Contract
16-06-2020
Årsrapportering 2019 |
Årsrapportering for ydelsesaftale til rammeaftale indgået mellem Miljø- og Fødevareministeriet og Danmarks Tekniske Universitet om forskningsbaseret myndighedsbetjening af Miljø- og Fødevareministeriet med underliggende styrelser 2019-2022 |
Indhold
Bilag 1 | Arbejdsprogram, ”Trafiklysrapporten” - opgavestatus |
1. Indledning
Nærværende rapport udgør DTU’s årsapportering 2019 for ydelsesaftalen Veterinær under rammeaftalen indgået mel- lem Miljø- og Fødevareministeriet (MFVM) og Danmarks Tekniske Universitet (DTU) om forskningsbaseret myndigheds- betjening. Formålet med denne rapportering er at give et overblik over den forskningsbaserede myndighedsbetjening, som DTU Veterinærinstituttet har leveret til MFVM i 2019.
Ydelserne er målrettet følgende faglige indsatsområder:
1. Dyresundhed nye trusselsbilleder
2. Alvorlige smitsomme husdyrsygdomme
3. One Health og antibiotikaresistens
4. Produktionsbetingede sygdomme
5. Rådgivning til KU/SSI
2. Økonomisk rapportering
Alle projekter, der efter faglig vurdering klassificeres som MFVM-relevante, jf. aftalens indsatsområder, indgår i nærvæ- rende regnskabsaflæggelse – det vil sige uafhængigt af finansieringskilde. Det betyder f.eks., at MFVM-relevante forsk- ningsprojekter med hel eller delvis tredjepartsfinansiering, i regnskabsaflæggelsen tæller med på både indtægts- og om- kostningssiden. For at sikre transparens i regnskabsaflæggelsen anvender DTU en ’full cost-opgørelse’, som ud over de direkte omkostninger inkluderer de relevante projekternes relative andel af DTU’s indirekte omkostninger. Som indirekte omkostninger regnes alle omkostninger, hvis afholdelse ikke kan henføres til et enkeltstående projekt. Resultatet opgø- res som summen af de indregnede indtægter fratrukket summen af de indregnede omkostninger. Nedenfor opsummerer Tabel 1-5 en række økonomiske indikatorer for ydelsesaftalen.
Tabel 1. Indtægter 2019 (mio. kr.)
Indtægter (årets priser)
MFVM Rammebevilling (ekskl. særbe- villing)
MFVM særbevilling
MFVM øvrige (tilkøb+konkurrence)
– Heraf tilkøb
– Heraf konkurrence
Indsatsområde
I alt Dyresundhed
Husdyrsygdomme One Health Produktion Rådgivning til KU/SSI I alt
Dyresundhed Husdyrsundhed Husdyrsygdomme One Health Produktion Rådgivning til KU/SSI I alt
Dyresundhed Husdyrsygdomme One Health Produktion
Rådgivning til KU/SSI I alt
One Health I alt
2016
92,7
6,8
40,0
1,3
44,6
1,9
1,9
20,3
3,2
1,7
12,0
3,3
2017
91,1
6,1
41,1
13,8
30,1
1,9
1,9
6,3
0,1
1,2
4,0
1,0
2018
88,3
6,1
39,0
11,4
28,6
3,2
2,3
2,3
7,1
0,2
1,2
5,0
0,7
2019
71,7
24,1
32,9
2,6
11,5
0,6
2,3
2,3
0,5
0,5
0,5
0,5
0
MFVM Bevilling i alt
= MFVM Rammebevilling + MFVM Sær- bevilling + MFVM øvrige
Andre indtægter (ekskl. universitetets midler)
Indtægter i alt
Gearingsfaktor
I alt Dyresundhed
Husdyrsygdomme One Health Produktion Rådgivning til KU/SSI
I alt Dyresundhed
Husdyrsygdomme One Health Produktion Rådgivning til KU/SSI Veterinærforlig II
I alt
Dyresundhed Husdyrsygdomme One Health Produktion Rådgivning til KU/SSI Veterinærforlig II
I alt Dyresundhed
Husdyrsygdomme One Health Produktion Rådgivning til KU/SSI
114,9
10,0
41,7
15,2
47,9
82,4
12,0
18,1
13,2
39,2
197,3
22,0
59,8
28,3
87,1
89%
176%
45%
1012%
88%
99,3
6,2
42,3
19,7
31,1
69,3
4,9
26,8
9,2
28,4
168,6
11,1
69,1
28,9
59,5
76%
80%
65%
67%
94%
97,7
6,3
40,2
18,7
29,3
3,2
24,2
1,9
14,5
0,9
6,6
0,2
121,9
8,2
54,7
19,6
36,0
3,4
27%
31%
37%
8%
23%
7%
74,5
24,1
32,9
5,4
11,5
0,6
36,3
8,3
13,4
0,9
12,9
0,0
0,8
110,7
32,4
46,3
6,2
24,4
0,6
0,8
49%
34%
41%
18%
112%
I forhold til 2018 er indtægterne reduceret med 11,2 xxx.xx. (fra 121,9 mio. til 110,7 mio.). Reduktionen skyldes hovedsa- geligt bevillingsoverførslen til KU/SSI, mens indtægter fra tredjepart er øget med 12,2 mio. Selvom indtægterne fra tred- jepart ligger over 2018-niveauet, er forskningsindtægterne kraftigt reduceret sammenlignet med situationen før konkur- renceudsættelsen.
