Investeringsforeningen C WorldWide
Vedtægter for
Investeringsforeningen C WorldWide
København den 24. juni 2020 21. april 2022 Bestyrelsen for Investeringsforeningen C WorldWide
Navn og hjemsted
§ 1. Foreningens navn er Investeringsforeningen C WorldWide.
Stk. 2. Foreningens hjemsted er Københavns Kommune.
Formål
§ 2. Foreningens formål er efter vedtægternes bestemmelse herom fra offentligheden, jf. § 6, at mod- tage midler, som under iagttagelse af et princip om risikospredning anbringes i finansielle instrumenter i overensstemmelse med kapitel 14 i lov om investeringsforeninger m.v., og på forlangende af et med- lemen investors anmodning at indløse medlemmets investorens andel af formuen med midler, der hidrører fra denne, jf. § 12formuen.
Medlemmer Investorer
§ 3. Medlem afInvestor i foreningen er enhver, der ejer en eller flere andele af foreningens formue
(herefter ”andele”).
Hæftelse
§ 4. Foreningens medlemmerEn investor i en afdeling hæfter alene med detikke personligt for deres andele indbetalte beløb og har derudover ingen hæftelse for foreningensinvesteringsforeningens eller afdelingens forpligtelser. Investoren hæfter alene med sin andel af formuen (indskud).
Stk. 2. Foreningens afdelinger, jf. § 6, hæfter kun for egne forpligtelser. Hver afdeling hæfter dog også for sin andel af de fælles omkostninger. Er der forgæves foretaget retsforfølgning, eller er det på anden måde godtgjort, at en afdeling ikke kan opfylde sine forpligtelser efter 2. pkt., hæfter de øvrige afdelinger solidarisk for afdelingens andel af de fælles omkostninger.
Stk. 3. Foreningens bestyrelsesmedlemmer, ansatte og eventuelle investeringsforvaltningsselskab eller administrationsselskab hæfter ikke for foreningens forpligtelser.
Midlernes anbringelse
§ 5. Bestyrelsen fastsætter og er ansvarlig for den overordnede investeringsstrategi for hver afdeling inden for de i § 6 fastsatte rammer.
Stk. 2. Investeringerne foretages i overensstemmelse med kapitel 15 i lov om investeringsforeninger m.v.
Afdelinger og andelsklasser
§ 6. Foreningen er opdelt i følgende afdelinger:
1) Afdeling Globale Aktier KL, jf. stk. 2.
2) Afdeling Emerging Markets KL, jf. stk. 3.
3) Afdeling Stabile Aktier KL, jf. stk. 4.
4) Afdeling Asien KL, jf. stk. 5.
5) Afdeling Globale Aktier Etik KL, jf. stk. 6.
6) Afdeling Globale Aktier - Akkumulerende KL, jf. stk. 7.
7) Afdeling Indien KL, jf. stk. 8.
8) Afdeling Asien - Akkumulerende KL, jf. stk. 9
Stk. 2. Afdeling Globale Aktier KL investerer fortrinsvis i danske og udenlandskeglobalt i aktier eller aktiebaserede værdipapirer, herunder depotbeviser.
Afdelingen investerer sine midler i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter optaget til noteringsom har fået adgang til eller handel handles på et reguleretde markeder omfattet af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU (MiFID-direktivet) eller som handles på et andet reguleret marked belig- gende i en EU-medlemsstatt land, der er medlem af Den Europæiske Union, eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, og som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt.
Afdelingen kan derudover investere i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter, der er optaget til officiel notering på en fondsbørs i et tredjeland eller som handlesl på et andret reguleret markeder i et tredjeland, som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt, og somder er godkendt af Finans- tilsynet, eller af foreningen vurderes at leve op til en nærmere defineret standard, jf. Finanstilsynets retningslinjer herom, jf. Sådanne markeder fremgår af bilag 1.
Afdelingen kan have likvide midler i accessorisk omfang og kan indskyde midler i et kreditinstitut med vedtægtsmæssigt hjemsted i et land, jf. bilag 2.
Afdelingen kan inden for sit sin investeringsområde investeringspolitik investere indtil 10 % af sin formue i andre værdipapirer eller pengemarkedsinstrumenter.
Afdelingen er udloddende. Afdelingen er bevisudstedende.
Afdelingen kan anvende afledte finansielle instrumenter, jf. bekendtgørelse om danske UCITS’ anven-
delse af afledte finansielle instrumenter.
Afdelingen opfylder de i aktieavancebeskatningslovens § 21, stk. 2, anførte begrænsninger til aktivmas- sen.
Stk. 3. Afdeling Emerging Markets KL investerer fortrinsvis i aktier eller aktiebaserede værdipapirer, herunder depotbeviser, i emerging markets-lande, eller hvor virksomhedens salg eller indtjening for- trinsvis relaterer sig til emerging markets-lande.
Emerging markets betegner de lande, som udvikler sig fra udviklingsøkonomier mod at blive industria- liserede økonomier. Hong Kong og Singapore indgår i denne gruppe. Geografisk kan emerging markets- lande typisk findes i Asien, Latinamerika, Afrika og Østeuropa.
Hvis en udviklingsøkonomi på et tidspunkt overgår til alment at blive betragtet som en industrialiseret økonomi, vil landet i en overgangsperiode på ét år fortsat tilhøre afdelingens investeringsunivers.
Afdelingen kan investere op til 10 pct. uden for det beskrevne investeringsunivers.
