SMLUVNÍ STRANY

Příloha č. 3 zadávací dokumentace

Smlouva o provedení auditu

uzavřená ve smyslu §269, odst. 2 zákona č.513/91., o obchodního zákoníku

a §13 odst.1 zákona 93/2003 Sb., o auditorech a Komoře auditorů, dále jen „Smlouva“

I.

SMLUVNÍ STRANY

1. Auditor:

DOPLNIT

se sídlem DOPLNIT

IČ: DOPLNIT

zapsaná v rejstříku vedeném DOPLNIT, oddíl DOPLNIT, vložka DOPLNIT

jednající p. _ DOPLNIT, DOPLNIT

Bankovní spojení:

Číslo účtu: DOPLNIT / DOPLNIT

IČ: DOPLNIT

DIČ: DOPLNIT

(dále jen „Auditor“)

2. Fyzikální ústav AV ČR, v.v.i.,

se sídlem: Na Slovance 2

PSČ 182 21 Praha 8

jehož jménem jedná: xxx. Xxx Xxxxx, DrSc., ředitel

zapsaný v rejstříku veřejných výzkumných institucí Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy České republiky,

IČ: 68378271

DIČ: CZ68378271

(dále jen "FZÚ AV ČR")

(dále jen Auditor a FZÚ AV ČR společně jako "Smluvní strany" nebo každý z nich samostatně jen "Smluvní strana").

II.

ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ:

1. FZÚ AV ČR je příjemcem dotace Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy České republiky na projekty uvedené v čl. III odst. 2 Smlouvy a detailně specifikované v Příloze A této Smlouvy, která je její nedílnou součástí.

2. Auditor se stal vítězem výběrového řízení vyhlášeného FZÚ AV ČR, jako zadavatelem, dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, v platném znění, na zakázku s názvem „Externí audit projektů financovaných ze strukturálních fondů“ (dále jen „Výběrové řízení“).

3. Podkladem pro poskytování služeb dle této Smlouvy je i:

1. Nabídka Auditora podaná v rámci Výběrového řízení, která tvoří Přílohu č. 1 Smlouvy a je její nedílnou součástí.

4. Auditor prohlašuje, že disponuje veškerými odbornými předpoklady potřebnými pro poskytování služeb dle Xxxxxxx a je k nim oprávněn a dále, že na jeho straně neexistují žádné překážky, které by mu bránily služby dle Xxxxxxx poskytovat. Auditor se zavazuje při poskytování služeb uvedených v této Smlouvě postupovat v souladu se Smlouvou, svojí nabídkou podanou v rámci Výběrového řízení a platnými právními předpisy.

5. Účelem této Smlouvy je splnění povinností FZÚ AV ČR provést externí audit projektů Operačního programu výzkum a vývoj pro inovace (dále jen „OP VaVpI“), a to v rozsahu stanoveném v Příručce OP VaVpI a ve Výzvě pro konkrétní projekt, jak uvedeny v Příloze A Smlouvy.

6. Výklad pojmů:

• Auditovaným obdobím je u každého z projektů uvedených v Příloze A vždy období od data zahájení projektu do data ukončení projektu.

• Operačním programem je operační program strukturálních fondů – OP VaVpI, ze kterého jsou projekty financovány.

• Poskytovatelem dotace je Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy České republiky (dále jen „MŠMT“ nebo „ŘO OP VaVpI“).

III.

PŘEDMĚT SMLOUVY:

1. Předmětem Smlouvy je závazek Auditora provádět pro FZÚ AV ČR externí audity projektů uvedených v odst. 3 tohoto článku Smlouvy, a to po auditovaná období každého z projektů, jejichž výsledkem bude vydání „Auditorských zpráv o auditu pro zvláštní účely“ (dále jen „ auditorská zpráva“) každého z uvedených projektů dle Mezinárodního auditorského standardu. Každá z auditorských zpráv musí být, co do obsahu a formy v souladu s příslušnou Příručkou OP VaVpI, Výzvou pro konkrétní projekt, touto Smlouvou a právními předpisy.

2. Auditorská zpráva každého projektu, jak uvedeno níže, musí být zaměřena zejména na prověření následujících skutečností, které musí být zahrnuty do auditorských zpráv, a to :

   1. správnost a úplnost zaúčtování všech výdajů vykázaných za auditované období v souvislosti s každým projektem, vzorek pro ověřování bude vybrán auditorem v souladu s relevantními standardy.

   2. úplnost a správnost účetních dokladů FZÚ AV ČR a vedení analytické evidence k danému projektu,

   3. archivaci účetních a jiných dokladů vztahujících se k projektu,

   4. o tom, že vykázané výdaje jsou způsobilé v souladu s Rozhodnutím a dalšími pokyny ŘO OP VaVpI (zejména Příručkou pro příjemce), vzorek pro ověřování bude vybrán auditorem v souladu s relevantními standardy.

