DOCUMENTO DE TRABAJO
DOCUMENTO DE TRABAJO
FACTURACION CONJUNTA ENTRE XXXXX XX XXXXXXXXX S.A.
E.S.P. –ACUACAR Y PROMOTORA AMBIENTAL CARIBE S.A.
E.S.P. – PASACARBE.
“Por medio de la cual se establecen las condiciones que deben regir el servicio de facturación conjunta del Servicio Público de Aseo entre Promotora Ambiental del Caribe S.A. E.S.P. y Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P.”
Octubre - 2006
DOCUMENTO DE TRABAJO
FACTURACIÓN CONJUNTA DEL SERVICIO DE ASEO ENTRE PROMOTORA AMBIENTAL DEL CARIBE S.A. E.S.P.- PASACARIBE Y XXXXX XX XXXXXXXXX S.A. E.S.P. - ACUACAR
1. Consideraciones Generales
Mediante Contrato de Concesión No. 001 de 2006, el Distrito Turístico y Cultural xx Xxxxxxxxx de Indias, otorgó a Promotora Ambiental Caribe S.A. E.S.P., una concesión por un término de ocho (8) años para que realizara la prestación del servicio público de aseo en las áreas de servicio exclusivo 1 y 2, incluyendo la recolección de residuos, el barrido, limpieza de vías y áreas públicas incluyendo playas, al igual que las actividades complementarias del corte de césped y poda de árboles de las vías y zonas verdes públicas de las vías principales y el transporte hasta los sitios de aprovechamiento o disposición final.
De conformidad con el Artículo 1.3.22.2 de la Resolución CRA 151 de 2001, Promotora Ambiental del Caribe S.A. E.S.P., solicitó formalmente a Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P., el servicio de facturación conjunta. El Artículo 1.3.22.3 ibídem define el procedimiento para la suscripción de los convenios de facturación conjunta.
Habiéndose adelantado las etapas de negociación directa, de mediación y conciliación, de que trata la Sección 1.3.22 de la citada Resolución, no hubo consenso en cuanto a las condiciones para la suscripción de un convenio de facturación conjunta, entre Promotora Ambiental Caribe S.A. E.S.P. y Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P., wespecificamente en lo relativo al costo de dicho servicio.
En tal sentido, y atendiendo a lo dispuesto en el Artículo 1.2.22.3.5 de la Resolución CRA 151 de 2001, la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico debe, ante la ausencia del consenso entre las partes para suscribir el convenio de facturación conjunta, de manera unilateral imponer, mediante acto administrativo, las condiciones que deben regir el servicio de facturación conjunta.
Para el efecto, se tendrá en cuenta toda la información que reposa en el expediente, incluyendo la recaudada durante el período probatorio adelantado durante la etapa de imposición del convenio.
La Resolución CRA 145 de 2000, hoy incorporada en las Secciones 1.3.22 y 1.3.23 de la Resolución CRA 151 de 2001 establece las condiciones generales y particulares con arreglo a las cuales las empresas de servicios públicos de acueducto y saneamiento básico deben celebrar los convenios de facturación conjunta, distribución de ésta y/o recaudo de pago, las cuales para la imposición de las condiciones para la facturación conjunta, junto con la información enviada por los prestadores son fundamento del análisis de esta Comisión. Se realizó también una visita e inspección con el fin de ampliar los elementos necesarios para la toma de la decisión final de la Resolución.
El análisis correspondiente se hace sobre la base de propuesta de facturación conjunta de Acuacar S.A. E.S.P., revisando cada uno de los costos propuestos y teniendo en cuenta
los criterios tarifarios establecidos en el Artículo 87 de la Ley 142 de 1994. Para tal fin es necesario realizar primero un análisis de la forma como opera el sistema de información que se utiliza para efectos de la facturación conjunta, que representa un problema de sistemas, que debe abordarse con el fin de establecer costos eficientes y suficientes.
La infraestructura física de recursos informáticos de Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P. se encuentra distribuida en sus cuatro sedes ubicadas en la ciudad xx Xxxxxxxxx, a saber: Chambacú, Planta, Xxxxx y Plazuela. En cada una de ellas existen redes de área local (LAN) con centros de cómputo que proveen servicios básicos, tales como almacenamiento centralizado de archivos e impresión en red. Estas cuatro redes de área local, a su vez, se interconectan por medio de enlaces microondas, constituyendo una red de área metropolitana (MAN).
En la sede Chambacú, está ubicado el centro de cómputo principal de la empresa, en donde además de los servicios básicos de red anteriormente mencionados, se encuentra un conjunto de servidores IBM XSeries que proveen los servicios de correo electrónico, sitio web institucional (xxx.xxxxxxx.xxx), acceso a internet, bases de datos, seguridad, aplicaciones, entre otros. También en esta sede está ubicado el servidor principal IBM ISeries 810, conformado por una partición de desarrollo y otra de producción. En esta última, residen los sistemas de información transaccionales de comercial, gestión de trabajos (técnica operativa), facturas TCA, almacén, financiero contable, nómina y recurso humanos.
El funcionamiento del servidor principal (IBM 810) está respaldado por una solución de alta disponibilidad (ICluster) que lo interconecta con un servidor de contingencia (IBM 820 AS400) ubicado en la sede Planta. De esta forma se garantiza el funcionamiento de los sistemas de información para las cerca de 300 estaciones de trabajo que interactúan concurrentemente con este servicio desde las cuatro redes de área local de la empresa.
La impresión de las facturas se lleva a cabo en la sede Xxxxx, a través de dos impresoras láser de alto rendimiento (Xerox Docuprint 65), capaces de generar hasta 65 páginas por minuto, es decir, aproximadamente 30 facturas por minuto, toda vez que el formato utilizado por la empresa es xx xxxxx cara (dúplex). Las colas de impresión son generadas en la sede Chambacú por los usuarios de la plantilla de facturación y posteriormente transmitidas vía microondas al centro de impresión de la sede Xxxxx.
Una vez generadas las facturas impresas, son procesadas por una máquina ensobradora para ser entregadas al personal del outsourcing de distribución.
2. ANALISIS DE LOS COSTOS FACTURACIÓN
Ante la imposibilidad de un acuerdo entre las partes para la suscripción del convenio de facturación conjunta, y de acuerdo con lo establecido en el artículo 1.3.22.3.5 de la Resolución XXX 000 xx 0000, xx Xxxxxxxx de manera unilateral debe imponer las condiciones que rijan el servicio de facturación conjunta.