Afdelingen investerer sine midler i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter optaget til noteringsom har fået adgang til eller handeles på et regulerede reguleret markeder omfattet af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU (MiFID-direktivet) eller som handles på et andet reguleret marked belig- gende i en EU-medlemsstatt land, der er medlem af Den Europæiske Union, eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, og som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt.
Afdelingen kan derudover investere i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter, der er optaget til officiel notering på en fondsbørs i et tredjeland eller som handeles på et andret reguleret markeder i et tredjeland, som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt, og som, der er godkendt af Fi- nanstilsynet, eller af foreningen vurderes at leve op til en nærmere defineret standard, jf. Finanstilsynets retningslinjer herom., jf. Sådanne markeder fremgår af bilag 1.
Afdelingen kan have likvide midler i accessorisk omfang og kan indskyde midler i et kreditinstitut med vedtægtsmæssigt hjemsted i et land jf. bilag 2.
Afdelingen kan investere indtil 10 % af formuen i andele i andre foreninger, afdelinger eller investerings- institutter.
Afdelingen kan inden for sit sin investeringspolitikinvesteringsområde investere indtil 10 % af sin formue i andre værdipapirer eller pengemarkedsinstrumenter.
Afdelingen er udloddende. Afdelingen er bevisudstedende.
Afdelingen kan anvende afledte finansielle instrumenter, jf. bekendtgørelse om danske UCITS’ anven-
delse af afledte finansielle instrumenter.
Afdelingen opfylder de i aktieavancebeskatningslovens § 21, stk. 2, anførte begrænsninger til aktivmas- sen.
Stk. 4. Afdeling Stabile Aktier KL investerer globalt i en portefølje af fortrinsvis danske og udenlandske
aktier eller aktiebaserede værdipapirer, herunder depotbeviser, som forventes at have en mere stabil kursudvikling end det generelle aktiemarked.
Afdelingen investerer sine midler i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter optaget til noteringsom har fået adgang til eller handeles på et regulerede reguleret markeder omfattet af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU (MiFID-direktivet) eller som handles på et andet reguleret marked belig- gende i en EU-medlemsstatt land, der er medlem af Den Europæiske Union, eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, og som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt.
Afdelingen kan derudover investere i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter, der er optaget til officiel notering på en fondsbørs i et tredjeland eller som handeles på et andret reguleret markeder i et tredjeland, som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt, og som, der er godkendt af Fi- nanstilsynet, eller af foreningen vurderes at leve op til en nærmere defineret standard, jf. Finanstilsynets retningslinjer herom, jf. Sådanne markeder fremgår af bilag 1.
Afdelingen kan have likvide midler i accessorisk omfang og kan indskyde midler i et kreditinstitut med vedtægtsmæssigt hjemsted i et land jf. bilag 2.
Afdelingen kan inden for sit sin investeringspolitikinvesteringsområde investere indtil 10 % af sin formue i andre værdipapirer eller pengemarkedsinstrumenter.
Afdelingen er udloddende. Afdelingen er bevisudstedende.
Afdelingen kan anvende afledte finansielle instrumenter, jf. bekendtgørelse om danske UCITS’ anven-
delse af afledte finansielle instrumenter.
Afdelingen opfylder de i aktieavancebeskatningslovens § 21, stk. 2, anførte begrænsninger til aktivmas- sen.
Stk. 5. Afdeling Asien KL investerer fortrinsvis i aktier eller aktiebaserede værdipapirer, herunder depot- beviser, i Asien eksklusive Japan, eller hvor virksomhedens salg eller indtjening fortrinsvis relaterer sig til de asiatiske markeder.
Afdelingen investerer sine midler i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter optaget til noteringsom har fået adgang til eller handeles på et reguleredet markeder omfattet af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU (MiFID-direktivet) eller som handles på et andet reguleret marked beliggende i en EU-medlemsstatt land, der er medlem af Den Europæiske Union, eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, og som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offent- ligt.
Afdelingen kan derudover investere i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter, der er optaget til officiel notering på en fondsbørs i et tredjeland eller som handeles på et andreet markeder i et tredjeland, som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt, og som, der er godkendt af Finanstilsynet, eller af foreningen vurderes at leve op til en nærmere defineret standard, jf. Finanstilsynets retnings- linjer herom, jf. Sådanne markeder fremgår af bilag 1.
Afdelingen kan have likvide midler i accessorisk omfang og kan indskyde midler i et kreditinstitut med vedtægtsmæssigt hjemsted i et land jf. bilag 2.
Afdelingen kan investere indtil 10 % af formuen i andele i andre foreninger, afdelinger eller investerings- institutter.
Afdelingen kan inden for sit sin investeringspolitik investeringsområde investere indtil 10 % af sin formue i andre værdipapirer eller pengemarkedsinstrumenter.
Afdelingen er udloddende. Afdelingen er bevisudstedende.
Afdelingen kan anvende afledte finansielle instrumenter, jf. bekendtgørelse om danske UCITS’ anven-
delse af afledte finansielle instrumenter.
Afdelingen opfylder de i aktieavancebeskatningslovens § 21, stk. 2, anførte begrænsninger til aktivmas- sen.
Stk. 6. Afdeling Globale Aktier Etik KL investerer fortrinsvis globalt i danske og udenlandske aktier eller aktiebaserede værdipapirer, herunder depotbeviser. Afdelingen vil investerer i selskaber, som, forenin- gen finder, har en samfundsansvarlig adfærd. Herudover vil aAfdelingen investerer ikke investere i selskaber, som har en betydelig del af deres aktiviteter inden for produktion, distribution og salg af alkohol, tobak, pornografi, hasardspil, våben eller teknologiske produkter, som specifikt anvendes til våben.