   5. že způsobilé výdaje vykázané za auditované období byly skutečně uhrazeny,

   6. soulad výběrových řízení na dodavatele se zákonem č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, tak i v souladu s postupy stanovenými v Příručce pro příjemce, vždy podle relevantního předpisu, kterým je příjemce povinen se řídit.

   7. soulad skutečně vynaložených výdajů s podmínkami programu,

   8. ověření souladu výdajů projektu s platným rozpočtem projektu,

   9. osvědčení skutečných a plánovaných výdajů projektu dle struktury odsouhlaseného rozpočtu

   10. skutečný stav realizace projektu,

   11. umístění a používání hmotného majetku projektu,

   12. dodržování pravidel publicity v projektu,

   13. zjištěné nesrovnalosti a vyčíslení nezpůsobilých výdajů včetně zdůvodnění,

   14. zhodnocení souladu metodiky full cost příjemce dotace s požadavky Řídícího orgánu OP VaVpI definované v Příloze č. 10 Příručky pro příjemce operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace 2007-2013- v případě, že příjemce používá metodiku full cost

   15. ověření, že výše vykázaných nepřímých nákladů odráží metodiku full cost příjemce dotace – v případě, že příjemce používá metodiku full cost

   16. další skutečnosti deklarované FZÚ AV ČR,

   17. další skutečnosti, které Xxxxxxx zjistí při auditorském šetření.

3. Externí audit v rozsahu uvedeném výše je Auditor povinen provést pro FZÚ AV ČR v souvislosti s následujícími projekty, a to:

1. ELI : EXTREME LIGHT INFRASTRUCTURE (dále jen „Projekt č. 1“),

2. HILASE: Nové lasery pro průmysl a výzkum (dále jen „Projekt č. 2“),

3. CITT: Centrum pro inovace a transfer technologií (dále jen „Projekt č. 3“).

Podrobné údaje k jednotlivým projektům jsou uvedeny v Příloze A Smlouvy.

Projekty č. 1 až č. 3 společně dále jen jako „projekty“ a každý samostatně, jako „projekt“.

4. Externí audit každého z projektů bude realizován nezávislým Auditorem vždy 1 x ročně po auditovaná období, nestanoví-li Smlouva jinak.

5. V rámci první auditorské zprávy každého z projektů je Auditor povinen provést i:

a) podrobnou analýzu nastavených procesů a postupů využívaných FZÚ AV ČRI při vykazování výdajů souvisejících s projektem,

b) poskytnutí podrobných doporučení k případným změnám v nastavení kontrolních mechanismů FZÚ AV ČR, aby do budoucna minimalizoval možné riziko krácení způsobilých výdajů ze strany poskytovatele dotace.

6. Poslední auditorská zpráva každého projektů bude obsahovat vedle výše uvedených údajů i závěrečnou auditorskou zprávu, ve které budou shrnuty závěry, poznatky, vyjádření a doporučení všech předešlých auditorských zpráv ve vztahu k celému auditovanému projektu.

7. Auditorská zpráva musí být jasná, srozumitelná a dostatečně obsáhlá tak, aby bylo zřejmé, co Auditor skutečně ověřil, na jakých datech a podle jakých kritérií operace hodnotil, včetně výsledků hodnocení tak, aby bylo možné na základě informací uvedených ve zprávě dospět ke stejným závěrům. Zpráva musí být zpracována v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů (zákon o auditorech), ve znění pozdějších předpisů, zejména co do obsahu a formy, a rovněž i dle příslušných směrnic Komory auditorů ČR, případně i mezinárodních auditních standardů a musí zohledňovat v dostatečném detailu všechny skutečnosti uvedené v odst. 1, 2, 4 až 5 tohoto článku Smlouvy, není-li ve Smlouvě stanoveno jinak. Každou ze zpráv uvedených v čl. VII Smlouvy je Auditor povinen předat FZÚ AV ČR i v šesti stejnopisech a dále na CD ve formátu pdf.

8. Předmětem Smlouvy je dále závazek Auditora poskytnout FZÚ AV ČR i konzultační služby při metodickém nastavením řízení a eliminací rizik a nesrovnalostí v rámci projektů , a to na základě oboustranně odsouhlasené písemné Objednávky dle čl. IV. Smlouvy, a to v maximálním rozsahu 400 hodit. Výstupem auditora dle tohoto odst. Smlouvy bude zpráva. FZÚ AV ČR není povinen služby v rozsahu uvedeném ve větě první odebrat.

IV.

