KONCESNÍ PROJEKT


KONCESNÍ PROJEKT

ve smyslu zákona č. 139/2006 Sb. v platném znění


NÁZEV KONCESNÍHO ŘÍZENÍ:


„Centrální zásobování teplem v Kopřivnici“



Zadavatel

Město Kopřivnice


Zpracovatel

TEPLO Kopřivnice s.r.o.,

01/ 2008


ELEKTRA - FEL ČVUT


OBSAH

1 Strategický rámec zadavatele 3

1.1 Identifikace Zadavatele 3

1.2 Identifikace Zpracovatele 3

1.3 Dlouhodobá strategie města Kopřivnice 3

1.4 Stručný popis stávajícího stavu 3

1.4.1 Předpokládaný vývoj dodávek tepla na území města Kopřivnice 4

1.4.2 Schéma stávajícího rozvodu tepla v CZT Kopřivnice 5

1.4.3 Základní potřeba zadavatele v oblasti veřejné služby 5

1.4.4 Cíle, které mají tyto potřeby uspokojit 5

1.4.5 Popis možných způsobů zajištění potřeb zadavatele 6

2 Analýza možných řešení 7

2.1 Nulová varianta 7

2.2 VARIANTA 1 - Minimální varianta 7

2.3 VARIANTA 2 - Modernizace tepelných sítí a výstavba tepelného zdroje 8

2.4 Výpočet efektivnosti posuzovaných variant 9

3 Preferovaná varianta projektu 11

3.1 Technická specifikace projektu 11

3.2 Právní revize proveditelnosti projektu 11

3.3 Finanční analýza 12

3.3.1 Model PPP - Omezující podmínky politiky dotačních fondů EU 12

3.3.2 Finanční model 12

3.3.3 Finanční hodnocení 13

4 Analýza způsobů realizace doporučené varianty 14

4.1 Porovnání a doporučení způsobu realizace projektu 14

4.1.1 Analýza finančních toků 14

4.1.2 Hodnota za peníze 14

4.1.3 Doporučení k realizaci 16

4.2 Služba poskytovaná soukromým partnerem a předpokládaný způsob jejího poskytování 16

4.2.1 Zhotovení stavby 16

4.2.2 Provozování výroby a rozvodu tepla 16

4.3 Předpokládané finanční prostředky 17

4.3.1 Finanční prostředky nezbytné pro realizaci předmětu koncesní smlouvy 17

4.3.2 Předpokládané výdajena realizaci a předpokládaný příjem 17

4.4 Vymezení způsobu nakládání s majetkem zadavatele 17

4.5 Předpokládaný časový harmonogram realizace předmětu koncesní smlouvy 17

4.6 Předpokládané platební podmínky 18

4.7 Zhodnocení případných dopadů na smluvní strany při ukončení platnosti koncesní smlouvy 18

4.8 Strategie výběru soukromého partnera 18

4.8.1 Kvalifikační předpoklady partnera 19

4.8.2 Doporučená kritéria pro výběr nejlepší nabídky 19

4.8.3 Postup pro výběr partnera 19

4.9 Doporučení zadavateli 21

5 Odkazy 22

6 Použité zkratky 22

7 Přílohy 23

7.1 Příloha č. 1 - Předpokládané výdaje na realizaci předmětu koncesní smlouvy 23

7.2 Příloha č. 2 - Předpokládaný příjem koncesionáře 24

7.3 Příloha č. 3 - Identifikace a matice rizik 25

7.4 Příloha č. 4 - Projekt PPP – analýza citlivosti 26

7.5 Příloha č. 5 - Posouzení ekonomické výhodnosti varianty PPP projektu 28

1 Strategický rámec zadavatele

1.1 IDENTIFIKACE ZADAVATELE

Název: Město Kopřivnice

Sídlo: Štefánikova 1163, Kopřivnice Statutární zástupce: Xxx. Xxxxx Xxxxxxx, starosta IČ: 00298077

DIČ: CZ00298077


1.2 IDENTIFIKACE ZPRACOVATELE

Zpracovatel Koncesního projektu:


Název: TEPLO Kopřivnice s.r.o.

Sídlo: Štefánikova 1163, Kopřivnice Statutární zástupce“ Xxx. Xxxxxxxx Xxxxxx, jednatel IČ: 26789264

DIČ“ CZ26789264


Zpracovatel ekonomické části koncesního projektu:


Název: ELEKTRA - FEL ČVUT

Sídlo: Xxxxxxxxx 0, 000 00 Xxxxx 0

IČ: 45243085

Statutární zástupce: Xxx. Xxx. Xxxxx Xxxxx, XXx., předseda a děkan FEL Odpovědným řešitel: Xxx. Xxx. Xxxxxxx Xxxxx, XXx.

1.3 DLOUHODOBÁ STRATEGIE MĚSTA KOPŘIVNICE


Město Kopřivnice je vlastníkem zařízení pro rozvod tepla na území města Kopřivnice. Systém centrálního zásobování teplem provozuje městem vlastněná společnost TEPLO Kopřivnice s.r.o.

Modernizace tepelného hospodářství se stala jedním z opatření „Strategického plánu města Kopřivnice“ s aktivitami:

- Modernizace tepelných rozvodů

- Výstavba nových tepelných zdrojů

- Kombinovaná výroba elektrické energie a tepla

„Strategický plán rozvoje města Kopřivnice pro období 2007-2022“ byl schválen Zastupitelstvem města Kopřivnice na svém zasedání dne 6. 12. 2007.

Dlouhodobá strategie města je vyjádřena zařazením uvedeného opatření do strategického plánu rozvoje města.

Město má v plánu se i nadále aktivně podílet na zajištění centrálního zásobování teplem jako veřejné služby, a to zejména zajištěním jeho modernizace, rozvoje a následného provozování.

1.4 STRUČNÝ POPIS STÁVAJÍCÍHO STAVU

Město Kopřivnice je stoprocentním vlastníkem staveb a technologického zařízení sloužícího k zajištění rozvodu tepla, a to okrskových výměníkových stanic tepla (VST) včetně sekundárních sítí. Prostřednictvím společnosti TEPLO Kopřivnice s.r.o. plně vlastněné městem Kopřivnice spravuje a provozuje tepelné hospodářství, ze kterého jsou zásobovány převážně byty a občanská vybavenost.

Teplárna Energetika Kopřivnice a.s. (Od 1. 1. 2008 Komterm a.s.) je jediným současným energetickým

zdrojem tepelné soustavy. V teplárně jsou instalovány tři parní kotle. Základním palivem byl do r. 2007 černý hruboprach, doplňkovým palivem zemní plyn, od 2008 se zvyšuje podíl zemního plynu a zavádí se spalování biomasy. Celkový instalovaný výkon kotelny je 214 MW. Součástí strojovny teplárny jsou dvě výměníkové stanice, které zajišťují dodávky tepla do soustavy CZT prostřednictvím horké vody.

Primární horkovodní tepelná síť na území města je ve vlastnictví společnosti Komterm a.s.

Teplárna Komterm a.s je dále dodavatelem tepla do průmyslového areálu bývalého podniku Tatra a.s. Dodávky tepla do tohoto areálu tvoří cca 60 % objemu dodávek tepla ze zdroje.

Menší odběry tvoří dodávka odběratelům přímo z horkovodní sítě na území města a mimo areál Tatry. Základní informace o ekonomice provozu rozvodu tepla jsou uvedeny v tabulce kalkulace cen tepla: Přehled kalkulace ceny tepla za roky 2006 – 2008.


Období

2006

2007

2008

Položky

Jednotky

skutečnost

kalkulace


Teplo pro konečného zákazníka

Nákup tepla Komterm a.s.

Kč/GJ

297,71

294,81

376,15

Teplo nákup celkem

GJ

255 732

284 750

258 000

Tepelná energie celkem

Kč

76 134 753

83 947 148

97 046 700

Přímé náklady

Kč

2 339 367

2 950 000

3 419 050

Proměnné náklady celkem

Kč

78 474 120

86 897 148

100 465 750

Stálé náklady

Kč

14 424 668

15 065 000

13 203 000

Zisk

Kč

379 195

1 000 000

1 000 000

Náklady a zisk celkem

Kč

93 277 982

102 962 148

114 668 750

Prodej tepelné energie

GJ

000 000

000 000

247 000

Cena tepla průměr

Kč/GJ

376,69

378,54

464,57

Xxxx tepla s DPH průměr

Kč/GJ

395,52

397,46

506,38


Z tabulky je zřejmé, že v roce 2008 došlo na straně výrobce tepla k razantnímu navýšení ceny tepla. Na cenovém vývoji dodávek tepla od výrobce se nepříznivě projevily tyto vlivy:

- zvyšování cen paliv a energie (zejména černé uhlí o cca 33%, elektřiny i zemního plynu)

- zavedení ekologické daně – zvláště negativní dopad u ztrátových výrob a rozvodů

- zvýšení sazby DPH z 5 na 9 %

- uplatnění emisních stropů u výrobce tepla. Od 1. 1. 2008 platí pro velké zdroje tzv. emisní stropy, tj. max. množství vypouštěných spalin za rok. Při předpokládaném zvýšení výroby tepla, které souvisí se zavedením výroby elektřiny (biopaliva – zelené bonusy) je výrobce nucen navýšit poměr zemního plynu v palivu z cca 20 % na 43%.

1.4.1 Předpokládaný vývoj dodávek tepla na území města Kopřivnice.


Předpoklad vývoje odběru tepla vychází ze skutečností minulých let a z předpokládaného vývoje zateplování objektů.

Předpokládaný vývoj dodávek tepla v GJ za rok v soustavě CZT Kopřivnice



Rok

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

Vsup do VST

257 592

247 923

240 889

235 714

231 871

228 999

226 841

225 213

Odběratelé

223 760

215 021

208 686

204 040

200 602

198 040

196 122

194 680

- TUV

59 760

58565

57628

56890

56308

55846

55480

55189

- topení

164000

156456

151058

147150

144294

142194

140642

139490

Prodej TEPLO

247 000

237 796

231 097

226 164

222 499

219 758

217 698

216 142


1.4.2 Schéma stávajícího rozvodu tepla v CZT Kopřivnice


Areál TATRA Dodávka cca 700 TJ

Výtopna KOMTERM

Ostatní odběr 15 TJ

Pára

Horká voda - primár

Teplá voda – sekundár

TUV


Ostatní odběratelé 6 TJ


Majetek města Kopřivnice, provoz TEPLO

Odběratelé 224 TJ

TEPLO Kopřivnice 21 výměníkových st.