El análisis seguirá el orden temático de la regulación vigente al respecto, y la estructura de costos presentada por la empresa Xxxxx xx Xxxxxxxxx. El Detalle de los costos presentados por Acuacar, así como los del análisis realizados por la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico - CRA, se presentan en el Documento de Trabajo, que forma parte integral de este acto administrativo. Así las cosas, a
continuación se presentan los costos de la empresa y las consideraciones de la CRA para fijar los costos que deben regir el servicio de facturación conjunta entre las empresas Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P. y Promotora Ambiental Caribe S.A. E.S.P.
2.1. COSTOS DE VINCULACIÓN.
Al respecto, la empresa Acuacar ESP entregó en medio magnético un modelo donde determina los diversos costos en que considera incurre para adaptar el sistema de facturación del cual dispone, para atender la solicitud de facturación del servicio de aseo prestado por Pasacaribe ESP en la ciudad de Cartagena de Indias.
Los costos propuestos alcanzan la suma de $ 496.932.511, que involucra los desarrollos para la entrega de información de los abonados, la implementación xx xxxxxxxxx de información, los procesos de emisión, impresión y reparto de las facturas, el recaudo y los procesos diarios de control.
Desarrollos Requeridos Facturación Conjunta: | valor |
Desarrollos para entrega Información Abonados ACUACAR. | 31.551.271 |
Desarrollos para implementación xx xxxxxxxxx de usuarios de Aseo: Altas, Bajas y Modificaciones de información de usuarios | 74.934.267 |
Desarrollos para implementación de proceso de Emisión, Impresión y Reparto de Factura: | 268.185.799 |
Desarrollos para implementación de proceso de Recaudos bajo el proyecto de Facturación Conjunta: | 70.990.359 |
Desarrrollos para implementación de procesos diarios de control requeridos | 51.270.815 |
Total Desarrollos Requeridos | 496.932.511 |
Como soporte de los montos reportados para cada uno de los ítems considerados, la empresa aporta la desagregación de costos correspondientes y presenta como argumento la evaluación del costo por hora del equipo de trabajo estructurado por Acuacar E.S.P. para desarrollar las actividades que considera conducentes para adaptar el sistema actual de facturación, de forma tal que se pueda incluir la facturación del servicio de aseo, con un equipo integrado por la Jefe del Departamento de Desarrollo y Soporte ($34.478,51/hora), dos especialistas grado superior de información especializado (cada uno por $19.331,86/hora), así como la infraestructura tecnológica de la empresa, para la cual define también un costo por hora de dedicación ( $ 365.068,86/hora).
DETALLE VALOR HORA PERSONAL DESARROLLO | VALOR HORA |
Especialista grado superior sistemas de información especializado (Programación) | $ 19.331,86 |
Especialista grado superior sistemas de información especializado (Analisis, pruebas, instalación en producción) | $ 19.331,86 |
Jefe del Departamento de Desarrollo y Soporte (analisis, pruebas, verificación, etc) | $ 34.478,51 |
Uso de infraestructura tecnologica para desarrollo | $ 365.068,86 |
La infraestructura de desarrollo estructurada por la empresa considera que los costos corresponden al Equipos Iseries y Centros de Cómputo por valor de $35.583.793, Mantenimiento de Softwares y Hardwares Iseries, Seguridad Informática y SWs de los Procesos de Facturación por valor de $16.192.373 y Utilización de Softwares Especializados en diferentes procesos por valor de $35.840.362.
Costo Equipos Iseries + Centros de Computo
Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amortización (meses) | Valor mes | |
Equipo Iseries | U | 1 | 649.732.481 | 649.732.481 | 00 | 00.000.000 |
Equipo AS400 de Contingencia | U | 1 | 621.602.511 | 621.602.511 | 00 | 00.000.000 |
Solución Alta disponibilidad | U | 1 | 143.194.887 | 143.194.887 | 60 | 2.386.581 |
Radios Base | U | 2 | 1.238.000 | 2.476.000 | 60 | 41.267 |
Equipos de Informática | U | 8 | 4.139.956 | 33.119.648 | 60 | 551.994 |
Puntos de Cableado Estructurado | U | 8 | 650.000 | 5.200.000 | 60 | 86.667 |
Centros de Computo | U | 1 | 679.702.034 | 679.702.034 | 00 | 00.000.000 |
Costo Mensual Equipos Computo | 35.583.793 |
Costo Mantenimientos Softwares y Hardware Iseries + Seguridad Informática + SWs procesos de Fact. Co
Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amortización (meses) | V. Mes | |
Mantenimiento Hardware ISeries | Año | 1 | 57.921.196 | 57.921.196 | 12 | 4.875.034 |
Mantenimiento Software Operativo Xxxxx | Año | 1 | 55.823.286 | 55.823.286 | 12 | 4.698.460 |
Mantenimiento SW Alta Disponibilidad | Año | 1 | 21.510.362 | 21.510.362 | 12 | 1.810.456 |
Contrato de Seguridad Back Up | Año | 1 | 20.715.037 | 20.715.037 | 12 | 1.743.516 |
Mantenimiento SW GIS | Año | 1 | 14.400.000 | 14.400.000 | 12 | 1.212.000 |
Mantenimiento mensual Alertas en línea | Año | 1 | 9.723.408 | 9.723.408 | 12 | 818.387 |
Mantenimiento Servidores X series | Año | 1 | 6.796.843 | 6.796.843 | 12 | 572.068 |
Mantenimiento Hardware PCs (Betasys | Año | 1 | 3.921.746 | 3.921.746 | 12 | 330.080 |
Mantenmiento Monitores | Año | 1 | 1.572.750 | 1.572.750 | 12 | 132.373 |
Costo Mensual Mant. SWs | 16.192.373 |
Utilización de Softwares Especializados diferentes procesos
Software Utilizados: | Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amortización (meses) | V. Mes |
Icluster alta disponibilidad | Año | 1 | 111.596.000 | 111.596.000 | 60 | 1.859.933 |
SW Iseries820 | Año | 1 | 38.816.000 | 38.816.000 | 60 | 646.933 |
SW Iseries810 | Año | 1 | 63.076.000 | 63.076.000 | 60 | 1.051.267 |
Sistema Comercial | Año | 1 | 2.000.000.000 | 2.000.000.000 | 00 | 00.000.000 |
SW Generación alertas en línea | Año | 1 | 48.529.704 | 48.529.704 | 60 | 808.828 |
Costo Mensual SWs Otros procesos | 35.840.362 |
En tal sentido, se indica de forma general la función de cada uno de los componentes de la infraestructura incluidos en el cuadro “Información General De Costos Informáticos Para El Servicio De Facturación Conjunta”.