Afdelingen investerer sine midler i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter optaget til noteringsom har fået adgang til eller handeles på et reguleretde markeder omfattet af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU (MiFID-direktivet) eller som handles på et andet reguleret marked beliggende i et en EU-medlemsstatland, der er medlem af Den Europæiske Union, eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, og som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offent- ligt.
Afdelingen kan derudover investere i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter, der er optaget til officiel notering på en fondsbørs i et tredjeland eller som handeles på et andret reguleret markeder i et tredjeland, som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt, og som, der er godkendt af Fi- nanstilsynet, eller af foreningen vurderes at leve op til en nærmere defineret standard, jf. Finanstilsynets
retningslinjer, jf. Sådanne markeder fremgår af bilag 1.
Afdelingen kan have likvide midler i accessorisk omfang og kan indskyde midler i et kreditinstitut med vedtægtsmæssigt hjemsted i et land jf. bilag 2.
Afdelingen kan inden for sit sin investeringspolitik investeringsområde investere indtil 10 % af sin formue i andre værdipapirer eller pengemarkedsinstrumenter.
Afdelingen er bevisudstedende.
Afdelingen kan anvende afledte finansielle instrumenter, jf. bekendtgørelse om danske UCITS’ anven-
delse af afledte finansielle instrumenter.
Afdelingen er omfattet af aktieavancebeskatningslovens § 19, stk. 1 og 2.
Eventuelt udloddende andelsklasser i afdelingen skal ikke nødvendigvis følge kravet i vedtægternes § 26 om, at udlodningen skal opfylde de i ligningslovens § 16 C anførte krav til minimumsudlodning. En andelsklasse i afdelingen må ikke udlodde af formuen, hvorfor det udloddede beløb ikke må overstige nettoresultatet for et givent år opgjort ved regnskabsårets afslutning. Dog må årets indvundne rente- indtægter og udbytter altid udloddes.
Stk. 7. Afdeling Globale Aktier - Akkumulerende KL investerer fortrinsvisglobalt i danske og udenlandske aktier eller aktiebaserede værdipapirer, herunder depotbeviser.
Afdelingen investerer sine midler i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter optaget til noteringsom har fået adgang til eller handeles på et reguleretde markeder omfattet af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU (MiFID-direktivet) eller som handles på et andet reguleret marked beliggende i en EU-medlemsstatt land, der er medlem af Den Europæiske Union, eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, og som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offent- ligt.
Afdelingen kan derudover investere i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter, der er optaget til officiel notering på en fondsbørs i et tredjeland eller som handeles på et andret reguleret markeder i et tredjeland, som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt, og som, der er godkendt af Fi- nanstilsynet, eller af foreningen vurderes at leve op til en nærmere defineret standard, jf. Finanstilsynets retningslinjer herom, jf. Sådanne markeder fremgår af bilag 1.
Afdelingen kan have likvide midler i accessorisk omfang og kan indskyde midler i et kreditinstitut med vedtægtsmæssigt hjemsted i et land jf. bilag 2.
Afdelingen kan inden for sit sin investeringspolitikinvesteringsområde investere indtil 10 % af sin formue i andre værdipapirer eller pengemarkedsinstrumenter.
Afdelingen er akkumulerende. Afdelingen er bevisudstedende.
Afdelingen kan anvende afledte finansielle instrumenter, jf. bekendtgørelse om danske UCITS’ anven-
delse af afledte finansielle instrumenter.
Afdelingen er omfattet af aktieavancebeskatningslovens § 19, stk. 1 og 2.
Stk. 8. Afdeling Indien KL investerer i aktier eller aktiebaserede værdipapirer, herunder depotbeviser, i Indien, eller hvor virksomhedens salg eller indtjening er i Indien. Afdelingen investerer ikke i danske aktier.
Afdelingen investerer sine midler i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter optaget til noteringsom har fået adgang til eller handeles på et reguleretde markeder omfattet af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU (MiFID-direktivet) eller som handles på et andet reguleret marked beliggende i et en EU-medlemsstatland, der er medlem af Den Europæiske Union, eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, og som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offent- ligt.
Afdelingen kan derudover investere i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter, der er optaget til officiel notering på en fondsbørs i et tredjeland eller som handeles på et andret reguleret marked eri et tredjeland, som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt, og som, der er godkendt af Fi- nanstilsynet, eller af foreningen vurderes at leve op til en nærmere defineret standard, jf. Finanstilsynets retningslinjer herom, jf. Sådanne markeder fremgår af bilag 1.
Afdelingen kan have likvide midler i accessorisk omfang og kan indskyde midler i et kreditinstitut med vedtægtsmæssigt hjemsted i et land jf. bilag 2.
Afdelingen kan investere indtil 10 % af formuen i andele i andre foreninger, afdelinger eller investerings- institutter.
Afdelingen kan inden for sit sin investeringspolitik investeringsområde investere indtil 10 % af sin formue i andre værdipapirer eller pengemarkedsinstrumenter.
Afdelingen er udloddende. Afdelingen er bevisudstedende.
Afdelingen kan anvende afledte finansielle instrumenter, jf. bekendtgørelse om danske UCITS’ anven-
delse af afledte finansielle instrumenter.
Afdelingen opfylder de i aktieavancebeskatningslovens § 21, stk. 2, anførte begrænsninger til aktivmas- sen.
Stk. 9. Afdeling Asien - Akkumulerende KL investerer fortrinsvis i aktier eller aktiebaserede værdipapirer, herunder depotbeviser, i Asien eksklusive Japan, eller hvor virksomhedens salg eller indtjening fortrins- vis relaterer sig til de asiatiske markeder.