POSKYTOVÁNÍ SLUŽEB DLE ČL. III. ODST. 3 SMLOUVY

1. Služby uvedené v čl. III odst. 7 Smlouvy se Auditor zavazuje poskytovat FZÚ AV ČR na základě oboustranně odsouhlasených objednávek Smluvních stran (dále jen „Objednávky“ či jednotlivě „Objednávka“). Vzor Objednávky je Přílohou B této Smlouvy. Za písemnou Objednávku se považuje i objednávka učiněná elektronickou poštou či faxovou zprávou.

2. Vyplněný vzor Objednávky zašle FZÚ AV ČR Auditorovi.

3. Auditor je povinen nejpozději ve lhůtě pěti dnů akceptovat podmínky uvedené v  Objednávce a toto FZÚ AV ČR písemně potvrdit nebo postupovat de odst. 4 tohoto článku Smlouvy. Smluvní strany sjednávají, že pokud Auditor do pěti dnů neodpoví, má se za to, že Objednávku akceptoval.

4. FZU AV ČR v Objednávce uvede popis poptávané služby, termín předání zprávy Auditorem FZÚ AV ČR, cenu za služby externího auditu - FZÚ AV ČR uvede v Objednávce po dohodě s Auditorem v souladu se  sazbou dle nabídky Auditora coby uchazeče do Výběrového řízení (tzn počet hodin a hodinovou sazbu v souladu s čl. VII odst. 1 Smlouvy). V případě, že Auditor do pěti dnů po obdržení Objednávky písemně nesdělí FZÚ AV ČR, že nesouhlasí s navrženým časovým rozsahem plnění a s dalšími skutečnostmi v Objednávce uvedenými vztahujícími se k danému specifickému požadavku a takovýto nesouhlas řádně nepodloží odbornou argumentací, pak se má za to, že návrh FZÚ AV ČR v Objednávce přijímá. V případě, že Auditor prokáže, že navrhovaný časový rozsah FZÚ AV ČR a další údaje v Objednávce uvedené reálně neodpovídá požadovanému plnění, navrhne zároveň časový rozsah nový. V případě, že FZÚ AV ČR akceptuje návrh Auditora na opravy Objednávky, vystaví Objednávku novou v souladu s návrhem Auditora. Obě Smluvní strany se zavazují, že rozsah časového plnění v Objednávce vždy odborně posoudí a budou navrhovat takový rozsah, který bude reálně odpovídat možnostem splnění daného specifikovaného požadavku. Cenu za objednané služby dle tohoto odst. Smlouvy je Auditor oprávněn fakturovat vždy po poskytnutí uvedených služeb, tzn. po předání zprávy FZÚ AV ČR.

5. Cena, rozsah plnění, a termíny plnění akceptované FZÚ AV ČR dle odst. 4 tohoto článku. Smlouvy jsou pro Zhotovitele závazné a cena za službu v Objednávce uvedená je nepřekročitelná.

6. FZÚ AV ČR je oprávněn kdykoli svoji Objednávku zrušit, je však povinen uhradit Auditorovi část ceny, která odpovídá nákladům již prokazatelně vynaloženým Auditorem do okamžiku zrušení Objednávky. Výši vynaložených nákladů je povinen prokázat Auditor.

7. Auditor bere na vědomí a souhlasí s tím, že FZÚ AV ČR na základě této Smlouvy není povinen objednávat plnění Auditora až do úplného vyčerpání celkové částky rovnající se nabídkové ceně služeb dle xx XXX odst. 8 uvedené v čl. VII. odst. 1 Smlouvy.

V.

PŘEDPOKLADY PLNĚNÍ

1. Za účelem úspěšné realizace plnění dle Smlouvy Auditor jmenoval realizační tým, jehož členové jsou uvedeni v nedílné Příloze B této Smlouvy (dále jen „realizační tým“).

2. Auditor pro účely plnění této Smlouvy jmenuje odpovědného kontaktního zástupce Auditora pro účely plnění této Smlouvy, který je povinen udržovat kontakt s kontaktním zástupcem FZÚ AV ČR a prostřednictvím kterého je Auditor oprávněn vznášet požadavky vůči FZÚ AV ČR (dále jen „kontaktní zástupce auditora“).

Kontaktním zástupcem auditora je DOPLNIT, Tel.: DOPLNIT, e-mail: DOPLNIT.

3. FZÚ AV ČR jmenoval odpovědného zástupce pro účely komunikace s Auditorem a pro účely zajišťování informací vyžádaných kontaktním zástupcem auditora.

Kontaktním zástupce FZÚ AV ČR je Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, Tel.: 000 000 000, e-mail: xxxxxx@xxx.xx (dále jen „kontaktní zástupce FZÚ AV ČR“).

VI.

