Notat
Notat
Økonomiske effekter af ophøret af tjenestemandsansættelser.
Det kan med stor sikkerhed konstateres, at Børne- og Ungdomsforvaltningen økonomi i de kommende ti år vil blive kraftigt belaste stigende udgifter til pension for de overenskomstansatte. Dette skyldes, at hovedparten af forvaltningens omkring 2.190 tjenestemænd (inklusiv de reglementansatte pædagoger på selvejende institutioner) vil være afgået og erstattet af overenskomstansatte. Udgiften til pensionsopsparingen for de omkring 2.190 nyansatte overenskomstansatte påhviler Børne- og Ungdomsudvalget.
Udfasningen af tjenestemænd følger af en overenskomstmæssig ændring fra begyndelsen af 1990’erne. Der er via den årlige P/L fremskrivning ikke kompenseret for de stigende udgifter til pension.
Ifølge svar til den tidligere Uddannelses- og Uddannelsesudvalget i november 2002, forventer Økonomiforvaltningen, at Økonomiforvaltningens udgifter til tjenestemandspensioner vil være konstante frem til 2017. Først derefter – i år 2018, forventes det, at Økonomiforvaltningens pensionsbesparelse kan tilgå kommunens økonomiske råderum.
De stigende udgifter til pension i Børne- og Ungdomsudvalget kan derfor i det næste tiår alene finansieres ved år for år at anvise kompenserende besparelser. Og det vil i særlig grad ramme skole- og institutionsområderne. På den baggrund kan det nuværende serviceniveau på skoler og institutioner ikke opretholdes, idet en teknisk omlægning af pensionsfinansieringen hverken giver udslag i flere hænder, større effektivitet eller højere kvalitet.
Uanset om hvorvidt merudgifterne til pension indarbejdes som en del af Kommunens økonomiske råderum og fratrækkes i Børne- og Ungdomsudvalgets bidrag til omstillingspuljen, vil den manglende kompensation betyde uundgåelige og uforklarlige besparelser for skoler og institutioner.
Xxxxxx set vil pensionsbesparelserne føre til afsked af 42 lærere og pædagoger allerede i år 2009 – og stigende til omkring 310 færre lærere og pædagoger i år 2018.
Der er ikke andre kilder til besparelser end reduktion i serviceniveauet, fordi:
• Tjenestemænd med stor erfaring og høj anciennitet som kommer til fra andre kommuner overgår ved ansættelse til overenskomstansættelse. Skolen belastes uundgåeligt af merudgift til pensionen. Ansættelsen giver ikke anledning til en besparelse i ”anciennitet”.
• Ancienniteten er stigende - tilgangen af nyuddannede lærere og pædagoger modvirker ikke en generel stigning i lønniveauet.
• Tilbageløbsmidler (fald i anciennitetsfald), midler som tidligere delvist kunne finansiere merudgiften til pension, er i dag omfattet af aftalen om ”Det lokale økonomiske råderum” og
løn midler, som falder tilbage, skal som udgangspunkt udmøntes i nye lønaftaler og ikke til anvendes til at finansiere Københavns Kommunens omlægning af pensionsfinansiering.
• Med det i dag relativt lille antal tjenestemænd, er gevinsten af den større grad af smidighed i overenskomstansættelsen i forhold til tjenestemandsansættelsen af marginal økonomisk betydning. Til gengæld er tjenestemændene en gevinst lokalt på institutioner og skoler, idet tjenestemændene typisk er billigst målt i lønudgift.
Baggrund.
Der er i januar 2008 ansat omkring 2.190 tjenestemænd i Børne- og Ungdomsudvalget. Dette svarer til omkring 47 % af samtlige tjenestemænd i Københavns kommune (2007 tal).
Hovedparten af tjenestemændene er ansat på skoler (1.180 årsværk) og institutioner (772 årsværk)
Ud fra aldersfordeling og afgangsmønsteret blandt tjenestemændene skønnes, at størstedelen af tjenestemændene vil være afgået indenfor en 10-årig periode. Gennemsnitsalderen (2007) for en afgået tjenestemandsansat lærer var 61,5 år og for en pædagog var 56,9 år. Gennemsnitsalderen ved afgang er i øvrigt svagt stigende mellem 2006 og 2007.
De afgåede tjenestemænds pension betales af Økonomiforvaltningen. Da Økonomiforvaltningen ikke har hensat midler til at betale tjenestemændenes pension, skal den udbetalte tjenestemands-pension findes i det årlige budget.
Tjenestemændenes afgang fra Børne- og Ungdomsudvalget betyder uundgåeligt, at der i stedet ansættes overenskomstansatte. I modsætning til ved tjenestemænd, belastes Børne- og Ungdomsudvalget løbende af pensionsudgiften. I det der ved overenskomstansættelse foretages en løbende indbetaling af pensionsbidraget til en pensionsopsparing. Denne udgift ligger i Børne- og ungdomsforvaltningen. Til gengæld belastes Økonomiudvalget ikke af pensionsudgiften for de overenskomstansatte, som ved pensionering vil få deres pension betalt fra pensionskassen. På længere sigt betyder dette, at udgiften til pension flyttes fra Økonomiudvalget til Børne- og Ungdomsforvaltningen.
Ændringen bevirker, at der i en overgangsperiode er en dobbelt udgift til pension: Dels skal tjenestemandspensionerne findes i årets budget (i Økonomiforvaltningen), fordi der ikke er sket en hensættelse, dels skal Børne- og Ungdomsforvaltningen nu og her finansiere opsparingen til pension, - en pension som først vil blive udbetalt en gang ud i fremtiden.