Afdelingen investerer sine midler i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter optaget til noteringsom har fået adgang til eller handeles på et reguleretde markeder omfattet af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU (MiFID-direktivet) eller som handles på et andet reguleret marked beliggende i en EU-medlemsstatt land, der er medlem af Den Europæiske Union, eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område, og som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offent- ligt.
Afdelingen kan derudover investere i værdipapirer og pengemarkedsinstrumenter, der er optaget til officiel notering på en fondsbørs i et tredjeland eller som handeles på et andret reguleret markeder i et tredjeland, som er regelmæssigt arbejdende, anerkendt og offentligt, og som, der er godkendt af Fi- nanstilsynet, eller af foreningen vurderes at leve op til en nærmere defineret standard, jf. Finanstilsynets retningslinjer herom, jf. Sådanne markeder fremgår af bilag 1.
Afdelingen kan have likvide midler i accessorisk omfang og kan indskyde midler i et kreditinstitut med vedtægtsmæssigt hjemsted i et land jf. bilag 2.
Afdelingen kan investere indtil 10 % af formuen i andele i andre foreninger, afdelinger eller investerings- institutter.
Afdelingen kan inden for sit sin investeringspolitik investeringsområde investere indtil 10 % af sin formue i andre værdipapirer eller pengemarkedsinstrumenter.
Afdelingen er akkumulerende. Afdelingen er bevisudstedende.
Afdelingen kan anvende afledte finansielle instrumenter, jf. bekendtgørelse om danske UCITS’ anven-
delse af afledte finansielle instrumenter.
Afdelingen er omfattet af aktieavancebeskatningslovens § 19, stk. 1 og 2.
Andelsklasser
§ 7. En afdeling kan opdeles i andelsklasser, hvortil der kan være knyttet klassespecifikke aktiver.
Stk. 2. En andelsklasse har ikke fortrinsret til nogen andel af afdelingens formue og heller ikke til
eventuelle klassespecifikke aktiver. Andelsklassen har alene ret til en del af afkastet af formuen, herun- der en del af afkastet af den fælles portefølje og afkastet af de klassespecifikke aktiver.
Stk. 32. En afdeling kan have forskellige typer andelsklasser efter bestyrelsens beslutning, jf. § 20, stk.
53. Andelsklasserne kan foruden på navn indbyrdes variere på følgende karakteristika:
1) Denominering i valuta.
2) De typer af investorer andelsklasserne markedsføres overfor.
3) Løbende omkostninger, der overholder reglerne i § 5 i bekendtgørelse om andelsklasser i danske UCITS.
4) Emissionstillæg og indløsningsfradrag, der overholder reglerne i § 5 i bekendtgørelse om andels- klasser i danske UCITS og reglerne i bekendtgørelse om beregning af emissions- og indløsningspriser ved tegning og indløsning af andele i danske UCITS.
5) Prisberegningsmetode, jf. bekendtgørelse om beregning af emissions- og indløsningspriser ved teg- ning og indløsning af andele i danske UCITS.
6) Klassespecifikke aktiver, der alene kan være afledte finansielle instrumenter samt en kontantbe- holdning til brug for klassens løbende likviditetsbehov.
7) Udlodningsprofil (akkumulerende eller udloddende).
8) Minimumsindskud.
9) Andre karakteristika end de i nr. 1 – 8 anførte, hvis foreningen kan godtgøre, at medlemmer inve- storer i én andelsklasse ikke tilgodeses på bekostning af medlemmer investorer i en anden andelsklasse.
Stk. 4. Foreningen skal på sin hjemmeside oplyse om andelsklassernes karakteristika, jf. § 7 i bekendt- gørelse om andelsklasser i danske UCITS.
Lån
§ 8. Hverken fForeningen eller en enkelt afdeling må ikke optage lån.
Stk. 2. Med Finanstilsynets tilladelse kan foreningen dog optage lån for sine afdelinger i henhold til lovens bestemmelser derom.
Andele i foreningen
§ 9. Andelene er registreret i en værdipapircentral og udstedes gennem denne med en pålydende værdi på 100 kr. eller multipla heraf. I afdelinger med andelsklasser fastsættes den pålydende værdi på de udstedte andele af bestyrelsen i forbindelse med etableringen af andelsklasser.
Stk. 2. Hver afdeling afholder samtlige omkostninger ved registrering i en værdipapircentral.
Stk. 3. Værdipapircentralens kontoudskrift tjener som dokumentation for medlemmets investorens andel af foreningens formue.
Stk. 4. Andelene udstedes til ihændehaveren, men kan på begæring over for det kontoførende
institut/foreningen eller et af denne anført noteringssted noteres på navn i foreningens bøgerejerbog. Medlemmer Investorer i afdeling Indien KL skal dog på begæring over for det kontoførende institut/for- eningen eller et af denne anført noteringssted noteres på navn i foreningens bøgerejerbog.
Stk. 5. Andelene er frit omsættelige og negotiable.
Stk. 6. Ingen andele har særlige rettigheder.
Stk. 7. Intet medlemIngen investor i af foreningen har pligt til at lade sine andele indløse.
Værdiansættelse og fastsættelse af den indre værdi
§ 10. Værdien af foreningens formue (aktiver og forpligtelser) værdiansættes (indregnes og måles) i henhold til kapitel 11 i lov om investeringsforeninger m.v. samt Finanstilsynets den til enhver tid gæl- dende bekendtgørelse om finansielle rapporter for danske UCITS.