1.4.3 Základní potřeba zadavatele v oblasti veřejné služby


Základní potřebou zadavatele je zajištění dlouhodobých dodávek tepelné energie pro vytápění a přípravu TUV do objektů města i ostatních koncových odběratelů na území města Kopřivnice po dobu minimálně 20-ti let.

Zajištění dlouhodobých dodávek souvisí s udržením životní úrovně obyvatel, s kvalitou životního prostředí a uspokojováním základních potřeb obyvatel města Kopřivnice.

1.4.4 Cíle, které mají tyto potřeby uspokojit:


- Zajištění spolehlivé dodávky tepelné energie v dostatečném množství a kvalitě.

- Zajištění ekonomické únosnosti ceny dodávky tepla jako veřejné služby dlouhodobou smlouvou.

- Provedení nezbytných investic na náklady provozovatele bez dopadu na rozpočet města.

- Snížení negativních dopadů výroby tepla na životní prostředí.

- Dlouhodobost garance dodávek tepla.

- Zkvalitnění služby - ´umožnění splnění individuálních požadavků na dodávku tepla v čase a množství.

1.4.5 Popis možných způsobů zajištění potřeb zadavatele


Možné způsoby zajištění potřeb zadavatele byly posouzeny v těchto materiálech:



Podklady:

Datum zpracování

Zpracovatel

Energetický audit – tepelné hospodářství města Kopřivnice

8/2001

DHV CR s.r.o.

Energetická koncepce města Kopřivnice

6/2002

RAEN s.r.o.

Studie centrálního zásobování teplem města Kopřivnice

6/2003

VAE Energo s.r.o.

Ekonomická analýza CZT města Kopřivnice

7/2004

TENZA a.s.

Multikriteriální hodnocení variant zásobování teplem

9/2005

TENZA a.s.

Posouzení investičního záměru města Kopřivnice

10/2006

VŠB Ostrava


Uvedené materiály popisují několik možností řešení projektu a současně ve většině závěrů doporučují k realizaci variantu komplexní modernizace tepelných rozvodů, která obsahuje:

- Záměnu čtyřtrubkového rozvodu za dvoutrubkové

- Zrušení výměníkových stanic

- Instalaci objektových předávacích stanic do jednotlivých objektů

- Jednotný řídicí systém – centrální dispečink

- Stavbu nové plynové kotelny – tato je obsažena zejména v novějších dokumentech a reaguje tak na vývoj u stávajícího dodavatele tepla.


2 Analýza možných řešení


Pro analýzu byly vybrány tyto varianty:

- Nulová varianta („nedělat nic“)

- Minimální varianta – rekonstrukce a modernizace stávajících kapacit

- Investice do zcela nových kapacit

2.1 NULOVÁ VARIANTA

Dodávka tepla pokračuje stávajícím způsobem. Toto řešení není v souladu se strategickým plánem města a identifikovanými cíli. S ohledem na stáří a technický stav soustavy je ohrožena spolehlivost a bezpečnost dodávky tepla. Řešení je vzhledem k vysokým ztrátám neekonomické. Napojení na stávajícího dodavatele tepla neřeší problematiku životního prostředí a dlouhodobou spolehlivost.

Rizika:

- Negativní vliv případného snížení odběru tepla v areálu Tatry na cenu tepla

- Stáří tepelných zdrojů ve stávající výtopně

- Ztráty v systému výroby a rozvoje tepla

- Minimální vliv na cenu tepla ze strany města

- Postupné odpojování nespokojených odběratelů, nárůst fixní složky nákladů v ceně tepla

- V kritické fázi nutnost zadavatele řešit dodávku tepla u vlastních objektů jiným způsobem

Varianta nebyla hodnocena vzhledem k tomu, že nenaplňuje potřeby zadavatele a je v rozporu s předpokládanými cíli projektu.

2.2 VARIANTA 1 - MINIMÁLNÍ VARIANTA

Základním posuzovanou variantou řešení je řešení se zachováním stávajících obchodních vazeb – výrobcem tepla a provozovatelem primárních rozvodu je spol. Komterm a.s.. Stávající primární rozvody zůstávají, předávacím místem tepla je VST. Zde bude tlakově oddělen primární systém od sekundárního (výměníky tepla) a do jednotlivých objektů bude teplo dopravováno novým dvoutrubkovým rozvodem. V jednotlivých objektech budou umístěny objektové předávací stanice pro úpravu parametrů topné vody a přípravu TUV.

V této variantě není uvažováno s výstavbou nového tepelného zdroje.


Výhody:

- nižší celkové investice (jednotlivé OPS nemusí být tlakově odděleny, nedochází k náhradě primárního rozvodu)

- investice je rozdělena do více let

- dojde k úsporám tepla v oblasti přípravy TUV a sekundárních rozvodů

- variabilnost palivové základny Nevýhody:

- v provozu zůstává stávající zdroj tepla (stáří, účinnosti, emisní stropy)

- systém je ekonomicky závislý na odběru tepla v průmyslovém areálu

- ze strany zadavatele není možnost ovlivnit složení poměru jednotlivých složek paliva ve zdroji

- minimalizace vlivu města na výslednou cenu tepla

- stagnace rozvoje tepelné sítě - ze strany zadavatele jsou omezeny možnosti napojení nových odběratelů

Schéma rozvodu:


Areál TATRA Dodávka cca 700 TJ

Výtopna KOMTERM

Ostatní odběr 15 TJ

Pára

Horká voda - primár

Teplá voda – rekonstruovaný sekundár


Ostatní odběratelé 6 TJ


Majetek města Kopřivnice, provoz TEPLO Kopřivnice

Odběratelé

90 OPS

224 TJ

TEPLO Kopřivnice 21 výměníkových st.


Postup rekonstrukce

Stávající rozvody města budou postupně rekonstruovány a to z prostředků zajištěných městem Kopřivnice. Předpokládá se financování komerčním úvěrem.


Rekonstrukce je navržena na období 5 let s celkovými investičními náklady 98 mil. Kč. Členění investičních nákladů:


Rok

2010

2011

2012

2013

2014

Celkem

Rozvody

6800

14000

12000

12000

12000

56800

Objektové předávací stanice

0000

0000

0000

0000

4000

31200

Řídící systém

4000

2000

2000

1000

1000

10000

Celkem

16800

22000

22000

20200

17000

98000

2.3 VARIANTA 2 - MODERNIZACE TEPELNÝCH SÍTÍ A VÝSTAVBA TEPELNÉHO ZDROJE

Tato varianta je plně v souladu se strategickým plánem města a zahrnuje:

- rekonstrukce stávajících rozvodů – náhrada primárních i sekundárních rozvodů dvoutrubkovým rozvodem z předizolovaného potrubí s parametry horkovodu (120°C ).

- vlastní tepelný zdroj na zemní plyn,

- výhledově doplněný o kogenerační výrobu elektřiny (plynové motory).

Financování – komerční úvěr nebo PPP – je posouzeno v koncesním projektu v kapitole 3.3.


Výroba tepla

Předpokládá se výstavba nového tepelného zdroje, instalace 3 ks horkovodních kotlů o výkonu 3 x 13 MW vybavených ekonomizérem. Dosahovaná účinnost kotelny je 96 % (na výhřevnost). V této variantě bude hodnocen i případný přínos následně budované kogenerační jednotky, a to o výkonu do 5 MW el.

Rozvody tepla a DPS

Veškeré tepelné rozvody jsou řešeny jako dvoutrubkové z předizolovaného potrubí v bezkanálovém provedení. Celková délka tras nových rozvodů je cca 17 km. Horkovodní síť je rozdělena do dvou základních větví se stejnými tlakovými poměry (jižní a západní větev). Základní teplotní spád horkovodu je 120/65 °C. V zásobovaných objektech budou instal ovány objektové předávací stanice. Příprava TUV je řešena decentrálně v jednotlivých objektech, vytápění tlakově nezávislé (oddělené výměníkem tepla) na primární rozvody. Řízení provozu OPS bude probíhat přes centrální dispečink, na kterém jsou monitorovány provozní stavy.


Ostatní 21 TJ

Nová výtopna ZP 3 x 13 MW

Odběratelé 180 OPS

224 TJ


Nevýhody:

- vazba na jeden druh paliva

- vyšší investiční náklady

Výhody

- optimalizace ztrát

- optimalizace nákladů na provoz

- možnost uplatnění dotací z OP Životní prostředí

- možnost využití kogenerace

- bez vlivu velikosti odběru areálu Tatra

Toto řešení jako „Varianta 2“ bylo znovu posouzeno s aktuálními ekonomickými vstupy v materiálu

„Ekonomické posouzení projektu rekonstrukce CZT města Kopřivnice“ zpracovaném v 01/2008 zhotovitelem Elektra - ČVUT v Praze, Fakulta elektrotechnická (dále „Ekonomické posouzení“) a bylo porovnáno s „variantou 1“.

Z výsledků posouzení uvádíme závěr uvedený v následující kapitole 2.4:


2.4 VÝPOČET EFEKTIVNOSTI POSUZOVANÝCH VARIANT

Na základě vstupních údajů byl proveden výpočet efektivnosti obou variant pomocí software Final3E s následujícími výsledky.

Hlavním kritériem pro posouzení výhodnosti variant je čistá současná hodnota budoucích příjmů a výdajů projektů. V případě zásobování teplem lze s výhodou využít pro porovnání variant názornější veličiny, kterou je cena dodávaného tepla v Kč/GJ. Tato cena musí být spočítána v souladu se zásadami ekonomického hodnocení, tzn. jako cena, která investorovi a provozovateli zajistí přiměřený výnos

z investovaného kapitálu. Počítá se z podmínky, kdy je čistá současná hodnota projektu rovná nule a výnosové procento projektu je rovné právě zadané, očekávané hodnotě výnosu z investovaného kapitálu. Cena je uvedena pro první rok provozu, bez DPH a ve výpočtu se předpokládá její nárůst ve vazbě na nárůst nákladů, cen paliv a nakupovaného tepla.

