Penzijní plán č. 4
NN Penzijní společnost
Penzijní plán č. 4
Transformovaného fondu NN Penzijní společnosti, a.s.
I. OBECNÉ PODMÍNKY
Úvodní ustanovení
Tento penzijní plán upravuje penzijní připojištění účastníků transformovaného fondu, které provozuje NN Penzijní společ- nost, a.s. podle zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření (dále jen „zákon o doplňkovém penzijním spoření“), zá- kona č. 42/1994 Sb. o penzijním připojištění se státním příspěv- kem a o změnách některých zákonů souvisejících s jeho zavede- ním, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o penzijním připojištění“).
§ 1 – Obecná ustanovení
1. Pro tento penzijní plán se vymezují následující pojmy:
– účastník: fyzická osoba starší 18 let, která uzavřela s Pen- zijní společností písemnou smlouvu o penzijním připojiš- tění (tj. „Smlouvu“ jak je tento pojem specifikován níže).
– oprávněná osoba: fyzická osoba, uvedená Účastníkem ve Smlouvě, která má právo na výplatu dávek z penzijní- ho připojištění.
– smlouva: písemná smlouva o penzijním připojištění uza- vřená mezi Penzijní společností (jak je tento pojem spe- cifikován níže) a Účastníkem penzijního připojištění.
– plátce: účastník nebo jiná fyzická případně právnická osoba, která se souhlasem Účastníka platí příspěvky na jeho penzijní připojištění.
– zákony: jedná se o zákon o doplňkovém penzijním spo- ření a zákon o penzijním připojištění.
– potvrzení o zaregistrování Smlouvy: písemný dokument vyhotovený Penzijní společností, který zejména obsa- huje údaje uvedené Účastníkem ve Smlouvě, datum účinnosti Smlouvy a variabilní symbol, který je identický s číslem Smlouvy. Potvrzení o zaregistrování Smlouvy je Účastníkovi odesíláno nejpozději do jednoho týdne ode dne doručení Smlouvy Penzijní společnosti.
– penzijní výplatní schémata: určují druhy výplat doživot- ní penze a výplatu pozůstalostní penze. Tato schémata jsou podrobně popsána v části II. Podmínky výplaty pen- zí tohoto penzijního plánu.
– žádost o výplatu dávky: formulář vyhotovený Penzijní společností, vyplněný a podepsaný Účastníkem nebo Oprávněnou osobou a předložený Penzijní společnosti k vyřízení.
– penzijní společnost: NN Penzijní společnost, a.s. (dříve: ING Penzijní společnost, a.s.) jakožto právní nástupce ING Penzijního fondu, a.s.
2. Všechny platby učiněné Účastníkem nebo Plátcem v souvis- losti s penzijním připojištěním provozovaném prostřednic- tvím transformovaného fondu budou v české měně. Dávky z penzijního připojištění budou Penzijní společností vypočte- ny rovněž v české měně.
3. Tento penzijní plán je sestaven jako příspěvkově definovaný penzijní plán.
4. Není-li v odkazech na části a paragrafy uvedeno jinak, platí, že odkaz směřuje na příslušné ustanovení tohoto penzijního plánu.
5. Jednacím jazykem při sjednání, v průběhu a při ukonče- ní penzijního připojištění je český jazyk. Pokud písemnost v tomto jazyce není, přiloží Účastník její ověřený překlad. Po- kud Účastník písemnost v českém jazyce nepředloží, je Pen- zijní společnost oprávněna požadovat po Účastníkovi úhradu nákladů spojených s jejím ověřeným překladem.
§ 2 – Vznik penzijního připojištění
1. Penzijní připojištění vzniká na základě Smlouvy s účinností dnem uvedeným v Potvrzení o zaregistrování Smlouvy.
2. Smlouvou se Penzijní společnost zavazuje poskytovat Účastníkovi nebo Oprávněným osobám dávky penzijního připojištění za podmínek, ve výši a způsobem stanoveným Zákony, tímto penzijním plánem a Smlouvou. Účastník se zavazuje platit Penzijní společnosti příspěvky za podmínek, ve výši a způsobem stanoveným tímto penzijním plánem a Smlouvou.
3. Účastník a Penzijní společnost se mohou dohodnout na změ- ně Smlouvy.
4. Tento penzijní plán je součástí Smlouvy. Před uzavřením Smlouvy musí být Účastník seznámen s tímto penzijním plá- nem a se statutem transformovaného fondu.
5. Ve Smlouvě je třeba vždy sjednat poskytování starobní penze.
6. Účastník, který nemá trvalý pobyt v České republice, při sjednání Smlouvy předloží hodnověrný doklad prokazují- cí bydliště na území jiného členského státu Evropské unie a účast na důchodovém nebo veřejném zdravotním pojištění v České republice.
7. Účastník, který nemá trvalý pobyt v České republice, je povinen bez odkladu oznámit Penzijní společnosti veškeré skutečnosti týkající se splnění podmínek jeho účasti na dů- chodovém nebo veřejném zdravotním pojištění v České republice.
§ 3 – Oprávněné osoby
1. Účastník je oprávněn ve Smlouvě určit jednu nebo více Oprávněných osob pro případ úmrtí v průběhu placení pří- spěvků na penzijní připojištění. Pokud určí více Oprávněných osob, musí vymezit procentuálně způsob rozdělení nároků z penzijního připojištění jednotlivým Oprávněným osobám. Součet jejich procentuálních nároků z penzijního připojištění musí být roven 100.
PP-45 0724 514382
2. V žádosti o výplatu dávky může Účastník určit Oprávně- né osoby. Pokud si Účastník zvolí Penzijní výplatní schéma č. 3, 4, 5 nebo 6, je povinen doložit věk a pohlaví Oprávně- ných osob fotokopií rodného listu nebo jiným hodnověrným způsobem.
§ 4 – Dávky poskytovanézpenzijníhopřipojištění a podmínky nároku na jejich výplatu
1. Z penzijního připojištění se poskytují tyto dávky:
a) penze, kterou se rozumí doživotní pravidelná výplata peněžní částky, a jde-li o pozůstalostní penzi, výplata pe- něžní částky po dobu stanovenou penzijním plánem,
b) jednorázové vyrovnání,
c) odbytné.
2. Z penzijního připojištění se poskytují tyto penze:
a) starobní penze,
b) výsluhová penze,
c) invalidní penze,
d) pozůstalostní penze.
3. Dávky penzijního připojištění se vyplácejí na základě písem- né žádosti Účastníka, případně Oprávněné osoby uvedené ve Smlouvě nebo v Žádosti o výplatu dávky. Na základě této žádosti doložené originály listin nebo jejich ověřenými kopi- emi, které potvrzují oprávněnost nároku, rozhodne Penzijní společnost o výplatě dávek z penzijního připojištění.
4. Pokud vznikl nárok na dávky penzijního připojištění, pak je Penzijní společnost povinna Účastníkovi, případně Opráv- něné osobě uvedené ve Smlouvě nebo v Žádosti o výplatu dávek, začít vyplácet dávky penzijního připojištění počína- je prvním dnem druhého měsíce následujícího po měsíci, ve kterém obdržela písemnou Žádost o výplatu dávky.
5. Jestliže vypočítaná výše penze nepřesáhne minimální výši jednotlivé splátky (viz § 25, odst. 7 tohoto penzijního plánu) bude penze Účastníkovi příp. Oprávněné osobě vyplácena v delších intervalech, a to čtvrtletně, pololetně nebo ročně. Pokud i roční částka k výplatě je nižší než částka stanovená jako minimální, Penzijní společnost vyplatí dávku jako jedno- rázové vyrovnání místo penze.
6. Pokud o to Účastník, Určená osoba nebo dědic písemně po- žádá, vyplácí NN PS dávky do ciziny.
§ 5 – Starobní penze
1. Nárok Účastníka na starobní penzi vzniká dnem, v němž Účastník dosáhl 60 let věku a zároveň splnil podmínku pla- cení příspěvků na penzijní připojištění (dále jen „pojištěná doba“) po dobu 60 kalendářních měsíců.
2. Starobní penzi nelze přiznat, vznikl-li nárok na invalidní penzi a Účastník požádal o její výplatu.
3. Výše starobní penze se stanoví ze všech prostředků urče- ných na ještě nevyplácené penze, evidovaných ve prospěch Účastníka ke dni přiznání penze, podle pojistně-matematic- kých pravidel a v souladu s vybraným Penzijním výplatním schématem.
4. Výše starobní penze závisí na:
– úhrnu příspěvků Účastníka určených na ještě nevypláce- né penze, zaplacených Účastníkem nebo s jeho souhla- sem třetí osobou na jeho účet,
– úhrnu státních příspěvků, odpovídajících příspěvkům Účastníka určených na starobní penzi, vyplacených ve prospěch Účastníka,
– úhrnu podílů Účastníka na výnosech hospodaření trans- formovaného fondu, odpovídajících prostředkům urče- ným na starobní penzi.
§ 6 – Výsluhová penze
1. Nárok Účastníka na výsluhovou penzi vzniká, splnil-li pojiš- těnou dobu v délce 180 kalendářních měsíců a byla-li tato penze ve Smlouvě sjednána.