Tabel 2. Omkostninger 2019 (mio. kr.) | |||||
Omkostninger (årets priser) | Indsatsområde | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
Direkte omk. I alt | I alt | 109,7 | 79,4 | 83,7 | 49,1 |
Dyresundhed | 19,6 | 6,1 | 15,8 | 14,5 | |
Husdyrsygdomme | 25,5 | 30,2 | 34,8 | 16,4 | |
One Health | 24,2 | 14,7 | 6,6 | 1,5 | |
Produktion | 40,3 | 28,4 | 25,9 | 16,3 | |
Rådgivning til KU/SSI | 0,6 | 0,5 | |||
Heraf MFVM bevilling | I alt | 13,1 | 39,8 | 50,1 | 22,0 |
Dyresundhed | 6,0 | 3,0 | 9,5 | 8,1 | |
Husdyrsygdomme | 4,4 | 15,2 | 20,8 | 5,9 | |
One Health | 3,1 | 7,4 | 4,0 | 0,5 | |
Produktion | -0,5 | 14,2 | 15,5 | 7,0 | |
Rådgivning til KU/SSI | 0,4 | 0,5 | |||
Indirekte omk. i alt | I alt | 117,0 | 105,9 | 67,6 | 62,5 |
Omkostninger i alt | I alt | 226,7 | 185,4 | 151,3 | 111,6 |
= Direkte omk. + Indirekte omk. | Dyresundhed | 44,7 | 16,6 | 41,4 | 30,8 |
Husdyrsygdomme | 52,9 | 65,8 | 56,9 | 43,4 | |
One Health | 49,8 | 38,4 | 12,0 | 2,6 | |
Produktion | 79,3 | 64,5 | 40,0 | 33,2 | |
Rådgivning til KU/SSI | 1,1 | 1,5 | |||
Samlet overhead sats | I alt | 107% | 133% | 81% | 127% |
= Indirekte omk.i alt / Direkte omk i alt. | |||||
Sammenlignet med 2018 er de direkte omkostninger reduceret med 34,6 xxx.xx., hvilket skyldes de bemandingsreduktio- ner, der følger af DTU Veterinærinstituttets afvikling, herunder overdragelsen af opgaver/bemanding til KU/SSI. De indi- rekte omkostninger er reduceret med 5,1 mio. kr. De samlede omkostningerne er dermed reduceret med 39,7 mio. (fra 151,3 mio. i 2018 til 111,6 mio. i 2019). I 2017 udgjorde omsætningen til sammenligning 185,4 mio. kr.
Tabel 3. Resultat 2019 (mio. kr.) | ||||
2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
Resultat i alt (årets priser) = Indtægter i alt – Omkostninger i alt | -29,4 | -16,8 | -29,5 | -0,8 |
Et negativt resultat angiver universitetets medfinansiering af området.
Som følge af ovenstående, er resultatet samlet forbedret med 28,7 mio. ift. 2018. For 2019 er der således kun tale om et beskedent overforbrug på 0,8 mio. kr.
Forbedringen i forhold til første halvår af 2019, hvor der var et overforbrug på 8,9 xxx.xx., skyldes det forhold, at indtæg- terne fra aftalebevillingen regnskabsteknisk er fordelt uniformt over regnskabsåret, mens DTU’s omkostninger som for- ventet har været noget lavere i andet halvår af 2019, hvor Lindholm-opgaverne er fuldt overgået til KU/SSI.