Frem for at udvide det økonomiske råderum på kort sigt, holder Økonomiforvaltningen fast på, at merudgiften til pension skal afholdes indenfor de enkelte fagudvalgs lønsum.
Kompensation for reduktioner i serviceniveauet på skoler og institutioner i de kommende år kan med andre ord først ske efter at de elever/børn som begynder i en skole/ daginstitution i 2008 er blevet så gamle, at de ikke længere er i vore skoler / daginstitutioner.
Der eksisterer en særlig situation i forbindelse med lærere fra den lukkede gruppe (lærere ansat før 1. april 1993 som tjenestemænd i folkeskolen) som er kommet til Københavns Kommune fra andre
kommuner. I det pensionsudgiften for en kommune normalt refunderes af staten. Dette er dog ikke tilfældet for Københavns Kommune. I dag er der skønsmæssigt omkring 85 lærere tilbage i København som tilhører denne gruppe. Historisk er der alt andet lige en større gruppe afgåede lærere, hvor Københavns kommune på grund af den manglende ligestilling med andre kommuner, belastes af en udgift til pension som reelt set tilhører staten.
Børne- og Ungdomsudvalgets merudgift til pension er indtil år 2008 ikke blevet kompenseret. Dette til trods for, at udfasningen af tjenestemandsansættelsen er en overenskomstmæssig ændring, som almindeligvis ville have været kompenseret i P/L fremskrivningen.
På grund af den dobbelte udgift i overgangsfasen, har Økonomiudvalget ikke fundet økonomisk råderum til at kompensere for merudgiften til pension.
Den manglende kompensation Økonomiforvaltningen hviler på en beslutning taget tilbage i 1980’ern. På daværende tidspunkt accepterede delmagistratsafdelinger selv at afholde udgifterne ved udfasningen af tjenestemandsansættelsen. Økonomiforvaltningen holder fast i følgende begrundelser tilbage fra 2002*:
I. Fagforvaltningerne ville opnå besparelser som følge af større fleksibilitet.
II. Københavns kommune har ikke fået kompensation fra staten
III. Anciennitetsgabet (løntrinsforskellen) mellem afgåede tjenestemænd opvejede
merudgiften til pension for den overenskomstansatte.
IV. Økonomiforvaltningens udgift til tjenestemandspensioner vil først være faldende fra det
år, afgangen af tjenestemænd ved dødsfald overstiger tilgangen af tjenestemænd på pension. Hvilket for ventes at ske omkring år 2017.
V. Økonomiforvaltningen ønsker ikke at etablere særordninger.
*Ifølge Notat til Økonomiudvalget af 31. januar 2008, Sags nr. 2008 – 15865, henvises til analysen i redegørelse fra ØU 7. januar 2003) .
Begrundelserne i forhold til Børne- og Ungdomsforvaltningen:
Der er følgende korrektioner set fra Børne- og Ungdomsforvaltningens side:
Tjenestemændene er generelt ”billigere” end overenskomstsatte.
• En skole eller en institution kan spare omkring 19.5 x.xx. ved at have en tjenestemand ansat set i forhold til en overenskomstansat.
Gruppe: | Månedløn/ årsløn, inkl.pension i kr. (ekskl. aktivitetetsafledte tillæg) | Månedlig besparelse, tjenestemand i kr. | Årlig besparelse, tjenestemand i kr. |
Lærer, overenskomst ansat | 31.028 / 372.339 | ||
Lærer, Tjenestemandsansat | 29.418 / 353.018 | 1.610 | 19.320 |
Pædagog, overenskomstansat | 28.303 / 339.630 | ||
Pædagog, tjenestemandsansat | 26.675 / 320.096 | 1.628 | 19.534 |
Lokal løndannelse.
• Ændring i anciennitetsløn. Tjenestemændene er anciennitetsmæssigt billigere end de overenskomstansatte. Men da tilbageløbsmidler indgår i det ”økonomiske råderum” (lønforhandlingsmidler), kan ikke anvendes til finansiering af merudgifter til pension.
o Ancienniteten er generelt i stigning (2006-2008).
Særordninger.
• I år 2008 blev der indført en særordning, i det Børne- og Ungdomsforvaltningen blev kompenseret for merudgift på skoleområdet på i alt 12,6 xxx.xx.
• Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget indregnede forlods i bidraget til omstillingsbidraget for 2004 og 2005 i alt en merudgift til pension på 8 xxx.xx.
Konsekvenser:
Det skønnes, at Børne- og Ungdomsforvaltningen som følge af udfasningen af tjenestemændene kan se frem til et gradvist løft i udgiftsniveauet til i alt 131,3 xxx.xx (2008-priser) i år 2032. Hvoraf afgangen af de reglementansatte pædagoger på det selvejende område bevirker en merudgift på 4,5 xxx.xx. Størstedelen af stigningen i udgiftsniveau vil ske indenfor de næste 10 år – til i alt 113,5 xxx.xx. i år 2018. Ud fra en gennemsnitsbetragtning udgør en sådan besparelse omkring 310 årsværk
– lærere og pædagoger. Udgiftsstigningen er størst i de første år efter 2008 – og i takt med at tjenestemændene opnår den gennemsnitlige afgangsalder pr. personale gruppe, falder udgiftsstigningen fra omkring år 2013. Løn oplysninger er kun tilgængelige for de kommunalt ansatte. I det følgende skal bidraget for afgang af omkring 90 reglementansatte pædagoger tillægges i konsekvensberegningerne.
BUF, I alt pr. år 2008-2032 i alt 128.8 xxx.xx.