Stk. 2. Den indre værdi for en afdelings andele beregnes ved at dividere formuens værdi på opgørelses- tidspunktet, jf. stk. 1, med antal tegnede andele.
Stk. 3. Den indre værdi for en andelsklasses andele beregnes ved at dividere den på opgørelsestids- punktet opgjorte del af afdelingens formue, der svarer til den del af fællesporteføljen, som andelsklassen oppebærer afkast af, korrigeret for eventuelle klassespecifikke aktiver og omkostninger, der påhviler andelsklassen, med antal tegnede andele i andelsklassen.
Emission og indløsning
§ 11. Bestyrelsen træffer beslutning om emission af andele. Generalforsamlingen træffer dog beslutning om emission af fondsandele. Andele i foreningen kan kun tegnes mod samtidig indbetaling af emissions- prisen, bortset fra tegning af fondsandele.
§ 12. På et medlemsen investors forlangende skal foreningen indløse medlemmets investorens andel af en afdelings formue.
Stk. 2. Foreningen kan udsætte indløsningen, når
1) foreningen ikke kan fastsætte den indre værdi på grund af forholdene på markedet, eller
2) foreningen af hensyn til en lige behandling af investorerne først fastsætter indløsningsprisen, når foreningen har realiseret de til indløsningen af andelene nødvendige aktiver.
Stk. 3. Finanstilsynet kan kræve, at foreningen udsætter indløsning af andele.
Metoder til beregning af emissions- og indløsningspriser
§ 13. Foreningens afdelinger anvender dobbeltprismetoden. Er en afdeling opdelt i andelsklasser, jf. § 7, fastsættes prismetoden for den enkelte andelsklasse af foreningens bestyrelse til enten dobbeltpris- metoden, enkeltprismetoden eller den modificerede enkeltprismetode, jf. bekendtgørelse om beregning
af emissions- og indløsningspriser ved tegning og indløsning af andele i danske UCITS.
Stk. 2. Emissionsprisen fastsættes efter dobbeltprismetoden til den indre værdi, jf. § 10, opgjort på emissionstidspunktet efter samme principper, som anvendes i årsrapporten, med tillæg af et beløb til dækning af udgifter ved køb af finansielle instrumenter og til nødvendige omkostninger ved emissionen, herunder til administration, trykning, annoncering samt provision til formidlere og garanter af emissio- nen.
Stk. 3. Indløsningsprisen fastsættes efter dobbeltprismetoden til den indre værdi, jf. § 10, opgjort på indløsningstidspunktet efter samme principper, som anvendes i årsrapporten, med fradrag af et beløb til dækning af udgifter ved salg af finansielle instrumenter og til nødvendige omkostninger ved indløs- ningen.
Stk. 4. Såfremt prisberegning for en andelsklasse skal ske efter enkeltprismetoden, fastsætter forenin- gen et eller flere tidspunkter for opgørelse af den indre værdi, jf. § 10, af andele i andelsklassen. Til afregning efter enkeltprismetoden af anmodninger om emission og indløsning af andele, som foreningen har modtaget, skal foreningen fastsætte emissionsprisen og indløsningsprisen til den indre værdi, jf. § 10, på det førstkommende opgørelsestidspunkt opgjort efter samme principper, som anvendes i årsrap- porten.
Stk. 5. Såfremt prisberegning for en andelsklasse sker efter den modificerede enkeltprismetode, fast- sætter foreningen et eller flere tidspunkter for opgørelse af den indre værdi, jf. § 10, af andele i andelsklassen. Til afregning efter den modificerede enkeltprismetode af anmodninger om emission og indløsning af andele, som foreningen har modtaget, skal foreningen fastsætte emissionsprisen og ind- løsningsprisen med udgangspunkt i den indre værdi, jf. § 10, på det førstkommende opgørelsestidspunkt opgjort efter samme principper, som anvendes i årsrapporten. Hvis periodens nettoemissioner overstiger et af bestyrelsen fastsat antal andele, skal foreningen fastsætte emissionsprisen til den indre værdi, jf.
§ 10, tillagt et gebyr til dækning af handelsomkostninger. Hvis periodens nettoindløsninger overstiger et af bestyrelsen fastsat antal andele, skal foreningen fastsætte indløsningsprisen til den indre værdi, jf.
§ 10, fratrukket et gebyr til dækning af handelsomkostninger. Foreningens bestyrelse skal fastlægge størrelsen af dette gebyr.
Generalforsamling
§ 14. Generalforsamlingen er foreningens højeste myndighed.
Stk. 2. Generalforsamling afholdes i København, Århus eller Odense.
Stk. 3. Ordinær generalforsamling afholdes hvert år inden udgangen af april.
Stk. 4. Ekstraordinær generalforsamling afholdes, når medlemmerinvestorer, der tilsammen ejer mindst 10 % af det samlede pålydende af andele i foreningen, i en afdeling eller i en andelsklasse, eller når mindst to medlemmer af bestyrelsen eller en revisor har anmodet derom.
Stk. 5. Generalforsamling indkaldes, og dagsorden bekendtgøres med mindst 2 ugers og højst 4 ugers skriftligt varsel til alle navnenoterede medlemmerinvestorer, som har fremsat begæringanmodet herom, og ved indrykning på foreningens hjemmeside og/eller i dagspressen efter bestyrelsens skøn.
Stk. 6. I indkaldelsen skal angives tid og sted for generalforsamlingen samt dagsorden, som angiver, hvilke anliggender generalforsamlingen skal behandle. Såfremt generalforsamlingen skal behandle for- slag til vedtægtsændringer, skal forslagets væsentligste indhold fremgå af indkaldelsen.