2. Výsluhovou penzi nelze přiznat, vznikl-li nárok na starobní nebo invalidní penzi a Účastník požádal o její výplatu.
3. Výše výsluhové penze se stanoví ze všech prostředků ur- čených na tuto penzi, evidovaných na individuálním účtu Účastníka ke dni přiznání penze, podle pojistněmatematic- kých pravidel a v souladu s vybraným Penzijním výplatním schématem.
4. Výše výsluhové penze závisí na:
– úhrnu příspěvků Účastníka určených na výsluhovou pen- zi zaplacených Účastníkem nebo s jeho souhlasem třetí osobou na jeho účet,
– úhrnu státních příspěvků, odpovídajících příspěvkům Účastníka určených na výsluhovou penzi, vyplacených ve prospěch Účastníka,
– úhrnu podílů Účastníka na výnosech hospodaření trans- formovaného fondu, odpovídajících prostředkům urče- ným na výsluhovou penzi.
§ 7 – Invalidní penze
1. Nárok Účastníka na invalidní penzi vzniká tehdy, jestliže tato penze byla ve Smlouvě sjednána, splnil-li pojištěnou dobu v délce 36 kalendářních měsíců, byl-li mu přiznán invalidní důchod pro invaliditu třetího stupně podle zákona o důcho- dovém pojištění a Účastník nepobírá starobní penzi.
Přiznání invalidního důchodu pro invaliditu třetího stupně je Účastník povinen doložit úředně ověřenou kopií rozhodnutí vystaveného příslušným orgánem sociálního zabezpečení.
2. Výše invalidní penze se stanoví ze všech prostředků evidova- ných na individuálním účtu Účastníka ke dni přiznání penze podle pojistně-matematických pravidel a v souladu s vybra- ným Penzijním výplatním schématem.
3. V případě, že Účastník pobírá výsluhovou penzi, vzniká Účast- níkovi nárok na výplatu invalidní penze za splnění ostatních podmínek z odst. 1 pouze z prostředků určených na starobní penzi.
4. Výše invalidní penze závisí na:
– úhrnu příspěvků, zaplacených Účastníkem nebo s jeho souhlasem třetí osobou na jeho účet,
– úhrnu státních příspěvků, vyplacených ve prospěch Účastníka,
– úhrnu podílů Účastníka na výnosech hospodaření trans- formovaného fondu.
§ 8 – Pozůstalostní penze
1. V případě úmrtí Účastníka, kdy Účastníkovi nebyla vyplá- cena starobní, výsluhová nebo invalidní penze, pojištěná doba byla nejméně 36 měsíců a pozůstalostní penze byla ve Smlouvě sjednána, má Oprávněná osoba nárok na výpla- tu pozůstalostní penze, která bude vyplácena ze všech pro- středků evidovaných na účtu zemřelého Účastníka. Oprávně- ná osoba si určí dobu, po kterou má být pozůstalostní penze vyplácena. Tato doba však nesmí být kratší než 3 kalendářní měsíce. Oprávněné osobě bude vyplácena pozůstalostní penze na základě písemné žádosti doložené úředně ověře- nou kopií úmrtního listu Účastníka penzijního připojištění.
Jestliže ke dni výpočtu dávky nejsou na účtu zemřelého Účastníka připsány všechny státní příspěvky a podíly na vý- nosech hospodaření transformovaného fondu, provede se doplatek dávky formou jednorázového zvýšení nejbližší splátky této penze poté, co bude výše těchto příspěvků zná- ma nebo bez zbytečného odkladu.
2. V případě úmrtí Účastníka, který byl již příjemcem některé z penzí a zároveň platil příspěvky ve prospěch jiné penze, má Oprávněná osoba nárok na výplatu pozůstalostní penze z prostředků evidovaných ve prospěch dosud nevyplácené penze, pokud byla pozůstalostní penze ve smlouvě sjednána.
Oprávněná osoba si určí dobu, po kterou má být pozůsta- lostní penze vyplácena. Tato doba však nesmí být kratší než
3 kalendářní měsíce. Oprávněné osobě bude vyplácena pozůstalostní penze na základě písemné žádosti doložené úředně ověřenou kopií úmrtního listu Účastníka penzijního připojištění.
3. V případě, že vznikl nárok na pozůstalostní penzi více opráv- něným osobám, dělí se dávka pozůstalostní penze v poměru, který jim byl určen.
4. Nežije-li některá Oprávněná osoba k datu úmrtí Účastníka, nebo zemře-li Oprávněná osoba po podání žádosti o výplatu pozůstalostní penze, avšak ještě před započetím její výplaty, pak vzniká nárok na výplatu jejího podílu pozůstalostní pen- ze ostatním Oprávněným osobám, pokud byly určeny, a to v poměru, který odpovídá procentuálnímu určení stanove- ném Účastníkem ve Smlouvě.
5. V případě úmrtí Účastníka v době čerpání penze je nárok na přiznání pozůstalostní penze uveden v jednotlivých Pen- zijních výplatních schématech.
V případě nároku na pozůstalostní penzi na základě zvole- ného Penzijního výplatního schématu i nároku na základě odst. 2 je výplata řešena souběhem těchto penzí.
§ 9 – Výplata penzí
1. Při vzniku nároku na penzi má Účastník možnost zvolit druh výplaty dle platných Penzijních výplatních schémat. Účastník má rovněž možnost si určit, zda mu bude penze vyplácena měsíčně, pololetně nebo ročně.
2. K výpočtu penze budou použity aktuální úmrtnostní tabulky zpracované Českým statistickým úřadem upravené s přihléd- nutím k vývoji kmene Účastníků. Takto upravené úmrtnostní tabulky budou zasílány na vědomí Ministerstvu financí a Mi- nisterstvu práce a sociálních věcí a budou zveřejněny tak, aby byly snadno dostupné Účastníkům.
3. Druhy penzí a způsoby jejich výpočtů jsou uvedeny v části II. Podmínky výplaty penzí (§1–§7) tohoto penzijního plánu.
§ 10 – Jednorázové vyrovnání
1. Jednorázové vyrovnání místo penze náleží Účastníkovi:
a) pokud vznikl nárok na penzi a tato penze nebyla vyplácena,
b) při zániku transformovaného fondu bez právního nástupce,
c) v případě stanoveném v § 195, odst. 3 zákona o doplňkovém penzijním spoření.
2. Výše jednorázového vyrovnání místo penze se stanoví:
a) V době, kdy nebyla zahájena výplata penze z prostředků určených na penzi, jako úhrn celkových finančních pro- středků evidovaných ve prospěch Účastníka na tuto pen- zi ke dni výplaty jednorázového vyrovnání.
Pokud nejsou ke dni výpočtu jednorázového vyrovná- ní na účtu Účastníka připsány státní příspěvky a podíly
na výsledcích hospodaření transformovaného fondu, vy- platí se tyto prostředky jako doplatek dávky po připsání a to bez zbytečného odkladu.
b) V době, kdy je vyplácena penze jako rozdíl mezi úhrnem celkových finančních prostředků evidovaných ve pro- spěch Účastníka na tuto penzi ke dni zahájení výplaty penze, zvýšeným o podíl na výnosech hospodaření transformovaného fondu v období výplaty penze a úhr- nem již vyplacených penzí.
3. Jednorázové vyrovnání místo penze ve výši dle odst. 2, písm. b) je vypláceno v případech uvedených v odst. 1, písm. b).
4. Výše jednorázového vyrovnání závisí na:
– úhrnu příspěvků zaplacených Účastníkem nebo s jeho souhlasem třetí osobou na jeho účet,
– úhrnu státních příspěvků vyplacených ve prospěch Účastníka,
– úhrnu podílů Účastníka na výnosech hospodaření trans- formovaného fondu.
5. V případě vzniku nároku na jednorázové vyrovnání a po do- ručení písemné žádosti o jeho výplatu je Penzijní společnost povinna vyplatit jednorázové vyrovnání do konce kalendář- ního čtvrtletí následujícího po měsíci, na který byl poslední příspěvek Účastníka zaplacen.
Účastníkovi, kterému vznikl nárok na jednorázové vyrovnání a který penzijní připojištění před uplatněním žádosti o jeho výplatu přerušil, je Penzijní společnost povinna jednorázové vyrovnání vyplatit do tří měsíců po doručení písemné žádosti o jeho výplatu.
§ 11 – Odbytné
1. Odbytné náleží:
a) Účastníkovi, který zaplatil příspěvky alespoň na 12 ka- lendářních měsíců a jehož penzijní připojištění zaniklo výpovědí nebo dohodou, pokud mu není vyplácena pen- ze, penzijní připojištění trvalo alespoň 12 kalendářních měsíců a nedošlo k převodu prostředků do nových účast- nických fondů Penzijní společnosti.
b) Oprávněným osobám určeným ve Smlouvě, pokud Účastník zemřel a nebyla mu vyplácena penze nebo vy- placeno jednorázové vyrovnání a pokud nevznikl nárok na pozůstalostní penzi nebo pokud se nároku na pozůs- talostní penzi všechny fyzické osoby určené ve Smlouvě písemně vzdaly.
