INFORMACE O DOPLŇKOVÉM PENZIJNÍM SPOŘENÍ
INFORMACE O DOPLŇKOVÉM PENZIJNÍM SPOŘENÍ
Tento dokument je v souladu s právními předpisy poskytnut každému zájemci o doplňkové penzijní spoření v dostatečném časovém předstihu před uzavřením smlouvy o doplňkovém penzijním spoření. Aktuální verze dokumentu je k dispozici na internetových stránkách xxx.xxxx.xx. Přehled všech dokumentů poskytnutých zájemci/účastníkovi před uzavřením smlouvy o doplňkovém penzijním spoření je uveden v investičním dotazníku.
1. Základní informace o penzijní společnosti
Název | KB Penzijní společnost, a.s. (dále také KB PS) |
Sídlo | Praha 5 – Stodůlky, nám. Junkových 2772/1, PSČ 155 00 |
IČO | 00000000 |
Telefon | 000 000 000 |
Internet |
Předmětem činnosti KB PS, člena finanční skupiny Komerční banky, a.s., je:
a) shromažďování příspěvků účastníka, příspěvků zaměstnavatele a státních příspěvků za účelem jejich umísťování do účastnických fondů, obhospodařování majetku v účastnických fondech a vyplácení dávek doplňkového penzijního spoření podle zákona o doplňkovém penzijním spoření,
b) provozování penzijního připojištění prostřednictvím transformovaného fondu
2. Informace o zprostředkovateli
Název | Komerční banka, a.s. |
Xxxxx | Xxxxx 0, Xx Xxxxxxx 00, čp. 969, PSČ 14 07 |
IČO | 45317054 |
Kontaktní údaje | |
Smluvní vztah ke KB PS | Smlouva o obchodním zastoupení s KB Penzijní společností, a.s. |
3. Podstatné náležitosti doplňkového penzijního spoření a související rizika
Doplňkové penzijní spoření je spořící finanční produkt, který vzniká na základě smlouvy o doplňkovém penzijním spoření uzavřené mezi KB PS a zájemcem, resp. účastníkem, a jehož podstatou je:
• dlouhodobé shromažďování peněžních prostředků od účastníka a státu, případně třetích osob, ve prospěch účastníka,
• obhospodařování těchto prostředků v účastnických fondech a
• vyplácení dávek penzijní společností za podmínek stanovených zákonem, smlouvou o doplňkovém penzijním spoření a statutem příslušného účastnického fondu.
Účastníkem doplňkového penzijního spoření může být fyzická osoba, která ale současně není účastníkem penzijního připojištění v transformovaném fondu (nemá smlouvu uzavřenou před 1. 12. 2012).
Smlouvu o doplňkovém penzijním spoření a obchodní podmínky pro doplňkové penzijní spoření, stejně jako statut příslušného účastnického fondu a předsmluvní informace poskytnuté KB PS nebo zprostředkovatelem doplňkového penzijního spoření, je třeba pečlivě prostudovat.
Stát podporuje doplňkové penzijní spoření poskytováním státních příspěvků podle měsíční výše příspěvku účastníka na doplňkové penzijní spoření a možným daňovým zvýhodněním u daně z příjmů. Příspěvky zaměstnavatele, který přispívá zaměstnanci na jeho doplňkové penzijní spoření nepodléhají v zákonné výší odvodům na zdravotní ani sociální pojištění jak na straně zaměstnavatele, tak i účastníka.
Činnosti penzijních společností v oblasti doplňkového penzijního spoření podléhají dohledu České národní banky. Dozor nad poskytováním státního příspěvku vykonává Ministerstvo financí ČR.
Info_o_DPS/v-03/12-2016
4. Obsah smlouvy o doplňkovém penzijním spoření a statutu účastnického fondu
Smlouvou o doplňkovém penzijním spoření se KB PS zavazuje shromažďovat a obhospodařovat prostředky účastníka v účastnickém fondu nebo více účastnických fondech podle smlouvy o doplňkovém penzijním spoření a sjednané strategie spoření a vyplácet mu dávky za podmínek a způsobem stanoveným smlouvou o doplňkovém penzijním spoření. Účastník je povinen platit příspěvek za podmínek, ve výši a způsobem stanoveným smlouvou o doplňkovém penzijním spoření. Nedílnou součástí smlouvy o doplňkovém penzijním spoření jsou obchodní podmínky pro doplňkové penzijní spoření, které upravují zejména pravidla pro poskytování tohoto produktu. Účastník může doplňkové penzijní spoření kdykoli písemně vypovědět.
Ve smlouvě o doplňkovém penzijním spoření účastník určí způsob a výši svého příspěvku, případně příspěvku zaměstnavatele a strategii spoření, kterou může být strategie životního cyklu definovaná KB PS nebo individuálně nastavená strategie. Účastník je oprávněn strategii spoření později změnit.