Stk. 7. Dagsorden og de fuldstændige forslag samt for den ordinære generalforsamlings vedkommende tillige årsrapport med tilhørende revisionspåtegning skal senest 8 dage før denne fremlægges til eftersyn på foreningens kontorgeneralforsamlingen gøres tilgængelige for investorerne.
Stk. 8. MedlemmerInvestorer, der vil fremsætte forslag til behandling på den ordinære generalforsam- ling, skal fremsætte forslaget skriftligt til bestyrelsen senest den 1. februar i året for generalforsamlingens afholdelse.
§ 15. Bestyrelsen udpeger en dirigent, som leder generalforsamlingen. Dirigenten afgør alle spørgsmål vedrørende generalforsamlingens lovlighed, forhandlingerne og stemmeafgivelsen.
Stk. 2. Foreningen fører en protokol over forhandlingerne. Protokollen underskrives af dirigenten. Gene- ralforsamlingsprotokollen eller en bekræftet udskrift skal være tilgængelig for medlemmerne investorerne på foreningens kontor senest to uger efter generalforsamlingens afholdelse.
§ 16. Dagsordenen for den ordinære generalforsamling skal omfatte:
1. Bestyrelsens beretning for det forløbne regnskabsår.
2. Fremlæggelse af årsrapport til godkendelse, forslag til anvendelse af årets resultat, eventuelt forslag til anvendelse af provenu ved formuerealisationer samt godkendelse af bestyrelsesmed- lemmernes honorar, jf. § 19, stk. 65.
3. Decharge til bestyrelsen.
4. Forslag fremsat af medlemmer investorer eller bestyrelsen.
5. Valg af medlemmer til bestyrelsen.
6. Valg af revisor.
7. Eventuelt.
§ 17. Ethvert medlemEnhver investor i af foreningen har mod forevisning af adgangskort ret til sammen med en eventuel rådgiver at deltage i generalforsamlingen sammen med en eventuel rådgiver. Adgangs- kort bestilles rekvireres hos foreningen senest 3 hverdage forinden generalforsamlingen på baggrundmod forevisning af fornøden dokumentation for medlemmets besiddelse af andele i foreningen.
Stk. 2. Medlemmer Investorer kan kun udøve stemmeret for de andele, som én uge forud for general- forsamlingen er noteret på vedkommende medlems investors navn i foreningens bøgerejerbog.
Stk. 3. De beføjelser, som foreningens generalforsamling udøver, tilkommer en afdelings medlemmer investorer for så vidt angår godkendelse af afdelingens årsrapportårsregnskab, ændring af vedtægternes regler for anbringelse af afdelingens formue, afdelingens opløsning, overflytning, afvikling, sammenlæg- ning eller deling fusion samt andre spørgsmål, som udelukkende vedrører afdelingen.
Stk. 4. De beføjelser, som foreningens generalforsamling udøver, tilkommer en andelsklasses medlem- mer investorer for så vidt angår ændring af andelsklassens specifikke karakteristika, andelsklassens afvikling og andre spørgsmål, der udelukkende vedrører andelsklassen.
Stk. 5. Hvert medlem investor har én stemme for hver kr. 100 pålydende andele.
Stk. 6. Xxxxxxx medlemEnhver investor har ret til at møde på generalforsamlingen ved fuldmægtig. Fuldmagten, der skal fremlægges, skal være skriftlig og, dateret og kan ikke gives for længere tid end 1 år.
Stk. 7. Fuldmagt til bestyrelsen kan ikke gives for længere tid end 1 år og skal dog gives til en bestemt generalforsamling med en på forhånd kendt dagsorden.
Stk. 78. Generalforsamlingen træffer beslutninger ved almindelig stemmeflerhed, med undtagelse af de i § 18 nævnte tilfælde.
Stk. 89. Intet medlemIngen investor kan for sit eget vedkommende afgive stemme for mere end 5 % af det samlede pålydende af de til enhver tid cirkulerende andele i en afdeling eller andelsklasse ved af- stemning om afdelings- eller andelsklassespecifikke anliggender, (eller 5 % af det samlede pålydende i alle afdelinger ved afstemning om fælles anliggender).
Stk. 910. Pressen har adgang til generalforsamlingen. Ingen må foretage lyd- og billedoptagelser på generalforsamlingen uden bestyrelsens generalforsamlingens udtrykkelige samtykke.
Ændring af vedtægter, fusion, spaltning og opløsning m.v.
§ 18. Beslutning om ændring af vedtægterne og beslutning om en foreningens afvikling, spaltning eller fusion af den ophørende forening er kun gyldig, hvis den tiltrædes af mindst to tredjedele såvel af de stemmer, som er afgivet, som af den del af formuen, som er repræsenteret på generalforsamlingen.
Stk. 2. Beslutning om ændring af vedtægternes regler for anbringelse af en afdelings formue, en afde- lings afvikling, spaltning, overflytning af en afdeling eller fusion af den ophørende enhed tilkommer på generalforsamlingen afdelingens medlemmerinvestorer. Beslutning herom er kun gyldig, hvis den tiltræ- des af mindst to tredjedele af såvel de stemmer, som er afgivet, som af den del af afdelingens formue, som er repræsenteret på generalforsamlingen.
Stk. 3. Beslutning om ændring af vedtægternes regler for en andelsklasses specifikke karakteristika og en andelsklasses afvikling tilkommer på generalforsamlingen medlemmerne afinvestorerne i
andelsklassen. Beslutning herom er kun gyldig, hvis den tiltrædes af mindst to tredjedele af såvel de stemmer, som er afgivet, som af den del af andelsklassens formue, som er repræsenteret på general- forsamlingen.