Pro variantu 1 je minimální cena tepla (v cenové hladině roku 2010 bez DPH):


514 Kč/GJ


Pro variantu 2 je minimální cena tepla:


405 Kč/GJ



Z uvedených výsledků vyplývá, že „varianta 2“ výstavby plynové kotelny a modernizace rozvodů je z ekonomického hlediska jednoznačně výhodnější. Provedená analýza rizika na základní komponenty (investice, diskontní míra, provozní náklady a ceny paliv) ukazuje stabilitu rozhodnutí a pořadí variant v širokém rozmezí možných změn vstupních veličin.


Dále byl proveden rozbor možností financování a jejich důsledků na ekonomické hodnocení a na ceny tepla. Prvním možným zdrojem financování jsou zdroje města, a to jak vlastní, tak i úvěr. Vzhledem k velikosti investic ve vztahu k rozpočtu města jsme spočítali limitní variantu 100% financování úvěrem s úrokovou mírou 5,5% p.a. a s dobou splatnosti 8-12 let. Při tomto způsobu financování je potřeba posoudit peněžní toky zejména v době splácení úvěru tak, aby nedocházelo k tlakům na rozpočet města např. požadavky na dodatečné financování splátek úvěru. Z tohoto důvodu je nutné zvýšit cenu tepla v prvních letech tak, aby kumulovaný hotovostní tok nebyl záporný a aby příjmy z prodeje tepla pokryly nejen palivové a provozní náklady, ale i splátky úvěru. Po zaplacení úvěru lze cenu tepla stabilizovat, případně i po určité období nezvyšovat.

Na základě výše uvedených předpokladů je cena tepla následující:


463 Kč/GJ

Pro tuto variantu financování lze po splacení úvěru snížit cenu tepla na původní hodnotu, tj. cca v roce 2021 mít stejnou cenu tepla jako v roce 2010.

Dalším zdrojem financování mohou být dotace z fondů EU podle aktuálně vyhlášených programů. Na dotace není sice právní nárok, ale lze očekávat, že investice do zlepšení energetické účinnosti soustavy CZT, snížení emisí a celkově zlepšení životního prostředí v lokalitě bude patřit mezi podporované aktivity programů EU. Za předpokladu nevratné investiční dotace z fondů EU ve výši 40 mil. Kč (necelých 20% investičních prostředků) se minimální cena tepla sníží na:

391 Kč/GJ

Pro stejný předpoklad nezáporného kumulovaného hotovostního toku během splácení úvěru je cena tepla:

442 Kč/GJ

Se zvyšující se výší dotace minimální cena tepla klesá, např. pro dotaci ve výši 80 mil. Kč je cena tepla:

378 Kč/GJ

Pro stejný předpoklad nezáporného kumulovaného hotovostního toku během splácení úvěru je cena tepla:

418 Kč/GJ

Tímto byla provedena finanční analýza různých způsobů financování a jejich vlivu na ceny tepla za předpokladu, že město Kopřivnice – veřejný sektor – bude investorem. Všechny modelové situace vykazují významné snížení ceny tepla proti variantě 1. Uvedené ceny však nezahrnují rizika projektů realizovaných veřejným sektorem.


3 Preferovaná varianta projektu



Na základě potvrzené ekonomické výhodnosti byla k realizaci doporučena varianta 2 – modernizace tepelných sítí města Kopřivnice a výstavba tepelného zdroje



3.1 TECHNICKÁ SPECIFIKACE PROJEKTU.

Navrhované řešení varianty 2 je projektově zpracováno v tomto rozsahu:

„Modernizace tepelných sítí města Kopřivnice“ je zpracována v projektové dokumentaci na úrovni:

- dokumentace pro územní a stavební řízení zpracovatel TENZA a.s. z 11/2004

- zadávací dokumentace stavby zpracovatel TENZA a.s. z 11/2004

„Tepelný zdroj města Kopřivnice“

- dokumentace pro územní řízení zpracovatel TENZA a.s. z 12/2007

- zadávací dokumentace stavby zpracovatel TENZA a.s. dosud nepředáno

Součástí uvedené dokumentace je podrobný popis technického řešení. Dokumentace je zpracována v souladu s požadavky na zadávací dokumentaci dle zákona o zadávání veřejných zakázek.


3.2 PRÁVNÍ REVIZE PROVEDITELNOSTI PROJEKTU

Posouzení vlastnických vztahů k dotčeným nemovitostem v souvislost s novými rozvody tepla bylo součástí inženýrské činnosti v rámci projektu „Modernizace tepelných sítí města Kopřivnice“ kde byly vyřešeny v rámci územního a stavebního řízení.

Územní řízení na umístění tepelného zdroje dosud probíhá. V rámci umístění stavby tepelného zdroje a obchodného centra v dotčeném území bude nutno dořešit směny pozemků mezi městem Kopřivnice a investorem obchodního centra.

Město Kopřivnice v průběhu koncesního řízení – ve fázi zpracování zadávací dokumentace bude muset posoudit a navrhnout způsob řešení pro převedení obchodních vztahů a licence společnosti TEPLO Kopřivnice s.r.o. na vybraného partnera. Návrh na řešení je uveden v kapitole 4.3

Rozsah zabezpečovaných služeb při provozování pronajatého majetku bude vybraný provozovatel zajišťovat v rozsahu daném Energetickým zákonem a prováděcími předpisy na základě licence na rozvod a výrobu tepla a bude upřesněn ve fázi zpracování zadávací dokumentace.

Pro koncesní projekt „Centrální zásobování teplem v Kopřivnici“ byl navržen typ PPP BFO. BFO pochází z anglického výrazu „Build, Finance and Operate“, tedy Postav, financuj, provozuj. Proti častěji používanému typu DBFO není uplatněna složka Designe – Projektuj vzhledem k tomu, že veřejný zadavatel má projekt již zpracován.

Jedná se o jednu z nejčastějších forem PPP, kdy vlastnictví zařízení po dobu trvání smlouvy může být jak v rukou veřejných, tak soukromých a návrh, údržba, výstavba, financování a provoz veřejné infrastruktury jsou v kompetenci soukromého sektoru. V případě tohoto projektu je navrženo vlastnictví tepelných zařízení a staveb plně ve vlastnictví města Kopřivnice.

3.3 FINANČNÍ ANALÝZA

Financování výstavby nepředpokládá zdroje ani záruky ze strany města a rozpočtu města Kopřivnice. Projekt předpokládá možnost využití prostředků fondů EU při financování výstavby.

Modely kombinace PPP a fondů EU v rámci jednoho projektu jsou založeny na předpokladu jednoho výběrového řízení privátního PPP partnera - dodavatele pro investiční a pro provozní fázi. Míra spolufinancování projektu z fondů EU závisí mimo jiné na klasifikaci projektu mezi „projekty generující příjmy“ a velikosti finanční mezery u konkrétního projektu.

Veřejný subjekt (město Kopřivnice) bude konečným žadatelem a také konečným příjemcem finanční podpory fondů EU. Veřejný subjekt bude zároveň v průběhu obou fází vlastníkem infrastruktury.

Investiční fáze je financována z fondů EU a ze zdrojů soukromého subjektu ve formě předčasně splaceného nájemného uhrazeného konečnému příjemci.

Soukromý subjekt je v průběhu provozní fáze provozovatelem pronajatého zařízení tepelného hospodářství (zodpovídá za provoz a údržbu objektu) na základě nájemní smlouvy uzavřené mezi příjemcem dotace v roli pronajímatele a nájemcem v roli provozovatele.



POSOUZENÍ MODELU PPP

Výhody

• Max. dotace z fondů EU pro PPP projekty dosahující limitu 85% uznatelných nákladů finanční mezery dle dalších podmínek jednotlivých OP

• Financování investičních nákladů privátním sektorem

• Využití výhod BFO modelu

• Motivace soukromého subjektu na min. celkových nákladů projektů a na provedení všech dodavatelských služeb

• Nižší provozní náklady projektu (soukromý provozovatel má možnost ovlivnit realizaci projektu)

• Vyšší možnost transferu rizik na privátní sektor

Nevýhody

• Nutnost řešit problém hrazení investičních nákladů konečným příjemcem

• Komplikovaná struktura proplácení nákladů projektu, kdy provozovatel nemůže přímo uhradit faktury dodavateli, ale musí poskytnout platbu

příjemci, který proplatí dodavatelské faktury

3.3.1 Model PPP - Omezující podmínky politiky dotačních fondů EU


Dle současných pravidel musí veřejný subjekt v roli konečného příjemce přímo uhradit 100% uznatelných nákladů projektu, které bude vykazovat ve formě žádosti o platbu společně s proplacenými fakturami. Problém nastává v případě, že konečným příjemcem je veřejný subjekt, ale investiční fáze je realizována ze zdrojů privátního partnera. Navrhovaný model řeší tuto problematiku a splňuje požadavek na nulový příspěvek města Kopřivnice na výstavbu.


3.3.2 Finanční model

Navržen je model s těmito pravidly

- Odložení platby za zhotovení díla až po uvedení díla do provozu a předání díla zadavateli. Způsob a podmínky předání budou definovány v dalších fázích koncesního řízení.

- Pronájem investice provozovateli, přitom výše nájmu bude odpovídat na výši investice a době trvání koncesní smlouvy, postup stanovení nájemného bude obsažen v koncesní smlouvě

- Předčasná splátka nájemného za celou dobu pronájmu

- Úhrada investičních nákladů dodavateli (město hradí koncesionáři - dodavateli)

- Podání žádosti o platbu z fondů EU (město)

- Obdržení dotace (město)

- Úprava výše nájemného, jeho snížení o výši dotace. Postup stanovení nové výše nájemného bude obsažen v koncesní smlouvě.

- Vratka nájemného partnerovi ve výši obdržené dotace. Obdržená dotace se plně promítne do snížení ceny tepla dle postupu stanoveného v koncesní smlouvě.