Ve smlouvě o doplňkovém penzijním spoření může také účastník pro případ úmrtí určit jednu nebo více fyzických osob, kterým vznikne při splnění podmínek nárok na jednorázové vyrovnání nebo odbytné.
Statut účastnického fondu obsahuje informace o způsobu investování účastnického fondu a další informace nezbytné pro zájemce/účastníka k přesnému a správnému posouzení jeho rozhodnutí o umístění prostředků do tohoto účastnického fondu. Statut účastnického fondu dále zejména vysvětluje rizika spojená s doplňkovým penzijním spořením a upravuje lhůty pro oceňování majetku v účastnickém fondu.
5. Úplata penzijní společnosti a další poplatky účtované účastníkovi Úplata KB PS
Úplata za obhospodařování majetku v účastnických fondech a úplata za zhodnocení majetku v účastnických fondech je stanovena ve statutu příslušného účastnického fondu a uvedena v sazebníku. Tato úplata se stanoví ve výši vypočítané jako procento z průměrné hodnoty vlastního kapitálu každého z fondů za dané účetní období.
Výše úplaty za zhodnocení majetku v účastnických fondech je uvedena v sazebníku. Tato úplata se stanoví jako procento z rozdílu průměrné roční hodnoty penzijní jednotky v příslušném období a nejvyšší průměrné roční hodnoty penzijní jednotky v letech předcházejících příslušnému období od vzniku fondů vynásobené průměrným ročním počtem penzijních jednotek v jednotlivých fondech.
Poplatky účastníků
Poplatky účtované účastníkovi stanovuje KB PS v souladu se zákonem o doplňkovém penzijním spoření a jsou uvedeny v sazebníku.
Poplatek za změnu strategie spoření je účtován jen v případě, že je změna strategie spoření prováděna častěji než dvakrát za kalendářní rok. Změny Strategie spoření ve formě přeskupení vašich stávajících prostředků mezi Účastnickými fondy zrealizujeme ve lhůtě jednoho měsíce od účinnosti změny Smlouvy.
Převod prostředků účastníka do jiného účastnického fondu obhospodařovaného KB PS nebo převod všech prostředků účastníka k jiné penzijní společnosti je bezplatný v případě, že účastník měl část nebo všechny své prostředky umístěny v účastnickém fondu, v jehož statutu došlo ke změnám ohledně způsobu investování, investičních cílů nebo zvýšení úplaty, ve zrušovaném účastnickém fondu, ve slučovaných účastnických fondech, v účastnickém fondu, jehož obhospodařování bylo převedeno na jinou penzijní společnost, v účastnickém fondu, o jehož nařízeném převodu rozhodla Česká národní banka, nebo v účastnickém fondu penzijní společnosti, která se slučuje s jinou penzijní společností.
KB PS může zpoplatnit změnu strategie spoření nebo převod prostředků účastníka k jiné penzijní společnosti v případě, že účastník požádá o tyto změny po uplynutí 6 měsíců ode dne nabytí právní moci rozhodnutí o schválení změny statutu účastnického fondu, zrušení účastnického fondu, povolení sloučení účastnických fondů, povolení k převodu obhospodařování všech účastnických fondů, nařízení převodu obhospodařování účastnického fondu nebo schválení sloučení penzijních společností.
KB PS si může účtovat další jednorázové poplatky, a to za následující úkony: pozastavení výplaty dávky, odeslání výpisu doplňkového penzijního spoření častěji než jednou ročně, při volbě jiného způsobu výplaty dávky než vnitrostátním bankovním převodem a poskytování informací jiným způsobem, než stanoví zákon o doplňkovém penzijním spoření. Výše poplatků za tyto úkony musí odrážet účelně vynaložené náklady na jejich provedení. KB PS je oprávněna měnit výši poplatků uvedených v sazebníku.
Daně placené prostřednictvím KB PS:
Příspěvek | Výnos z příspěvků | |||||
Způsob ukončení: | účastníka | státní | firmy | účastníka | státní | firmy |
Doživotní penze (vyplácí ŽP) | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % |
Starobní penze na určenou dobu (vyplácí PS) | 0 % | 0 % | 0 % | 15 %* | 15 %* | 15 %* |
Penze na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší (vyplácí ŽP, daň se odvádí až z výnosů připsaných ŽP) | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % |
Jednorázové vyrovnání (vyplácí PS) | 0 % | 0 % | 15 % | 15 % | 15 % | 15 % |
Odbytné účastníkovi nebo určené osobě | 0 % | vrací | 15 % | 15 % | vrací | 15 % |
Odbytné dědici (vyplácí PS) | 0 % | vrací | 0 % | 0 % | vrací | 0 % |
* Starobní penze na určenou dobu 10 a více let je osvobozena od daně.