16.000
14.000
12.000
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
2008
2010
2012
2014
2016
2018
2020
2022
2024
2026
2028
2032
0
Udgiftsstigningen medfører, at der år for år skal afsættes en stigende andel af Børne- og Ungdomsforvaltningens samlede lønramme til pensioner. Det forventes, at der de første 4 år pr. år yderligere skal afsættes omkring 0,25 % af lønrammen, således at der i alt er afsat 1,0 % af lønrammen i 2013. I 2018 skal der afsættes omkring 1,8 % af lønrammen til finansiering af merudgiften til pension.
BUF, Pct. af lønramme (akkumuleret) som skal anvendes til forøget pensionsbidrag (afgang tj. ansatte) 2008-2032 i alt 126 xxx.xx.
2,50%
2,00%
1,50%
1,00%
0,50%
2008
2010
2012
2014
2016
2018
2020
2022
2024
2026
2028
2032
0,00%
* kommunalt ansatte.
Samlet set over en årrække vil merudgifterne være betragtelige. I januar 2008 er der som nævnt ansat omkring 2.190 tjenestemænd i Børne- og Ungdomsforvaltningen. Hovedparten af disse vil som følge af alder snart være afgået og erstattet af overenskomstansatte indenfor en overskuelig tid. Frem til 2018 forventes derfor samlede merudgifter til pension i størrelsesordenen 780 xxx.xx
Alt i alt skal der, når samtlige tjenestemænd er afgået omkring år 2030 alle år tilsammen være anvist kompenserende besparelser på i alt 2.27 mio. kr
BUF, I alt akkumuleret besparelse frem til 2032 i alt 2.2 xxx.xx.
2.500
2.000
1.500
1.000
500
2008
2010
2012
2014
2016
2018
2020
2022
2024
2026
2028
2032
0
* kommunalt ansatte
Den manglende kompensation i årrækken fra ophøret af tjenestemandsansættelsen (1993/1995) til 2007 må alt andet lige have forårsaget et betydelig økonomisk efterslæb/ iværksatte kompenserende besparelser, som rækker ud over hvad der ydes via det årlige bidrag til omstillingspuljen. I januar 2008 er der i Børne- og Ungdomsforvaltningen 5.270 overenskomstansatte medarbejder (lærere og pædagoger), som ville have været tjenestemandsansatte, hvis ikke tjenestemandsansættelse på det kommunale område var afskaffet. Skønsmæssigt har Børne- og Ungdomsforvaltningen således på dette punkt et økonomisk efterslæb på i alt omkring 260 xxx.xx. (i 2008 priser) i år 2008. Dette svarer til omkring 650 årsværk, som i 2008 er konverteret til finansiering af øgede pensionsudgifter.
Særligt omkring lærere i den lukkede gruppe
Lærerne i Københavns Kommune blev ved den såkaldte kommunalisering af lærerne i 1993 ikke omfattet af de særlige regler, der gælder for lærere i den lukkede gruppe. Årsagen hertil var, at de københavnske lærere allerede var kommunalt ansatte, hvor lærerne uden for Københavns Kommune først overgik til egentlig kommunal ansættelse 1. april 1993.
Den lukkede gruppe omfatter de lærere m.fl., der inden den 1. april 1993 var ansat som tjenestemænd i folkeskolen. Disse lærere er ansat i henhold til Xxx om tjenestemænd i folkeskolen. Der vil, som også benævnelsen ´den lukkede gruppe´ angiver, ikke kunne ansættes flere lærere på de vilkår, der gælder for denne gruppe. Derimod vil ´den lukkede gruppe´ over en årrække blive stadig mindre og til sidst helt forsvinde i takt med, at de lærere m.fl., der tilhører gruppen, forlader folkeskolen.
Lærere, der tilhører den lukkede gruppe, har imidlertid ret til at skifte ansættelseskommune uden at de falder ud af gruppen ─ dette gælder dog ikke, hvis lærere fra kommuner uden for Københavns Kommune søger ansættelse i Københavns Kommune. I disse tilfælde vil der kun kunne ske enten ansættelse som kommunal tjenestemand eller overenskomstansat. I begge disse tilfælde skal pensionen udredes til kommunen. Dette gælder dog ikke Københavns Kommune.
Da der således ikke er ligestilling mellem Københavns kommune og de øvrige kommuner, belastes København af udgifter, som øvrige kommuner kan få refunderet
I dag er der skønsmæssigt 90 lærere tilbage i den lukkede gruppe, som er kommet fra andre kommuner. Det har dog ikke været at opgøre, hvor mange der er afgået fra den lukkede gruppe siden 1993 og derved at have opgjort størrelsen af den udgift som Københavns kommune har fået overført fra staten.