Con base en lo anterior, es necesario determinar la proporción de los costos presentados por Acuacar, que debe ser cargada a los costos de vinculación por concepto del uso de la infraestructura tecnológica, en el proceso de facturación conjunta con el servicio de aseo.
A partir de los costos reportados, la Comisión en relación con los costos de personal encuentra que si bien los costos por hora del personal contratado corresponden a las remuneraciones, el factor prestacional de los funcionarios con contrato de trabajo se ajusta al legal vigente.
Así las cosas, el valor de la infraestructura se ajusta teniendo en cuenta que su dedicación no es exclusiva a los desarrollos para la facturación del servicio de aseo sino que es utilizada para el normal desarrollo de otras actividades propias de la prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado a cargo de Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P.
Como procedimiento general para ajustar cada uno de los valores presentados por la empresa tanto para esta actividad así como para la base de datos, costos de cada ciclo de facturación y otros costos de facturación conjunta, cada uno de los capítulos de costos es ajustado de acuerdo con lo indicado en el Acta de Visita e Inspección. También se modifica su valor acorde con los soportes suministrados por la empresa. A continuación, se calcula una mensualidad de acuerdo con la tasa de descuento fijada para el servicio de aseo, de acuerdo con la Resolución CRA 351 de 2005 y una vida útil de los activos de sesenta meses. Teniendo en cuenta que los costos tienen diferentes fechas en su generación todos son actualizados a pesos de diciembre del año 2005 utilizando la variación del Índice de Precios al consumidor entre la fecha de adquisición y la fecha adoptada como base para determinar el costo (Diciembre de 2005).
El valor de la mensualidad así calculada y actualizada se afecta por los porcentajes que reflejen su dedicación en cada caso a la actividad considerada, de acuerdo con el criterio adoptado para cada recurso.
2.1.1. Costo Equipos Iseries + Centros de Cómputo.
Los análisis desarrollados se presentan en el Documento de Trabajo y su resumen es el siguiente:
Equipo Iseries: Compuesto por dos particiones físicas (base de datos, aplicaciones de producción y herramientas de desarrollo para la construcción de nuevas funcionalidades del sistema de información), que de acuerdo con los soportes de adquisición del equipo corresponden a un 40% para desarrollo y un 60% para producción. Para la actividad de desarrollos de la facturación del servicio de aseo sólo se requiere el uso de la partición de desarrollo (40%) y teniendo en cuenta que este equipo tiene disponibilidad para atender la comentada actividad para los tres servicios, se toma una tercera parte de la fracción dedicada a desarrollo.
Equipo AS400 de Contingencia: Tiene como función respaldar el funcionamiento del servidor principal IBM 810 y no se considera como elemento necesario para el desarrollo del sistema de facturación del servicio de aseo, en conjunto con los servicios de acueducto y alcantarillado prestados por Acuacar. Por lo tanto, no se incluye dentro de los costos de vinculación.
Solución Alta disponibilidad: Es el software que sincroniza los datos entre el servidor principal de producción y desarrollo y el servidor de contingencia, que como ya se indicó se excluye de los costos de vinculación; en consecuencia, este recurso tampoco es necesario y se excluye.
Radios Base: Equipos incluidos en la estimación del costo, que no cuentan con la justificación de su necesidad en el desarrollo de la adaptación del sistema comercial para facturar el servicio de aseo y en consecuencia no se incluyen como parte del costo de vinculación.
Equipos de Informática: Teniendo en cuenta que la planta de personal dedicada para la adaptación del sistema a la facturación del servicio de aseo está constituida por tres (3) funcionarios de la plantilla de desarrollo dedicados a esta actividad, se reconocen tres (3) equipos como los necesarios para adelantar esta actividad.
Puntos de Cableado Estructurado: El valor incluido por este concepto resulta excesivo con respecto a los xx xxxxxxx, siendo necesario ajustarlo. Para ellos, el costo se ajusta de acuerdo con información de cotizaciones solicitadas por esta Comisión adoptando como costo $60.000 por unidad
Centros de Cómputo: Dado que la actividad de desarrollo sólo se realiza en la sede Chambacú, únicamente se incluye el valor de éste centro de cómputo, con una dedicación tasada como el porcentaje de equipos dedicados al desarrollo para la facturación del servicio de aseo (3) en relación el número total de equipos de informática.
2.1.2. Costo Mantenimientos Softwares y Hardware Iseries + Seguridad Informática + SWs procesos de Fact. Conjunta.
Mantenimiento Hardware ISeries: Teniendo en cuenta que el costo reportado por la empresa corresponde al mantenimiento de los dos equipos ISeries, y se excluye uno de éstos, el valor del mantenimiento se afecta en esa proporción. Adicionalmente, este valor se ajusta por la proporción de dedicación del equipo incluido dentro del costo.
Mantenimiento Sistema Operativo Iseries: Teniendo en cuenta que el costo reportado por la empresa corresponde al mantenimiento de los dos equipos ISeries, y se excluye uno de estos, el valor del mantenimiento se afecta en esa proporción. Adicionalmente, este valor se multiplica por la proporción de dedicación del equipo incluido dentro del costo.
Mantenimiento SW Alta Disponibilidad: Como la solución de alta disponibilidad se excluye, el costo asociado de mantenimiento, igualmente se excluye.
Contrato de Seguridad Back Up: Teniendo en cuenta el tamaño de los datos asociados con la información de código fuente de los desarrollos en relación con los datos de la partición de producción, que de acuerdo con el reporte de asignación de disco duro corresponde a 110 Gb mientras que los desarrollos podrían llegar a tener un máximo de 1 Gb, así se incluye.
Mantenimiento SW GIS: El soporte entregado por Acuacar mediante la Orden de Adquisición No DSIS 236, corresponde a la compra del Arc View 3.2 a y Network Analysis y no al mantenimiento, por lo tanto, el soporte entregado no es sustento del costo argumentado y en consecuencia no es posible su inclusión.
Mantenimiento Mensual Alertas en línea: En la página 16 del Acta de la Visita e Inspección se indica que este ítem es el mismo que se relaciona en el título ”software utilizados” en “SW generación alertas en línea” y se determina su exclusión.
Mantenimiento Servidores X series: Este costo se incluye en proporción a la cantidad de maquinas de desarrollo utilizadas para esta actividad en relación con el total de estaciones de trabajo de la empresa.