Tabel 4. Anvendelsen af MFVM’s Rammebevilling 2019 (mio. kr.) | ||||
Indsatsområde | 2017 | 2018 | 2019 | |
Rådgivning i alt | I alt | 41,9 | 64,0 | 60,3 |
Dyresundhed | 3,7 | 21,1 | 11,5 | |
Husdyrsygdomme | 16,0 | 20,9 | 28,3 | |
One Health | 8,4 | 4,9 | 0,3 | |
Produktion | 13,8 | 16,4 | 19,5 | |
Rådgivning til KU/SSI | 0,6 | 1,5 | ||
Veterinærforlig II | -0,8 | |||
Forskning i alt | I alt | 51,1 | 26,6 | 14,6 |
Dyresundhed | 4,6 | 3,7 | 11,2 | |
Husdyrsygdomme | 17,0 | 13,1 | 1,8 | |
One Health | 10,8 | 2,3 | 0,9 | |
Produktion | 18,6 | 7,5 | 0,8 | |
Anvendelse I alt | I alt | 93,0 | 90,6 | 74,8 |
= Rådgivning i alt + Forskning i alt | Dyresundhed | 8,3 | 24,8 | 22,6 |
Husdyrsygdomme | 33,0 | 34,0 | 30,1 | |
One Health | 19,3 | 7,2 | 1,2 | |
Produktion | 32,4 | 23,9 | 20,3 | |
Rådgivning til KU/SSI | 0,0 | 0,6 | 1,5 | |
Veterinærforlig II | -0,8 | |||
Forskningsandel i pct. | I alt | 55% | 29% | 20% |
= Forskning / Anvendelse i alt | Dyresundhed | 56% | 15% | 50% |
Husdyrsygdomme | 51% | 39% | 6% | |
One Health | 56% | 32% | 75% | |
Produktion | 57% | 31% | 4% | |
Rådgivning til KU/SSI | 0% | 0% | ||
Inklusiv overforbrug.
Fra rammebevillingen er der anvendt i alt 14,6 mio. til forskning og udvikling (inkl. indirekte omk.), mod budgetterede 37,0 mio. kr. Forskningsandelen er dermed reduceret til 20%. Kombineret med den reduktion, der siden konkurrenceud- sættelsen har været i tredjepartsfinansierede forskningsprojekter, har forskningsunderstøttelsen i 2017-19 været meget beskeden sammenlignet med niveauet før konkurrenceudsættelsen.
Tabel 5. Anvendelsen af MFVM’s Rammebevilling 2019 (xxx.xx.) | |
2019 | |
Rådgivning i alt | 60,3 |
Heraf direkte omk. | 16,8 |
Heraf indirekte omk. | 43,3 |
Forskning i alt | 14,6 |
Heraf direkte omk. | 5,2 |
Heraf indirekte omk. | 9,4 |
Anvendelse I alt | 74,8 |
Heraf direkte omk. | 22,0 |
Heraf indirekte omk. | 52,8 |
Overhead sats for MFVM-bevilling = Indirekte omk. / direkte omk. | 240% |
Inklusiv overforbrug.
Det forhold at de direkte omkostninger er reduceret forholdsvis mere end de indirekte omkostninger, betyder, at den gen- nemsnitlige overheadsats stiger fra 81% til 127% (jf. tabel 2). Da de indirekte omkostninger hovedsageligt dækkes af aftalebevillingen, og ikke af tredjepart, bliver stigningen i overheadsats meget tydelig, når man kigger isoleret på anven- delsen af aftalebevillingen. Efter overførslen af løn- og driftsmidler til KU/SSI (15,6 mio.) går af aftalebevillingen 52,8 mio. til indirekte omkostninger mod 22 mio. til direkte omkostninger. Det svarer til en isoleret overheadsats på 240%. Under normale omstændigheder ville de overførte løn-midler have optrådt i overheadbrøkens nævner, og med en lavere over- headsats til følge.
MFVM’s departement har i forbindelse med afrapporteringen bedt DTU redegøre for relationen til Dianova A/S, herunder for, hvordan indtægter og omkostninger fra DTU’s salg af ikke-registrerede vacciner og sera indgår i ovenstående tabel- ler.
DTU Veterinærinstituttet har ifølge Lægemiddellovens §30 tilladelse til i særlige tilfælde og i begrænset mængde at sælge eller udlevere sera, vacciner, specifikke immunglobuliner og andre immunologiske testpræparater, der ikke er om- fattet af en markedsføringstilladelse. Arbejdsdelingen mellem DTU og Dianova A/S har været, at DTU indkøber, godken- der og videresælger vaccinerne til Dianova, mens Dianova A/S står for håndtering og videresalg til slutbrugerne, inkl. distributionsaftaler.
Dianova A/S er et datterselskab til DTU, som blev stiftet den 1. januar 2008 med det formål at sælge veterinærdiagnosti- ske undersøgelser, konsulentydelser, sera og vacciner på markedsvilkår samt oppebære indtægter fra patentrettigheder. Som datterselskab fungerer Xxxxxxx A/S som selvstændighed enhed, og udarbejder separate regnskaber.