Stk. 4. Fuldmagter til at møde på den første generalforsamling skal, medmindre de ikke udtrykkeligt tilbagekaldes, anses for gyldige også med hensyn til den efterfølgende generalforsamling, såfremt det er de samme dagsordenspunkter, som behandles.
Bestyrelsen
§ 19. Bestyrelsen, der vælges af generalforsamlingen, består af mindst 3 og højst 5 medlemmer.
Stk. 2. Bestyrelsen vælger selv sin formand.
Stk. 3. Hvert år er samtlige bestyrelsesmedlemmer på valg. Genvalg kan finde sted.
Stk. 4. Ethvert medlem af bestyrelsen afgår senest på generalforsamlingen efter udløbet af det regn- skabsår, hvori vedkommende fylder 70 år.
Stk. 5. Bestyrelsen er beslutningsdygtig, når over halvdelen af dens medlemmer er til stede. Beslutnin- ger træffes ved simpel stemmeflerhed. I tilfælde af stemmelighed er formandens stemme afgørende.
Stk. 6. Bestyrelsens medlemmer modtager et årligt honorar, der godkendes af generalforsamlingen.
§ 20. Bestyrelsen har ansvaret for den overordnede ledelse af foreningens anliggender, herunder inve- steringerne til enhver tid.
Stk. 2. Bestyrelsen skal sørge for, at investeringsforeningens virksomhed udøves forsvarligt i overens- stemmelse med loven og vedtægterne, og skal herunder påse, at bogføringen og formueforvaltningen kontrolleres på tilfredsstillende måde.
Stk. 3. Bestyrelsen skal udarbejde skriftlige retningslinjer for foreningens væsentligste aktivitetsområ- der, hvori arbejdsdelingen mellem bestyrelsen og direktionen fastlægges.
Stk. 42. Bestyrelsen er bemyndiget til at foretage sådanne ændringer i foreningens vedtægter, som ændringer i lovgivningen nødvendiggør, eller som Finanstilsynet påbyder.
Stk. 53. Bestyrelsen kan oprette nye afdelinger og andelsklasser i nye afdelinger, samt andelsklasser i eksisterende afdelinger, hvor generalforsamlingen tidligere har truffet beslutning om, at afdelingen kan opdeles i andelsklasser, og er bemyndiget til at gennemføre de vedtægtsændringer, som er nødvendige, eller som Finanstilsynet foreskriver som betingelse for godkendelse.
Stk. 64. Bestyrelsen træffer beslutning om, hvorvidt foreningen skal indgive ansøgning om optagelse
til handel af andele i en eller flere afdelinger eller andelsklasser på et reguleret marked.
Administration
§ 21. Bestyrelsen ansætter en direktion til at varetage den daglige ledelse. Direktionen skal udføre sit hverv i overensstemmelse med bestyrelsens retningslinjer og anvisninger.
Stk. 2. Bestyrelsen kan i stedet overlade den daglige ledelse til et investeringsforvaltningsselskab/ ad- ministrationsselskab, således at de opgaver, der påhviler en forenings direktør, udføres af investeringsforvaltningsselskabets/administrationsselskabets direktør. Finanstilsynet skal godkende for- eningens valg delegation af den daglige ledelse til etaf investeringsforvaltningsselskab/admini- strationsselskab.
Stk. 3. Bestyrelsen kan trække delegationen efter stk. 2 tilbage og delegere den daglige ledelse af foreningen til et nyt investeringsforvaltningsselskab/administrationsselskab, hvis bestyrelsen finder, at det vil være til gavn for foreningen. Finanstilsynet skal godkende foreningens delegation af den daglige ledelse til et nyt investeringsforvaltningsselskab/administrationsselskab.
Stk. 4. Foreningens aktiviteter skal ved udskiftning af investeringsforvaltningsselskabet/administrations- selskabet efter stk. 3 overdrages direkte fra det forhenværende investeringsforvaltnings- selskab/administrationsselskab til foreningens nye investeringsforvaltningsselskab/administrationssel- skab.
Tegningsregler
§ 22. Foreningen tegnes af:
1) to medlemmer af bestyrelsen i forening eller
2) et medlem af bestyrelsen i forening med foreningens direktør/direktøren for foreningens investe- ringsforvaltningsselskab/administrationsselskab.
Stk. 2. Bestyrelsen kan meddele prokura.
Stk. 3. Bestyrelsen træffer beslutning om, hvem der udøver stemmeretten på foreningens instrumenter.
Administrationsomkostninger
§ 23. Hver af foreningens afdelinger og andelsklasser afholder sine egne omkostninger. Ved fællesom- kostninger forstås de omkostninger, som ikke kan henføres til de enkelte afdelinger henholdsvis andelsklasser.
Stk. 2. Fællesomkostningerne ved foreningens virksomhed i et regnskabsår deles mellem afdelingerne
/andelsklasserne i forhold til deres gennemsnitlige formue i regnskabsåret.
Stk. 3. Såfremt en afdeling eller en andelsklasse ikke har eksisteret i hele regnskabsåret, bærer den en
forholdsmæssig andel af fællesomkostningerne.
Stk. 4. Ved fællesomkostninger forstås de omkostninger, som ikke kan henføres til de enkelte afdelinger henholdsvis andelsklasse, herunder blandt andet betalinger til bestyrelse.
