předávacím bodem umístěným v kolokaci v rámci jednoho kraje. Za poskytnuté plnění dle této smlouvy bude Společnost platit jednorázové ceny za zřízení, změnu rychlosti, přeložení nebo přemístění koncového bodu a pravidelné měsíční poplatky za poskytnuté úseky dle
O2 Czech Republic a.s. 19
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
přenosové rychlosti. Plnění ze smlouvy za první pololetí roku 2021 bylo 388 mil. Kč (za pololetí končící 30. června 2020: 406 mil. Kč).
Dceřiné a přidružené společnosti a společné podniky
15
K 30. červnu 2021 a k 31. prosinci 2020 držela Skupina podíly v těchto společnostech:
Podíl Skupiny k
Dceřiné společnosti | 30. červnu | 31. prosinc | Země | Předmět činnosti | Metoda |
2021 | 2020 | původu | konsolidace | ||
1. O2 Slovakia, s.r.o. | 100 % | 100 % | Slovensko | Mobilní služby a služby | Konsolidovaná |
v oblasti internetu a | (plná konsolidace) | ||||
přenosu dat | |||||
2. O2 Family, s.r.o. | 100 % | 100 % | Česká | Mobilní služby a služby | Konsolidovaná |
republika | v oblasti internetu a přenosu dat | (plná konsolidace) | |||
3. O2 TV s.r.o. | 100 % | 100 % | Česká | Digitální televize | Konsolidovaná |
republika | (plná konsolidace) | ||||
4. O2 IT Services | 100 % | 100 % | Česká | Servisní služby | Konsolidovaná |
s.r.o. | republika | v oblasti informačních | (plná konsolidace) | ||
5. Bolt Start Up | 100 % | 100 % | Česká | technologií | Konsolidovaná |
Development a.s. | republika | Startup fond | (plná konsolidace) | ||
6. O2 Business | 100 % | 100 % | Slovensko | Mobilní služby a služby | Konsolidovaná |
Services, a.s. | v oblasti internetu a | (plná konsolidace) | |||
přenosu dat | |||||
7. Asake HW s.r.o. v likvidaci (dříve | 100 % | 100 % | Česká republika | Poskytovatel řešení pro elektronickou evidenci | Konsolidovaná (plná konsolidace) |
eKasa s.r.o.) | tržeb | ||||
8. O2 Financial | 100 % | 100 % | Česká | Zprostředkovatel | Konsolidovaná |
Services s.r.o. | republika | finančních služeb | (plná konsolidace) | ||
9. xxxxxx.xxx s.r.o. | 100 % | 100 % | Česká | On-line komunikační | Konsolidovaná |
10. Smart home | 100 % | 100 % | republika Česká | platforma Poskytovatel zařízení a | (plná konsolidace) Konsolidovaná |
security s.r.o. | republika | služeb pro | (plná konsolidace) | ||
zabezpečení | |||||
domácnosti | |||||
11. INTENS | 100 % | 100 % | Česká | Poskytovatel služeb | Konsolidovaná |
Corporation s.r.o. | republika | v oblasti dopravní telematiky | (plná konsolidace) | ||
12. Emeldi | 51 % | 51 % | Česká | Vývoj a prodej | Konsolidovaná |
Technologies, s.r.o. | republika | software | (plná konsolidace) | ||
Přidružené podniky | |||||
13. První certifikační | 23 % | 23 % | Česká | Poskytování služeb | Nekonsolidovaná |
autorita, a.s. | republika | certifikační autority | (nevýznamná) |
i
Společné podniky
O2 Czech Republic a.s. 20
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
14. Tesco Mobile ČR s.r.o.
50 % 50 % Česká republika
Virtuální operátor na předplacené mobilní služby
Konsolidovaná (Ekvivalenční metoda)
15. Tesco Mobile
Slovakia, s.r.o.
50 % 50 % Slovensko Virtuální operátor na
předplacené mobilní služby
Nekonsolidovaná (nevýznamná)
Finanční nástroje oceněné reálnou hodnotou
16
Skupina vykazuje následující finanční nástroje oceněné reálnou hodnotou:
V milionech Kč | 30. června 2021 | 31. prosince 2020 |
Finanční aktiva | ||
Finanční deriváty - úrokové (zajišťovací účetnictví) | 157 | 57 |
Finanční deriváty – úrokové a měnové (k | 20 | 11 |
obchodování) | ||
Pohledávky ze splátkového prodeje oceněné reálnou hodnotou | 969 | 0 |
Finanční nástroje v reálné hodnotě s přeceněním do | ||
ostatního úplného výsledku | 41 | 41 |
Finanční aktiva oceněné reálnou hodnotou celkem | 1 187 | 109 |
Finanční závazky | ||
Finanční deriváty – úrokové a měnové (k obchodování) | 0 | 9 |
Finanční deriváty - úrokové (zajišťovací účetnictví) | 11 | 30 |
Finanční závazky oceněné reálnou hodnotou celkem | 11 | 39 |
K 30. červnu 2021 a k 31. prosinci 2020 vykazovala Skupina pohledávky ze splátkového prodeje oceněné reálnou hodnotou, majetkové cenné papíry a poskytnuté půjčky klasifikované v hierarchii reálných hodnot v Úrovni 3 a finanční deriváty klasifikované v Úrovni 2.
Reálná hodnota finančních derivátů vychází z kalkulace Skupiny prováděné pomocí modelu diskontovaných peněžních toků (za použití tržních sazeb).