Oprávněné osobě bude vyplaceno odbytné na základě písemné žádosti doložené úředně ověřenou kopií úmrt- ního listu Účastníka.
c) V případě stanoveném v § 195, odst. 3 zákona o doplň- kovém penzijním spoření.
2. Výše odbytného se stanoví jako úhrn příspěvků zaplacených Účastníkem a podílu na výnosech hospodaření transformo- vaného fondu odpovídajícího výši jím zaplacených příspěvků.
Se státními příspěvky nakládá Penzijní společnost v souladu se Zákony.
Pokud nejsou ke dni výpočtu odbytného na účtu Účastníka připsány podíly na výsledcích hospodaření transformova- ného fondu, vyplatí se tyto prostředky jako doplatek dávky po připsání, a to bez zbytečného odkladu.
3. Odbytné je Penzijní společnost povinna vyplatit do tří mě- síců ode dne doručení žádosti Účastníka nebo Oprávněné osoby.
Pokud Účastník požádá o výplatu odbytného před zánikem penzijního připojištění, je Penzijní společnost povinna vypla- tit odbytné nejpozději do 3 měsíců ode dne zániku penzijní- ho připojištění.
4. Nežije-li některá Oprávněná osoba k datu úmrtí Účastníka, vzniká nárok na výplatu jejího podílu odbytného ostatním Oprávněným osobám, pokud byly určeny a to v poměru, který odpovídá procentuálnímu určení stanovenému Účast- níkem ve Smlouvě.
5. Nárok Účastníka na odbytné zaniká uplynutím tří let ode dne zániku penzijního připojištění v případě, že Účastník během této doby nepožádal o výplatu odbytného.
§ 12 – Dědictví
1. Zemřel-li Účastník, kterému nebyla vyplácena penze a ne- vznikl-li nárok na odbytné podle § 11, odst. 1, písm. b) nebo pozůstalostní penzi, stává se částka, vypočtená podle
§ 11 odst. 2 předmětem dědictví, pokud jsou dědici.
§ 13 – Výpověď penzijního připojištění
1. Účastník může penzijní připojištění kdykoliv písemně vy- povědět ve výpovědní lhůtě dvou měsíců. Výpovědní lhůta počíná prvním dnem kalendářního měsíce následujícího po měsíci, ve kterém byla Penzijní společnosti doručena výpověď.
2. Penzijní společnost je povinna Účastníkovi nejpozději do 30 dnů ode dne doručení výpovědi písemně potvrdit její přijetí a sdělit datum zániku penzijního připojištění.
3. Penzijní společnost může penzijní připojištění písemně vy- povědět pouze Účastníkovi:
a) který po dobu alespoň šesti kalendářních měsíců neplatil příspěvky, byl-li Účastník nejméně jeden měsíc před vy- povězením na možnost výpovědi písemně upozorněn,
b) který při uzavírání Xxxxxxx uvedl nepravdivé údaje ma- jící vliv na nárok na poskytování státního příspěvku nebo na dávky penzijního připojištění nebo který zatajil sku- tečnosti, které jsou rozhodné.
4. Penzijní připojištění nelze podle odst. 3 vypovědět, jestliže Účastník splnil podmínku pro vznik nároku na penzi spočí- vající v placení příspěvků po dobu stanovenou penzijním plánem nebo by splnil tuto podmínku do konce výpovědní lhůty.
§ 14 – Zánik penzijního připojištění
1 Penzijní připojištění Účastníka zaniká dnem:
a) ukončení výplaty poslední penze,
b) výplaty jednorázového vyrovnání místo poslední penze,
c) na kterém se Účastník a Penzijní společnost písemně dohodli,
d) ke kterému bylo penzijní připojištění vypovězeno podle
§ 13,
e) výplaty odbytného při zániku transformovaného fondu, pokud nedošlo k převzetí jeho povinností jiným transfor- movaným fondem,
f) úmrtí Účastníka,
g) převedení prostředků Účastníka z transformovaného fon- du do účastnických fondů na základě uzavření smlouvy o doplňkovém penzijním spoření.
§ 15 – Odklad nebo přerušení placení příspěvků na penzijní připojištění
1. Účastník je oprávněn písemně odložit placení příspěvku nebo přerušit placení příspěvků, a to za podmínek stanovených v § 11 zákona o doplňkovém penzijním spoření. Účastník je po- vinen Penzijní společnosti v oznámení sdělit, zda se v jeho pří- padě jedná o odklad nebo přerušení placení příspěvků. Jde-li o:
a) odklad placení příspěvků, pak je Účastník povinen uvést délku doby odkladu, která započne běžet dnem uve- deným Účastníkem v oznámení, nejdříve však prvním dnem kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po dni doručení tohoto oznámení Penzijní společnosti. Účastník je povinen uhradit zpětně částku vzniklou od- kladem, a to společně s první splátkou příspěvku pen- zijního připojištění, která je splatná v kalendářním mě- síci následujícím po měsíci, ve kterém dojde k ukončení doby odkladu placení příspěvků. Doba odkladu placení příspěvků, za kterou účastník doplatil příspěvky účastní- ka se započítává do pojištěné doby,
b) přerušení placení příspěvků, pak se placení příspěv- ků přerušuje dnem, který uvedl Účastník v písemném oznámení o přerušení příspěvku, nejdříve však prvním dnem kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po dni doručení tohoto oznámení Penzijní společnosti. Účastník je povinen hradit příspěvky penzijního připojiš- tění počínaje první splátkou, která je splatná v kalendář- ním měsíci následujícím po měsíci, ve kterém oznámení o ukončení přerušení placení příspěvků bylo Penzijní společnosti odesláno. Doba přerušení placení příspěvku se do pojištěné doby nezapočítává.
2. Odklad nebo přerušení trvá do doby, než Účastník písemně oznámí možnost opětovného placení příspěvků nebo zaplatí svůj následující příspěvek.
3. Účastníkovi nenáleží státní příspěvek po dobu odkladu nebo přerušení placení příspěvků.
§ 16 – Přerušení penzijního připojištění
1. Penzijní připojištění Účastníka se přerušuje dnem, který uve- dl Účastník v oznámení o přerušení penzijního připojištění, nejdříve však prvním dnem kalendářního měsíce následují- cího po doručení písemného oznámení penzijní polečnosti. Účastník může penzijní připojištění přerušit jen pokud:
a) platil příspěvky na penzijní připojištění po dobu 36 ka- lendářních měsíců nebo
b) platil příspěvky po dobu 12 kalendářních měsíců v pří- padě každého dalšího přerušení penzijního připojištění u téže Penzijní společnosti.
2. Přeruší-li Účastník penzijní připojištění, má po dobu přeruše- ní nárok na podíl na výnosech hospodaření transformované- ho fondu.
§ 17 – Výše příspěvků, pravidla a způsob placení příspěvků, postup při neplacení a opožděném nebo nesprávném
placení příspěvků, státní příspěvky
1. Za příspěvek se považuje příspěvek placený Účastníkem, pří- spěvek placený zaměstnavatelem a příspěvky dalších třetích osob placené ve prospěch Účastníka.
2. Výše příspěvku se sjednává ve Xxxxxxx na kalendářní měsíc podle volby Účastníka. Ve Smlouvě se stanoví jakou část pří-
spěvku bude platit Účastník, zda nebo jakou část za něj bude platit zaměstnavatel a jakou budou platit další třetí osoby. Výše příspěvku nesmí být nižší než 100 Kč.
3. Účastník má právo do budoucna měnit výši příspěvku. Změ- nu výše příspěvku písemně oznámí Penzijní společnosti. Změna nabude účinnosti po uplynutí dvou kalendářních mě- síců následujících po měsíci, v němž bylo písemné oznámení o této změně Penzijní společnosti odesláno.
4. Sjednaná měsíční výše příspěvku určeného na výsluhovou penzi nesmí být vyšší, než sjednaná měsíční výše příspěvku určeného na starobní penzi.
5. Účastník nemůže platit příspěvek na penzijní připojištění současně u více penzijních společností.
6. Příspěvky lze platit v platebních obdobích uvedených ve Smlouvě, tj. měsíčně, čtvrtletně, pololetně, ročně. Příspě- vek se považuje za zaplacený včas, když je připsán do konce kalendářního měsíce na účet Penzijní společnosti u jejího depozitáře. Příspěvek placený na delší období se považuje za zaplacený včas, je-li připsán do konce prvního kalendářní- ho měsíce tohoto období na účet Penzijní společnosti u její- ho depozitáře.
7. Za Účastníka může s jeho souhlasem platit příspěvky nebo jejich část třetí osoba. Tuto skutečnost je Účastník povinen předem písemně oznámit Penzijní společnosti a pokud je třetí osobou zaměstnavatel, musí uvést všechny důležité identifikační údaje podle požadavku Penzijní společnosti.
8. Pokud bude ve prospěch Účastníka zaplacena částka vyšší, než je stanovena ve Smlouvě, bude rozdíl částek považován za zálohu na následující platební období.
9. Na příspěvek zaplacený Účastníkem a třetí osobou kromě zaměstnavatele v nesprávné (tj. menší než sjednané) výši, bude vyžádán státní příspěvek, pokud byl součet těchto pří- spěvků alespoň 500 Kč. Na příspěvek zaplacený v menší výši než 500 Kč nebude vyžádán státní příspěvek.