Stk. 54. De samlede administrationsomkostninger, herunder omkostninger til bestyrelse, administration, edbit, revision, tilsyn, markedsføring og depotselskabet må for afdelingerne Globale Aktier KL, Emerging Markets KL, Stabile Aktier KL og Globale Aktier - Akkumulerende KL samt deres andelsklasser ikke over- stige 2% og for afdelingerne Asien KL, Afdeling Asien - Akkumulerende KL, Indien KL og Globale Aktier Etik KL samt deres andelsklasser 3% af den gennemsnitlige formueværdi i hver afdeling eller andels- klasse inden for regnskabsåret.
Stk. 65. Afdelinger, der har investeret i andre af foreningens afdelinger, opkræves ikke administrations- og rådgivningshonorar af den andel, som afdelingen har investeret i andre afdelinger.
Depotselskab
§ 24. Foreningens finansielle instrumenter skal forvaltes og opbevares af et depotselskab. Bestyrelsen vælger depotselskabet, der. Valget af depotselskab skal godkendes af Finanstilsynet.
Stk. 2. Bestyrelsen træffer beslutning om ændring af valg af depotselskab, hvis bestyrelsen finder, at det vil være til gavn for foreningen. Foreningens aktiver skal i så tilfælde overdrages direkte fra det forhenværende depotselskab til det nye depotselskab.
Årsrapport, revision og overskud
§ 25. Foreningens regnskabsår er kalenderåret. For hvert regnskabsår udarbejder bestyrelsen og direk- tionen eller direktionen for investeringsforvaltningsselskabet/administrationsselskabet i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes regler herom en årsrapport, der i det mindste består af en ledelsesberetning, en ledelsespåtegning og et årsregnskab bestående af en balance, en resultatopgørelse og noter, herunder redegørelse for anvendt regnskabspraksis. Årsrapporten skal inde- holde særskilt balance, resultatopgørelse og noter, herunder femårsoversigt for hver enkelt afdeling. Redegørelse for anvendt regnskabspraksis kan dog udarbejdes som en fælles redegørelse for afdelin- gerne.
Stk. 2. Foreningen udarbejder halvårsrapport for hver afdeling indeholdende resultatopgørelse for peri- oden 1. januar til 30. juni samt en balance pr. 30. juni i overensstemmelse med bekendtgørelse om finansielle rapporter for danske UCITS.
Stk. 3. Årsrapporten revideres af mindst én statsautoriseret revisor, der er valgt af generalforsamlingen.
Stk. 4. Foreningen udleverer på begæring den reviderede årsrapport og den seneste halvårsrapport ved henvendelse til foreningens kontorgratis.
§ 26. Udloddende afdelinger foretager en udlodning, der opfylder de i ligningslovens § 16 C anførte krav
til minimumsudlodning.
Stk. 2. Provenu ved formuerealisation i øvrigt tillægges afdelingens formue, medmindre generalforsam- lingen efter bestyrelsens forslag træffer anden beslutning.
Stk. 3. Alle I udloddende afdelinger og andelsklasser kan der efter regnskabsårets afslutning, men inden ordinær generalforsamling afholdes, foretages en årets foreslåede udlodning, herunder en udlodning, der opfylder de i Ligningslovens § 16 C anførte krav til minimumsudlodning. For de afdelinger og andels- klasser, der følger Ligningslovens § 16 C, og hvor Hvis udlodningen undtagelsesvist ikke opfylder reglerne i Ligningslovens § 16 C, kan det besluttes at udlodde et yderligere beløb. Udlodninger Udlod- ningen foretaget inden afholdelsen af den ordinære generalforsamling skal efterfølgende godkendes på den ordinære generalforsamling, jf. § 16, nr. 2.
Stk. 4. Udbytte af andele i en udloddende afdeling registreret i en værdipapircentral betales via med- lemmets investorens konto i det kontoførende institut.
Stk. 5. I akkumulerende afdelinger henlægges nettooverskuddet til afdelingens formue. Således vedtaget på ekstraordinær generalforsamling afholdt den 24. juni 2020 21. april 2022.
Bilag 1
Bestyrelsen har i henhold til lov om investeringsforeninger m.v. § 139, stk. 1, nr. 3 p.t. vurderet og godkendt følgende markeder for foreningen:
- Alle medlemmer af World Federation of Exchanges.
Investeringsforeningen C WorldWide
Bilag 2
Landegruppe, som betragtes som "særligt" sikre i forhold til at foretage indskud i kreditinstitutter, og at udlån til/investering i værdipapirer fra disse lande opnår en mere fordelagtig behandling end tilsvarende udlån og værdipapirer fra andre lande. Lande på denne Landene på listen skal enten være medlem afet land inden for Den Europæiske Union, et land, som Unionen har indgået aftale med på det finansielle område, eller i et andet land, hvis kreditinstitutter er underlagt og følger tilsynsregler, som Finanstilsynet anser for at være mindst lige så strenge som EU-reguleringen. Der må foretages indskud i kreditinsti- tutter med vedtægtsmæssigt hjemsted i følgende lande:
• Australien
• Belgien
• Canada
• Chile
• Cypern (græsk del)
• Danmark
• De Forenede Stater (USA)
• Det Forenede Kongerige (Storbritan- nien og Nordirland)
• Estland
• Finland
• Frankrig
• Grækenland
• Irland
• Island
• Italien
• Japan
• Letland
• Litauen
• Luxembourg
• Malta
• Mexico
• Nederlandene (Holland)
• New Zealand
• Norge
• Polen
• Portugal
• Saudi Arabien
• Schweiz
• Slovakiet
• Slovenien
• Spanien
• Sverige
• Sydkorea
• Tjekkiet
• Tyrkiet
• Tyskland
• Ungarn
• Østrig