Effekt, den enkelte skole/ institution
År | Årlig merudgift BUF uden kompensatio n | Årlig merudgift andre forvaltninger (BIF, KKF, SOF, SUF,TMF,ØKF ) | Årlig besparelse, Økonomiforvalt- ningen | Antal færre lærere i alt ved manglende kompensation | Antal færre lærere pr. skole ved manglende kompensation ( 60 skoler) | Færre pæ- dago-ger i alt ved manglen- de kompen- sation. | Ant pæ dag ma kom ( 33 me ans |
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 0000 0000 0000 2026 2027 2028 2030 2032 | 14.286 | 16.110 | 30.397 | 19 | 0,325 | 17 | |
27.773 | 31.318 | 59.091 | 38 | 0,561 | 34 | ||
42.222 | 47.613 | 89.835 | 58 | 0,853 | 51 | ||
54.751 | 61.741 | 116.492 | 75 | 1,106 | 66 | ||
67.134 | 75.704 | 142.839 | 92 | 1,356 | 81 | ||
77.003 | 86.833 | 163.836 | 105 | 1,556 | 93 | ||
85.204 | 96.081 | 181.286 | 116 | 1,721 | 103 | ||
92.572 | 104.390 | 196.962 | 126 | 1,870 | 112 | ||
98.634 | 111.226 | 209.860 | 135 | 1,993 | 120 | ||
103.730 | 116.972 | 220.702 | 141 | 2,096 | 126 | ||
108.169 | 121.978 | 230.146 | 148 | 2,185 | 131 | ||
112.152 | 126.469 | 238.622 | 153 | 2,266 | 136 | ||
115.119 | 129.815 | 244.934 | 157 | 2,326 | 140 | ||
118.307 | 133.410 | 251.717 | 161 | 2,390 | 143 | ||
121.318 | 136.805 | 258.123 | 165 | 2,451 | 147 | ||
123.245 | 138.978 | 262.223 | 168 | 2,490 | 149 | ||
124.756 | 140.682 | 265.438 | 170 | 2,520 | 151 | ||
125.526 | 141.551 | 267.077 | 171 | 2,536 | 152 | ||
126.039 | 142.129 | 268.168 | 172 | 2,546 | 153 | ||
126.281 | 142.402 | 268.683 | 172 | 2,551 | 153 | ||
126.539 | 142.693 | 269.232 | 173 | 2,556 | 153 | ||
126.667 | 142.837 | 269.504 | 173 | 2,559 | 154 | ||
126.795 | 142.981 | 269.776 | 173 | 2,562 | 154 |
Baggrundsmateriale – personale tal, lønniveau - konsekvensberegninger.
Tjenestemænd i Børne- og Ungdomsforvaltningen januar 2008
Der er var i januar 2008 ansat 2.190 tjenestemænd i Børne- & Ungdomsforvaltningen. Det 2.190 tjenestemænd var kommunalt ansat. 2.190 tjenestemænd svarer til omkring 18% af de ansatte i Børne- og Ungdomsforvaltningen. Hovedparten af tjenestemændene er lærere (56 %).
Tjenestemandsansatte pædagoger er den næststørste gruppe (30 %). Resten af tjenestemændene er i hovedsagen at finde i administrative stillinger i forvaltning og på skoler.
Januar 2008, fordeling, tjenestemænd og OK ansatte Xxxxxxxxxxxxxxxx, tjenestemænd i BUF, januar 2008
Tjenestemænd 18%
D ADMINISTRATION 7%
C ANDRE 5%
B PÆDAGOGER 30%
A LÆRERE 58%
OK-ansatte 82%
Tjenestemandsansættelse er især på skoleområdet en betydende ansættelsesform, 32 % af alle lærere er tjenestemænd. Men også på pædagogområdet er der stadig mange tjenestemænd, 19 % af samtlige kommunalt ansatte pædagoger er tjenestemænd. Det skønnes, at der stadig er omkring 90 reglementansatte pædagoger på de selvejende institutioner. På dette område udfasedes tjenestemandsansættelsen allerede fra 1976.
Derfor vil en manglende kompensation for merudgifter til pension især ramme skolerne, men også institutionerne vil blive berørt mærkbart.
Lærere (3.735 årsværk)
Januar 2008, fordeling, tjenestemænd, OK ansatte
Pædagoger (3.360 årsværk)
Januar 2008, f ordeling, tjenestemænd, OK ansatte
Tjenestemænd 32%
Tj.mænd 19%
OK-ansatte 68%
OK-ansatte 81%
Tjenestemænd, afgangsalder 2006-2008 og for fremtidig afgangsfrekvens.
Lønområdet er indenfor de sidste år ramt af forskellige ændringer, som hindrer en analyse over større års forløb. Disse ændringer vedrører perioden med Accenture lønsystemet og forvaltningsomlægningen med dannelsen af Børne- og Ungdomsforvaltning ud fra de tidligere forvaltninger; Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen. Derfor er der i det følgende alene anvendt løn oplysninger fra og med januar 2006.
Afgang
Der er perioden januar 2006 til januar 2008 afgået i alt 315 tjenestemænd. I princippet skulle gennemsnitsalderen være for restgruppen være steget med 2 år. Dette er ikke tilfældet, idet tjenestemændenes gennemsnitsalder kun er øget med 1½ år. Det betyder, at tjenestemændene afgår hurtige end den almindelige stigning i alder. Herudover er gennemsnitsalderen indenfor de forskellige personalegrupper lærere, pædagoger mm. forskellig. Til sammenligning, er gennemsnitsalderen for tjenestemandsansatte lærere højere (57,3 år) end for de tjenestemandsansatte pædagoger (54,7 år).
2.098
Tjenestemandsansatte, aldersfordeling januar 2006-2008
Antal årsværk
3.000
2.500
2.000
1.500
1.000
500
-
16
C M ellem 30-39 år
377
D M ellem 40-49 år
543
E M ellem 50-54 år
776
F M ellem 55-59 år
286
G M ellem 60-62 år
98
H fra 63 år Alle
Aldersgruppe
Antal årsværk
59,1
Tjenestemandsansatte alle gennemsnitsalder januar 2006-2008
57,3
56,5
60
54,7
53,8
58
56
54
52
A LÆRERE
B PÆDAGOGE
C ANDRE
D ADMINISTRATIO
Alle
50
Personalegruppe
De afgående tjenestemænd har en højere gennemsnitsalder end gennemsnitsalderen for samtlige tjenestemænd. Størst er forskellen på lærerområdet, hvor gennemsnitsafgangsalderen er højest, 61,5 år (2008) Det bemærkes, at der på lærerområdet virker en række ordninger, som medvirker til at fastholde ældre medarbejdere længere end på f.eks. pædagogområdet. Det drejer sig om læreres mulighed for aldersreduktion suppleret af en udbygget praksis omkring bevilling af fleksjob. For de tjenestemandsansatte pædagoger er den gennemsnitlige afgangsalder relativt lav, idet afgangsalderen er omkring 57 år (2008).