- Nájemné je součástí stálých nákladů při kalkulaci ceny tepla


Příklad uplatnění modelu pro investici ve výši 250 mil Kč, dotaci 40 mil. Kč a dobu smlouvy 15 let


Koncesionář

Město

250

Fondy EU Dodavatel

- (250)/15

-250

250

-250

40

250

-40

- (250-40)/15

40 -40

14/rok


210

Finanční operace

předání díla městu nájemní smlouva, roční nájemné

nájemné za 15 let platba dodavateli přiznaná dotace

nájemní smlouva, úprava ročního nájemného vratka nájemného nájemné v ceně tepla hradí odběratelé tepla celkem v ceně tepla 210 mil. Kč za 15 let


3.3.3 Finanční hodnocení


Zpracovatel „Ekonomického posouzení“ vytvořil finanční model a na jeho základě zpracoval popis projektu z pohledu finančních aspektů. Finanční analýza se týká především následujících oblastí:

- vyčíslení předpokládaných finančních prostředků nezbytných pro realizaci předmětu koncesní smlouvy včetně předpokládaných finančních toků zejména z pohledu:

o celoživotních výdajů projektu – investiční a provozní rozpočet včetně výdajů na údržbu a opravy v horizontu předpokládaného trvání projektu,

o příjmů projektu včetně analýzy poptávky po projektu a odůvodnění předpokladů projekce příjmů,

- identifikace, ocenění a alokace klíčových rizik, vytvoření matice rizik, která musí být zahrnuta do finančního modelu, tedy jak do referenčního PPP projektu tak také do komparátoru veřejného sektoru,

- analýza citlivosti – používá se s cílem určit, zda má výběr diskontní sazby za následek významné rozdíly v konečném finančním hodnocení. Testování citlivosti výsledků se provádí pomocí použití rozptylu jednotlivých vstupních komponent,

- předpokládané platební podmínky, zejména s ohledem na plnění závazků soukromého partnera, které jsou uvedené ve finančním modelu výše.


Uvedené analýzy jsou uvedeny v přílohách č. 1 – 4.


4 Analýza způsobů realizace doporučené varianty


4.1 POROVNÁNÍ A DOPORUČENÍ ZPŮSOBU REALIZACE PROJEKTU

Součástí „Ekonomického hodnocení“ je porovnání a doporučení způsobů realizace projektu. Podle vyhlášky č. 217/2006 Sb. ke koncesnímu projektu musí analýza způsobů realizace doporučené varianty obsahovat alespoň dvě formy řešení s tím, že srovnává vždy výhodnost zajištění dané služby nebo provedení díla podle koncesního zákona se způsobem zajištění dané služby nebo provedení díla podle zákona o veřejných zakázkách (není-li zajištění dané služby vyjmuto z působnosti zákona o veřejných zakázkách).

Toto porovnání by mělo zadavateli umožnit jasné a jednoznačné rozhodnutí zda pokračovat v realizaci projektu formou spolupráce veřejného a soukromého sektoru. Přehled hodnotícího procesu je zobrazen v následujícím schématu.

Možnosti řešení

Preferovaná varianta

Hodnota za peníze

Komparátor veřejného sektoru

Referenční PPP

projekt


Hodnota za peníze

Komparátor veřejného sektoru

Přehled postupu při vyhodnocení variant realizace



Preferovaná varianta


Možnosti řešení


Referenční PPP

projekt

4.1.1 Analýza finančních toků

Povinnou součástí koncesního projektu je analýza peněžních toků včetně porovnání a posouzení ekonomické výhodnosti nejméně dvou forem řešení projektu – tj. tradiční zakázkou nebo pomocí PPP. Finanční zobrazení těchto způsobů realizace představuje Komparátor veřejného sektoru (PSC – Public sector comparator) a Referenční PPP Projekt:

- Komparátor veřejného sektoru je komplexní finanční model, který bude analyzovat předpokládané peněžní toky projektu realizovaného formou tradiční veřejné zakázky na výstavbu a následný provoz ve vlastní režii veřejného sektoru, včetně započtení oceněných rizik podstoupených veřejným sektorem, které mají významný dopad na ekonomiku projektu;

- Referenční PPP projekt je komplexní finanční model, který bude analyzovat předpokládané peněžní toky projektu realizovaného doporučovanou formou PPP včetně započtení oceněných rizik podstoupených oběma smluvními stranami majících významný dopad na ekonomiku projektu.

Uvedené analýzy včetně grafických výstupů jsou zpracovány v „Ekonomickém posouzení“, v příloze

č. 5 jsou uvedeny základní údaje nákladů, investičních výdajů a ekonomických ukazatelů.

4.1.2 Hodnota za peníze

Hodnota za peníze vychází z tabulkových příloh projektu a je vypočtena jako rozdíl diskontované hodnoty PSC a PPP.


doba koncese

PSC

[mil. Kč]

PPP

[mil. Kč]

Hodnota za peníze [mil. Kč]

20 let

1 481,7

1 402,9

78,8

15 let

1 253,3

1 179,9

73,4

Struktura PSC pro 20 let

100%

95%

90%

85%

80%

75%

PSC

Struktura PPP pro 20 let

100%

95%

90%

85%

80%

75%

PPP

Porovnání projektů PPP a PSC ve struktuře příjmů, výdajů, finančních nákladů, rizik a hodnoty za peníze je v následujících grafech. Hodnoty v grafech jsou uvedeny v mil. Kč.




Rizika; 134.2





Finanční

náklady; 7.5




Provozní a investiční náklady;

1 340.0








Hodnota za peníze; 78.8



Zisková marže; 61.0



Finanční

náklady; 1.9


Provozní a investiční náklady;

1 340.0







Struktura PSC pro 15 let

100%

95%

90%

85%

80%

75%

PSC

Struktura PPP pro 15 let

100%

95%

90%

85%

80%

75%

PPP

Stejné grafy pro 15-ti letou koncesi:





Rizika; 112.5


Finanční




náklady; 7.4


Provozní a investiční náklady;

1 133.4









Hodnota za peníze; 73.4




Zisková marže; 44.6

Finanční náklady; 1.9


Provozní a investiční náklady

1 133,4








Výpočty PPP projektu jsou provedeny včetně financování pro diskonty 8 % a 10 % a pro financování 100

% a 50 % úvěrem s parametry 6,5% p. a. a splatností 10 let. Doba porovnání, která odpovídá délce koncesní smlouvy, je 20, 15 a 10 let. Srovnatelným ukazatelem různých variant PPP projektu je cena tepla v prvním roce provozu, která zajišťuje NPV rovné nule za dobu porovnání. Ve všech variantách je scénář růstu ceny shodný a to ve výši 3 % ročně. Porovnávání diskontovaných výdajů není v tomto případě vhodné, protože jde o absolutní ukazatel, jehož hodnota závisí na délce doby porovnání a hodí se pouze pro stanovení Value for Money (u nás překládáno jako „hodnota za peníze“).

Následující tabulka shrnuje výsledky výpočtů PPP projektu reprezentované minimální možnou cenou tepla v Kč/GJ v prvním roce provozu (2010).


diskont

úvěr

doba koncese

10 let

15 let

20 let

8 %

50 %

490

453

432

100 %

479

446

426

10 %

50 %

498

464

444

100 %

481

449

432


Upozorňujeme, že cena tepla v tabulce negarantuje kladný hotovostní tok po celou dobu splácení úvěru, neboť na rozdíl od veřejného sektoru koncesionáři disponují dostatečným kapitálem a případné výkyvy v hotovostním toku dokáží pokrýt z jiných projektů a aktivit. Dalším rozdílem proti veřejnému sektoru je možnost uplatnění případné daňové ztráty oproti ziskům z jiných činností nebo rozpouštění této ztráty v dalších letech činnosti.


4.1.3 Doporučení k realizaci



Na základě porovnání hodnot PSC a PPP doporučujeme k realizaci PPP projekt, tj. modernizaci tepelných sítí města Kopřivnice a výstavbu tepelného zdroje jako nejlepší řešení pro zadavatele.


Realizace formou PPP projektu přináší tzv. hodnotu za peníze a je pro město Kopřivnice efektivní.


Dobu koncesní smlouvy doporučujeme navrhnout možným koncesionářům 20 let. Se snižováním doby koncesní smlouvy dochází k tlaku na vyšší cenu tepla pro odběratele.

Akceptovatelná je doba koncesní smlouvy 15 let.


4.2 SLUŽBA POSKYTOVANÁ SOUKROMÝM PARTNEREM A PŘEDPOKLÁDANÝ ZPŮSOB JEJÍHO POSKYTOVÁNÍ

V rámci koncesní smlouvy poskytne partner tato plnění:

4.2.1 Zhotovení stavby

Realizace projektů „Modernizace tepelných sítí města Kopřivnice“ a „Tepelný zdroj města Kopřivnice“

v rozsahu dle zpracované dokumentace. Xxxxxx díla je dán zadávací dokumentací dle zákona 137/2006.

4.2.2 Provozování výroby a rozvodu tepla

Výrobu a rozvod tepla systémem centrálního zásobování teplem města Kopřivnici v bude provozovatel zajišťovat v souladu s Energetickým zákonem a prováděcími předpisy na základě licence na výrobu a rozvod tepla. Dodávka tepla bude zajištěna odběratelům v rozsahu projektové dokumentace projektu staveb uvedených v bodě 4.1.1. Výroba a rozvod tepla bude realizován na zařízení zadavatele, pronajatém provozovateli.

Podrobné podmínky stanoví koncesní smlouva

4.3 PŘEDPOKLÁDANÉ FINANČNÍ PROSTŘEDKY

4.3.1 Finanční prostředky nezbytné pro realizaci předmětu koncesní smlouvy


Předpokládaná hodnota investice pro vybudování rozvodné sítě je 259,9 mil. Kč.

Rozpis předpokládaných finančních toků v průběhu realizace předmětu koncesní smlouvy (údaje v tis.Kč) v případě realizace stavby v 1. roce platnosti koncesní smlouvy a délky koncesní smlouvy na 15 let je uveden v příloze č. 5.