Mantenimiento Hardware PCs (Betasystem): Teniendo en cuenta que en el contrato está pactado el costo de acuerdo con el tiempo de servicio por tipo de equipo, y de cada uno de éstos Acuacar reporta su cantidad, se procede a la determinación del tiempo total de servicio de todos los equipos frente al tiempo de servicio consumido por los equipos asignados al personal de desarrollo.
Mantenimiento Monitores: Se excluye teniendo en cuenta que el contrato de mantenimiento No. 015 de 2006 tiene como uno de sus ítems el correspondiente a “computadores completos”.
2.1.3. Utilización de Softwares Especializados diferentes procesos.
Icluster alta disponibilidad: Teniendo en cuenta que se excluye el servidor de contingencia, este elemento al tener como función la sincronización entre el servidor principal y el de contingencia, no se requiere para el desarrollo de las actividades de vinculación.
SW Iseries820: Como se menciona en la pagina 16 del acta de Visita e Inspección este ítem se elimina como consecuencia de estar incluido en el valor de mantenimiento del titulo anterior (costo mantenimientos softwares y hardware ISeries + seguridad informática
+ sws procesos de fact. conjunta)
En el Anexo 1 se presenta en un cuadro comparativo de los costos reportados inicialmente por Acuacar y los resultantes del análisis realizado por la CRA.
2.2. BASE DE DATOS.
La empresa, tal y como se indica en el numeral 4.9 del Acta de la Visita e Inspección realizada a la empresa los días 28 a 31 xx xxxxxx de 2006, aporta certificación relacionada con el proceso de construcción de la base datos por parte de Xxxxx xx Xxxxxxxxx ESP y allega la modelación de los costos para construir una base de datos como la actual, en la cual diferencia los costos de personal, equipos, administrativos, transporte y otros, con un valor total de $974.580.437,00.
BASE DE DATOS
Descripción | Valor |
Personal | 542.059.063 |
Equipos | 369.492.238 |
Transporte y otros | 18.929.135 |
Gastos Administrativos | 44.100.000 |
TOTAL BASE DE DATOS | 974.580.437 |
Para la elaboración de la base incluye una planta de personal constituida por un ingeniero industrial, coordinadores, encuestadores, auxiliar administrativo, jefe de desarrollo y un ingeniero de desarrollo así como de una infraestructura, estimando un periodo de tres meses para su elaboración y generando un costo de $ 542.059.063
Personal | ||||||
DESCRIPCIÓN | Cant | Salario mensual | Factor | Salario total | Tiempo (meses) | Total |
Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx | 0 | $ 6.066.600 | 36,40% | $ 8.274.842 | 3 | $ 24.824.527 |
Coordinadores | 8 | $ 2.372.900 | 75,80% | $ 4.171.558 | 3 | $ 100.117.397 |
Encuestadores | 60 | $ 1.127.068 | 75,80% | $ 1.981.386 | 3 | $ 356.649.398 |
Auxiliar Administrativo | 8 | $ 1.127.068 | 75,80% | $ 1.981.386 | 3 | $ 47.553.253 |
Jefe de Desarrollo | 1 | $ 6.066.600 | 36,40% | $ 8.274.842 | 1 | $ 8.274.842 |
Ingniero de Desarrollo | 1 | $ 3.401.500 | 36,40% | $ 4.639.646 | 1 | $ 4.639.646 |
Total Personal: | $ 542.059.063 | |||||
Los costos de “Infraestructura ACUACAR” del capítulo “Equipos” corresponden al Iseries y Centros de Cómputo por $36.258.990/mes, Mantenimientos Software y Hardwares Iseries, Seguridad Informática y Sws de los Procesos de Facturación Conjunta por
$16.192.373/mes, Utilización de Softwares de Otros Procesos por $35.840.362/mes.
Costo Equipos Iseries + Centros de Computo | ||||||
Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amortización (meses) | Valor mes | |
Equipo Iseries | U | 1 | 649.732.481 | 649.732.481 | 00 | 00.000.000 |
Equipo AS400 de Contingencia | U | 1 | 621.602.511 | 621.602.511 | 00 | 00.000.000 |
Solución Alta disponibilidad | U | 1 | 143.194.887 | 143.194.887 | 60 | 2.386.581 |
Radios Base | U | 2 | 1.238.000 | 2.476.000 | 60 | 41.267 |
Equipos de Informática | U | 8 | 4.139.956 | 33.119.648 | 60 | 551.994 |
Puntos de Cableado Estructurado | U | 8 | 650.000 | 5.200.000 | 60 | 86.667 |
Centros de Computo | U | 1 | 679.702.034 | 679.702.034 | 00 | 00.000.000 |
Costo Mensual Equipos Computo | 35.583.793 | |||||
Costo Mantenimientos Softwares y Hardware Iseries + Seguridad Informática + SWs proce | ||||||
Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amortizació n (meses) | V. Mes | |
Mantenimiento Hardware ISeries | Año | 1 | 57.921.196 | 57.921.196 | 12 | 4.875.034 |
Mantenimiento Software Operativo Xxxxx | Año | 1 | 55.823.286 | 55.823.286 | 12 | 4.698.460 |
Mantenimiento SW Alta Disponibilidad | Año | 1 | 21.510.362 | 21.510.362 | 12 | 1.810.456 |
Contrato de Seguridad Back Up | Año | 1 | 20.715.037 | 20.715.037 | 12 | 1.743.516 |
Mantenimiento SW GIS | Año | 1 | 14.400.000 | 14.400.000 | 12 | 1.212.000 |
Mantenimiento mensual Alertas en línea | Año | 1 | 9.723.408 | 9.723.408 | 12 | 818.387 |
Mantenimiento Servidores X series | Año | 1 | 6.796.843 | 6.796.843 | 12 | 572.068 |
Mantenimiento Hardware PCs (Betasys | Año | 1 | 3.921.746 | 3.921.746 | 12 | 330.080 |
Mantenmiento Monitores | Año | 1 | 1.572.750 | 1.572.750 | 12 | 132.373 |
Costo Mensual Mant. SWs | 16.192.373 | |||||
Utilización de Softwares Especializados diferentes procesos | ||||||
Software Utilizados: | Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | rtización (me | V. Mes |
Icluster alta disponibilidad | Año | 1 | 111.596.000 | 111.596.000 | 60 | 1.859.933 |
SW Iseries820 | Año | 1 | 38.816.000 | 38.816.000 | 60 | 646.933 |
SW Iseries810 | Año | 1 | 63.076.000 | 63.076.000 | 60 | 1.051.267 |
Sistema Comercial | Año | 1 | 2.000.000.000 | 2.000.000.000 | 00 | 00.000.000 |
SW Generación alertas en línea | Año | 1 | 48.529.704 | 48.529.704 | 60 | 808.828 |
Costo Mensual SWs Otros procesos | 35.840.362 | |||||
También se incluyen como costos de “Impresión” los del capítulo “Equipos” por
$21.393.708/mes y Servicios Asociados por $13.478.646/mes. En el capítulo “Transporte y Otros”, los costos de “Vehículo” son de $2.075.115 y los de “Motos” de $269.935/mes; y, en el capítulo “Gastos Administrativos” el rubro “Varios” es de $12.700.000/mes y el de “Arriendo” es de $2.000.000/mes.