10. Měsíc, na který byl příspěvek zaplacen v menší výši, než 100 Kč, se nezapočítává do pojištěné doby a částka bude připsána na individuální účet Účastníka jako jeho příspěvek na daný měsíc.
11. Pokud bude příspěvek připsán na účet Penzijní společnosti u jejího depozitáře v částce nižší, než sjednané ve Smlouvě, rozdělí se ve prospěch starobní a výsluhové penze v poměru určeném ve Smlouvě.
12. Na každý kalendářní měsíc náleží každému Účastníkovi, v je- hož prospěch byl včas (podle odst. 6 zaplacen na tento ka- lendářní měsíc příspěvek (kromě příspěvku zaměstnavatele) ve výši alespoň 500 Kč, jeden státní příspěvek. Pokud nebyl příspěvek podle věty první zaplacen včas, státní příspěvek za tento měsíc nenáleží.
13. Státní příspěvek se dělí na penzi starobní a výsluhovou v po- měru zaplacených příspěvků na tyto penze.
14. Na příspěvek placený zaměstnavatelem zcela nebo z části za své zaměstnance – Účastníky se státní příspěvek neposkytuje.
15. Pokud Účastník platí příspěvek za delší období než za kalen- dářní měsíc, stanoví se výše měsíčního státního příspěvku podle průměrné výše příspěvku připadající na kalendářní měsíc, za který se poskytuje státní příspěvek.
16. Pro účely stanovení výše státního příspěvku se výše příspěv- ku Účastníka zaokrouhluje na celé koruny dolů.
17. Nárok na státní příspěvek má účastník, kterému nebyl při- znán starobní důchod z důchodového pojištění a
17.1 který má trvalý pobyt na území České republiky,
17.2 který má bydliště na území členského státu
17.2.1 a je účasten důchodového pojištění podle práv- ních předpisů České republiky
17.2.2 a je účasten veřejného zdravotního pojištění v České republice4).
18. Účastník je povinen bez zbytečného odkladu písemně ozná- mit penzijní společnosti všechny změny ve skutečnostech uvedených v odstavci 17.
19. Účastník, který má trvalý pobyt na území České republiky, je povinen sdělit NN PS rodné číslo přidělené příslušným orgá- nem České republiky a při uzavření Smlouvy předložit doklad prokazující trvalý pobyt na území České republiky.
20. Účastník, který má bydliště na území Členského státu, a je současně účasten důchodového pojištění, je povinen sdělit NN PS rodné číslo přidělené příslušným orgánem České re- publiky a při uzavření Smlouvy předložit doklad prokazující bydliště na území Členského státu.
21. K prokázání splnění podmínek odst. 17.2 tohoto článku je Účastník, který má bydliště na území Členského státu, povi- nen sdělit NN PS Číslo pojištěnce. K uzavřené Smlouvě je po- vinen doložit kopii platného průkazu pojištěnce, který Účast- níkovi vystavila příslušná zdravotní pojišťovna, a doložit kopii dokladu prokazující bydliště na území Členského státu.
22. Účastník je povinen bez zbytečného odkladu prokázat NN PS splnění veškerých podmínek pro vznik a trvání nároku na státní příspěvek. Účastník je povinen bez zbytečného odkladu písemně oznámit NN PS všechny změny ve skuteč- nostech uvedených shora v tomto článku.
23. Na každý kalendářní měsíc náleží Účastníkovi, který splňuje podmínky stanovené v odst. 17 tohoto článku, a který včas zaplatil příspěvek ve výši alespoň 500 Kč, státní příspěvek. Pokud Účastník nesplní svou povinnost prokázat splnění podmínek pro vznik nároku na státní příspěvek nebo ne- oznámí-li NN PS bez zbytečného odkladu všechny změny těchto skutečnosti , nemá na poskytnutí státního příspěvku nárok.
24. Je-li výše měsíčního příspěvku Účastníka 500 až 1 699 Kč, činí výše měsíčního státního příspěvku 20 % z částky měsíčního příspěvku Účastníka. Je-li výše měsíčního příspěvku Účast- níka 1 700 a více Kč, činí výše měsíčního státního příspěvku částku 340 Kč.
25. Pro účely stanovení výše státního příspěvku se výše příspěv- ku Účastníka zaokrouhluje na celé koruny dolů.
§ 18 – Evidence příspěvků
1. Příspěvky Účastníka, státní příspěvky poskytnuté ve pro- spěch Účastníka a na ně připadající podíly na výnosech hos- podaření transformovaného fondu eviduje Penzijní společ- nost pro každého Účastníka odděleně. Za tím účelem zřizuje Penzijní společnost ve své evidenci pro každého Účastníka dnem vzniku penzijního připojištění individuální účet, který se dále člení na:
a) podúčet příspěvků Účastníka,
b) podúčet výnosů příspěvků Účastníka,
c) podúčet státních příspěvků,
d) podúčet výnosů státních příspěvků.
2. Na podúčtu příspěvků Účastníka Penzijní společnost průběž- ně eviduje úhrnnou výši příspěvků zaplacených ve prospěch Účastníka v rozdělení na příspěvky Účastníka, příspěvky Účastníka nárokovatelné pro odpočet ze základu daně z pří- jmu Účastníka, který je poplatníkem daně, příspěvky placené
zaměstnavatelem a na ostatní příspěvky zaplacené ve pro- spěch Účastníka.
3. Část podílu na výnosech hospodaření transformované- ho fondu odpovídající výši příspěvků zaplacených ve pro- spěch Účastníka se připisuje k podúčtu výnosů příspěvků Účastníka.
Zbývající část podílu na výnosech hospodaření transfor- movaného fondu odpovídající výši poskytnutých státních příspěvků zaplacených ve prospěch Účastníka, se připisuje k podúčtu výnosů státních příspěvků.
4. Je-li sjednána výsluhová penze, vedou se příspěvky na tuto penzi na jednotlivých podúčtech odděleně. Odděleně je také vedena část státního příspěvku příslušející výsluhové penzi. Státní příspěvek se dělí ve stejném poměru, ve kterém je roz- dělen příspěvek Účastníka.
5. Částka evidovaná na individuálním účtu Účastníka se snižuje o všechny dávky vyplacené Účastníkovi, popřípadě Oprávně- ným osobám.
6. Individuální účet Účastníka zaniká:
a) úmrtím,
b) výplatou poslední penze, jednorázového vyrovnání mís- to poslední penze nebo odbytného,
c) převedením prostředků evidovaných na individuálním účtu Účastníka do jiné penzijní společnosti,
d) zánikem penzijního připojištění v případech, kdy nevzni- kl nárok na dávku penzijního připojištění, nebo na převe- dení prostředků penzijního připojištění uložených na in- dividuálním účtu Účastníka do jiné penzijní společnosti.
§ 19 – Podíl na výnosech hospodaření
transformovaného fondu
1. Ze zisku transformovaného fondu vykázaného v účetní závěr- ce se nejméně 90 % použije ve prospěch Účastníků a nejvíce 10 % náleží Penzijní společnosti jako úplata za provozování penzijního připojištění prostřednictvím transformovaného fondu.
2. Podíl Účastníka na výnosech hospodaření transformovaného fondu určeného k rozdělení Účastníkům penzijního připojiš- tění je úměrný (viz část III.):
a) v období, kdy mu není vyplácena penze, průměrné hod- notě finančních prostředků Účastníka určených na tuto penzi za příslušný kalendářní rok,
b) v období, kdy mu je vyplácena penze, průměrné pojist- ně-matematické rezervě Účastníka na tuto penzi za pří- slušný kalendářní rok.
3. Podíl Účastníka na výnosech hospodaření transformovaného fondu se stanoví pro starobní a výsluhovou penzi samostat- ně a bude s ním nakládáno dle odst. 5, 6.
4. Oprávněným osobám, které jsou příjemci pozůstalostní pen- ze, nenáleží podíl na výnosech hospodaření transformova- ného fondu a to za období, po které jsou jejími příjemci.
5. Podíl na výnosech hospodaření transformovaného fondu za uplynulý rok bude Účastníkovi připsán zpětně k 1. 1. da- ného roku, nejpozději však do dvou měsíců od data konání valné hromady.
6. V období, kdy je Účastníkovi vyplácena penze, bude podíl na výnosech hospodaření transformovaného fondu, vypo- čtený podle pojistně-matematických zásad, vyplacen jako mimořádná penze spolu s řádnou penzí v nejbližším výplat- ním termínu řádné penze.
7. Pro Účastníka penzijního připojištění, který přechází do transformovaného fondu v průběhu roku od jiné penzijní společnosti, bude podíl na výnosech hospodaření transfor- movaného fondu přiznán poměrnou částí podle počtu měsí- ců, ve kterých byl účasten penzijního připojištění v transfor- movaném fondu, do něhož své prostředky převedl.
8. Penzijní společnost je povinna zajistit, že hodnota majet- ku v transformovaném fondu je vždy stejná nebo vyšší než hodnota závazků v transformovaném fondu. Jsou-li závazky transformovaného fondu vyšší než majetek v transformova- ném fondu, penzijní společnost je povinna převést do trans- formovaného fondu majetek nezbytný k vyrovnání tohoto rozdílu nejpozději do 30 dnů po konci čtvrtletí, ve kterém byla zjištěna tato skutečnost; takto převedený majetek tvoří kapitálový fond transformovaného fondu. Penzijní společ- nost při těchto převodech dodržuje pravidla o skladbě ma- jetku transformovaného fondu.