PRÁVA A POVINNOSTI SMLUVNÍCH STRAN

1. Auditor je povinen při plnění této Smlouvy postupovat v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky.

2. Auditor projedná se zástupcem FZÚ AV ČR v souvislosti s každým z projektů harmonogram externího auditu, podobu, rozsah a termíny předložení potřebných dokladů, písemností a vysvětlení, a to v souvislosti s každým rokem auditovaného období, nestanoví-li Smlouva dále jinak. Výstupem projednání bude písemná žádost Auditora o podklady pro audit (dále jen „žádost o podklady“). Auditor je povinen zaslat FZÚ AV ČR žádost o podklady v souvislosti s každým z projektů za každý rok auditovaného období, nestanoví-li tato Smlouva jinak, tak, aby byly dodrženy termíny plnění uvedené v čl. VII. Smlouvy.

3. Žádost o podklady v souvislosti s první auditorskou zprávou Projektu 1 je Auditor povinen předat FZÚ AV ČR při podpisu Smlouvy.

4. FZÚ AV ČR se zavazuje zajistit Auditorovi na písemnou žádost o podklady přístup ke všem podkladům nezbytným k plnění této Smlouvy, a to v dostatečném předstihu, rozsahu a podrobnosti. Termíny stanovené v žádosti o podklady musí být stanoveny na základě dohody mezi Auditorem a zástupcem FZÚ AV ČR a musí být stanoveny tak, aby odrážely termín plnění uvedené v této Smlouvy a reálnou možnost FZÚ AV ČR k jejich zajištění.

5. FZÚ AV ČR zajistí pro auditora odpovídající prostory pro provedení auditu.

6. Auditor je povinen každou z auditorských zpráv projednat v dostatečném předstihu před termínem jejího protokolárního předání dle čl. VII Smlouvy, nejméně však 14 dnů před uvedeným termínem s FZÚ AV ČR. Případné připomínky FZÚ AV ČR ke zprávě je Auditor povinen v předané zprávě písemně vypořádat.

7. O předání a převzetí každé auditorské zprávy bude mezi smluvními stranami sepsán předávací protokol podepsaný kontaktními zástupci smluvních stran.

8. Vzhledem k různým datům ukončení realizace jednotlivých auditovaných projektů, si zadavatel vyhrazuje právo zkrátit termín pro předložení auditorské zprávy za poslední auditované období jednotlivých projektů, případně spojit poslední auditovaná období, na což bude Auditor včas předem písemně upozorněn.

VII.

TERMÍNY PROVEDENÍ AUDITU

1. Auditor je povinen provést externí audity projektů a předat FZÚ AV ČR jednotlivé auditorské zprávy takto:

Projekt č.	Dílčí plnění	Výstup	Termín
1	Externí audit Projektu č. 1 za auditované období - rok 2011	Auditorská zpráva Projektu č. 1/2011	3 měsíce od podpisu Smlouvy
1	Externí audit Projektu č. 1 za auditované období - rok 2012	Auditorská zpráva Projektu č. 1/2012	do 31. 3. 2013
1	Externí audit Projektu č. 1 za auditované období - rok 2013	Auditorská zpráva Projektu č. 1/2013	do 31. 3. 2014
1	Externí audit Projektu č. 1 za auditované období - rok 2014	Auditorská zpráva Projektu č. 1/2014	do 31. 3. 2015
1	Externí audit Projektu č. 1 za auditované období - rok 2015	Auditorská zpráva Projektu č. 1/2015	do 15.2. 2016
2	Externí audit Projektu č. 2 za auditované období - rok 2011 a 2012	Auditorská zpráva Projektu č. 2/2011 a 2012	do 31. 3. 2013
2	Externí audit Projektu č. 2 za auditované období - rok 2013	Auditorská zpráva Projektu č. 2/2013	do 31. 3. 2014
2	Externí audit Projektu č. 2 za auditované období - rok 2014	Auditorská zpráva Projektu č. 2/2014	do 31. 3. 2015
2	Externí audit Projektu č. 2 za auditované období - rok 2015	Auditorská zpráva Projektu č. 2/2015	do 15.10. 2015
3	Externí audit Projektu č. 3 za auditované období – rok 2012	Auditorská zpráva projektu č. 3/2012	do 31. 3. 2013
3	Externí audit Projektu č. 3 za auditované období – rok 2013	Auditorská zpráva projektu č. 3/2013	do 31. 3. 2014
3	Externí audit Projektu č. 3 za auditované období – rok 2014	Auditorská zpráva projektu č. 3/2014	do 31. 3. 2015
3	Externí audit Projektu č. 3 za auditované období – rok 2015	Auditorská zpráva projektu č. 3/2015	do 15. 7. 2015

VIII.