Finanční nástroje oceněné v reálné hodnotě do ostatního úplného výsledku představují majetkové cenné papíry. Jejich reálná hodnota byla určena výnosovým přístupem metodou diskontovaných peněžních toků. Peněžní toky byly diskontovány diskontní sazbou zohledňující jejich riziko.
Dceřiná společnost O2 Slovakia s.r.o. uzavřela v roce 2020 smlouvu o emisi a prodeji certifikátů, u nichž jako podkladové aktivum slouží portfolio pohledávek ze splátkového prodeje mobilních zařízení. Skupina prostřednictvím certifikátů převádí na jejich držitele veškeré benefity ale i rizika plynoucí z převedených pohledávek („ekonomický převod pohledávek bez postihu“). V roce 2020 proběhly dvě tranše převodů pohledávek. Toto schéma opakovaného převodu pohledávek vedlo ke změně obchodního modelu pro správu finančních aktiv, na jehož základě bylo portfolio pohledávek ze splátkového
O2 Czech Republic a.s. 21
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
prodeje na Slovensku klasifikováno. Pohledávky v celkové hodnotě 607 mil. Kč byly reklasifikovány do kategorie finančních aktiv oceněných reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL), související ztráta ve výši 8 mil. Kč byla vykázána v rámci Finančních nákladů. Reklasifikace proběhla k 1. lednu 2021, což je první den účetního období následujícího po změně obchodního modelu. Údaje za srovnatelné období nebyly upraveny.
V následující tabulce jsou uvedeny přírůstky a úbytky pohledávek ze splátkového prodeje dceřiné společnosti O2 Slovakia s.r.o. oceněných reálnou hodnotou.
V milionech Kč
prosinc
K 31. i 2020 0
Převod do Úrovně 3 (viz výše) 607
Ztráta z přecenění 8
K 1. lednu 2021 599
Nárůst pohledávek ze splátkového prodeje 591
Splacení pohledávek ze splátkového prodeje -175
Převod pohledávek k prodeji certifikátů 0
Výnos / náklad z přecenění (nerealizovaný) 46
K 30. červnu 2021 969
Reálná hodnota pohledávek ze splátkování byla určena jako současná hodnota budoucích peněžních toků diskontovaných úrokovou sazbou odvozenou z posledních tranší převodů pohledávek upravenou o aktuální ekonomický výhled. Některé použité vstupy nejsou přímo či nepřímo odvoditelné z tržních dat, proto se jedná o reálnou hodnotu Úrovně 3.
V účetním období končícím 30. června 2021 a 31. prosince 2020 nebyly provedeny žádné jiné převody mezi kategoriemi, žádné převody mezi Úrovní 1 a Úrovní 2 vedené v reálné hodnotě a žádné jiné převody do nebo z Úrovně 3.
Účetní hodnota finančních aktiv a finančních závazků, které nejsou oceněny reálnou hodnotou, je přibližnou aproximací jejich reálné hodnoty, neboť finanční aktiva a závazky jsou tvořeny zejména krátkodobými obchodními pohledávkami a závazky, peněžními prostředky a úvěry úročenými variabilní úrokovou sazbou. Výjimkou jsou tranše s fixní úrokovou sazbou z financování ve formě dluhových instrumentů Schuldschein (Poznámka č. 11) s účetní hodnotou k 30. červnu 2021 ve výši 3 769 mil. Kč (k 31. prosinci 2020: 3 843 mil. Kč), jejichž reálná hodnota ke stejnému datu činí 3 729 mil. Kč (k 31. prosinci 2020: 3 849 mil. Kč).
Tato reálná hodnota byla vypočtena diskontováním smluvních peněžních toků za použití současné výnosové křivky. Reálná hodnota spadá do Úrovně 3 z důvodu použití vstupů, které nelze přímo odvodit z dat získaných na aktivním trhu, jako je vlastní kreditní riziko.
O2 Czech Republic a.s. 22
Mezitímní zkrácená konsolidovaná účetní závěrka za pololetí končící 30. června 2021
Události, které nastaly po datu účetní závěrky
17
Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na konsolidovanou účetní závěrku za pololetí končící 30. června 2021.
Xxxxx Xxxxxx
13. srpna 2021
Xxxxxxxx Xxxxxxx
generální ředitel finanční ředitel
předseda představenstva místopředseda představenstva
04
O2 Czech Republic a.s. | Pololetní zpráva 2021
04 > Prohlášení osob odpovědných za pololetní zprávu
Xxxxxxxx Xxxxxxx, předseda představenstva společnosti O2 Czech Republic a.s. a
Xxxxx Xxxxxx, místopředseda představenstva společnosti O2 Czech Republic a.s.
prohlašují, že podle jejich nejlepšího vědomí podává konsolidovaná pololetní zpráva věr- ný a poctivý obraz o finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledcích hospodaření Spo- lečnosti a jejího konsolidačního celku za uplynulé účetní období a o vyhlídkách budoucího vývoje finanční situace, podnikatelské činnosti a výsledků hospodaření.
13. srpna 2021
Xxxxxxxx Xxxxxxx
Xxxxx Xxxxxx
generální ředitel finanční ředitel
a předseda představenstva a místopředseda představenstva
O2 Czech Republic a.s. | Pololetní zpráva 2021
39
O2 Czech Republic a.s.
Za Brumlovkou 266/2 140 22 Praha 4
t.: 0800 02 02 02