§ 20 – Informovanost
1. Účastníci budou každoročně Penzijní společností písemně informováni o výši všech prostředků, které Penzijní společ- nost eviduje ve prospěch jejich nároků z penzijního připojiš- tění a o stavu těchto nároků, včetně údaje o výši připsaného procenta zhodnocení prostředků Účastníka.
Při zániku penzijního připojištění výpovědí nebo dohodou zašle Penzijní společnost tuto informaci Účastníkovi do jed- noho měsíce od data zániku penzijního připojištění.
2. Zpráva o hospodaření transformovaného fondu, statut trans- formovaného fondu, stanovy Penzijní společnosti, tento penzijní plán a úmrtnostní tabulky pro výpočet penzí jsou dostupné všem Účastníkům včetně příjemců penzí. Zpráva o hospodaření transformovaného fondu včetně přehledu
o uložení a umístění prostředků transformovaného fondu a je- jich výši a počtu jeho Účastníků je součástí písemné informace podle odst. 1.
§ 21 – Převod penzijního připojištění Účastníka
1. V případech uvedených v § 191, § 194 odst. 3 a 4, § 195 odst. 1, 2, 4 a § 196 odst. 2 zákona o doplňkovém penzijním spo- ření a za splnění podmínek v nich uvedených má Účastník nárok na převedení příspěvků, včetně státního příspěvku a svého podílu na výnosech hospodaření transformovaného fondu do penzijního připojištění u jiné penzijní společnosti.
2. Požádá-li Účastník o převedení prostředků podle odst. 1), je Penzijní společnost povinna tyto prostředky převést nej- později do tří měsíců ode dne doručení žádosti Účastníka
o převedení. K žádosti o převod prostředků je třeba přiložit souhlas jiné penzijní společnosti podle odst. 1. Pokud zákon
o doplňkovém penzijním spoření podání žádosti nevyžaduje, převede penzijní společnost prostředky bez zbytečného pro- dlení, nejpozději však ve lhůtě stanovené v rozhodnutí České národní banky.
3. Státní příspěvek, který nebyl Penzijní společnosti poukázán za dobu před převedením prostředků podle odstavců 1 a 2, se poukazuje penzijní společnosti, do jehož penzijního připo- jištění byly prostředky převedeny, a to na základě její žádosti Ministerstvu financí ČR.
4. Jestliže ke dni převodu prostředků dle § 21, odst. 2) nejsou na individuálním účtu připsány všechny podíly na výnosech hospodaření transformovaného fondu, které Účastníkovi ná- leží za dobu trvání penzijního připojištění, převede se část- ka odpovídající dodatečně připsaným podílům na výnosech
hospodaření transformovaného fondu do jiné penzijní spo- lečnosti bez zbytečného odkladu po připsání těchto podílů.
5. Penzijní společnost poskytne Účastníkovi, který přichá- zí na základě písemné žádosti od jiné penzijní společnosti, souhlas s převedením prostředků penzijního připojištění do Penzijní společnosti a uzavře s ním písemnou Smlouvu podle podmínek tohoto penzijního plánu. Dokud nebudou převedeny Penzijní společnosti prostředky od jiné penzijní společnosti, nebudou také uznány nároky Účastníka vyplý- vající z penzijního připojištění u jiné penzijní společnosti.
6. Do spořící doby se vždy započítá i dosažená pojištěná doba podle zákona o penzijním připojištění. To samé platí pro pří- pad zániku penzijního připojištění dle § 14 odst. 1 písm. g) tohoto penzijního plánu.
7. Převedení prostředků účastníka z transformovaného fondu je možné na základě uzavření smlouvy o doplňkovém penzij- ním spoření a je bezplatné.
8.
8.1. Účastníkovi penzijního připojištění může vzniknout do- plňkové penzijní spoření nejdříve od prvního dne
a) kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po dni zahájení výplaty dávky z poslední penze, nebo
b) prvního celého kalendářního měsíce, kdy je penzij- ní připojištění přerušeno.
8.2. Účastník doplňkového penzijního spoření může pla- tit příspěvky na penzijní připojištění pouze tehdy, pokud má přerušeno placení příspěvku účastníka podle § 11 odst. 3 a 4 zákona o doplňkovém penzijním spoření a před přerušením platil příspěvek na doplňkové penzijní spoření nejméně 36 kalendářních měsíců nebo nejméně 12 kalendářních měsíců po sobě jdoucích od posledního přerušení placení příspěvku u téže penzijní společnosti, nebo pokud mu byla zahájena vý- plata dávky ze všech prostředků, nejdříve však od prvního dne
a) prvního celého kalendářního měsíce, kdy je placení příspěvku účastníka přerušeno, nebo
b) kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po dni zahájení výplaty dávky ze všech prostředků.
8.3 Účastník penzijního připojištění, který je současně účastníkem doplňkového penzijního spoření, může platit příspěvky na doplňkové penzijní spoření pouze tehdy, po- kud má přerušeno penzijní připojištění, nebo mu byla zahá- jena výplata dávky z poslední penze, nejdříve však od první- ho dne
a) prvního celého kalendářního měsíce, kdy je penzij- ní připojištění přerušeno, nebo
b) kalendářního měsíce bezprostředně následujícího po dni zahájení výplaty dávky z poslední penze.
8.4 Prostředky nelze převést z účastnického fondu do transformovaného fondu.
§ 22 – Změny penzijního plánu
Dojde-li ke změně penzijního plánu, na který se Smlouva odvolá- vá, stává se změna penzijního plánu součástí Smlouvy, jen pokud se Účastník a Penzijní společnost dohodli na změně Smlouvy.
Změny penzijního plánu přímo vyvolané transformací nebo změnou pravidel pro poskytování státního příspěvku podle
§ 174 odst. 3 zákona o doplňkovém penzijním spoření, popř. změny čistě formální bez dopadu do práv a povinností Účastníka (např. změna některého z identifikačních údajů Penzijní společ- nosti) jsou účinné i bez souhlasu Účastníka.
§ 23 – Ukončení činnosti transformovaného fondu a vypořádání nároků z penzijního připojištění
1. Transformovaný fond zaniká, pokud je Penzijní společnosti odejmuto povolení k provozování penzijního připojištění prostřednictvím transformovaného fondu.
2. Povolení k provozování penzijního připojištění prostřednic- tvím transformovaného fondu dále zaniká:
a) uspokojením nároků posledního Účastníka penzijního připojištění nebo příjemce dávky,
b) sloučením transformovaného fondu s nástupnickým transformovaným fondem,
c) převodem transformovaného fondu k jiné penzijní společnosti.
3. Při zániku transformovaného fondu sloučením s nástupnic- kým transformovaným fondem přechází nároky Účastníka na tohoto právního nástupce. Účastník u zanikajícího trans- formovaného fondu se stává Účastníkem u nástupnického transformovaného fondu, pokud do jednoho měsíce ode dne, kdy byl písemně vyrozuměn o zániku transformovaného fondu a podmínkách penzijního připojištění u nástupnického transformovaného fondu (penzijní společnosti), neodmítne penzijní připojištění u tohoto nástupnického transformova- ného fondu (penzijní společnosti). Nároky z penzijního plánu zanikajícího transformovaného fondu se převádějí do penzij- ního připojištění u nástupnického transformovaného fondu (penzijní společnosti) způsobem stanoveným v penzijním plánu nástupnického transformovaného fondu (penzijní společnosti). Při zániku transformovaného fondu převodem transformovaného fondu k jiné penzijní společnosti se při- měřeně použije postup upravený v § 109 zákona o doplňko- vém penzijním spoření.
4. Při zániku transformovaného fondu bez právního nástup- ce se nároky Účastníků vypořádají výplatou jednorázového vyrovnání nebo odbytného, pokud se penzijní společnost provozující tento zanikající transformovaný fond nedohodne s Účastníkem o převedení prostředků Účastníka do transfor- movaného fondu jiné penzijní společnosti.
§ 24 – Úhrny nákladů
1. Penzijní společnost je oprávněna v daném roce za odeslání druhé a další informace o stavu nároků Účastníka z penzij- ního připojištění požadovat na Účastníkovi úhradu účelně vynaložených nákladů.
2. Penzijní společnost je oprávněna snížit dávku z penzijního připojištění vyplácenou Účastníkovi jinak než bezhotovost- ní platbou o částku, která se rovná rozdílu mezi poplatkem hrazeným třetí straně zprostředkující platbu a poplatkem za bezhotovostní platbu.
3. Penzijní společnost je oprávněna snížit dávku z penzijního připojištění vyplácenou Účastníkovi o poplatky hrazené třetí straně za autorizované překlady cizojazyčných dokumentů předložených Účastníkem či jiné nezbytné úkony.
§ 25 – Závěrečná ustanovení
1. Ztratí-li se nebo zničí-li se Smlouva, vydá Penzijní společnost Účastníkovi na jeho písemnou žádost s uvedením příčiny ztráty nebo zničení druhopis této Smlouvy.