4.3.2 Předpokládané výdajena realizaci a předpokládaný příjem


Předpokládané výdaje na realizaci předmětu koncesní smlouvy a předpokládaný příjem koncesionáře jsou uvedeny v přílohách

Viz příloha č. 1 – Předpokládané výdaje koncesionáře Viz příloha č. 2 – Předpokládané příjmy koncesionáře

4.4 VYMEZENÍ ZPŮSOBU NAKLÁDÁNÍ S MAJETKEM ZADAVATELE


V souvislosti se zajištěním zásobování teplem se jedná o tento majetek zadavatele:

- stávající tepelná zařízení města pronajaté společností TEPLO Kopřivnice s.r.o.

- 100 % podíl ve společnosti TEPLO Kopřivnice s.r.o.

- pozemky v majetku města pod předpokládaným vedením sítí


Stávající tepelná zařízení města a podíl ve společnosti TEPLO Kopřivnice s.r.o.

Budou řešena společně se stávajícím ekonomicko-obchodním systémem provozování rozvodů tepla a stávající licencí. Uvedené vztahy jsou smluvně řešeny v rámci společnosti TEPLO Kopřivnice s.r.o. Vztah budoucího provozovatele a této společnosti bude nutno řešit v další fázi přípravy koncesního řízení. Doporučujeme společnost TEPLO Kopřivnice s.r.o. zachovat i nadále a budoucímu provozovateli umožnit na dobu platnosti koncesní smlouvy převzít tuto společnost formou nájmu podniku, případně koupí části podílu.


Pozemky v majetku města pod předpokládaným vedením sítí

Na předmětné pozemky bude zřízeno věcné břemeno. Toto město umožní koncesionáři v rámci realizace stavby.


4.5 PŘEDPOKLÁDANÝ ČASOVÝ HARMONOGRAM REALIZACE PŘEDMĚTU KONCESNÍ SMLOUVY

Koncesní projekt předpokládá dvě etapy plnění koncesní smlouvy“

- etapa realizace výstavby.

Projekt „Modernizace teplených sítí města Kopřivnice“ je navržen pro realizaci v jedné etapě. Předpokládá se realizace v období od ukončení topného období do zahájení nového topného období. S ohledem na rozsah prací a jejich možnost ovlivnění vnějšími vlivy umožňuje projektové řešení i variantu výstavby na dvě etapy. Doporučujeme proto nevylučovat variantu výstavby ve dvou letech a bližší podmínky stanovit v zadávací dokumentaci.

- etapa provozování.

Jak bylo uvedeno v kapitole 4.1 – zkracování doby koncesní smlouvy vede k tlaku na zvyšování ceny tepla. Na druhou stranu prodlužování doby zvyšuje rizika partnera a i to zvyšuje

v konečném důsledku cenu tepla. Doporučujeme proto volit jako dobu koncesní smlouvy pro provozování 15 let. Bližší podmínky pro stanovení doby smlouvy a pro případné jednání o její délce stanoví zadávací podmínky koncesního řízení.


Grafické znázornění časového harmonogramu realizace předmětu koncesní smlouvy:


rok:

1.

2

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

realizace

















provoz



















Milníky realizace koncesní smlouvy:

- Schválení koncesní smlouvy zastupitelstvem

- Podpis koncesní smlouvy

- Zahájení výstavby

- Ukončení výstavby, kolaudace, předání díla zadavateli

- Podpis nájemní smlouvy

- Zahájení provozu

- Ukončení koncesní smlouvy

4.6 PŘEDPOKLÁDANÉ PLATEBNÍ PODMÍNKY

Pro splnění předpokladů finančního modelu doporučujeme ve smluvních vztazích sjednat tyto platební podmínky

Platba za zhotovení díla – 60 dnů do předání díla zhotoviteli Uzavření smlouvy o nájmu – 30 dnů po předání díla zhotoviteli

V případě řešení díla na etapy je možno takto konstruovat i platby za zhotovení části díla a pronájem části díla. Podmínkou je uvedení díla do provozu a uzavření nájemní smlouvy.

Platební podmínky za dodávku tepla konečným zákazníkům budou sjednány v jednotlivých smlouvách o dodávce tepla, uzavřených s provozovatelem a zákazníkem.

4.7 ZHODNOCENÍ PŘÍPADNÝCH DOPADŮ NA SMLUVNÍ STRANY PŘI UKONČENÍ PLATNOSTI KONCESNÍ SMLOUVY

Po uplynutí doby platnosti koncesní smlouvy (předpoklad 15 let) bude provedeno:

- majetkový audit

- předání majetku pronajatého koncesionářem spojeného s plněním koncesní smlouvy zadavateli

Zadavatel nevylučuje znovuobnovení koncesní smlouvy v případě bezproblémového průběhu koncesní smlouvy. Přesná právní specifikace bude předmětem koncesní smlouvy.

4.8 STRATEGIE VÝBĚRU SOUKROMÉHO PARTNERA

Finanční analýza prokázala hodnotu za peníze u referenčního PPP projektu, a pokud se zadavatel přikloní k realizaci zakázky formou PPP, bude nutno postupovat dále v koncesním řízení. Následující etapa zahrnuje přípravu projektu – koncesního řízení. V této fázi zadavatel ve spolupráci s odborným partnerem vypracuje podmínky výběrového řízení v souladu s koncesním zákonem a zákonem o zadávání zakázek.

Další postup koncesního řízení je znázorněn na schématu:

Fáze 1 – vypracování koncesního projektu

Fáze 2 – příprava projektu

Fáze 3 – výběrové řízení

Fáze 4 –

m ní

xxxxxxxxx

a dohled nad plněním KS


Mezi rozhodující části zadávací dokumentace patří požadavky na kvalifikační předpoklady partnera a kritéria pro výběr nejlepší nabídky.


4.8.1 Kvalifikační předpoklady partnera


Dodavatel je povinen v souladu s § 50 zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách (dále jen

„zákon") prokázat splnění kvalifikace, která je předpokladem hodnocení nabídek v koncesním řízení. specifikovaných kvalifikačních předpokladů:

- splnění základních kvalifikačních předpokladů stanovených v § 53 zákona,

- splnění profesních kvalifikačních předpokladů podle § 54,

- ekonomických a finančních kvalifikačních předpokladů podle § 55 a

- technických kvalifikačních předpokladů podle § 56


Konkrétní kvalifikační předpoklady budou stanoveny ve 2. fázi - přípravě projektu. Kvalifikační požadavky by měly být stanoveny s ohledem na požadavek výběru ekonomicky silného partnera s vysokou mírou zkušeností z výstavby i provozování obdobného díla. Na druhou stranu je třeba kritéria stanovit transparentně a nediskriminačně.

4.8.2 Doporučená kritéria pro výběr nejlepší nabídky:

Doporučujeme stanovit jedno hlavní kriterium a to náklady na dodávku stanoveného množství tepla na straně odběratelů. Způsob stanovení ceny tepla bude v koncesní smlouvě stanoven jako závazný pro celou dobu platnosti koncesní smlouvy a to způsobem shodným se způsobem stanovení ceny tepla v cenovém rozhodnutí Energetického úřadu pro teplo.

Roční výše nájemného bude pevně stanovena jako podíl:

(výše investic – případná dotace)/doba koncesní smlouvy a v ceně tepla bude kalkulována jako fixní roční náklad.

Zájemce ve své nabídce stanoví:

- cenu investic (jedná se o pevnou cenu bez možnosti jejího navýšení formou např. víceprací)

- výši provozních nákladů

- výši finančních nákladů

- zisk


4.8.3 Postup pro výběr partnera

Pro výběr soukromého partnera doporučujeme podrobný postup znázorněný v harmonogramu koncesního

řízení uvedený v následujícím grafu:

(Termíny navržené v tabulce jsou termíny přibližné, mají za úkol znázornit časovou náročnost koncesního řízení, harmonogram vychází z předpokladu schválení koncesního projektu zastupitelstvem dne 21.2.2008.)


4.9 DOPORUČENÍ ZADAVATELI



Zpracovatel koncesního projektu doporučuje zadavateli realizovat projekt „Centrální zásobování teplem v Kopřivnici“ formou koncesního řízení v souladu s tímto koncesním projektem.

Pro zajištění dalšího postupu při přípravě a realizaci koncesního

řízení doporučujeme schválit koncesní projekt v předloženém znění.

Při výběru soukromého partnera postupovat dle koncesního zákona společným výběrovým řízením pro dodavatele stavby a provozovatele Centrální soustavy zásobování teplem v Kopřivnici.


5 Odkazy


Při zpracování koncesního projektu byly použity tyto materiály:


[ 1 ] ELEKTRA - FEL ČVUT - Ekonomické posouzení projektu rekonstrukce CZT města Kopřivnice [ 2 ] Zákon 139/2006Sb., o koncesních smlouvách a koncesním řízení (koncesní zákon)

[ 3 ] Vyhláška 217/2006Sb., kterou se provádí koncesní zákon [ 4 ] Vyhláška č.238/2006 k provedení § 30, odst. 2

[ 5 ] Důvodová zpráva ke koncesnímu zákonu

[ 6 ] Zákon 137/2006Sb., o veřejných zakázkách

[ 7 ] MMR CR –- Metodický výklad k zákonu č. 139/2006 Sb., o koncesních smlouvách a koncesním

řízení (koncesnímu zákonu)

[ 8 ] MMR CR - Hodnotící zpráva - Metodika hodnoty za peníze v PPP projektech [ 9 ] MMR CR - Aplikace principu PPP při realizaci politiky HSS

[ 10 ] E-learning, Portál o veřejných zakázkách a koncesích

[ 11 ] METODIKA ZADÁVÁNÍ VEŘEJNÝCH ZAKÁZEK PODLE ZÁKONA Č. 137/2006 SB., O VEŘEJNÝCH ZAKÁZKÁCH A METODIKA ZADÁVÁNÍ ZAKÁZEK FINANCOVANÝCH ZE ZDROJŮ

EVROPSKÉ UNIE, vypracováno pro MMR, 2007 [ 12 ] Vzorová koncesní smlouva a Manuál

[ 13 ] Studie a výstupy z pilotních PPP projektů ČR [ 14 ] Stanoviska Asociace PPP