Dianovas indtægter og omkostninger optræder derfor ikke i DTU’s regnskabsaflæggelser over for MFVM. Regnskabsaf- læggelsen omfatter alene de indtægter og omkostninger, der for DTU’s vedkommende er forbundet med videresalget af ikke-registrerede vacciner til Dianova A/S. DTU’s indtægter (12,3 mio.) herfra optræder i ovenstående tabeller som ind- tægt fra 3. part.
I forlængelse af konkurrenceudsættelsen har DTU den 17. august 2018 orienteret Fødevarestyrelsen om, at DTU Veteri- nærinstituttet og Dianova ophører med salg og udlevering af de ikke-registrerede vacciner fra udgangen af 2019. Dia- nova A/S har i den forbindelse valgt også at indstille sine øvrige aktiviteter.
3. Faglig rapportering
Den faglige rapportering opsummerer den forskningsbaserede myndighedsbetjening, der er gennemført af DTU Veteri- nærinstituttet i 2019 i henhold til Ydelsesaftalen for Veterinærområdet.
Ved en gennemgang af arbejdsprogrammerne er der foretaget en vurdering af de planlagte opgaver ud fra om:
1. Opgaven er gennemført |
2. Opgaven er delvist gennemført |
3. Opgaven er ikke gennemført |
4. Ny opgave uden for arbejdsprogrammet (men inden for aftalen) |
Tabel 6. Planlagte og nye opgaver fordelt på indsatsområder (Særskilte overvågningsprogrammer anført i parentes)
Indsatsområde | Gennem- ført1 (kategori 1) | Delvist gennemført (kategori 2) | Ikke gen- nemført (kategori 3) | Heraf ikke bestilt (kategori 3) | Ny opgave (kategori 4) | I alt |
Dyresundhed | 1 (1) | 1 | 2 (1) | |||
Husdyrsygdomme | 24 (12) | 2 | 26 (12) | |||
One Health | 16 (5) | 1 | 17 (5) | |||
Produktion | 3 | 3 | ||||
Rådgivning til KU/SSI | 1 | 1 | ||||
Total | 45 | 2 | 2 | 49 |
1) Beskriver gennemførelse for DTU’s vedkommende indtil overgang til KU/SSI.
3.1 Bemærkninger til den faglige rapportering
Der har i 2019 været fokus på at overflyttet det veterinære beredskab fra DTU til KU og SSI.
Alle fagspecifikke resultatmål er for DTU´s vedkommende gennemført som planlagt, hvilket er meget tilfredsstillende. KU/SSI vil separat redegøre for målopfyldelsen af deres del.
I forhold til arbejdsprogrammet er der afvigelser på 2 opgaver:
• Det biologiske materiale fra Lindholm er overflyttet med stor forsinkelse (sidste del overflyttet januar), hvilket har medført ekstra udgifter bla. ved etablering af kølerum til frysere.
• PhD projekt vedr. porcine coronavirus er forsinket pga. barsel. KU har ikke ønsket at overtage projektet, som derfor afsluttes på DTU Bioengineering.
DTU, CfD har indgået aftale om at opretholde referencefunktionen for serologisk overvågning af salmonella hos henv. fjerkræ, svin og kvæg indtil udgangen af juli 2020. Aftale om evt. forlængelse skal påbegyndes snarest. Det samme gæl- der varetagelse af overvågning af Brucella melitensis hos får/geder, hvor vi har en aftale for hele 2020.
Hjemtagelse og distribution af ikke-registrerede vacciner er overgået til SSI. DTU opretholder liste med data for hjem- tagne vacciner inkl. autovacciner, som ifølge Lægemiddelloven skal opbevares i fem år. Hvis der måtte komme ønske om at få oplyst tidligere godkendelser, udleverer DTU de ønskede data til pågældende dyrlæge.
4. Øvrige aktiviteter
Som følge af leverandørskiftet har DTU Veterinærinstituttet afviklet alle relevante kompetencer og samarbejdsrelationer
– dog med undtagelse af dem, der er videreført på andre DTU institutter og i regi af Center for Diagnostik DTU (CfD).
5. Kvalitetssikring
Som følge af leverandørskiftet har der været betydelig fokus på at bibeholde et velfungerende beredskab i transitionspe- rioden. Arbejdet med kvalitetssikring har bl.a. omfattet den analyse-kapacitet, der er overflyttet fra Bülowsvej hhv. Lind- holm til Lyngby Campus. DTU har desuden overdraget medarbejdere og laboratorieforskrifter til KU/SSI, hvilket har un- derstøttet KU/SSI’s arbejde med sikre fortsat kvalitet og kontinuitet i opgaveløsningen. DTU har ydet rådgivning til KU/SSI i den forbindelse.