2. Účastník po doručení Potvrzení o zaregistrování Smlouvy zkontroluje, zda údaje, které uvedl ve Xxxxxxx jsou identické s údaji v Potvrzení o zaregistrování Smlouvy. Pokud některý
z údajů neodpovídá skutečnosti, je Účastník povinen tento fakt Penzijní společnosti písemně oznámit.
3. Účastník je dále povinen bez zbytečného odkladu písemně vyrozumět Penzijní společnost o změnách bydliště, jména, příjmení, rodného čísla, příjmení Oprávněných osob, o změ- nách výše příspěvků na penzijní připojištění a jakýchkoli ji- ných důležitých informací, pokud se o nich Účastník dozví. Účastník je dále povinen písemně oznámit Penzijní spo- lečnosti všechny skutečnosti, které mají význam pro trvání penzijního připojištění a dále změnu těch skutečností, které jsou podmínkou pro splnění informační povinnosti Penzijní společnosti. Za škody vzniklé nedodržením těchto podmínek a podmínek uvedených v odst. 2 odpovídá Účastník.
4. Penzijní společnost bude vždy od Účastníka penzijního při- pojištění žádat úředně ověřený podpis v těchto případech:
a) žádost o převod prostředků Účastníka z transformova- ného fondu Penzijní společnosti do transformovaného fondu jiné společnosti podle § 21 odst. 2 a 3 tohoto pen- zijního plánu,
b) žádost o změnu Oprávněné osoby (osob),
c) žádost o výplatu dávky z penzijního připojištění,
d) žádost o změnu účtu v období vyplácení pravidelné penze,
e) a v dalších případech, kdy z hlediska Penzijní společnosti vzniknou pochybnosti, zda některou z listin skutečně po- depsal Účastník nebo Oprávněná osoba.
Veškeré žádosti musí Účastník předkládat Penzijní spo- lečnosti na předepsaných formulářích.
5. Penzijní společnost má nárok na vrácení neoprávněně vypla- cených dávek z penzijního připojištění.
6. Příjemce dávky je povinen na základě písemné výzvy doručit Penzijní společnosti (ve lhůtě určené Penzijní společností) doklad o žití ve formě čestného prohlášení, které nebude starší než 1 měsíc, přičemž podpis příjemce dávky musí být úředně ověřen. V případě nesplnění tohoto požadavku Pen- zijní společnost pozastaví výplatu dávek až do doby, dokud nebude doklad o žití předložen. Penzijní společnost v tomto případě nebude s výplatou dávky v prodlení.
7. Představenstvo rozhoduje o:
a) minimální výši jednotlivé splátky u nově přiznávaných doživotních penzí. Nevztahuje se na výplaty penzí, o kte- ré Účastník požádal přede dnem konání valné hromady,
b) výši technické úrokové míry, která bude používána při výpočtu nově přiznávaných doživotních penzí; výše tech- nické úrokové míry se stanoví vždy tak, aby byla Pen- zijní společnost schopna plnit své budoucí závazky vůči Účastníkům pobírajícím dávky a Oprávněným osobám a aby byla v souladu s legislativními nařízeními.
8. Smlouva je vyhotovena v originále a dvou stejnopisech, všechny s platností originálu.
9. Tento penzijní plán byl schválen rozhodnutím Ministerstva financí ČR pod čj. 32/76.016/2004/326 ze dne 21. července 2004 a jeho změny související s transformací i rozhodnutím České národní banky o žádosti o povolení k činnosti penzijní společnosti a k provozování penzijního připojištění prostřed- nictvím transformovaného fondu č.j. 2012/9015/570 ze dne 18. 9. 2012.
10. Penzijní plán vstupuje v účinnost dnem 1. 10. 2004 a jeho změny související s transformací a vyvolané změnou pravidel pro poskytování státního příspěvku jsou účinné k 1. 1. 2013.
11. Změny tohoto penzijního plánu souvisejí se změnou obchodní firmy ING Penzijní společnosti, a.s. na NN Penzijní společnost,
a.s. s účinností od 23. března 2015 byly schváleny rozhodnu- tím ČNB ze dne 4. 3. 2015 pod č.j. 2015/023414/CNB/570, které nabylo právní moci dne 6. 3. 2015.
12. Změny tohoto penzijního plánu plynoucí ze zákona č. 462/2023 Sb., kterým se mění některé zákony v souvis- losti s rozvojem finančního trhu a s podporou zajištění na stáří, s účinností od 1. 1. 2024, byly schváleny rozhodnutím ČNB ze dne 12. 3. 2024 pod č.j. 2024/033878/CNB/580, které nabylo právní moci dne 19. 3. 2024.
13. Změny tohoto penzijního plánu plynoucí ze zákona č. 462/2023 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti s rozvojem fi- nančního trhu a s podporou zajištění na stáří, s účinností od
1. 7. 2024, byly schváleny rozhodnutím ČNB ze dne 16. 7. 2024 pod č.j. 2024/084298/CNB/580, které nabylo právní moci dne 19. 7. 2024.
II. PODMÍNKY VÝPLATY PENZÍ PENZIJNĺ VÝPLATNĺ SCHÉMATA
§ 1 – Penzijní výplatní schéma č. 1 Doživotní penze pro Účastníka
1. Podmínky výplaty penze
Účastník, kterému vznikl ve smyslu tohoto Penzijního plánu č. 4 nárok na starobní, výsluhovou nebo invalidní penzi a kte- rý si zvolil toto Penzijní výplatní schéma:
a) požádá o výplatu penze, jejíž poslední splátka bude vy- placena za měsíc, ve kterém Účastník zemřel,
b) zvolí počet výplat penze v běžném roce a formu její výplaty,
c) uplatní-li nárok na výplatu invalidní penze, bude tato penze vyplácena z prostředků evidovaných ve prospěch starobní nebo starobní a výsluhové penze současně v souladu s ustanovením § 7 části I. tohoto penzijního plánu,
d) může stanovit velikost první splátky penze až do výše 30 % z objemu prostředků na účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze. Podmínkou je, aby výše následné splátky penze byla vyšší než stanovená minimální penze.
2. Způsob výpočtu výše penze
a) Výše penze se stanoví z objemu prostředků na indivi- duálním účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze sníženého o ve- likost první zvýšené splátky penze dle písm. d) předcho- zího odstavce.
Pokud po dni, od něhož se penze přiznává, budou do- datečně připsány státní příspěvky, výše řádné penze se nepřepočítává, ale nejbližší splátka penze se jednorázo- vě zvyšuje o částku odpovídající svou výší těmto státním příspěvkům.
b) Výše roční penze podle tohoto schématu je určena po- jistně-matematickými výpočty jako výše výplaty důcho- du, který je polhůtně vyplácen doživotně. K výpočtu budou použity úmrtnostní tabulky dle části I. tohoto penzijního plánu , § 9, odst. 2.
c) Tabulky komutačních čísel jsou zpracovány s použitím pojistně-technické úrokové míry. Při výpočtu Penzijní společnost vychází z věku Účastníka ke dni přiznání ná- roku na výplatu penze.
3. Podíl Účastníků na výnosech hospodaření transformované- ho fondu
Podíl Účastníka na výnosech hospodaření stanoví Penzijní společnost postupem podle části I. tohoto penzijního plánu,
§ 19, odst. 2, písm. a), b).
4. Pozůstalostní penze
Při úmrtí Účastníka, kterému byla vyplácena penze podle to- hoto schématu, nevzniká Oprávněným osobám nárok na po- zůstalostní penzi.
§ 2 – Penzijní výplatní schéma č. 2
Doživotní penze s garantovanou dobou výplaty
1. Podmínky výplaty
Účastník, kterému vznikl ve smyslu tohoto Penzijního plánu č. 4 nárok na starobní, výsluhovou nebo invalidní penzi a kte- rý si zvolil toto Penzijní výplatní schéma:
a) sjedná dobu garantované výplaty penze a to na celé roky. Délka garantované doby nesmí přesáhnout 15 let,
b) pro případ úmrtí musí určit jednu nebo více Oprávně- ných osob. V případě určení více Oprávněných osob však Účastník musí vymezit procentuálně způsob rozdělení nároků z penzijního připojištění. V případě, že Účastník procentuální rozdělení nároků neurčí, provede tak Pen- zijní společnost a to rovnoměrným rozdělením k počtu Oprávněných osob,
c) zvolí počet výplat penze v běžném roce a formu její výplaty,
d) uplatní-li nárok na výplatu invalidní penze, bude tato penze vyplácena z prostředků evidovaných ve prospěch starobní nebo starobní a výsluhové penze současně v souladu s ustanovením § 7 části I. tohoto penzijního plánu,
e) v době vyplácení penze může změnit Oprávněnou osobu (osoby),
f) může stanovit velikost první splátky penze až do výše 30 % z objemu prostředků na účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze. Podmínkou je, aby výše následné splátky penze byla vyšší než stanovená minimální penze,
2. Způsob výpočtu penze
a) Výše penze se stanoví z objemu prostředků na indivi- duálním účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze sníženého o ve- likost první zvýšené splátky penze dle písm. f) předchozí- ho odstavce. Pokud po dni, od něhož se penze přiznává, budou dodatečně připsány státní příspěvky, výše řádné penze se nepřepočítává, ale nejbližší splátka penze se jednorázově zvyšuje o částku odpovídající svou výší těm- to státním příspěvkům.
b) Výše roční penze podle tohoto schématu je určena po- jistně-matematickými výpočty jako výše výplaty důcho- du, který je polhůtně vyplácen doživotně. K výpočtu budou použity úmrtnostní tabulky dle části I. tohoto penzijního plánu, § 9, odst. 2.
c) Tabulky komutačních čísel jsou zpracovány s použitím pojistně-technické úrokové míry. Při výpočtu Penzijní společnost vychází z věku Účastníka ke dni přiznání ná- roku na výplatu penze.