CENA A ZPŮSOB PLACENÍ

1. Celková (maximální) cena služeb uvedených v čl. III Smlouvy je stanovena na základě nabídky Auditora na částku v celkové maximální možné výši DOPLNIT,- Kč bez DPH, slovy: DOPLNIT korun českých bez DPH (dále jen "Celková cena"), z toho cena služeb uvedených v čl. III. odst. 8 Smlouvy je DOPLNIT,- bez DPH (xxxx služeb dle čl. III odst. 8 je stanovena jako násobek 400 hodin x cena za 1 hodinu poskytování služeb dle nabídky Auditora ve výši DOPLNIT,- Kč bez DPH). (Jako Celková cena musí být uvedena cena dle Nabídky uchazeče za všechny audity projektů č. 1 až č. 3, která bude zároveň součtem jednotlivých dílčích plnění dle odst. 3 tohoto článku Smlouvy.)

2. Celková cena dle odst. 1 zahrnuje veškeré výdaje Auditora nutné k plnění Smlouvy, včetně veškerých dalších nákladů spojených s plněním Smlouvy, zahrnuje mimo jiné i cestovní výdaje, poštovní výdaje, náklady na telefony, apod. včetně zajištění auditorských zpráv v anglickém a českém jazyce, jakož i vytištění každé auditorské zprávy uvedené v čl. VII. Smlouvy nebo vyplývající z Objednávky v šesti vyhotoveních.

3. Cena jednotlivých dílčího plnění je následující:

Projekt č./dílčí plnění	cena Dílčího plnění bez DPH	Výše DPH %	cena Dílčího plnění s DPH
Projekt č. 1
Externí audit Projektu č. 1 za auditované období - rok 2011	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Externí audit Projektu č. 1 za auditované období - rok 2012	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Externí Projektu č. 1 audit za auditované období - rok 2013	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Externí audit Projektu č. 1 za auditované období - rok 2014	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Externí audit Projektu č. 1 za auditované období - rok 2015	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Projekt č. 2
Externí audit Projektu č. 2 za auditované období - rok 2011 a 2012	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Externí audit Projektu č. 2 za auditované období - rok 2013	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Externí audit Projektu č. 2 za auditované období - rok 2014	DOPLNIT	DOPLNIT	. DOPLNIT
Externí audit Projektu č. 2 za auditované období - rok 2015	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Projekt č. 3
Externí audit Projektu č. 3 za auditované období -období 2012	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Externí audit Projektu č. 3 za auditované období - 2013	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Externí audit Projektu č. 3 za auditované období - 2014	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Externí audit Projektu č. 3 za auditované období - 2015	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
Cena za služby dle čl. III odst. 8 určená jako násobek 400 hodin a ceny ve výši DOPLNIT za 1 hodinu služby	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT
CENA CELKEM	DOPLNIT	DOPLNIT	DOPLNIT

4. Smluvní strany se dohodly, že Auditor je oprávněn fakturovat cenu jednotlivých plnění uvedených v odst. 3 tohoto článku smlouvy takto:

a) cenu za každé z dílčích plnění uvedených v čl. VII Smlouvy, a to ve výši uvedené v odst. 3 tohoto článku Smlouvy vždy po předání konkrétní auditorské zprávy FZÚ AV ČR,

b) cenu za služby dle čl. III odst. 8 Smlouvy vždy po jejich poskytnutí a předání zprávy vážící se ke konkrétnímu plnění FZÚ AV ČR.

5. K jednotlivým platbám je fakturována DPH v souladu s platnými právními předpisy.

6. Lhůta splatnosti faktur je třicet (30) dnů od data jejich doručení FZÚ AV ČR (dále jen "Lhůta splatnosti"). Zaplacením účtované částky se rozumí den jejího odeslání na účet Auditora. Daňové doklady - faktury vystavené Auditorem podle této Smlouvy budou v souladu s příslušnými právními předpisy České republiky obsahovat zejména tyto údaje

1. obchodní firmu/název a sídlo FZÚ AV ČR,

2. daňové identifikační číslo FZÚ AV ČR,

3. obchodní firmu/název a sídlo Auditora,

4. daňové identifikační číslo Auditora,

5. evidenční číslo daňového dokladu,

6. rozsah a předmět plnění,

7. datum vystavení daňového dokladu,

8. datum uskutečnění plnění nebo datum přijetí úplaty, a to ten den, který nastane dříve, pokud se liší od data vystavení daňového dokladu,

9. Lhůtu splatnosti,

10. cenu plnění,

11. prohlášení, že účtované plnění je poskytováno pro účely konkrétního z projektů,

a dále musejí být v souladu s dohodami o zamezení dvojího zdanění, budou-li se na konkrétní případ vztahovat. Auditor je povinen fakturovat vždy za každý provedený audit dle čl. VII Smlouvy.