6 Použité zkratky



EU Evropská unie

MMR ČR (Ministerstvo pro místní rozvoj České republiky

PPP Partnerství veřejného a soukromého sektoru

PSC Komparátor veřejného sektoru

VfM Hodnota za peníze

CZT Centrální zásobování teplem

NPV Čistá současná hodnota projektu

IRR Vnitřní výnosové procento

CF Peněžní tok


7 Přílohy:


7.1 PŘÍLOHA Č. 1 - PŘEDPOKLÁDANÉ VÝDAJE NA REALIZACI PŘEDMĚTU KONCESNÍ SMLOUVY


Předpokládané výdaje koncesionáře projekt Výtopna a rozvody Kopřivnice


roční reálná diskontní sazba 3 %

roční nominální diskontní sazba 5,575%



Rok předpokládané platnosti koncesní smlouvy


Předpokládaný výdej koncesionáře v daném roce (v tisících Kč)


Diskontní koeficient 1/(1+r)^n

Současná hodnota předpokládaného výdaje

koncesionáře v daném roce (v tis. Kč)

(n)

a

b

a*b

0

129 081

1.0000

129 081

1

96 596

0.9472

91 495

2

94 351

0.8972

84 649

3

96 446

0.8498

81 959

4

98 882

0.8049

79 592

5

101 596

0.7624

77 459

6

104 545

0.7222

75 498

7

107 271

0.6840

73 376

8

110 175

0.6479

71 383

9

113 239

0.6137

69 494

10

116 598

0.5813

67 777

11

127 275

0.5506

70 076

12

102 751

0.5215

53 586

13

106 351

0.4940

52 535

14

110 047

0.4679

51 490

15

113 843

0.4432

50 454

Předpokládaný výdaj koncesionáře (v tisících Kč celkem):

1 179 904


mil. Kč

1 179.9


7.2 PŘÍLOHA Č. 2 - PŘEDPOKLÁDANÝ PŘÍJEM KONCESIONÁŘE


Předpokládané příjmy koncesionáře projekt Výtopna a rozvody Kopřivnice

roční reálná diskontní sazba 3 % roční nominální diskontní sazba 5,575%

cena v prvním roce provozu 464 Kč/GJ předpokládaný roční trend ceny 3 %



Rok předpokládané platnosti koncesní smlouvy


Předpokládaný příjem koncesionáře v daném roce (v tisících Kč)


Diskontní koeficient 1/(1+r)^n

Současná hodnota předpokládaného příjmu

koncesionáře v daném roce (v tis. Kč)

(n)

a

b

a*b

0

0

1.0000

0

1

109 255

0.9472

103 486

2

109 994

0.8972

98 684

3

111 349

0.8498

94 625

4

113 189

0.8049

91 109

5

115 422

0.7624

88 000

6

117 977

0.7222

85 199

7

120 809

0.6840

82 636

8

123 878

0.6479

80 261

9

127 159

0.6137

78 036

10

130 852

0.5813

76 062

11

134 679

0.5506

74 153

12

138 637

0.5215

72 301

13

142 729

0.4940

70 505

14

146 955

0.4679

68 759

15

151 318

0.4432

67 062

Předpokládaný příjem koncesionáře (v tisících Kč celkem):

1 230 878


mil. Kč

1 230.9


7.3 PŘÍLOHA Č. 3 - IDENTIFIKACE A MATICE RIZIK

V souladu s metodikou byla provedena identifikace a analýza rizik PPP projektu. V PSC projektu je uvedeno, která rizika budou přenesena na soukromý sektor a jaká rizika zůstanou veřejnému sektoru:


Riziko přenositelné na soukromý sektor

Překročení investičních nákladů x

Překročení nákladů na obnovu x

Náklady na údržbu a opravy, režie x

Osobní náklady x

ponechané veřejnému sektoru

Riziko změny legislativy aj. x

Příjmové riziko x

Posunutí investic x


Následující matice rizik rozvádí tato rizika podrobněji, protože hodnotí jak dopad rizik, tak i pravděpodobnost jejich vzniku.



pravděpodobnost

dopad


velká

nad 10 %

střední

1 – 10 %

malá

pod 1 %

velký

nad 50 %


riziko změn cen vstupů

riziko poptávky

smluvní riziko

střední

5 – 50 %

riziko likvidity

ostatní tržní rizika

stavební a projekční rizika

riziko vyšší moci

malý pod 5 %


riziko posunutí investic


rizika politická

rizika provozní (pracovníci)

riziko chybných technologii riziko nesplnění závazků riziko provozní (zařízení)

riziko bezpečnostní



velký význam




střední význam




malý význam


Uvedená matice rizik používá pro kvantifikaci dopadu procenta příslušné nákladové nebo výnosové položky projektu. Z hlediska dopadu do ceny tepla je významné zejména riziko případného snížení poptávky. Méně významné z hlediska pravděpodobnosti je smluvní riziko, které by ovšem mohlo mít stejný tlak na zvýšení ceny tepla. Obě tato rizika lze vhodnou formulací koncesního řízení, koncesního projektu a vyplývající koncesní smlouvy významně snížit. Velmi podstatné je zejména riziko poptávky, které lze ošetřit dlouhodobými smlouvami s odběrateli tepla. V případě koncesního řízení je možné podmínku uzavření dlouhodobých smluv od významného množství odběratelů (nad 60 - 80 %) zadat jako možnou podmínku odstoupení od koncesního projektu ze strany partnera.


Posledním rizikem s velkým významem je riziko změn vstupů, zejména budoucí ceny zemního plynu. Toto riziko je možné opět odstranit z pohledu koncesionáře vhodnou formulací úpravy ceny tepla, tj. stanovením vhodného cenového vzorce, který nebude dlouhodobě zatěžovat jak odběratele tak i dodavatele. Je zřejmé, že zvýšení ceny plynu, které není způsobené koncesionářem, by měl nést odběratel tepla, což je i v souladu s principy tvorby věcně usměrňovaných cen tepla.


Ostatní rizika jsou pro zkušeného provozovatele řiditelná a více méně odstranitelná, takže by jejich dopad do ceny tepla neměl být významný, ani pravděpodobný a není nutné tato rizika respektovat v koncesní smlouvě ani v cenovém vzorci. Jedinou výjimkou je riziko ponechané na veřejném sektoru a to je riziko změny legislativy.


7.4 PŘÍLOHA Č. 4 - PROJEKT PPP – ANALÝZA CITLIVOSTI


tis. Kč

Citlivost výsledné hodnoty NPV za dobu životnosti na diskontu ukazuje následující graf pro cenu tepla 464 Kč/GJ pro dobu koncesní smlouvy 15 let.


Citlivostní analýza

160000

140000

120000

100000

80000

60000

40000

20000

0

6

7

8

9

10

Diskont [%]

11

12

13

14

Citlivostní analýza

Pro diskont 8 % vychází z podmínky NPV = 0 hodnota ceny tepla bez DPH v roce 2010 ve výši 413 Kč/GJ, pro 10 % je to 428 Kč/GJ a pro 12 % je 443 Kč/GJ. Tyto minimální ceny tepla jsou počítány v souladu s metodikou za životnost projektu nikoli za dobu koncesní smlouvy.


Citlivostní analýza

16.00%

14.00%

12.00%

10.00%

8.00%

6.00%

4.00%

2.00%

0.00%

-2.00% 0.2

0.22

0.24 0.26

0.28

0.3

0.32

0.34

0.36

Náklady na Palivo [tis.Kč]

Citlivostní analýza

IRR %

Citlivost IRR (jde o realizovaný průměrný výnos investora) na zvýšení ceny zemního plynu pro cenu tepla 464 Kč/GJ.


Od původního výnosu 14 % (opět v souladu s metodikou počítáno za životnost projektu, výnos za dobu koncesní smlouvy 15 let je 10 %) pro cenu zemního plynu 243 Kč/GJ v roce 2011 se výnos snižuje, nulové hodnoty dosáhne pro cenu plynu 335 Kč/GJ. Toto by nastalo pouze v případě, kdy by provozovatel nepromítl navýšení ceny plynu do ceny tepla.


Citlivostní analýza

25.00%


20.00%


15.00%


10.00%


5.00%


0.00%

60%

70%

80%

90%

100%

110%

120%

130%

Investice: [ % ]

Citlivostní analýza

IRR %

Posledním důležitým faktorem je vliv změny investičních výdajů na výnos investora (IRR), což je opět ilustrováno grafem pro cenu tepla 464 Kč/GJ v roce 2010. Vliv investičních výdajů je překvapivě malý, protože i jejich zvýšení o 25 % vede ke snížení výnosu investora na 11 %. Větší vliv má snížení investičních výdajů, proto lze očekávat tlak investora na efektivnost výstavby.



Náklady




2009


2010


2011


2012


2013


2014


2015


2016


2017


2018


2019 2020


2021


2022


2023


2024

Náklady na paliva a energie



0.0

66 469.0

67 006.6

67 901.0

69 077.0

70 481.6

72 076.1

73 831.8

75 728.2

77 749.9

80 012.9 82 356.1

84 780.1

87 285.0

89 871.6

92 541.7

Položka

Celkem [tis. Kč]

Palivo

Jednotka

GJ

absolutní ceny Nákupní cena plynu

0.0

62 692.8

63 117.1

63 894.8

64 950.6

66 231.4

67 698.4

69 322.8

71 083.9

72 966.3

75 085.8

77 281.2

79 553.0

81 901.1

84 326.1

86 829.8

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Nákup tepla

Jednotka

GJ

absolutní ceny Nákupní cena tepla

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Elektřina

Jednotka

MWh

absolutní ceny Nákupní cena el. a voda

0.0

1 941.2

1 999.4

2 059.4

2 121.2

2 184.8

2 250.4

2 317.9

2 387.4

2 459.1

2 532.8

2 608.8

2 687.1

2 767.7

2 850.7

2 936.2

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Elektřina kotelna

Jednotka

MWh

absolutní ceny Nákupní cena el. a voda

0.0

1 705.0

1 756.2

1 808.8

1 863.1

1 919.0

1 976.6

2 035.9

2 096.9

2 159.8

2 224.6

2 291.4

2 360.1

2 430.9

2 503.8

2 579.0

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Voda

absolutní Nákupní cena el. a voda

0.0

130.0

133.9

137.9

142.1

146.3

150.7

155.2

159.9

164.7

169.6

174.7

180.0

185.3

190.9

196.6

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Ostatní proměnné náklady

absolutní INFL

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1 Kč


Koncesní projekt

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

7.5 PŘÍLOHA Č. 5 - POSOUZENÍ EKONOMICKÉ VÝHODNOSTI VARIANTY PPP PROJEKTU

Následující tabulky uvádějí náklady a základní kritéria efektivnosti pro hrubý komparátor veřejného sektoru (PSC). Údaje jsou zobrazeny pro dobu koncesní smlouvy 15 let.