63,8
Afgåede tjenestemandsansatte - gennemsnitsalder januar 2006 (ansat) afgået 2007-2008.
Antal årsværk
61,5
60,0
66
64
56,9
62
54,5
60
58
56
54
52
50
48
A LÆRERE
B PÆDAGOGER
C ANDRE
Alle
46
D ADMINISTRATIO
Personalesgruppe
Ud fra den viste aldersfordeling og beregningen af den gennemsnitlige afgangsalder i 2006-2008, kan det forventes, at samtlige tjenestemænd vil være afgået inden 2030 – og at størstedelen afgangen vil falde indenfor de nærmeste 10 år. Skønsmæssigt vil omkring 1.790 af de 2.100 kommunalt ansatte tjenestemænd i januar 2008 være afgået i 2018.
Tjenestemændsansatte i januar 2008, afgang pr år forventet
300
250
Årsværk
200
150
100
50
0
2008
2010
2012
2014
2016
2018
2020
2022
2024
2026
2028
2032
År
Lærerområdet, aldersfordeling og afgang tjenestemænd.
I januar 2008 er der i alt ansat omkring 1.180 tjenestemandsansatte lærere, hvilket udgør omkring 32
% af samtlige lærere.
I perioden 2006 til 2008 er der blevet relativt færre lærere i aldersgrupperne under 60 år, og der ikke sket en samtidig stigning i antallet af lærere i aldersgruppen over 60 år. Over de 2 år er gennemsnitsalderen kun steget med 1,7 år. Det vil sige, at de tjenestemandsansatte lærere afgår tidligere end pensionsalder tilsiger og afgangen er hurtigere end den uundgåelige aldersstigning i gruppen.
1.180
Tjenestemandsansatte lærere januar 2006-2008
Antal årsværk
1.600
1.400
1.200
1.000
800
600
400
200
-
2
C M ellem 30-39 år
123
D M ellem 40-49 år
284
E M ellem 50-54 år
499
F M ellem 55-59 år
203
G M ellem 60-62 år
70
H fra 63 år Alle
Aldersgruppe
Ud fra den iagttagede aldersfordeling og afgangsalder 2006-2008, kan det derfor forventes, at samtlige tjenestemandansatte lærere vil være afgået inden 2030, og at hovedparten af lærerafgangen vil falde indenfor de nærmeste 10 år. Skønsmæssigt vil omkring 1.130 af de tjenestemandsansatte lærere være afgået i 2018.
Tjenestemændsansatte lærere i januar 2008, afgang pr år forventet
160
140
Årsværk
120
100
80
60
40
20
0
2008
2010
2012
2014
2016
2018
2020
2022
2024
2026
2028
2032
År
Pædagområdet, aldersfordeling og afgang tjenestemænd.
Kommunalt ansatte
I januar 2008 er der i alt omkring 625 tjenestemandsansatte pædagoger. På selvejende institutioner er der herudover ansat omkring 90 reglementansatte. Alt i alt udgør tjenestemandsansættelse omkring 19 % af samtlige pædagogansættelse (kommunale område). I perioden 2006 til 2008 er der blevet relativt færre pædagoger i aldersgrupperne op til 54 år, da der kun sket en mindre stigning i antallet i aldersgrupperne fra 54 år og derover. Det er tydeligt, at tjenestemandsansatte pædagoger afgår relativt tidligere og at det generelt er tidligere end der skal udbetales pension til medarbejderen.
Tjenestemandsansatte pædagoger januar 2006- 2008
Antal årsværk
649
800
700
600
500
198
190
190
400
300
50
200
7
13
100
-
C M ellem 30-39 år
D M ellem 40-49 år
E M ellem 50-54 år
F M ellem 55-59 år
G M ellem 60-62 år
H fra 63 år Alle
Aldersgruppe
Ud fra aldersfordeling og afgangsalder i perioden 2006-2008, kan det forventes, at de tjenestemandansatte pædagoger vil afgå tidligere end på lærerområdet. Dog er dette afgangsmønster allerede afspejlet i aldersfordelingen blandt de tjenestemandsansatte pædagoger. Hovedparten af
Tjenestemændsansatte pædagoger i januar 2008, afgang pr år forventet
100
80
60
40
20
0
År
Årsværk
2008
2010
2012
2014
2016
2018
2020
2022
2024
2026
2028
2032
pædagogafgangen vil også her falde indenfor de nærmeste 10 år. Skønsmæssigt vil omkring 547 af de tjenestemandsansatte pædagoger være afgået i 2018.
Selvejende daginstitutioner.
Ophør af tjenestemandsansættelse (reglement ansættelse) blev iværksat tidligere på det selvejende område. Reglement ansættelse ophørte fra marts 1976. Det vil sige, at den yngste reglements ansatte i dag er omkring 53-55 år. I 2008 er der omkring 90 reglementansatte pædagoger tilbage i Børne- og Ungdomsudvalgets selvejende daginstitutioner. Samtlige reglementansatte må forventes at være afgået inden for de kommende 10 år. Det er lopgjort, at der i år 2000 stadig var omkring 250 reglementsansatte pædagoger på de selvejende institutioner.
Afgang tjenestemænd, de økonomiske konsekvenser for Børne og ungdomsforvaltningen
Ved afgang af en tjenestemand, besættes den ledige stilling med en overenskomstansat. Økonomiforvaltningen får udgiften til tjenestemandspensionen men der kun i fald den afgående går direkte på pension. Dette er langt fra tilfældet når det gælder pædagoger.