7. Poslední faktura v každém kalendářním roce musí být Auditorem doručena do podatelny FZÚ AV ČR nejpozději do 15. prosince daného kalendářního roku. Pokud daňový doklad – faktura nebude vystavena v souladu s platebními podmínkami stanovenými Smlouvou nebo nebude splňovat požadované zákonné náležitosti nebo nebude-li doručena FZÚ AV ČR do termínu uvedeného výše, je FZÚ AV ČR oprávněn daňový doklad - fakturu Auditorovi vrátit jako neúplnou, resp. nesprávně vystavenou, k doplnění, resp. novému vystavení ve lhůtě pěti (5) pracovních dnů od data jejího doručení FZÚ AV ČR. V takovém případě FZÚ AV ČR není v prodlení s úhradou Ceny plnění nebo její části a Auditor vystaví opravenou fakturu s novou shodnou lhůtou splatnosti, která začne plynout dnem doručení opraveného nebo nově vyhotoveného daňového dokladu - faktury FZÚ AV ČR. Fakturační údaje FZÚ AV ČR jsou uvedeny v čl. 1 této Smlouvy.

8. Za předanou dle odst. 5 tohoto článku Smlouvy se má auditorská zpráva, která má obsah a náležitosti stanovené touto Smlouvou a zákonem o auditorech, která byla předána v 6ti stejnopisech a na CD ve formátu pdf, a která obsahuje i vypořádání případných připomínek FZÚ AV ČR. Pouze za předanou zprávu v rozsahu dle věty první je Auditor oprávněn fakturovat.

IX.

TRVÁNÍ A UKONČENÍ SMLUVNÍHO VZTAHU

1. Tato Xxxxxxx se uzavírá na dobu určitou, a to ode dne nabití její účinnosti do doby předání poslední auditorské zprávy dle Xxxxxxx za všechny projekty uvedené v čl. III odst. 3 Smlouvy.

2. Smluvní vztah založený Smlouvou může být ukončen:

a) dohodou smluvních stran,

b) zánikem kterékoliv ze smluvních stran,

c) odstoupením od Xxxxxxx z důvodů, které stanoví Smlouva nebo zákon.

3. FZÚ AV ČR má právo od této Smlouvy kdykoliv písemně odstoupit bez udání důvodu.

4. FZÚ AV ČR je povinen v případě odstoupení od Smlouvy uhradit Auditorovi veškeré náklady, které Auditor skutečně a účelně vynaložil při plnění Smlouvy do dne, kdy mu bylo doručeno odstoupení FZÚ AV ČR od Smlouvy.

X.

OCHRANA DŮVĚRNÝCH INFORMACÍ

1. Důvěrnými informacemi se pro účely této Smlouvy rozumí všechny informace a údaje poskytnuté či jakkoli zpřístupněné jednou ze Smluvních stran či jejími Zástupci, jak specifikováni níže, druhé Smluvní straně či jejím Zástupcům, jak specifikováni níže, ať v ústní, písemné, grafické, elektronické či jiné formě, týkající se zejména nikoliv však výlučně zamýšlených technických, technologických a ekonomických řešení pro realizaci plnění dle této Smlouvy, nebo Smluvní strany, která informace zpřístupňuje, či jakkoli související s její činností, zejména informace a údaje o jakýchkoliv obchodních, finančních, účetních, technických, právních a jiných skutečnostech, které by s ohledem na dané podmínky mohly být považovány za důvěrné či tajné (dále jen „Důvěrné informace“).

2. Za Důvěrné informace nebudou pro účely této Smlouvy považovány pouze následující informace:

1. informace, které jsou či se stanou všeobecně dostupné veřejnosti bez porušení povinnosti některé ze Smluvních stran dle této Smlouvy;

2. informace, které byly Smluvní straně známy před jejich poskytnutím druhou Smluvní stranou, pokud jejich znalost nezískala porušením jakékoliv právní povinnosti; a

3. informace poskytnuté jedné ze Smluvních stran třetí stranou, která nebyla vázána povinností mlčenlivosti, pokud se tato třetí strana nedozvěděla tuto informaci porušením této Smlouvy.

1. Zástupce pro účely této Smlouvy znamená statutární orgány či jejich členy, ředitele, vedoucí pracovníky, zaměstnance, agenty či poradce (zejména právní poradce, účetní, auditory a finanční a další poradce) kterékoli ze stran (dále jen „Zástupce“).

2. Každá ze Smluvních stran se zavazuje využít Důvěrnou informaci pouze v tomto nezbytném rozsahu: (i) v rámci plnění práv a povinností plynoucích z této Smlouvy a jinak pouze (ii) vyplývá-li to z příslušných právních předpisů, této Smlouvy nebo z písemné dohody stran uzavřené před použitím Důvěrné informace některou ze stran (dále jen „Účel využití“).

