Nyt fælles kontingent BUDGET 2018 D. 12.10.2017
Nyt fælles kontingent |
BUDGET 2018 |
D. 12.10.2017 |
Forudsætninger:
Kontingentindtægter
Medlemstallet d. 28.9 2017 danner grundlag for kontingenstfastsættelsen.
Medlemstallet i perioden september 2016 til september 2017 faldet med 118 betalende medlemmer.
Xxxxxx i medlemstallet er især sket i 3 kvartal 2017. (79 ud af de 118)
Vi har i budget 2018 budgetylagt med en forventet medlemstilbagegang på 1%, svarende til 75 erhvervsaktive medlemmer, samt 3 efterlønsmodtagere.
Kontingentet er fastsat ud fra fusionsgrundlagets beslutningen om, at kontingentet skal harmoniseres.
Kontingentindtægten følger ikke beslutningen truffet på repræsentantskabsmødet i november 2016
om kontingentharmoniseringen, idet Område Midtsjællands medlemmer ikke får kontingentnedsættelse. Nordvestsjællands medlemmer får en yderligere stigning på kr. 5,50. Område Holbæksmedlemmer falder til samme satser som Område Midtsjælland. Ændringen betyder dog at vi d. 1. januar 2018 har ens kontingentsatser på de enkelte kontingenttyper.
Pristalsreguleringen er fortsat sat ud af kraft.
Andre indtægter
AKUT aktivitetsmidler
Indtægten til aktiviteter for TR og AMR er budgetlagt ud fra Rammeaftale og beregningsmodel for perioden 2016-2018.
Der er budgetlagt med en indtægt på administrationsgebyr jf. rammeaftalen. Administrationsgebyret dækker de administrative opgaver, kursusmaterialer og PR artikler der er i forbindelse med afholdelse af møder og kurser for tillidsvalgte, samt synliggørelse af de tillidsvalgte
Personaleomkostninger
Lønudgiften i 2018 er budgetlagt ud fra lønomkostningerne i 2017.
Lønningerne er reguleret med 0,17 % 1.10.2017 samt 1,7 2018. jf. KL`s pris og lønudvikling
FOA Sjælland har fortsat kvalificerede ansættelsesstop. Ledige stillinger blive vurderet om der skal
ske genbesættelse. I 2017 er 1 stilling ikke genbesat.
Regulering af fratrædelsesgodtgørelse og feriepengeforpligtigelse er budgetlagt ud fra den forventede lønstigning. Disse 2 poster er nye i forhold til budget 2016 og 17.
Lønrefusionen fra FOA`s A-kasse er budgetlagt ud fra administrationsaftalen indgået mellem FOA`s A-kasse og FOA Sjælland.
Stillingsmandsgodtgørelsen er budgetlagt med repræsentation i Arbejdsmarkedsråd,
uddannelsesudvalg på skolerne, udvalgs, Forbund og sektorrepræsentation, samt kritisk revision i forbundet m.v.
Administrationsudgifter
Udgifterne er budgetlagt ud fra regnskab 2016 samt forbruget 1. januar til september 2017, samt i forhold til administrationsaftale mellem FOA`s A-kasse og FOA Sjælland.
Administrationsudgifterne er faldet væsentligt i forhold til regnskab 2016, idet de store omkostninger ifm. fusion var engangsomkostninger.
Møde og kursusaktiviteter
I budgettet er der lagt op til en fordeling af midlerne til følgende områder: lovbestemte møder, lederne, faglige medlemsaktiviteter, mangfoldige medlemsaktiviter, ungdomsarbejdet, seniorklub-
berne og jubilæumsarrangementer for medlemmerne.
Omkostninger til Regionssamarbejdet fastsættes ud fra de faktiske udgifter, der aftales i det fælles regionale samarbejde
Ejendommens drift
Udgifterne er budgetlagt ud fra regnskabet 2016 samt forbruget i perioden 1.1 til september 2017 Der budgetlægges med huslejeindtægter fra FOA`s A-kasse j.f. aftale.
Faglige kontingenter
Udgiften til faglige kontingenter er budgetlagt ud fra LO Danmarks regler om tilmelding til LO sektionerne.