Børne- og Ungdomsforvaltningen får straks efter stillingsbesættelsen en merudgift til den nyansatte lærer/pædagog, idet der fra ansættelsens start uundgåeligt skal indbetales til medarbejderens pensionsopsparing.
Finansiering af merudgiften. Økonomiforvaltningen har i Notat af 19. november 2002 svaret den tidligere Uddannelses- og Ungdomsforvaltning, at merudgiften kan opgøres/finansieres ud fra følgende ligning:
”Ønsker man at vurdere, om en forvaltning oplever merudgifter som følge af overgangen fra tjenestemandsansættelse til overenskomstansættelse kan man derfor sammenligne gennemsnitslønningerne inkl. pensionsbidrag mellem tjenestemandsansatte og overenskomstansatte medarbejdere”
Og Økonomiforvaltningens analyse fører til følgende konklusion:
”På kort sigt oplever Uddannelses- og Ungdomsudvalget, at merudgifter til de overenskomstansattes pensionsbetalinger delvist kompenseres af mindreudgifter til løn excl. pension”
Herudover henvises i samme notat til, at magistratsafdelingerne i 1980’erne accepterede, at der ikke blev ydet økonomiske kompensation, fordi den øgede merudgift blev kompenseret ved en mere smidig ansættelsesform, idet overenskomstansættelse betød en betydelig fleksibilitet for arbejdsgiverne.
Anciennitet
I og med overenskomstfornyelsen i 2002 er anciennitets lønnen og eventuelle tilbagefaldsmidler ved aftalen om det ”Det lokale økonomiske råderum” overført til det lokale økonomiske råderum. Det betyder, at på trods af, at der stadig eksisterer anciennitetsløn for f.eks. lærere og pædagoger, så skal tilbageløbsmidlerne forhandles til nye lønaftaler. Det kan kun betyde, at tilbageløbsmidler fra og med overenskomstfornyelsen i 2002 ikke kan anvendes til at finansiere de merudgifter til pension, som følge udfasningen af tjenestemandsansættelsen. I modsat fald, ville det økonomiske råderum som
Økonomiforvaltningen opnår efter at udgiften til tjenestemandspensionerne er begyndt at falde være at opfatte som forhandlingsmidler.
Lønforskel, anciennitetsløn, tjenestemænd og overenskomstansatte – lærere og pædagoger.
Ud fra en gennemsnitsbetragtning, er det billigere at have ansat en tjenestemand end en overenskomstansat. I 2008 (januar tal) er henholdsvis en gennemsnitlig tjenestemandsansat lærer/ pædagog i gennemsnit 19.5 x.xx. billigere end en gennemsnitlig overenskomstansat lærer/ pædagog. Alene set på nettolønnen ekskl. pension, er den tjenestemandsansatte lærer/ pædagog ”dyrere”. Dog opvejer besparelsen i ”anciennitetsløn” ikke merudgiften til pension. Set i forhold til svaret fra Økonomiforvaltningen fra 19. november 2002, er besparelsen ved den tjenestemandsansatte lærer blevet forøget med omkring 12 t. kr. pr. årsværk fra 2002 til 2008.
Gruppe: | Månedløn/ årsløn, inkl.pension i kr. | Månedlig besparelse, tjenestemand i kr. | Årlig besparelse, tjenestemand i kr. | Månedsløn / årsløn (fast) ekskl. pension i kr. | Månedlig merudgift, nettoløn i kr. | Årlig merudgift, nettoløn i kr. |
Lærer, overenskomst ansat* | 31.028 / | 26.431 / | ||||
372.339 | 317.177 | |||||
Lærer, Tjenstemandsansat* | 29.418 / | 1.610 | 19.320 | 29.418 / | 2.987 | 35.841 |
353.018 | 353.018 | |||||
Pædagog, overskomstansat | 28.303 / | 25.015 / | ||||
339.630 | 300.183 | |||||
Pædagog, | 26.675 / | 1.628 | 19.534 | 26.675 / | 1.659 | 19.913 |
tjenestemandsansat | 320.096 | 320.096 |
* I
b e
r e
g n
i n
g e
n ,
s o
m h
v i
l e
r p
å lønsystemets oplysninger, er der renset for udgifter til aktivitetsafledte tillæg. Dette er sket, fordi disse tillæg som sådan er knyttet til en skole og ikke til en navngiven lærer.
Merudgifter som følge af anciennitetsstigninger
Anciennitetsstigninger ud over den generelle fremskrivningsprocent bliver ikke kompenseret i den årlige P/L fremskrivning fra Økonomiforvaltningen. Det forudsættes, at ancienniteten er konstant, eller med andre ord: Det udgiftsstigningen, som følger den tidsmæssige bestemte anciennitets stigning holdes i ave, ved at medarbejdere med relativ lav anciennitet erstatter afgående medarbejdere med en relativt høj anciennitet.
Dette ikke længere en holdbar forudsætning:
• Anciennitetsløn er delvist erstattet af forhandling af decentrale forhandlingslønpuljer, hvor det er kvalifikation og funktioner som udløser løntillæg og ikke aldersmæssigt automatisk stigende anciennitetspulje.
o Uanset til- og afgange er det de samme funktioner og kvalifikationer, som udløser løntillæg. Summen af disse bliver ikke mindre fordi nogle ”ældre” medarbejdere erstattes af nogle ”unge” medarbejdere.
• Tilbagefald af anciennitetsløn er ifølge aftalen om ”lokale økonomiske råderum” øremærket som forhandlingsmidler.