3. Smluvní strany se zavazují zachovávat plnou mlčenlivost a žádným způsobem nezpřístupnit či neumožnit jakékoli zpřístupnění Důvěrné informace jakékoliv třetí osobě kromě svých Zástupců, a to pouze v rozsahu nezbytném pro Účel využití. V případě poskytnutí či zpřístupnění Důvěrných informací některou ze Smluvních stran jakémukoli Zástupci dle této Smlouvy se tato strana zavazuje zajistit povinnost ochrany Důvěrných informací příslušným Zástupcem alespoň v rozsahu a za podmínek vyplývajících z této dohody. Za porušení povinnosti při ochraně Důvěrných informací svými Zástupci odpovídá tato Smluvní strana jako by toto porušení sama způsobila. K ochraně Důvěrných informací použijí Smluvní strany nejméně stejných prostředků a způsobů, jaké používají k ochraně vlastních důvěrných informací obdobného charakteru.

4. Smluvní strany jsou povinny zajistit utajení Důvěrných informací a zamezení jejich neoprávněného užití, a to za použití dostatečných technických, personálních, administrativních, právních a ostatních způsobů a metod, zejména:

1. Zajistit mlčenlivost všech svých Zástupců, kteří přijdou do styku s Důvěrnými informacemi nebo u kterých je to pravděpodobné, a to i pro období po skončení jejich pracovního či jiného smluvního poměru;

2. V případě, že dojde byť z jakéhokoli důvodu k ukončení Smlouvy, je každá ze Smluvních stran povinna na písemnou žádost druhé Smluvní strany ve lhůtě 10 (deseti) dnů od doručené této žádosti, vrátit a zajistit vrácení od veškerých osob, včetně Zástupců, kterým byly Důvěrné informace zpřístupněny, veškeré dokumenty a materiály, ať již v písemné, elektronické či jiné podobě, obsahující Důvěrné informace včetně všech případných kopií nebo písemně potvrdit, že tyto materiály, resp. kopie byly zničeny, pokud se strany nedohodnou jinak.

3. V případě, že některá ze Smluvních stran zjistí, že došlo nebo může dojít k prozrazení Důvěrných informací neoprávněné osobě nebo k užití Důvěrné informace pro jiný účel než Účel využití, neprodleně o této skutečnosti informuje druhou Smluvní stranu a učiní veškeré nezbytné kroky potřebné k zabránění vzniku škody nebo k jejímu maximálnímu omezení.

7. Doba ochrany informací dle této dohody trvá ve vztahu ke každé jednotlivé informaci do doby, dokud se informace nestane veřejně známou, aniž by byla porušena ustanovení této dohody či právních předpisů, nebo dokud strana, která Důvěrnou informaci druhé straně jakkoli poskytla, písemně této druhé Straně neoznámí, že určitá informace již nemá povahu Důvěrné informace s tím, že oznámení je účinné doručením takového oznámení druhé straně.

8. Důvěrnou informaci může kterákoli ze Smluvních stran jakkoli zpřístupnit třetí straně pouze po předchozím písemném souhlasu druhé Smluvní strany.

9. Za porušení této Xxxxxxx se nepovažuje, pokud Důvěrnou informaci odpovídajícím způsobem označenou jako důvěrnou a obchodní tajemství poskytne kterákoli ze Smluvních stran v souladu s právními předpisy soudům či orgánům státní správy. V takovém případě se však Smluvní strany zavazují do 15 (patnácti) dnů ode dne takového poskytnutí Důvěrné informace vyrozumět druhou Smluvní stranu o této skutečnosti s uvedením důvodů a rozsahu poskytnutí.

XI.

SANKCE

1. V případě, že Auditor bude v prodlení s  termínem plnění uvedeným v čl. VII Smlouvy, tzn. s předání jakékoliv auditorské zprávy, je povinen zaplatit FZÚ AV ČR smluvní pokutu ve výši 5000,- Xx.xx každý jednotlivý případ prodlení s předáním auditorské zprávy, a to za každý den prodlení.

2. V případě, že Auditor bude v prodlení s  termínem plnění uvedeným v oboustranně odsouhlasené Objednávce dle čl. IV Smlouvy, je povinen zaplatit FZÚ AV ČR smluvní pokutu ve výši 0,5 % z částky za služby v Objednávce uvedené, a to za každý den prodlení s předáním plnění.

3. V případě, že Auditor poruší povinnost zachovávat mlčenlivost dle čl. X Smlouvy, je FZÚ AV ČR oprávněn požadovat po Auditorovi smluvní pokutu za každý případ prokazatelného porušení takové povinnosti ve výši 250.000,- Kč.