6. Pobídky
KB PS není oprávněna v souvislosti se svojí činností přijmout, nabídnout nebo poskytnout poplatek, odměnu nebo nepeněžitou výhodu („pobídku“), která by mohla vést k porušení povinností jednat s účastníkem kvalifikovaně, čestně a spravedlivě a v jeho nejlepším zájmu, a veškeré činnosti řídí tak, aby zájem účastníka byl na prvním místě. Pobídky nepředstavují další náklad pro účastníka, představují pro něho však informaci o tom, komu a z jakých důvodů vynakládá KB PS v souvislosti se svou činností náklady.
Bližší informace o pobídkách lze sdělit na vyžádání, a to v sídle KB PS nebo na obchodních místech zprostředkovatele.
7. Způsob ochrany majetku účastníka
Majetek účastníka v účastnických fondech není ze zákona pojištěn ani nepodléhá žádné formě garančního systému. Návratnost prostředků investovaných v rámci doplňkového penzijního spoření není garantována. Záruka návratnosti prostředků ke dni splatnosti fondu může být upravena ve statutu účastnických fondů. Majetek účastníků je však účetně i fakticky oddělen od majetku KB PS a jakákoli kreditní událost, platební neschopnost nebo jiné finanční problémy KB PS nemají přímý vliv na majetek účastnických fondů. Prostředky účastníků jsou evidovány na oddělených účtech vedených depozitářem a veškerá činnost KB PS podléhá kontrole nezávislého depozitáře, kterým je Česká spořitelna, a.s.
8. Nároky z doplňkového penzijního spoření
KB PS poskytuje účastníkovi tyto dávky z doplňkového penzijního spoření:
a) starobní penze na určenou dobu
b) invalidní penze na určenou dobu
c) jednorázové vyrovnání
d) odbytné
e) úhrada jednorázového pojistného pro doživotní penzi
f) úhrada jednorázového pojistného pro penzi na přesně stanovenou dobu s přesně stanovenou výší důchodu
Bližší informace o jednotlivých nárocích z doplňkového penzijního spoření jsou obsaženy v obchodních podmínkách tvořících nedílnou součást smlouvy.
9. Doporučení strategie spoření
Doporučení strategie spoření vždy vychází ze zjištění požadavků a potřeb zájemce/účastníka. Pro jednoduchost a bezpečnost pro zájemce/účastníka je upřednostňována strategie životního cyklu (růstová strategie, vyvážená strategie a konzervativní strategie) před možností individuální skladby portfolia.
Se zájemcem o produkt doplňkového penzijního spoření je nejprve vyplněn investiční dotazník. Tento dotazník slouží k získání nezbytných informací o znalostech a zkušenostech zájemce/účastníka z oblasti financí, o znalostech a zkušenostech s investičními nástroji, do kterých účastnické fondy investují, o toleranci a preferencích ve vztahu k investičnímu riziku. Dále jsou zjištěny jeho cíle a preference ve vztahu ke strategii spoření. Výsledkem investičního dotazníku je investiční profil.
Vyplnění investičního dotazníku je dobrovolné.
Odmítne-li zájemce/účastník jeho vyplnění, není KB PS schopna poskytnout podložené doporučení. Pokud zájemce/účastník trvá na uzavření smlouvy/dodatku, KB PS doporučí zájemci/účastníkovi s dobou do dosažení důchodového věku delší než 10 let vyváženou strategii životního cyklu. S ohledem na dostatečně dlouhý investiční horizont zájemce/účastníka doplňkového penzijního spoření, podstupované riziko, očekávaný výnos a analýzu dat dostupných od transformace penzijních fondů, považuje KB PS vyváženou strategii životního cyklu v tomto případě za optimální volbu.
Odmítne-li zájemce/účastník s dobou do dosažení důchodového věku 10 let a kratší vyplnění investičního dotazníku, doporučí KB PS konzervativní strategii životního cyklu.
Pokud nabídku strategie spoření zájemce/účastník odmítne, může rozložení svých prostředků ve fondech řídit sám. V tom případě však musí vzít v úvahu, že jakákoli jiná volba neodpovídající doporučené strategii spoření nemusí odpovídat jeho cílům, znalostem a zkušenostem, případně toleranci rizik.
Pozn.: U žen se důchodový věk posuzuje podle muže stejného data narození.
Přehled doporučení KB PS
Profil z investičního dotazníku | Doporučená strategie životního cyklu |
Dynamický | |
Růstový | |
Vyvážený | Vyvážená strategie životního cyklu |
Konzervativní | Konzervativní strategie životního cyklu |
Účastník odmítl vyplnit investiční dotazník | doba do dosažení důch. věku > 10 let | Vyvážená strategie životního cyklu |
doba do dosažení důch. věku ≤ 10 let | Konzervativní strategie životního cyklu |
10. Struktura majetku v účastnických fondech a strategie spoření
Struktura majetku v účastnických fondech je vymezena zákonem o doplňkovém penzijním spoření a pro každý účastnický fond je dále upravena v příslušném statutu účastnického fondu, který je každému zájemci/účastníkovi kdykoli k dispozici na vyžádání a dostupný též na webových stránkách KB PS.