3. Podíl Účastníků na výnosech hospodaření transformované- ho fondu
Podíl Účastníka na výnosech hospodaření stanoví Penzijní společnost postupem podle části I. tohoto penzijního plánu,
§19, odst. 2, písm. a), b).
4. Pozůstalostní penze
a) Při úmrtí Účastníka, kterému vznikl nárok na výplatu penze podle tohoto schématu vzniká Oprávněné oso- bě (osobám) nárok na pozůstalostní penzi, pouze však do konce garantované doby výplaty.
b) Zemře-li některá Oprávněná osoba před koncem garan- tované doby výplaty, pak nárok na pozůstalostní penzi mají další Oprávněné osoby dle stanovených podílů dle odst. 1. písm. b) tohoto paragrafu. Zemřou-li všechny Oprávněné osoby před uplynutím garantované doby vý- platy, nárok na výplatu pozůstalostní penze zaniká.
c) Výplata pozůstalostní penze končí po uplynutí garanto- vané doby.
d) Pozůstalostní penze je vyplácena na základě žádosti Oprávněné osoby, které vznikl nárok, po dobu, která je rovna zbývající době od vzniku nároku na pozůstalostní penzi do termínu, kdy skončí garantovaná doba výplaty penze, stanovená Účastníkem.
e) Výše pozůstalostní penze je rovna penzi, kterou pobíral zemřelý Účastník penzijního připojištění ke dni svého úmrtí.
§ 3 – Penzijní výplatní schéma č. 3 Doživotní penze pro Účastníka
a Oprávněnou osobu
1. Podmínky výplaty
Účastník, kterému vznikl ve smyslu tohoto Penzijního plánu č. 4 nárok na starobní, výsluhovou nebo invalidní penzi a kte- rý si zvolil toto Penzijní výplatní schéma:
a) určí Oprávněnou osobu pro případ úmrtí. Věk Oprávně- né osoby v den žádosti o výplatu penze nesmí být nižší než 50 let,
b) zvolí počet výplat penze v běžném roce a formu její výplaty,
c) uplatní-li nárok na výplatu invalidní penze, bude tato penze vyplácena z prostředků evidovaných ve prospěch starobní nebo starobní a výsluhové penze současně v souladu s ustanovením § 7 části I. tohoto penzijního plánu,
d) může stanovit velikost první splátky penze až do výše 30 % z objemu prostředků na účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze. Podmínkou je, aby výše následné splátky penze byla vyšší než stanovená minimální penze.
2. Způsob výpočtu penze
a) Výše penze se stanoví z objemu prostředků na indivi- duálním účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze sníženého o ve- likost první zvýšené splátky penze dle písm. d) předcho- zího odstavce.
Pokud po dni, od něhož se penze přiznává, budou do- datečně připsány státní příspěvky, výše řádné penze se nepřepočítává, ale nejbližší splátka penze se jednorázo- vě zvyšuje o částku odpovídající svou výší těmto státním příspěvkům.
b) Výše roční penze podle tohoto schématu je určena po- jistně-matematickými výpočty jako výše výplaty důcho- du, který je polhůtně vyplácen doživotně. K výpočtu budou použity úmrtnostní tabulky dle části I. tohoto penzijního plánu, § 9, odst. 2.
c) Tabulky komutačních čísel jsou zpracovány s použitím pojistně-technické úrokové míry. Při výpočtu Penzijní společnost vychází z věku Účastníka a Oprávněné osoby ke dni přiznání nároku na výplatu penze.
3. Podíl Účastníků na výnosech hospodaření transformované- ho fondu
Podíl Účastníka na výnosech hospodaření stanoví Penzijní společnost postupem podle části I. tohoto penzijního plánu,
§ 19, odst. 2, písm. a), b).
4. Pozůstalostní penze
a) Při úmrtí Účastníka, kterému vznikl nárok na výplatu penze podle tohoto schématu vzniká Oprávněné osobě nárok na doživotní pozůstalostní penzi.
b) Zemře-li určená Oprávněná osoba, nárok na doživotní pozůstalostní penzi tím zaniká.
c) Výše pozůstalostní penze se stanoví ve výši, kterou pobí- ral zemřelý Účastník penzijního připojištění ke dni svého úmrtí.
§ 4 – Penzijní výplatní schéma č. 4
Doživotní penze pro Účastníka a Oprávněnou osobu s garantovanou dobou výplaty
1. Podmínky výplaty
Účastník, kterému vznikl ve smyslu tohoto Penzijního plánu č. 4 nárok na starobní, výsluhovou nebo invalidní penzi a kte- rý si zvolil toto Penzijní výplatní schéma:
a) sjedná dobu garantované výplaty penze a to na celé roky. Délka garantované doby nesmí přesáhnout 15 let,
b) určí dvě Oprávněné osoby a jejich pořadí pro případ úmrtí. Věk první Oprávněné osoby v den žádosti o výpla- tu penze nesmí být nižší než 50 let,
c) zvolí počet výplat penze v běžném roce a formu její výplaty,
d) uplatní-li nárok na výplatu invalidní penze, bude tato penze vyplácena z prostředků evidovaných ve prospěch starobní nebo starobní a výsluhové penze současně v souladu s ustanovením § 7 části I. tohoto penzijního plánu,
e) může stanovit velikost první splátky penze až do výše 30 % z objemu prostředků na účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze. Podmínkou je, aby výše následné splátky penze byla vyšší než stanovená minimální penze.
2. Způsob výpočtu penze
a) Výše penze se stanoví z objemu prostředků na indivi- duálním účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze sníženého o ve- likost první zvýšené splátky penze dle písm. e) předcho- zího odstavce.
Pokud po dni, od něhož se penze přiznává, budou do- datečně připsány státní příspěvky, výše řádné penze se nepřepočítává, ale nejbližší splátka penze se jednorázo- vě zvyšuje o částku odpovídající svou výší těmto státním příspěvkům.
b) Výše roční penze podle tohoto schématu je určena po- jistně-matematickými výpočty jako výše výplaty důcho- du, který je polhůtně vyplácen doživotně. K výpočtu budou použity úmrtnostní tabulky dle části I. tohoto penzijního plánu, § 9, odst. 2.
c) Tabulky komutačních čísel jsou zpracovány s použitím pojistně-technické úrokové míry. Při výpočtu Penzijní společnost vychází z věku Účastníka a Oprávněné osoby ke dni přiznání nároku na výplatu penze.
3. Podíl Účastníků na výnosech hospodaření transformované- ho fondu
Podíl Účastníka na výnosech hospodaření stanoví Penzijní společnost postupem podle části I. tohoto penzijního plánu,
§19, odst. 2, písm. a), b).
4. Pozůstalostní penze
a) Při úmrtí Účastníka, kterému vznikl nárok na výplatu penze podle tohoto schématu vzniká první Oprávněné osobě nárok na doživotní pozůstalostní penzi.
b) Zemře-li první určená Oprávněná osoba před koncem garantované doby výplaty, pak nárok na výplatu pozůs- talostní penze má druhá Oprávněná osoba určená po- řadím, která pobírá stejnou penzi jako pobíral Účastník, pouze však do konce garantované doby.
c) Zemře-li tato druhá Oprávněná osoba před uplynutím garantované doby, nárok na pozůstalostní penzi tím zaniká.
d) Výše pozůstalostní penze se stanoví ve výši, kterou pobí- ral zemřelý Účastník penzijního připojištění ke dni svého úmrtí.
§ 5 – Penzijní výplatní schéma č. 5 Variabilní doživotní penze pro Účastníka a Oprávněnou osobu
1. Podmínky výplaty
Účastník, kterému vznikl ve smyslu tohoto Penzijního plánu č. 4 nárok na starobní, výsluhovou nebo invalidní penzi a kte- rý si zvolil toto Penzijní výplatní schéma:
a) určí poměr mezi řádnou penzí a pozůstalostní penzí,
b) určí Oprávněnou osobu pro případ úmrtí. Věk Oprávně- né osoby v den žádosti o výplatu penze nesmí být nižší než 50 let,
c) zvolí počet výplat penze v běžném roce a formu její výplaty,
d) zplatní-li nárok na výplatu invalidní penze, bude tato penze vyplácena z prostředků evidovaných ve prospěch starobní nebo starobní a výsluhové penze současně v souladu s ustanovením § 7 části I. tohoto penzijního plánu,
e) může stanovit velikost první splátky penze až do výše 30% z objemu prostředků na účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze. Podmínkou je, aby výše následné splátky penze byla vyšší než stanovená minimální penze.