4. Smluvní pokuty dle této Smlouvy jsou splatné do 15 (patnácti) dnů od doručení písemné výzvy Smluvní strany, která je oprávněna požadovat úhradu smluvní pokuty, druhé smluvní straně a budou uhrazeny bezhotovostním převodem na bankovní účet oprávněné strany uvedený v této výzvě.

5. Zaplacením smluvní pokuty nezaniká povinnost Smluvní strany závazek splnit a právo oprávněné smluvní strany požadovat náhradu vzniklých škod v plné výši.

XII.

OSTATNÍ UJEDNÁNÍ

1. Auditor bere na vědomí, že je dle ust. § 2 písm. e) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, v platném znění, osobou povinnou spolupůsobit při výkonu finanční kontroly.

2. Auditor se za podmínek stanovených touto Smlouvou, v souladu s pokyny FZÚ AV a při vynaložení veškeré potřebné odborné péče, zavazuje:

• archivovat veškeré písemnosti zhotovené pro plnění předmětu dle Smlouvy a kdykoli po tuto dobu umožnit FZÚ AV ČR přístup k těmto archivovaným písemnostem, a to do roku 2021. FZÚ AV je oprávněn po uplynutí 10 let od ukončení plnění podle Smlouvy od Auditora výše uvedené dokumenty bezplatně převzít;

• spolupůsobit při výkonu finanční kontroly dle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, v platném znění, mj. umožnit poskytovateli dotace přístup i k těm částem nabídky podané ve Výběrovém řízení, Smlouvy, objednávek a souvisejících dokumentů, které podléhají ochraně podle zvláštních právních předpisů za předpokladu, že budou splněny všechny požadavky právních předpisů na způsob provádění takové kontroly; k dodržení této povinnosti je Auditor povinen zavázat také své případné subdodavatele.

3. Tato Xxxxxxx se řídí zákonem č. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník v platném znění.

4. Smluvní strany se dohodly, že případné spory vzniklé z této Smlouvy budou řešeny přednostně smírnou cestou. Nepodaří-li se smíru dosáhnout, budou spory řešeny u soud v České republice místně příslušného dle sídla FZÚ AV ČR.

5. Nedílnou součástí Smlouvy jsou tyto přílohy:

Příloha 1: Nabídka poskytovatele podaná ve Výběrovém řízení

Příloha A – Přehled auditovaných projektů

Příloha B – objednávka

Příloha C – Realizační tým auditora

6. Tato Smlouva je vyhotovena ve čtyřech stejnopisech, z nichž každý má platnost originálu. Po podpisu obdrží každá ze smluvních stran po dvou vyhotovení Smlouvy.

V _______ dne ______2012 V _______ dne ______2012

................................................... ...................................................

Fyzikální ústav AV ČR, v. v. i. , DOPLNIT

Příloha A - Přehled auditovaných projektů:

1. Registrační číslo: CZ.1.05/1.1.00/02.0061

Název projektu: ELI : EXTREME LIGHT INFRASTRUCTURE

Celkové náklady projektu: 7 094 345 508,- Kč

z toho způsobilé výdaje: 6 800 575 902,- Kč

Datum vydání Rozhodnutí: 2.8.2011

Datum zahájení realizace projektu: 1.1.2011

Datum ukončení projektu: 31.12.2015

Projektový manažer: Xxx.Xxxxx Xxxxxx

Prioritní osa I

Č. výzvy: 1.1.

2. Registrační číslo: CZ.1.05/2.1.00/01.0027

Název projektu: HILASE: Nové lasery pro průmysl a výzkum

Celkové náklady projektu: 851 422 967,60 Kč

z toho způsobilé výdaje: 000 000 000,00 Kč

Datum vydání Rozhodnutí: 29.8.2011

Datum zahájení realizace projektu: 1.9.2011

Datum ukončení projektu: 31.8.2015

Projektový manažer: Xxx. Xxxxx Xxxxx, Ph.D.

Prioritní osa II

Č. výzvy: 1.2.

3. Registrační číslo: CZ.1.05/2.1.00/01.0027

Název projektu: CCIT: Centrum pro inovace a transfer technologii

Celkové náklady projektu: 51 600 200,- Kč

z toho způsobilé výdaje: 50 910 800,- Kč

Datum vydání Vyrozumění:

Datum zahájení realizace projektu: 1.6.2012

Datum ukončení projektu: 31.5.2015

Projektový manažer: Xxx. Xxxx Xxxx

Prioritní osa III

Č. výzvy: 3.3.

Příloha B – Návrh objednávky:

Příloha C – Realizační tým Auditora

13