Náklady:

- 28 -


Náklady














2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024


















Náklady na nakoupené služby


















0.0

3 560.0

3 645.0

3 732.1

3 821.4

3 913.0

4 006.8

4 103.0

4 201.5

4 302.6

4 406.1

4 512.3

4 621.1

4 732.6

4 846.9

4 964.1


Položka

Celkem [tis. Kč]

Opravy a údržba

absolutní INFL

0.0

900.0

922.5

945.6

969.2

993.4

1 018.3

1 043.7

1 069.8

1 096.6

1 124.0

1 152.1

1 180.9

1 210.4

1 240.7

1 271.7

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Nájemné (město)

absolutní

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Správní režie

absolutní INFL

0.0

1 310.0

1 342.8

1 376.3

1 410.7

1 446.0

1 482.1

1 519.2

1 557.2

1 596.1

1 636.0

1 676.9

1 718.8

1 761.8

1 805.8

1 851.0

1 Kč


Osobní náklady

Koncesní projekt

- 29 -

Položka

Celkem [tis. Kč]

Leasing

absolutní

0.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

1 Kč

Položka

Celkem [tis. Kč]

Výrobní režie

absolutní INFL

0.0

1 190.0

1 219.8

1 250.2

1 281.5

1 313.5

1 346.4

1 380.0

1 414.5

1 449.9

1 486.1

1 523.3

1 561.4

1 600.4

1 640.4

1 681.4

1 Kč

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

0.0 2 641.0 2 707.0 2 774.7 2 844.1 2 915.2 2 988.0 3 062.8 3 139.3 3 217.8 3 298.2 3 380.7 3 465.2 3 551.9 3 640.6 3 731.7


Položka

Celkem [tis. Kč]

Mzdy a pojištění

absolutní INFL

0.0

2 641.0

2 707.0

2 774.7

2 844.1

2 915.2

2 988.0

3 062.8

3 139.3

3 217.8

3 298.2

3 380.7

3 465.2

3 551.9

3 640.6

3 731.7

1 Kč


Náklady














2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024


















Poplatky a náklad. daně


















0.0

3 131.6

3 108.5

3 098.3

3 097.8

3 104.6

3 116.9

3 133.6

3 153.8

3 176.8

3 205.5

3 235.2

3 266.1

3 298.0

3 330.9

3 364.7


Položka

Celkem [tis. Kč]

Daně a poplatky

absolutní INFL

0.0

1 000.0

1 025.0

1 050.6

1 076.9

1 103.8

1 131.4

1 159.7

1 188.7

1 218.4

1 248.9

1 280.1

1 312.1

1 344.9

1 378.5

1 413.0

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Ekologická daň

Jednotka

GJ

absolutní ceny

0.0

2 131.6

2 083.5

2 047.7

2 020.9

2 000.8

1 985.5

1 973.9

1 965.1

1 958.4

1 956.6

1 955.2

1 954.0

1 953.1

1 952.3

1 951.8

1 Kč


Ostatní provozní náklady

Koncesní projekt

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

- 30 -

0.0 200.0 205.0 210.1 215.4 220.8 226.3 231.9 237.7 243.7 249.8 256.0 262.4 269.0 275.7 282.6


Položka

Celkem [tis. Kč]

Ostatní náklady

absolutní INFL

0.0

200.0

205.0

210.1

215.4

220.8

226.3

231.9

237.7

243.7

249.8

256.0

262.4

269.0

275.7

282.6

1 Kč


Ostatní finanční náklady

0.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0


Položka

Celkem [tis. Kč]

Provozní úroky

absolutní

0.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

1 Kč


Součtové hodnoty údaje v [tis.Kč]

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Investiční výdaje

259 852.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

27 000.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy

0.0

9 479.2

9 479.2

9 479.2

9 479.2

9 479.2

9 479.2

9 479.2

9 479.2

9 479.2

9 479.2

6 699.8

9 392.4

9 392.4

9 392.4

9 392.4

Daňové odpisy

0.0

20 461.8

36 547.5

32 171.5

27 795.4

23 419.4

19 043.3

16 896.7

14 750.1

12 603.4

10 456.8

13 710.2

16 119.2

13 128.2

10 137.1

7 146.1


Název

Rozvody 2009


Investiční výdaje


62 343.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy


0.0

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

1 558.6

Daňové odpisy


0.0

3 117.2

5 922.6

5 610.9

5 299.2

4 987.4

4 675.7

4 364.0

4 052.3

3 740.6

3 428.9

3 117.2

2 805.4

2 493.7

2 182.0

1 870.3


Název

Stavební část 2009


Investiční výdaje


38 476.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy


0.0

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

961.9

Daňové odpisy


0.0

1 923.8

3 655.2

3 462.8

3 270.5

3 078.1

2 885.7

2 693.3

2 500.9

2 308.6

2 116.2

1 923.8

1 731.4

1 539.0

1 346.7

1 154.3


Název

Objektové předávací stanice 2009


Investiční výdaje


65 780.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy


0.0

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

2 192.7

Daňové odpisy


0.0

6 578.0

11 840.4

10 524.8

9 209.2

7 893.6

6 578.0

5 262.4

3 946.8

2 631.2

1 315.6

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0


Název

Řídící systém 2009


Investiční výdaje


25 810.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy


0.0

2 581.0

2 581.0

2 581.0

2 581.0

2 581.0

2 581.0

2 581.0

2 581.0

2 581.0

2 581.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Daňové odpisy


0.0

5 162.0

8 259.2

6 194.4

4 129.6

2 064.8

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0


Název

Obnova řídících systémů 2020


Investiční výdaje


0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

25 000.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy


0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

6.8

2 500.0

2 500.0

2 500.0

2 500.0

Daňové odpisy


0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

5 000.0

8 000.0

6 000.0

4 000.0

2 000.0


Xxxxx

Xxxxxxx kotelna - technologie


Investiční výdaje


41 354.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy


0.0

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

1 378.5

Daňové odpisy


0.0

2 067.7

3 928.6

3 721.9

3 515.1

3 308.3

3 101.6

2 894.8

2 688.0

2 481.2

2 274.5

2 067.7

1 860.9

1 654.2

1 447.4

1 240.6


Název

Plynová kotelna - budovy a stavby


Investiční výdaje


24 031.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy


0.0

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

600.8

Daňové odpisy


0.0

1 201.6

2 282.9

2 162.8

2 042.6

1 922.5

1 802.3

1 682.2

1 562.0

1 441.9

1 321.7

1 201.6

1 081.4

961.2

841.1

720.9


Název

Plynová kotelna - řídící systémy


Investiční výdaje


2 058.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy


0.0

205.8

205.8

205.8

205.8

205.8

205.8

205.8

205.8

205.8

205.8

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Daňové odpisy


0.0

411.6

658.6

493.9

329.3

164.6

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0


Xxxxx

Xxxxxxx kotelna - obnova řídících systémů 2020


Investiční výdaje


0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

2 000.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Účetní odpisy


0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.5

200.0

200.0

200.0

200.0

Daňové odpisy


0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

400.0

640.0

480.0

320.0

160.0

Investice

Koncesní projekt

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

Investiční výdaje:

- 31 -


Počáteční rok CF

2009

První rok provozu

2010

Konečný rok

2039

Počáteční hodnota projektu

0

Doba porovnání

31

Zůstatková hodnota projektu

0

Konec období

Opakovat poslední rok

Růst

0%


CF projektu z pohledu investora

Rok

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

CASH FLOW

-259852

-76102

-76772

-77816

-79156

-80735

-82514

-84463

-86561

-88791

-91272

-120840

-96495

-99236

-102066

-104985

Nominální diskont

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

5.58%

Kumulovaný CF

-259852

-335954

-412726

-490542

-569698

-650433

-732947

-817410

-903970

-992761

-1084033

-1204874

-1301369

-1400605

-1502671

-1607656

Diskontovaný CF

-259852

-72083

-68878

-66128

-63714

-61554

-59588

-57775

-56083

-54490

-53055

-66533

-50324

-49020

-47756

-46528

Kumulovaný diskontovaný CF

-259852

-331935

-400813

-466941

-530656

-592210

-651798

-709573

-765656

-820146

-873201

-939735

-990058

-1039079

-1086835

-1133362


NPV

-1809261

IRR

Neexistuje

Roční CF (NPV*anuita)

-123920

Doba splacení Ts (prostá)

Neexistuje!

Finanční kriteria CZT v Kopřivnici PSC [tis. Kč]

Koncesní projekt

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

Základní ekonomické ukazatele PSC:

- 32 -

Koncesní projekt Centrální zásobování teplem v Kopřivnici


Kalkulace celkového PSC


Celková čistá současná hodnota komparátoru veřejného sektoru se skládá z čistých současných hodnot jednotlivých komponentů PSC.


Následující graf zobrazuje rozdělení nákladů komparátoru veřejného sektoru.


Rozdělení nákladů komparátoru

100%

95%

90%

85%

80%

75%

Procentní rozdělení PSC

Posunutí investic


Riziko změny legislativy aj. Příjmové riziko

Osobní náklady


Náklady na údržbu a opravy, režie

Překročení nákladů na obnovu Překročení investičních nákladů Konkurenční neutralita

Hrubý PSC



Hodnota celkového PSC je 1964,9 mil.Kč.