Anciennitetsforløb
Omfanget af overenskomstmæssigt bestemte trinforløb er begrænset. I overenskomsten for lærere eksisterer alene 2 løntrinsstigninger – efter 4 og 9 års anciennitet – løntrin 32 og løntrin 37. For pædagoger er der ligeledes kun 2 løntrinsstigninger – efter 4 og 8 års anciennitet – løntrin 27 og løntrin 31. Og disse er alene en løn garanti bestemmelse, som sikrer at medarbejderen mindst opnår de pågældende løntrin, hvis dette ikke allerede er sket via lokalforhandling.
Lærere opnår ifølge overenskomst (2005) 4 løntrin efter 4 års ansættelse og yderligere 5 løntrin efter 8 års ansættelse. I kroner (2008) udgør merudgiften ved henholdsvis:
• 4 års ansættelse, 4 løntrin inkl. pensionsbidrag 17,3 % i alt kr.: 19.328
• 8 års ansættelse, 9 løntrin inkl. pensionsbidrag 17,3 % i alt kr. : 45.462
Pædagoger er ifølge overenskomst (2005) omfattet af en løngaranti, hvorved at der er sikret en aflønning på løntrin 27 efter 6 års beskæftigelse og løntrin 31 efter 10 års beskæftigelse. I kroner (2008) udgør merudgiften ved henholdsvis:
• 6 års ansættelse 4 løntrin inkl pensionsbidrag 13 % i alt kr. : 17.010
• 10 års ansættelse 8 løntrin inkl pensionsbidrag 13 %: i alt kr. : 35.285
Løn garantien eller den del af en pædagogs løn, som stadig kan opfattes som anciennitetsløn træder kun i kraft, såfremt medarbejdere ikke allerede har opnået lønniveauet ved aftale funktions- eller kvalifikationstillæg. Der er i Børne- og ungdomsforvaltningen januar 2008, ansat 185 pædagoger, som specifikt er omfattet af garantiløn.
Gruppe: | Løntrin | Skalaløn | Pensionsbidra g | I alt skalaløn inkl. pensionsbidrag | Merudgift |
Lærer | |||||
Løntrin | 28 | 274.320 | 46.587 | 320.907 | |
Xxxxxxx (4 års ansættelse) | 32 | 290.643 | 49.593 | 340.236 | 19.328 |
Xxxxxxx (9 års ansættelse) | 37 | 312.669 | 53.700 | 366.369 | 45.462 |
Pædagog | |||||
Løntrin | 23 | 255.460 | 32.678 | 288.138 | |
Xxxxxxx (4 års ansættelse) | 27 | 270.414 | 34.734 | 305.148 | 17.010 |
Xxxxxxx (8 års ansættelse) | 31 | 286.456 | 36.967 | 323.423 | 35.285 |
Hvis der er tale om en overenskomstansat, kan der ved afgang af en medarbejder, som er nået sluttrinnet og herefter erstattes af en nyuddannet på grundløn, spares den beregnede besparelse som er inkl. pension.
Hvis der er tale om en tjenestemand som afgår ved et sluttrin, da er der tale om en merudgift. Idet en lærer på sluttrin ekskl. pension koster kr. 312.669 og en nyansat på grundløn koster kr. 320.907 bevirker dette en merudgift på i alt kr. 8.238.
Det samme er tilfældet for en pædagog, dog er merudgiften helt nede på kr. 1.682.
I virkelighedens verden, sker personaleomsætningen i Børne- og Ungdomsforvaltningen ikke i et forudsigeligt forløb – i hvilket lærere/ pædagoger afgår efter at være nået til et sluttrin – og efterfølgende erstattes af nyuddannede lærere/ pædagoger på et grundlønstrin.
Ud fra en analyse af de registrerede ”erfaringstider” for de tilkomne og de afgåede medarbejdere i 2006-2007, kan det konkluderes, at personaleafgang ikke modvirker en generel stigning i ancienniteten.
Ud fra mønsteret i til- og afgange i perioden 2006-2008 blandt lærere og pædagoger, kan det konstateres, at det gennemsnitlige løntrin i henhold til overenskomsten, vil være højere i 2009 end i 2008. Dette er tilfældet for såvel lærere som pædagoger.
Det kan ligeledes konkluderes, at hovedmængden i personaleomsætningen er at finde blandt lærere/ pædagoger med en relativ kort erfaringstid.
• Omkring 40,0 % af lærere der afgår, har en erfaringstid på mindre end 4 år.
• Omkring 47,5 % af pædagogerne der afgår, har en erfaring på mindre en 4 år.
Erfaringstid og personaleomsætning, lærere og pædagoger 2006-2008.