Afskrivninger
Afskrivninger af inventar, IT og ejendommene, følger principperne i regnskab 2016. Denne post er ny i forhold til budget 2016 og 17
Finansielle poster
Finansielle indtægter.
Finansieller indtægter er budgetlagt ud fra forventede renteindtægter på bankkonti og udbytte på værdipapir
Finansielle udgifter.
Finansielle udgifter er budgetlagt med prioritesrenter på Holbæk kontoret
Budget 2018 | Budget 2017 | Regnskab 2016 | ||
Note | ||||
Kontingent | 19.933.000 | 20.116.000 | 20.360.764 | |
1 | Andre indtægter | 293.000 | 351.000 | 415.122 |
Indtægter | 20.226.000 | 20.467.000 | 20.775.886 | |
2 | Personaleudgifter | 17.915.000 | 18.313.000 | 18.334.038 |
3 | Administrationsudgifter | 791.000 | 549.000 | 1.387.204 |
4 | Møde og kursusaktiviteter | 931.000 | 1.085.000 | 1.052.371 |
5 | Ejendomsudgifter | 425.000 | 476.000 | 389.054 |
6 | Faglige kontingenter | 210.000 | 240.000 | 288.310 |
Udgifter | 20.272.000 | 20.663.000 | 21.450.977 | |
Driftresultet før afskrivninger m.v. | -46.000 | -196.000 | -675.091 | |
8 | Afskrivninger af anlægsaktiver | -253.000 | 0 | -253.015 |
Driftresultat før finansielle poster | -299.000 | -196.000 | -928.106 | |
7 | Finansielle poster | 59.000 | 8.000 | 76.571 |
Resultat før skat | -240.000 | -188.000 | -851.535 | |
Foreningsskat | -70.000 | 0 | -63.540 | |
-310.000 | -188.000 | -915.075 | ||
Formuefinansieret underskud | -188.000 | |||
Årets resultat | -310.000 | 0 | -915.075 | |
NOTER TIL DRIFTBUDGET | ||||
Budget 2018 | Budget 2017 | Regnskab 2016 | ||
1 | Andre indtægter | |||
AKUT aktivitetsmidler | 2.775.732 | 2.775.739 | 2.767.404 | |
Forventet forbrug | -2.775.732 | -2.775.739 | -1.838.250 | |
Resultat | 0 | 0 | -929.154 | |
Elevarbejde løn | 0 | 60.000 | ||
Administrationsgebyr, TR | 278.000 | 276.000 | 282.740 | |
Øvrige indtægter | 15.000 | 15.000 | 132.382 | |
293.000 | 351.000 | 415.122 | ||
2 | Personaleudgifter | |||
Lønninger og feriepenge | 16.430.000 | 16.710.000 | 16.533.912 | |
Lønsumsafgift, ATP m.v. | 1.296.000 | 1.326.000 | 1.282.208 | |
Regulering fratrædelsesgodt/feriepenge | 126.000 | 328.580 | ||
Personaleomkostninger | 624.000 | 749.000 | 655.181 | |
Lønrefusioner FOA`s A-kasse | -343.000 | -338.000 | -330.556 | |
Refusioner, stillingsmandsgodtgørelse | -218.000 | -134.000 | -135.287 | |
17.915.000 | 18.313.000 | 18.334.038 | ||
3 | Administrationsudgifter | |||
Kontorartikler, tryksager | 80.000 | 70.000 | 133.172 | |
Kontorhold (aviser, licens m.v.) | 20.000 | 20.000 | 11.644 | |
Bladhold og faglitteratur | 25.000 | 25.000 | 43.081 | |
Annoncer | 20.000 | 75.000 | 53.205 | |
Fotokopiering | 40.000 | 37.000 | 53.666 | |
Revision og regnskabsmæssig assistance | 130.000 | 100.000 | 135.835 | |
Gebyr m.v. | 20.000 | 10.000 | 41.683 | |
Porto | 140.000 | 150.000 | 158.359 | |