EQUIPOS: | ||||||
Descripción | Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amotización (meses) | Valor Mes |
Impresoras y ensobradoras XE | U | 1 | 465.263.728 | 465.263.728 | 00 | 00.000.000 |
Radios de Comunicación | U | 8 | 730.000 | 5.840.000 | 36 | 162.222 |
Impresora láser (cartas) | U | 3 | 4.541.836 | 13.625.508 | 36 | 378.486 |
Impresora matricial alto rend. | U | 2 | 6.819.122 | 13.638.244 | 36 | 378.840 |
Terminales portátiles TPLs | U | 60 | 4.105.550 | 246.333.006 | 36 | 6.842.584 |
Base carga y descarga TPLs | U | 30 | 849.100 | 25.473.000 | 36 | 707.583 |
TOTAL EQUIPOS MES | 21.393.708 | |||||
SERVICIOS ASOCIADOS: | ||||
Contrato con Xerox: Operación (operacio tiempo completo); Mantenimiento (Preventivo + Correctivo a equipos); Impresión Láser por documento. | ||||
Unid | Cant | V.Unitario | X.xxxxx Mensual | |
Costo fijo Operación Impresión | Mes | 1 | $ 2.203.149,99 | $ 2.555.654 |
Costo fijo Mantenimiento Impresión | Mes | 1 | $ 2.428.837,58 | $ 2.817.452 |
Costo Administración Impresión Láser | Mes | 170.000 | $ 27,194 | $ 5.362.600 |
Papelería | Mes | 170.000 | $ 0,550 | $ 108.460 |
H Adicional Nocturna Festiva Impresión | Mes | 10 | $ 12.910,96 | $ 149.767 |
H Adicional Diurna Impresión | Mes | 13 | $ 5.984,93 | $ 90.253 |
H. Adicional Nocturna Impresión | Mes | 11 | $ 8.381,23 | $ 106.944 |
H. Adicional Diurna Festiva Impresión | Mes | 18 | $ 10.775,21 | $ 224.986 |
Costo Mantienimieto impresión | Mes | 170.000 | $ 10,46 | $ 2.062.531 |
Totales Servicios Asociados Mes | $ 13.478.646,51 | |||
COSTO MENSUAL PROMEDIO VEHICULOS A GASOLINA
DESCRIPCION DE ITEM | VALOR |
COSTO RENTING OPERATIVO (Incluye im | 1.469.109 |
COSTO MANTENIMIENTO CORRECTIVO | 86.447 |
COSTO DE COMBUSTIBLES | 519.559 |
COSTO TOTAL MENSUAL VEHICULO | 2.075.115 |
COSTO MENSUAL PROMEDIO DE MOTOS
DESCRIPCION DE ITEM | VALOR |
DEPRECIACION MEDIA A 5 AÑOS | 103.500 |
MANTENIMIENTOS PREVENTIVOS | 55.375 |
REPUESTOS | 14.735 |
COMBUSTIBLE | 74.436 |
SOAT | 16.473 |
IMPUESTOS | 5.417 |
TOTAL | 269.935 |
Descripción | Valor |
Servicios públicos | 1.500.000 |
Vigilancia Privada en Oficinas de Atención al Usuario | 4.000.000 |
Outsourcing de Aseo | 1.200.000 |
Gastos Telefónicos | 1.000.000 |
Transporte y alimentación | 5.000.000 |
Total Gastos Adminstrativos Mes | 12.700.000 |
La CRA considera que si bien los costos de la remuneración del personal corresponden a los reportados por la empresa con los factores prestacionales, los correspondientes a los funcionarios con contrato laboral deben ajustarse al legal vigente. Igualmente, la remuneración asignada a los encuestadores no corresponde a precios xx xxxxxxx y en consecuencia este es ajustado al costo para el mismo cargo dentro de la actuación adelantada por esta Comisión para imponer las condiciones que rigen la facturación conjunta entre Proactiva Aguas de Montería S.A. E.S.P. y Servigenerales S.A. E.S.P., por su referencia más cercana con la que se cuenta en la actualidad.
Así mismo, los demás capítulos que conforman el costo deben ser ajustados en sus valores de acuerdo con la información obrante en el expediente y en la dedicación de los equipos e infraestructura.
Como consecuencia de lo anterior, los valores para construir la base de datos del catastro de usuarios de Acuacar se modifica a un costo total de $527.051.461. Con este costo y teniendo en cuenta que el plazo de la concesión de Xxxxx xx Xxxxxxxxx es de veinticinco años (25) y la tasa de descuento establecida para el servicio de aseo en la Resolución CRA 351 de 2005 se calcula el costo de una mensualidad por acceso a dicha base y se distribuye entre el número de usuarios promedio facturado por Acuacar obteniendo un costo por acceso a la base de dados por usuario, teniendo en cuenta que
son tres los servicios que se benefician de este recurso. Por lo tanto, el costo del acceso a la base de datos por cada usuario de aseo facturado es de $13, 31.
En el Anexo 2 se presenta en un cuadro comparativo de los costos reportados inicialmente por Acuacar y los resultantes del análisis realizado por la CRA. Para la Base de Datos.
2.3. COSTOS CORRESPONDIENTES A CADA CICLO DE FACTURACIÓN.
La empresa Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P. estructura este costo considerando las actividades de procesamiento, impresión, distribución, recaudo y recuperación de cartera.
Inicialmente, define los costos de personal de acuerdo con unas plantillas de personal que carga de forma diferencial a cada una de las actividades antes mencionadas.
Así mismo, estructura para cada actividad los capítulos de equipos, software y mantenimiento, los cuales totaliza con el costo de personal para a continuación establecer su costo por factura. A continuación se presenta en forma detallada cada uno de los costos por actividad y los ajustes y modificaciones realizadas de acuerdo con el análisis de la Comisión. Inicialmente se aborda el tema de personal.