- 33 -


Náklady


2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Náklady na paliva a energie

Koncesní projekt

Náklady:

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

- 34 -

0.0 66 468.8 67 006.5 67 900.9 69 076.8 70 481.4 72 075.9 73 831.6 75 728.1 77 749.7 80 012.7 82 356.0 84 780.0 87 284.9 89 871.5 92 541.5


Položka

Celkem [tis. Kč]

Palivo

Jednotka

GJ

absolutní ceny Nákupní cena plynu

0.0

62 692.6

63 117.0

63 894.7

64 950.5

66 231.3

67 698.3

69 322.7

71 083.8

72 966.1

75 085.6

77 281.1

79 552.8

81 900.9

84 326.0

86 829.7

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Nákup tepla

Jednotka

GJ

absolutní ceny Nákupní cena tepla

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Elektřina

Jednotka

MWh

absolutní ceny Nákupní cena el. a voda

0.0

1 941.2

1 999.4

2 059.4

2 121.2

2 184.8

2 250.4

2 317.9

2 387.4

2 459.1

2 532.8

2 608.8

2 687.1

2 767.7

2 850.7

2 936.2

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Elektřina kotelna

Jednotka

MWh

absolutní ceny Nákupní cena el. a voda

0.0

1 705.0

1 756.2

1 808.8

1 863.1

1 919.0

1 976.6

2 035.9

2 096.9

2 159.8

2 224.6

2 291.4

2 360.1

2 430.9

2 503.8

2 579.0

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Voda

absolutní Nákupní cena el. a voda

0.0

130.0

133.9

137.9

142.1

146.3

150.7

155.2

159.9

164.7

169.6

174.7

180.0

185.3

190.9

196.6

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Ostatní proměnné náklady

absolutní INFL

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1 Kč

Následující tabulky uvádějí náklady a základní kritéria efektivnosti pro referenční projekt (PPP). Údaje jsou zobrazeny pro dobu koncesní smlouvy 15 let.



Náklady














2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Náklady na nakoupené služby


















0.0

3 560.0

3 645.0

3 732.1

3 821.4

3 913.0

4 006.8

4 103.0

4 201.5

4 302.6

4 406.1

4 512.3

4 621.1

4 732.6

4 846.9

4 964.1


Položka

Celkem [tis. Kč]

Opravy a údržba

absolutní INFL

0.0

900.0

922.5

945.6

969.2

993.4

1 018.3

1 043.7

1 069.8

1 096.6

1 124.0

1 152.1

1 180.9

1 210.4

1 240.7

1 271.7

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Nájemné (město)

absolutní

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Leasing

absolutní

0.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

160.0

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Výrobní režie

absolutní INFL

0.0

1 190.0

1 219.8

1 250.2

1 281.5

1 313.5

1 346.4

1 380.0

1 414.5

1 449.9

1 486.1

1 523.3

1 561.4

1 600.4

1 640.4

1 681.4

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Správní režie

absolutní INFL

0.0

1 310.0

1 342.8

1 376.3

1 410.7

1 446.0

1 482.1

1 519.2

1 557.2

1 596.1

1 636.0

1 676.9

1 718.8

1 761.8

1 805.8

1 851.0

1 Kč


Osobní náklady

Koncesní projekt

- 35 -

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

0.0 2 641.0 2 707.0 2 774.7 2 844.1 2 915.2 2 988.0 3 062.8 3 139.3 3 217.8 3 298.2 3 380.7 3 465.2 3 551.9 3 640.6 3 731.7


Položka

Celkem [tis. Kč]

Mzdy a pojištění

absolutní INFL

0.0

2 641.0

2 707.0

2 774.7

2 844.1

2 915.2

2 988.0

3 062.8

3 139.3

3 217.8

3 298.2

3 380.7

3 465.2

3 551.9

3 640.6

3 731.7

1 Kč


Náklady














2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Poplatky a náklad. daně


















0.0

3 131.6

3 108.5

3 098.3

3 097.8

3 104.6

3 116.9

3 133.6

3 153.8

3 176.8

3 205.5

3 235.2

3 266.1

3 298.0

3 330.9

3 364.7


Položka

Celkem [tis. Kč]

Daně a poplatky

absolutní INFL

0.0

1 000.0

1 025.0

1 050.6

1 076.9

1 103.8

1 131.4

1 159.7

1 188.7

1 218.4

1 248.9

1 280.1

1 312.1

1 344.9

1 378.5

1 413.0

1 Kč


Položka

Celkem [tis. Kč]

Ekologická daň

Jednotka

GJ

absolutní ceny

0.0

2 131.6

2 083.5

2 047.7

2 020.9

2 000.8

1 985.5

1 973.9

1 965.1

1 958.4

1 956.6

1 955.2

1 954.0

1 953.1

1 952.3

1 951.8

1 Kč


Ostatní provozní náklady

Koncesní projekt

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

- 36 -

0.0 200.0 205.0 210.1 215.4 220.8 226.3 231.9 237.7 243.7 249.8 256.0 262.4 269.0 275.7 282.6


Položka

Celkem [tis. Kč]

Ostatní náklady

absolutní INFL

0.0

200.0

205.0

210.1

215.4

220.8

226.3

231.9

237.7

243.7

249.8

256.0

262.4

269.0

275.7

282.6

1 Kč


Ostatní finanční náklady

0.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0


Položka

Celkem [tis. Kč]

Provozní úroky

absolutní

0.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

100.0

1 Kč



Tržby


2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Tržby za výrobky a služby

Koncesní projekt

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

- 37 -

0.0 109 254.9 109 994.5 111 349.4 113 189.4 115 421.6 117 977.3 120 809.0 123 877.9 127 158.9 130 852.1 134 678.7 138 637.0 142 728.7 146 955.1 151 318.2


Položka

Celkem [tis. Kč]

TUV

Jednotka

GJ

absolutní ceny Prodejní cena

0.0

27 541.6

28

004.5

28 549.6

29

164.8

29 842.9

30

576.9

31 362.4

32

195.1

33 072.0

33

990.6

34 950.6

35

949.5

36 987.1

38

063.0

39 177.4

1 Kč


2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Množství [GJ]


57 628

56 890

56 308

55 846

55 480

55 189

54 958

54 774

54 627

54 509

54 416

54 341

54 281

54 233

54 195

% růstu množství/rok

















Množství [GJ]

0.0

57 628.0

56 890.0

56 308.0

55 846.0

55 480.0

55 189.0

54 958.0

54 774.0

54 627.0

54 509.0

54 416.0

54 341.0

54 281.0

54 233.0

54 195.0



Cena [tis.Kč/GJ]

0.464
















% růstu ceny/rok

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

Cena [tis.Kč/GJ]

0.4640

0.4779

0.4923

0.5070

0.5222

0.5379

0.5540

0.5707

0.5878

0.6054

0.6236

0.6423

0.6616

0.6814

0.7018

0.7229


Položka

Celkem [tis. Kč]

Vytápění

Jednotka

GJ

absolutní ceny Prodejní cena

0.0

72 193.6

72

435.7

73 160.7

74

258.8

75 651.8

77

283.1

79 113.1

81

110.9

83 256.0

85

753.7

88 326.3

90

976.1

93 705.4

96

516.6

99 412.1

1 Kč


2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Množství [GJ]


151 058

147 150

144 294

142 194

140 642

139 490

138 634

137 995

137 519

137 519

137 519

137 519

137 519

137 519

137 519

% růstu množství/rok

















Množství [GJ]

0.0

151 058.0

147 150.0

144 294.0

142 194.0

140 642.0

139 490.0

138 634.0

137 995.0

137 519.0

137 519.0

137 519.0

137 519.0

137 519.0

137 519.0

137 519.0



Cena [tis.Kč/GJ]

0.464
















% růstu ceny/rok

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

Cena [tis.Kč/GJ]

0.464

0.478

0.492

0.507

0.522

0.538

0.554

0.571

0.588

0.605

0.624

0.642

0.662

0.681

0.702

0.723


Položka

Celkem [tis. Kč]

Ostatní odběratelé

Jednotka

GJ

absolutní ceny Prodejní cena

0.0

9 519.7

9

554.2

9 639.1

9

765.8

9 927.0

10

117.3

10 333.5

10

571.8

10 830.9

11

107.8

11 401.8

11

711.5

12 036.2

12

375.6

12 728.8

1 Kč


2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Množství [GJ]


19 919

19 409

19 011

18 700

18 455

18 261

18 108

17 986

17 890

17 813

17 752

17 703

17 664

17 633

17 608

% růstu množství/rok

















Množství [GJ]

0.0

19 919.0

19 409.0

19 011.0

18 700.0

18 455.0

18 261.0

18 108.0

17 986.0

17 890.0

17 813.0

17 752.0

17 703.0

17 664.0

17 633.0

17 608.0



Cena [tis.Kč/GJ]

0.464
















% růstu ceny/rok

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

Cena [tis.Kč/GJ]

0.464

0.478

0.492

0.507

0.522

0.538

0.554

0.571

0.588

0.605

0.624

0.642

0.662

0.681

0.702

0.723

Investiční výdaje jsou shodné s výdaji v hrubém PSC. Tržby jsou uvedeny pro cenu tepla 464 Kč/GJ bez DPH, která investorovi zajišťuje výnos 10 % pro dobu koncesní smlouvy 15 let.


NPV

79056

IRR

14.6%

Roční CF (NPV*anuita)

8340

Doba splacení Ts (prostá)

10

Finanční kriteria

Centralizované zásobování teplem v Kopřivnici

PPP projekt [tis. Kč]

Koncesní projekt

Centrální zásobování teplem v Kopřivnici

Základní ekonomické ukazatele PPP:

- 38 -

Počáteční rok CF

2009

První rok provozu

2009

Konečný rok

2039

Počáteční hodnota projektu

0

Doba porovnání

31

Zůstatková hodnota projektu

0

Konec období

Opakovat poslední rok

Růst

0%

CF projektu z pohledu investora

Rok

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

CASH FLOW

-129082

12659

15644

14904

14308

13825

13433

13538

13703

13920

14254

7404

35886

36378

36908

37475

Nominální diskont

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

Kumulovaný CF

-129082

-116423

-100779

-85875

-71567

-57742

-44309

-30771

-17067

-3147

11107

18511

54396

90775

127683

165158

Diskontovaný CF

-129082

11508

12929

11198

9773

8585

7582

6947

6393

5904

5495

2595

11434

10538

9719

8971

Kumulovaný diskontovaný CF

-129082

-117574

-104645

-93448

-83675

-75090

-67508

-60561

-54168

-48264

-42769

-40174

-28740

-18202

-8483

488

Document Metadata

Filed: February 25th, 2008