Kalender til medlemmer | 120.000 | 90.000 | 134.284 | |
Aktiviteteskalender og elektronisk nyhedsbrev | 143.000 | 150.699 | ||
Kursusmaterialer, PR m.v. til tillidsvalgte | 40.000 | |||
Gaver og repræsentation | 49.000 | 52.000 | 48.676 | |
Jubilæumsgaver | 100.000 | 94.610 | ||
Telefon og bredbånd | 76.000 | 101.000 | 75.681 | |
IT udstyr | 40.000 | 20.000 | 93.942 | |
Vedligeholdelse af inventar og | 60.000 | 60.000 | 141.609 | |
småanskaffelser | ||||
PR artikler | 30.000 | 55.000 | 115.416 | |
Serviceaftale kontormaskiner | 0 | 5.000 | 0 | |
Bogkøb og -salg | 0 | -24.216 | ||
Bogføringsassistance, rest | 0 | 40.004 | ||
Fusionsomkostninger | 0 | 156.347 | ||
Erstatning medlemmer | 0 | 78.249 | ||
Øvrige omkostninger | 0 | 48.562 | ||
1.133.000 | 870.000 | 1.784.508 | ||
Refusion FOA`s A-kasse | -342.000 | -321.000 | -397.304 | |
791.000 | 549.000 | 1.387.204 | ||
NOTER TIL DRIFTBUDGET | |||||
Budget 2018 | Budget 2017 | Regnskab 2016 | |||
4 | Møde omkostninger | ||||
Indkøb dagligvarer | 500.000 | 400.000 | 598.132 | ||
Møder/konferencer | 685.000 | 845.000 | 880.168 | ||
Lovbestemte møder | 175.000 | ||||
Ledere | 15.000 | ||||
Faglige medlemsaktiviteter | 200.000 | ||||
Mangfoldige medlemsakt. | 120.000 | ||||
Ungdomsarbejdet | 5.000 | ||||
Seniorklubberne | 120.000 | ||||
Jubilæumsfest medlemmer | 50.000 | ||||
Regionskonsulent | 196.000 | 215.000 | 195.101 | ||
1.381.000 | 1.460.000 | 1.673.401 | |||
Refusion møder | -450.000 | -375.000 | -621.030 | ||
931.000 | 1.085.000 | 1.052.371 | |||
5 | Ejendomsudgifter | ||||
FOA huse | |||||
Ejendomsskat | 64.000 | 81.000 | 117.451 | ||
El, vand og varme | 397.000 | 432.000 | 347.557 | ||
Løn ejendomsfunktionær | 20.000 | 20.000 | 32.194 | ||
Vedligeholdelse | 85.000 | 128.000 | 87.049 | ||
Forsikringer | 94.000 | 68.000 | 88.211 | ||
Renholdelse | 326.000 | 346.000 | 313.790 | ||
Øvrige ejendomsudgifter | 184.000 | 133.000 | 158.625 | ||
1.170.000 | 1.208.000 | 1.144.877 | |||
Refusion ejendomsudg. FOA`s A-kasse | -133.000 | -132.000 | -174.025 | ||
Lejeindtægter FOA`s A-kasse | -578.000 | -558.000 | -550.927 | ||
Lønrefusion FOA`s A-kasse | -5.000 | -5.000 | -9.271 | ||
Øvrige lejeindtægter | -29.000 | -37.000 | -21.600 | ||
425.000 | 476.000 | 389.054 | |||
6 | Faglige kontingenter | ||||
LO Sektioner/AOF | 200.000 | 237.000 | 240.498 | ||
Øvrige kontingenter og tilskud | 10.000 | 3.000 | 47.812 | ||
210.000 | 240.000 | 288.310 | |||
7 | Finansielle poster | ||||
Finansielle indtægter | |||||
Renter, bankindestående | 25.000 | 48.000 | 43.920 | ||
Kursreguleringer værdipapir | 42.540 | ||||
Udbytter værdipapir | 90.000 | 60.000 | 99.851 | ||
115.000 | 108.000 | 186.311 | |||
Finansielle udgifter | |||||
Prioritetsrenter | -56.000 | -100.000 | -102.705 | ||
Urealiseret kurstab, obligationer | -7.035 | ||||
59.000 | 8.000 | 76.571 | |||