2.3.1. PERSONAL
La empresa presenta como personal para la facturación las siguientes plantillas de personal: área de desarrollo, área informática y redes de telecomunicaciones, área de facturación, área de inspecciones, área de atención al usuario, área de atención de impagados y área de apoyo financiero y otros. En el anexo A del Documento de Trabajo se presenta en forma detallada cada una de las planillas con el nombre, cargo y remuneración de cada uno de los funcionarios que conforman las citadas plantillas de personal.
Estas plantillas de personal se cargan a las diferentes actividades de la facturación conjunta a saber: procesamiento, impresión, distribución, recaudo y recuperación de cartera.
A continuación se presentan los demás costos considerados para cada una de las actividades antes mencionadas.
2.3.2. PROCESAMIENTO
Se identifican los capítulos “Costo Equipos Iseries + Impresoras XEROX + Centros de Computo” con un valor de $63.716.320/mes, “Costo Mantenimientos Softwares y Hardware Iseries + Seguridad Informática + SWs procesos de Fact. Conjunta” por
$20.461.754/mes y “Utilización de Softwares Especializados diferentes procesos” por
$42.782.273/mes.
Costo Equipos Iseries + Impresoras XEROX + Centros de Computo | ||||||
Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amortización (meses) | Valor mes | |
Equipo Iseries | U | 1 | 649.732.481 | 649.732.481 | 00 | 00.000.000 |
Equipo AS400 de Contingencia | U | 1 | 813.806.334 | 813.806.334 | 00 | 00.000.000 |
Solución Alta disponibilidad | U | 1 | 143.194.887 | 143.194.887 | 60 | 2.386.581 |
Unidad Externa Back Up Iseries | U | 1 | 8.491.000 | 8.491.000 | 60 | 141.517 |
Radios | U | 50 | 1.450.000 | 72.500.000 | 60 | 1.208.333 |
Radios Base | U | 6 | 2.100.000 | 12.600.000 | 60 | 210.000 |
Cajas Fuertes | U | 4 | 350.000 | 1.400.000 | 60 | 23.333 |
Valor Sistema Qmatic | U | 3 | 97.915.519 | 293.746.557 | 60 | 4.895.776 |
Equipos de Informática | U | 71 | 4.673.267 | 331.801.963 | 60 | 5.530.033 |
Enlace entre sedes | U | 9 | 29.064.960 | 261.584.640 | 36 | 7.266.240 |
Centros de Computo | U | 1 | 465.181.157 | 465.181.157 | 60 | 7.753.019 |
Costo de Póliza Todo Riesgo | U | 1 | 118.910.082 | 118.910.082 | 12 | 9.909.174 |
Costo Mensual Equipos Computo | 63.716.320 | |||||
Costo Mantenimientos Softwares y Hardware Iseries + Seguridad Informática + SWs procesos de Fact. Co | ||||||
Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amortización (meses) | V. Mes | |
Mantenimiento Hardware ISeries | Año | 1 | 57.921.196 | 57.921.196 | 12 | 4.826.766 |
Mantenimiento Software Operativo Iseries | Año | 1 | 55.823.286 | 55.823.286 | 12 | 4.651.941 |
Mantenimiento SW Alta Disponibilidad | Año | 1 | 21.510.362 | 21.510.362 | 12 | 1.792.530 |
Contrato de Seguridad Back Up | Año | 1 | 23.400.000 | 23.400.000 | 12 | 1.950.000 |
Mantenimiento SW Financiero SG | Año | 1 | 29.432.232 | 29.432.232 | 12 | 2.452.686 |
Mantenimiento SW GIS | Año | 1 | 14.400.000 | 14.400.000 | 12 | 1.200.000 |
Mantenimiento Gestión Documentarel | Año | 1 | 13.343.000 | 13.343.000 | 12 | 1.111.917 |
SW Información Bancos | Año | 1 | 876.000 | 876.000 | 12 | 73.000 |
Mantenimiento mensual Alertas en línea | Año | 1 | 9.723.408 | 9.723.408 | 12 | 810.284 |
Mantenimiento Servidores X seris | Año | 1 | 545.389 | 545.389 | 12 | 45.449 |
Mantenimiento SW 810 y 820 | Año | 1 | 3.825.802 | 3.825.802 | 12 | 318.817 |
Mantenimiento Icluster | Año | 1 | 1.397.376 | 1.397.376 | 12 | 116.448 |
Mantenimiento SW de Tesorería | Año | 1 | 13.343.000 | 13.343.000 | 12 | 1.111.917 |
Costo Mensual Mant. SWs | 20.461.754 | |||||
Utilización de Softwares Especializados diferentes procesos | ||||||
Software Utilizados: | Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amortización (meses) | V. Mes |
Icluster alta disponibilidad | Año | 1 | 111.596.000 | 111.596.000 | 60 | 1.859.933 |
SW Markvisión IBM | Año | 1 | 16.982.000 | 16.982.000 | 60 | 283.033 |
SW Iseries820 | Año | 1 | 38.816.000 | 38.816.000 | 60 | 646.933 |
SW Iseries810 | Año | 1 | 63.076.000 | 63.076.000 | 60 | 1.051.267 |
Sistema Comerical | Año | 1 | 2.000.000.000 | 2.000.000.000 | 00 | 00.000.000 |
Sistema Financiero Contable | Año | 1 | 221.241.496 | 221.241.496 | 60 | 3.687.358 |
GIS | Año | 1 | 87.336.000 | 87.336.000 | 60 | 1.455.600 |
Gestión Documental | Año | 1 | 18.000.000 | 18.000.000 | 60 | 300.000 |
SW Datos TPL | Año | 1 | 3.962.871 | 3.962.871 | 60 | 66.048 |
SW carga y descarga TPLs (Iseries) | Año | 1 | 3.500.000 | 3.500.000 | 60 | 58.333 |
SW Generación alertas en línea | Año | 1 | 48.520.000 | 48.520.000 | 60 | 808.667 |
SW control Tesorería | Año | 1 | 65.502.000 | 65.502.000 | 60 | 1.091.700 |
Costo Mensual SWs Otros procesos | 42.782.273 | |||||
Dentro de estos costos la empresa incluye equipos de cómputo y comunicación así como el software necesario para su funcionamiento.