Struktura jednotlivých strategií životního cyklu je stanovena KB PS a skládá se z jednotlivých účastnických fondů, které KB PS obhospodařuje.
Růstová strategie – struktura
Růstová strategie životního cyklu:
Počet let do důchodového věku | 50 až 30 | 29 | 28 | 27 | 26 | 25 | 24 | 23 | 22 | 21 | 20 | 19 | 18 | 17 | 16 | 15 | 14 | 13 | 12 | 11 | 10 | 9 | 8 | 7 | 6 | 5 | 4 | 3 | 2 | 1 |
KB dynamický účastnický fond (v %) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 90 | 75 | 60 | 45 | 30 | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
KB vyvážený účastnický fond (v %) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 | 25 | 40 | 55 | 70 | 85 | 90 | 80 | 60 | 40 | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
KB spořicí konzervativní účastnický fond (v %) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 | 20 | 40 | 60 | 80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
KB povinný konzervativní účastnický fond (v %) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
100 %
80 %
60 %
40 %
20 %
0 %
50 až 30 29 28 27 26 25 24 23 22 21 20 19 18 17 16 15 14 13 12 11 10
Počet let do důchodového věku
9 8 7
6 5 4 3 2 1
KB dynamický účastnický fond (%) KB vyvážený účastnický fond (%) KB spořicí konzervativní účastnický fond (%) KB konzervativní účastnický fond (%)
Vyvážená strategie – struktura
Vyvážená strategie životního cyklu:
Počet let do důchodového věku | 50 až 30 | 29 | 28 | 27 | 26 | 25 | 24 | 23 | 22 | 21 | 20 | 19 | 18 | 17 | 16 | 15 | 14 | 13 | 12 | 11 | 10 | 9 | 8 | 7 | 6 | 5 | 4 | 3 | 2 | 1 |
KB dynamický účastnický fond (v %) | 50 | 45 | 45 | 45 | 45 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 35 | 35 | 35 | 30 | 30 | 25 | 20 | 15 | 10 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
KB vyvážený účastnický fond (v %) | 35 | 35 | 35 | 35 | 35 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 45 | 45 | 50 | 50 | 55 | 55 | 60 | 60 | 50 | 35 | 20 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
KB spořicí konzervativní účastnický fond (v %) | 15 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 30 | 30 | 35 | 35 | 40 | 50 | 65 | 80 | 90 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
KB povinný konzervativní účastnický fond (v %) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
100 %
80 %
60 %
40 %
20 %
0 %
50 až 30 29 28 27 26 25 24 23 22 21 20 19 18 17 16 15 14 13 12 11 10
Počet let do důchodového věku
9 8 7
6 5 4 3 2 1
KB dynamický účastnický fond (%) KB vyvážený účastnický fond (%) KB spořicí konzervativní účastnický fond (%) KB konzervativní účastnický fond (%)
Konzervativní strategie – struktura
Konzervativní strategie životního cyklu:
Počet let do důchodového věku | 50 až 30 | 29 | 28 | 27 | 26 | 25 | 24 | 23 | 22 | 21 | 20 | 19 | 18 | 17 | 16 | 15 | 14 | 13 | 12 | 11 | 10 | 9 | 8 | 7 | 6 | 5 | 4 | 3 | 2 | 1 |
KB dynamický účastnický fond (v %) | 10 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
KB vyvážený účastnický fond (v %) | 60 | 55 | 50 | 45 | 40 | 35 | 30 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 20 | 20 | 20 | 20 | 15 | 15 | 10 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
KB spořicí konzervativní účastnický fond (v %) | 30 | 40 | 45 | 50 | 55 | 60 | 65 | 70 | 70 | 70 | 70 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 80 | 80 | 80 | 80 | 85 | 85 | 90 | 95 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
KB povinný konzervativní účastnický fond (v %) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
100 %
80 %
60 %
40 %
20 %
0 %
50 až 30 29 28 27 26 25 24 23 22 21 20 19 18 17 16 15 14 13 12 11 10
Počet let do důchodového věku
9 8 7
6 5 4 3 2 1
KB dynamický účastnický fond (%) KB vyvážený účastnický fond (%) KB spořicí konzervativní účastnický fond (%) KB konzervativní účastnický fond (%)
Zastoupení účastnických fondů ve strategiích životního cyklu je pouze informativní a v průběhu spoření může krátkodobě docházet k odchylkám.
Platnost od: 1. 12. 2016