2. Způsob výpočtu penze
a) Výše penze se stanoví z objemu prostředků na indivi- duálním účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze sníženého o ve- likost první zvýšené splátky penze dle písm. e) předchozí- ho odstavce. Pokud po dni, od něhož se penze přiznává, budou dodatečně připsány státní příspěvky, výše řádné
penze se nepřepočítává, ale nejbližší splátka penze se jednorázově zvyšuje o částku odpovídající svou výší těm- to státním příspěvkům.
b) Výše roční penze podle tohoto schématu je určena po- jistně-matematickými výpočty jako výše výplaty důcho- du, který je polhůtně vyplácen doživotně. K výpočtu budou použity úmrtnostní tabulky dle části I. tohoto penzijního plánu, § 9, odst. 2.
c) Tabulky komutačních čísel jsou zpracovány s použitím pojistně-technické úrokové míry. Při výpočtu Penzijní společnost vychází z věku Účastníka a Oprávněné osoby ke dni přiznání nároku na výplatu penze.
3. Podíl Účastníků na výnosech hospodaření transformované- ho fondu
Podíl Účastníka na výnosech hospodaření stanoví Penzijní společnost postupem podle části I. tohoto penzijního plánu,
§ 19, odst. 2, písm. a), b).
4. Pozůstalostní penze
a) Při úmrtí Účastníka, kterému vznikl nárok na výplatu pen- ze podle tohoto schématu vzniká Oprávněné osobě nárok na doživotní pozůstalostní penzi.
b) Zemře-li Oprávněná osoba, nárok na pozůstalostní penzi tím zaniká.
c) Výši pozůstalostní penze stanoví Účastník v době podání Žá- dosti o výplatu. Tato výše je závislá na poměru mezi řádnou penzí a pozůstalostní penzí.
§ 6 – Penzijní výplatní schéma č. 6 Variabilní doživotní penze pro Účastníka a Oprávněnou osobu
s garantovanou dobou výplaty
1. Podmínky výplaty
Účastník, kterému vznikl ve smyslu tohoto Penzijního plánu č. 4 nárok na starobní, výsluhovou nebo invalidní penzi a kte- rý si zvolil toto Penzijní výplatní schéma:
a) sjedná dobu garantované výplaty penze a to na celé roky. Délka garantované doby nesmí přesáhnout 15 let,
b) určí poměr mezi řádnou penzí a pozůstalostní penzí,
c) určí dvě Oprávněné osoby a jejich pořadí pro případ úmrtí. Věk první Oprávněné osoby v den žádosti o výpla- tu penze nesmí být nižší než 50 let,
d) zvolí počet výplat penze v běžném roce a formu její výplaty,
e) uplatní-li nárok na výplatu invalidní penze, bude tato penze vyplácena z prostředků evidovaných ve prospěch starobní nebo starobní a výsluhové penze současně v souladu s ustanovením § 7 části I. tohoto penzijního plánu,
f) může stanovit velikost první splátky penze až do výše 30% z objemu prostředků na účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze. Podmínkou je, aby výše následné splátky penze byla vyšší než stanovená minimální penze.
2. Způsob výpočtu penze
a) Výše penze se stanoví z objemu prostředků na indivi- duálním účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze sníženého o ve- likost první zvýšené splátky penze dle písm. f) předchozí- ho odstavce. Pokud po dni, od něhož se penze přiznává, budou dodatečně připsány státní příspěvky, výše řádné
penze se nepřepočítává, ale nejbližší splátka penze se jednorázově zvyšuje o částku odpovídající svou výší těm- to státním příspěvkům.
b) Výše roční penze podle tohoto schématu je určena po- jistně-matematickými výpočty jako výše výplaty důcho- du, který je polhůtně vyplácen doživotně. K výpočtu budou použity úmrtnostní tabulky dle části I. tohoto penzijního plánu, § 9, odst. 2.
c) Tabulky komutačních čísel jsou zpracovány s použitím pojistně-technické úrokové míry. Při výpočtu Penzijní společnost vychází z věku Účastníka a Oprávněné osoby ke dni přiznání nároku na výplatu penze.
3. Podíl Účastníků na výnosech hospodaření transformované- ho fondu
Podíl Účastníka na výnosech hospodaření stanoví Penzijní společnost postupem podle části I. tohoto penzijního plánu,
§ 19, odst. 2, písm. a), b).
4. Pozůstalostní penze
a) Při úmrtí Účastníka, kterému vznikl nárok na výplatu penze podle tohoto schématu vzniká první Oprávněné osobě nárok na doživotní pozůstalostní penzi.
b) Zemře-li první Oprávněná osoba před koncem garanto- vané doby výplaty, pak nárok na výplatu pozůstalostní penze má druhá Oprávněná osoba určená pořadím, kte- rá pobírá stejnou penzi jako pobírala první Oprávněná osoba, pouze však do konce garantované doby.
c) Zemře-li druhá Oprávněná osoba, před uplynutím garan- tované doby, nárok na pozůstalostní penzi tím zaniká.
d) Výši pozůstalostní penze stanoví Účastník v době podání Žádosti o výplatu. Tato výše je závislá na poměru mezi řádnou penzí a pozůstalostní penzí.
§ 7 – Penzijní výplatní schéma č. 7 Doživotní penze s garantovanou dobou výplaty pro Oprávněné osoby
1. Podmínky výplaty
Účastník, kterému vznikl ve smyslu Penzijního plánu č. 4 ná- rok na starobní, výsluhovou nebo invalidní penzi a který si zvolil toto Penzijní výplatní schéma:
a) sjedná dobu garantované výplaty pozůstalostní penze, a to na celé roky. Délka garantované doby nesmí přesáh- nout 15 let,
b) pro případ úmrtí určí jednu nebo více Oprávněných osob. V případě určení více Oprávněných osob však Účastník musí vymezit procentuálně způsob rozdělení nároků z penzijního připojištění. V případě, že Účastník procentuální rozdělení nároků neurčí, provede tak Pen- zijní společnost, a to rovnoměrným rozdělením k počtu Oprávněných osob,
c) zvolí počet výplat penze v běžném roce,
d) uplatní-li nárok na výplatu invalidní penze, bude tato penze vyplácena z prostředků evidovaných ve prospěch starobní nebo starobní a výsluhové penze současně v souladu s ustanovením § 7 části I. tohoto penzijního plánu,
e) v době vyplácení penze může změnit Oprávněnou osobu (osoby),
f) může stanovit velikost první splátky penze až do výše 30 % z objemu prostředků na účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu
penze. Podmínkou je, aby výše následné splátky penze byla vyšší než stanovená minimální penze.
2. Způsob výpočtu penze
a) Výše penze se stanoví z objemu prostředků na indivi- duálním účtu Účastníka určených na příslušnou penzi ke dni přiznání nároku na výplatu penze sníženého o ve- likost první zvýšené splátky penze dle písm. e) předchozí- ho odstavce. Pokud po dni, od něhož se penze přiznává, budou dodatečně připsány státní příspěvky, výše řádné penze se nepřepočítává, ale nejbližší splátka penze se jednorázově zvyšuje o částku odpovídající svou výší těm- to státním příspěvkům.
b) Výše roční penze podle tohoto schématu je určena po- jistně-matematickými výpočty jako výše výplaty důcho- du, který je polhůtně vyplácen doživotně. K výpočtu budou použity úmrtnostní tabulky dle části I. tohoto penzijního plánu, § 9, odst. 2.
c) Tabulky komutačních čísel jsou zpracovány s použitím pojistně-technické úrokové míry. Při výpočtu Penzijní společnost vychází z věku Účastníka a Oprávněné osoby ke dni přiznání nároku na výplatu penze.
3. Podíl účastníků na výnosech hospodaření transformované- ho fondu
Podíl Účastníka na výnosech hospodaření stanoví Penzijní společnost postupem podle části I. tohoto penzijního plánu,
§ 19, odst. 2, písm. a), b).
4. Pozůstalostní penze
a) Při úmrtí Účastníka, kterému vznikl nárok na výplatu penze podle tohoto schématu vzniká Oprávněné oso- bě (osobám) nárok na pozůstalostní penzi, vyplácenou po dobu určenou dle odst. 1. písm. a) tohoto paragrafu.
b) Zemře-li některá Oprávněná osoba před koncem doby garantované výplaty, pak nárok na pozůstalostní penzi mají další Oprávněné osoby dle stanovených podílů dle odst. 1. písm. b) tohoto paragrafu. Zemřou-li všechny Oprávněné osoby před uplynutím lhůty garantované vý- platy, nárok na výplatu pozůstalostní penze zaniká.
c) Výplata pozůstalostní penze končí po uplynutí doby sjed- nané dle odst. 1, písm. a) tohoto paragrafu.
d) Pozůstalostní penze je vyplácena na základě žádosti Oprávněné osoby, které vznikl nárok po dobu určenou v odst. 1, písm. a) tohoto paragrafu.
e) Výše pozůstalostní penze je rovna penzi, kterou pobíral zemřelý Účastník penzijního připojištění ke dni svého úmrtí.