2.3.2.1. Costo Equipos Iseries + Impresoras XEROX + Centros de Computo
Equipo Iseries. El valor inicialmente reportado por la empresa se ajusta de acuerdo con los soportes entregados durante la visita e Inspección, en particular con las facturas de Redsis números 1071, 1072 y 1073 del 9 de enero de 2004. Dentro de la Visita e Inspección realizada, la empresa aporta el reporte de “Información de ocupación por sistema de información del servidor ISeries de producción a 7 xx xxxxxx de 2006” que muestra la demanda de disco duro por cada una de las aplicaciones del sistema integrado de información. Como anteriormente se mencionó, de acuerdo con la ocupación de disco duro por sistema de los equipos Iseries, la dedicación a procesamiento es del cuarenta por ciento. Bajo este supuesto la demanda de disco duro en el componente comercial podría crecer aproximadamente un 50%, manteniéndose constante la demanda de gestión de trabajo, facturas TCA, almacén, enlace xx xxxxxxx y facturas TCA, financiero y contable, y nómina.
Esta consideración determina una condición techo de demanda de disco considerando el servicio de aseo con una demanda xx xxxxxx comparable a la de uno de los servicios prestados y facturados por Acuacar.
Para determinar la utilización del equipo ISeries, se parte de tomar el porcentaje de disco destinado a procesamiento (60%) en la facturación del servicio de aseo; de una parte se estima la utilización de disco en la parte comercial y en el financiero contable y la tercera parte de la suma de estos dos porcentajes corresponde a la disponibilidad de dedicación del servicio de aseo. Este valor se ajusta teniendo en cuenta que son tres los servicios a facturar, a saber acueducto, alcantarillado y aseo.
Equipo AS 400 de contingencia: Respalda el funcionamiento continuo del sistema de información en caso de fallar el servidor principal de producción ISeries 810, asegurando la disponibilidad del sistema de información para toda la empresa. El costo inicialmente reportado se ajusta de acuerdo con los soportes entregados durante la Visita e Inspección. El criterio de asignación de costos para este equipo en esta actividad es el mismo adoptado para el equipo ISeries.
Solución de alta disponibilidad. Software que gestiona la sincronización de datos entre el servidor de producción ISeries 810 y el servidor de contingencia ISeries 820. El costo de este recurso se ajusta de acuerdo la orden de adquisición No. DIS 302 del 01 de Diciembre de 2003. En cuanto a su dedicación se tiene en cuenta que este software gestiona los datos almacenados en disco entre el servidor principal y el de contingencia; su utilización está asociada al almacenamiento en disco de los registros. De acuerdo con su funcionalidad el costo se asigna con el mismo porcentaje utilizado para el equipo ISeries.
Unidad Externa Back Up Iseries: Guarda información y en consecuencia es válida la aplicación del criterio definido para determinar el costo para el ISERIES. Sin embargo, teniendo en cuenta lo establecido en la página 14 del Acta de Visita e Inspección sobre la inclusión de este concepto dentro del costo asociado al equipo Iseries, se procede a su eliminación.
Radios. Teniendo en cuenta que estos equipos no se requieren para la actividad de procesamiento su costo no se incluye.
Radios base. En forma concordante con los radios y teniendo en cuenta que estos equipos no se requieren para la actividad de procesamiento su costo no se incluye.
Cajas Fuertes. Teniendo en cuenta que en la página 14 del Acta de Visita e Inspección se afirma que este costo no tiene soporte y no es posible su inclusión como un costo de esta actividad.
Sistema Qmatic: Este sistema es utilizado para gestionar el control de turnos de atención al cliente. Así las cosas, este equipo no se requiere para el procesamiento de la facturación de acuerdo con su función y en consecuencia se traslada a recaudo donde se analiza su inclusión.
Equipo de informática: El costo de los equipos de informática se ajusta de acuerdo con los soportes suministrados por Acuacar.
En tal sentido, el valor de la licencia sistema operativo, la cual forma parte del costo de los equipos de computo, se excluye teniendo en cuenta que este concepto esta incluido dentro del ítem “Valor PC completo”.
De acuerdo con la certificación “Prototipo PC” entregada durante la Visita e Inspección y suscrita por la Jefe del Departamento de Informática, los PCs de la empresa deben tener las siguientes especificaciones: Equipos OPTIPLEX GX 620 ULTRA SMALL FORM FACTOR: Celeron D 326, 2.53 GHz, 533 FSB, 512MB RAM, 40 GB EN Disco, Monitor 17"
Flat Panel, Unidad de CD Rom Interna, Windows XP Profesional, Mouse, Teclado. (Garantía 3 Años). En consecuencia se adopta este costo y se excluye como ya se indicó el correspondiente a “Licencia, sistema operativo”.
En cuanto al número de éstos la empresa suministró un listado de la totalidad de equipos de informática, indicando su ubicación de acuerdo con las diferentes dependencias de la empresa. Para esta actividad se incluyen tantos equipos como personas de la plantilla de facturación, asignándoles una plena dedicación y correspondiendo al servicio de aseo una tercera parte de este costo. Es del caso indicar que si bien la dedicación de esta plantilla de personal, en la práctica no se da en forma exclusiva para el procesamiento de la facturación, sino que interviene en el desarrollo de otras actividades, esta forma de inclusión no afecta el costo agregado que se determina para cada ciclo de facturación.
Enlace entre redes. Conjunto de recursos lógicos y físicos que permiten la interconexión de las redes de área local de las diferentes sedes de la empresa permitiendo el flujo de datos y voz. El costo inicialmente reportado por la empresa se ajusta con base en la verificación efectuada durante la Visita e Inspección. La dedicación de este recurso a la facturación del servicio de aseo se determina teniendo en cuenta que todos los equipos de informática tienen acceso a ese recurso de comunicación y, en consecuencia la proporción entre los equipos de informática dedicados a esta actividad en relación con el total de la empresa son los cargados a la facturación, correspondiendo al servicio de aseo una tercera parte.
Centros de cómputo: Este recurso corresponde a la infraestructura donde están ubicados los equipos de conexión de la red de área local (swichs, hub, Patch panel, Rack, Transceiver McBasic) que conecta la fibra óptica con cable estructurado UTP).
La estructura inicialmente reportada por la empresa fue objeto de verificación y depuración durante la visita, ajustando los valores y cantidades inicialmente reportadas de acuerdo con los sustentos presentados por la empresa en la visita. Teniendo en cuenta que para la actividad de procesamiento sólo se requiere del centro de cómputo de Chambacú, se ajusta la cantidad a un sólo centro, correspondiendo a la facturación del servicio de aseo una tercera parte.