Gruppe | Løntrin (jf. erfaring) | Ansat før jan 2006 i årsværk | Gruppe, gns. trin | Ansat efter jan 2006, før januar 2007 i årsværk | Gruppe, gns. trin | Ansat efter jan 2007, før januar 2008 i årsværk | Gruppe, gns. trin | Afgået jan. 2007- jan 2008 | Gruppe, gns. trin | Gruppe, gns. trin alle 2008 og 2009 inkl. aldersmæssig stigning i anciennitet | |
Lærere | 28,00 | 281,5 | 316,5 | 179,0 | 211,6 | ||||||
Lærere | 32,00 | 684,2 | 45,6 | 67,0 | 148,7 | ||||||
Lærere | 37,00 | 1.425,2 | 44,2 | 50,9 | 178,2 | ||||||
lærere i alt | 34,51 | 2.390,9 | 34,5 | 406,3 | 29,4 | 296,9 | 30,4 | 538,5 | 32,1 | 33,5 | |
Gns. trin | 29,9 | -2,1 | 2009: 33,6 | ||||||||
Pædagoger | 23,00 | 318,0 | 412,0 | 241,8 | 319,4 | ||||||
Pædagoger | 27,00 | 391,5 | 62,2 | 100,7 | 191,5 | ||||||
Pædagoger | 31,00 | 811,7 | 77,2 | 119,6 | 160,5 | ||||||
Pædagoger i alt | 28,30 | 1.521,2 | 28,3 | 551,4 | 24,6 | 462,0 | 25,9 | 671,5 | 26,1 | 27,1 | |
Gns. trin | 25,3 | -0,8 | 2009: 27,4 |
Aftale om ny løndannelse, Overenskomstfornyelse 2002
Københavns kommune har i bilag til ”aftale om ny løndannelse” 16. januar 2002, anerkendt følgende principper for finansieringen af det økonomiske råderum til ny løn:
Pkt. 1. Personaleomsætning, eksempelvis hvor medarbejderen med et langt anciennitetsforløb erstattes med en medarbejdere uden eller med et kortere anciennitetsforløb.
Pkt. 2. Personaleomsætning med eksempelvis erstatning af længerevarende uddannet personale med korterevarende uddannet personale eller omvendt.
Pkt. 3. Overgangstillæg, der bortfalder... Pkt. 5. Forhåndsaftaler.
Samtlige lærere og pædagoger, faktisk lønniveau Børne- og Ungdomsforvaltningen, - afgåede, nyansatte lærere og pædagoger 2006-2008.
Lærere
Af i alt 2.284 lærere ansat januar 2008, var de 1.657 ansat allerede i januar 2006. De 328 var ansat i perioden frem til januar 2007 og de resterende 299 var ansat efter januar 2007.
Gennemsnitsudgiften for samtlige lærere udgør i 2008 440 x.xx. Udgiften for lærere ansat januar udgør 446 x.xx. Gennemsnitsudgiften for lærere ansat i 2007 ligger omkring 430 x.xx. – altså omkring 10 t. kr. under løn gennemsnittet for alle lærere.
Ansatte lærere i 2007 er markant ”dyrere” end ansatte lærere i 2006.
Gns. Bruttolønudgift(2008), lærere ansat før 2006, i 2006 og ansat i 2007
Årsudgift i 1.000 kr.
446
419
430
440
500
400
300
200
100
-
A Før 2006 B I 2006 C I 2007 D ALLE
Ansættelsesperiode
Der er generelt ansat færre lærere i 2007 set i forhold til 2006. Hovedparten af de nyansatte er at finde i aldersgrupperne under 40 år. Men som tidligere nævnt er der også i de aldersgrupper den største afgang forekommer.
Gns. Alder lærere ansat i 2006 og 2007 pr. aldersgruppe
Antal årsværk
250
200
150
100
50
0
B mellem 20-29 år
C Mellem 30-39 år
D Mellem 40-49 år
E Mellem 50-54 år
F Mellem 55-59 år
G Mellem 60-62 år
H fra 63 år
Aldersgruppe
Til gengæld er der blandt de lærere, der ansattes i 2007, en betydelig stigning antallet af lærere uden grunduddannelse.
Gns. alder ikke uddannede lærere ansat i 2006 og 2007 pr. personalegruppe (2007 i alt 126 årsværk)
Antal årsværk
60
50
40
30
20
10
0
A under 20
B mellem 20-
C Mellem 30- D Mellem 40-
E Mellem 50-
F Mellem 55-
år 29 år
39 år
49 år
54 år
59 år
Aldersgruppe
Pædagoger
Af i alt 2.725 pædagoger ansat januar 2008, var de 1.608 ansat allerede i januar 2006. De 604 var ansat i perioden frem til januar 2007 og de resterende 513 var ansat efter januar 2007.
Gennemsnitsudgiften for samtlige pædagoger udgør i 2008 355 x.xx. Udgiften for pædagoger ansat januar udgør 362 x.xx. Gennemsnitsudgiften for pædagoger ansat i 2007 ligger omkring 350 x.xx. – altså 5 x.xx. lavere end for samtlige lærere.
Pædagoger som er ansat i 2007 er markant ”dyrere” end pædagoger ansat i 2006.
362
339
350
355
Gns. Bruttolønudgift (2008), pædagoger ansat før 2006, i 2006 og i ansat i 2007
Årsudgift i 1.000 kr.
500
400
300
200
100
-
A Før 2006 B I 2006 C I 2007 ALLE
Ansættelsesperiode
Der er generelt ansat færre pædagoger i 2007 set i forhold til 2006. De fleste ansættelser sker i de yngre aldersgrupper, men som nævnt er personale afgangen ligeledes størst i de aldersgrupper.
Gns. Alder pædagoger ansat i 2006 og 2007 pr. aldersgruppe
Antal årsværk
350
300
250
200
150
100
50
0
A under
B mellem
C Mellem
D Mellem
E Mellem
F Mellem G Mellem
H fra 63
20 år
20-29 år
30-39 år
40-49 år
50-54 år
55-59 år
60-62 år år
Aldersgruppe
Som modvægt til faldet i ansatte pædagoger – er det en mindre stigning i antal ansatte pædagogmedhjælpere fra 2006 – 2007.
Gns. Alder pædagogm edhjælpere ansat i 2006 og 2007 pr. aldersgruppe
Antal årsværk
600
500
400
300
200
100
0
A under 20 år
B mellem 20-29 år
C Mellem 30-39 år
D Mellem 40-49 år
E Mellem 50-
54 år
F Mellem 55-
59 år
Aldersgruppe
10. mats 2008
Økonomi- og Ledelsesinformation