Póliza todo riesgo. El costo inicialmente reportado por la empresa se ajusta de acuerdo con la cantidad, costo y dedicación de cada uno de los equipos cargados en las diferentes actividades de facturación. A estos costos se aplican las tasa reportadas por la empresa para definir el valor de la póliza así: equipos 1,13%, vehículos 2,7% y motos 4%.
2.3.2.2. Costo Mantenimientos Softwares y Hardware Iseries + Seguridad Informática + SWs procesos de Fact. Conjunta.
Mantenimiento Hardware ISeries. El costo adoptado corresponde al soportado de acuerdo con el contrato N° 14 de 2005 suscrito con Solución Total de Servicios. Como criterio de asignación del cotopara el mantenimiento se adopta el mismo aplicado a este equipo.
Mantenimiento Software Operativo Iseries. El costo adoptado corresponde al soportado de acuerdo con el contrato N° 14 de 2006 suscrito con Redes y Sistemas Integrados. El criterio de asignación del costo de este rubro es el mismo definido para el equipo Iseries.
Mantenimiento SW Alta Disponibilidad. El costo adoptado corresponde al soportado con la contratación con Data Mirror. El criterio de asignación del costo del mantenimiento de este recurso es el mismo aplicado para el equipo AS 400 de contingencia.
Contrato de Seguridad Back Up. El valor inicialmente reportado se ajusta de acuerdo con el Contrato Modificatorio No. 2 al contrato No 51 -2003 suscrito con Xxxxxx Xxxx & Sons Transportadora de Valores S.A. Teniendo en cuenta que este contrato corresponde a la custodia de los Back up, se adopta como criterio el empleado para los equipos ISeries.
Mantenimiento SW Financiero SG. El valor del contrato se ajusta de acuerdo con el soporte suministrado por la empresa (contrato modificatorio No 1 al Contrato Principal No 22-2003 suscrito con Think & Grow de Colombia Ltda.). Se incluye considerando la cantidad de comprobantes generados para el sistema financiero desde el sistema comercial, frente al total de comprobantes que este sistema maneja.
Mantenimiento SW GIS. El costo de este rubro se ajusta teniendo en cuenta la información suministrada por la empresa mediante comunicación GER-PRV-11659-06 del 4 de septiembre de 2006, radicación CRA 2006-210-004034-2 del 0 xx xxxxxxxxxx xx 0000. Xxx xxxxxxx, teniendo en cuenta que este software no se requiere para la actividad de procesamiento de la facturación del servicio de aseo, se excluye.
Mantenimiento Gestión Documental. Se modifica en concordancia con la información suministrada por la empresa mediante comunicación GER-PRV-11659-06 radicación CRA 2006-210-004034-2 del 6 de septiembre de 2006 donde se incluyen los costos asociados a Visual Studio Net Upgrade, SQL Svr Estándar Edtn SA Licencia “Software Assurance por 2 años”, Cristal Reports 7.0 Esp y Software Smartscan Xpress TM ICR/OCR/OMR/MICR v3 Estándar. Teniendo en cuenta que este software no se requiere para efectos de esta actividad no se incluye en consecuencia su mantenimiento.
SW Información Bancos. Durante la Visita e Inspección, la empresa se comprometió a suministrar los soportes para este ítem. Sin embargo, dentro de la información remitida en la comunicación GER-PRV-11659-06 radicación CRA 2006-210-004034-2 del 0 xx xxxxxxxxxx xx 0000 xx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx soportes, quedando el mismo sin sustento, razón por la cual no se incluye.
Mantenimiento mensual alertas en línea. Como se indica en el acta de Visita e Inspección este ítem corresponde al relacionado con el título “software utilizados” en “SW Generación alertas en línea”. En consecuencia, se elimina este concepto, para evitar una doble contabilización.
Mantenimiento Servidores X series. Se ajusta de acuerdo con el soporte entregado por la empresa durante la vista e inspección (Contrato 77-2004 suscrito con IBM de Colombia; cuyo objeto es la prestación del servicio técnico de mantenimiento preventivo y correctivo de 9 servidores de red y cuatro monitores). La asignación de la dedicación a la facturación del servicio de aseo es la misma definida para los servidores X Series.
Mantenimiento SW 810 y 820. Como se indica en el Acta de Visita e Inspección, el valor de este rubro se elimina por estar incluido dentro del mantenimiento software operativo ISeries.
Mantenimiento Icluster. Como se indica en el Acta de Visita e Inspección, el valor de este rubro se elimina por estar incluido en el software de alta disponibilidad.
Mantenimiento SW de Tesorería. De acuerdo con lo manifestado por el Gerente Administrativo de Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P., este ítem está actualmente en trámite de adquisición y por lo tanto, no se incluye.
2.3.2.3. Utilización de Softwares Especializados diferentes procesos
Dentro de los conceptos que se incluyen en el capítulo denominado “Utilización de Software Especializado diferentes procesos” se hacen las siguientes consideraciones a los rubros que lo conforman, así:
ICluster alta disponibilidad. Como quedó establecido en al Acta de Visita e Inspección, este item se elimina por estar incluido en el concepto costo de equipos ISeries ítem solución alta disponibilidad.
SW Markvisión IBM. Su función general es el control de Fotocopiado e impresión Integral, y en consecuencia no es requerido para la actividad de procesamiento, resultando pertinente su consideración dentro de la actividad de impresión.
SW Iseries820. Como queda consignado en el Acta de Visita e Inspección, el valor de este rubro se elimina por estar incluido en el valor de mantenimiento del titulo “costo mantenimientos softwares y hardware ISeries + seguridad informática + sws procesos de fact. Conjunta”
SW Iseries810. Como queda consignado en el Acta de Visita e Inspección, el valor de este rubro se elimina por estar considerado en el valor de mantenimiento del título “costo
mantenimientos softwares y hardware ISeries + seguridad informática + sws procesos de fact. Conjunta”.
Sistema Comercial. Al respecto, durante la Visita e Inspección el Gerente Administrativo de Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P., sostiene que este software se recibió en su parte básica del grupo AGBAR. No se adjuntan soportes. Se compromete a suministrarlos a más tardar el 6 de Septiembre de 2006. En la comunicación GER-PRV-11659 del 6 de septiembre de 2006 se adjunta certificación suscrita por el gerente de Acuacar donde indica que para efectos de determinar el costo de facturación conjunta considera incluir un valor de dos mil millones de pesos por este concepto. Habida cuenta que el costo aquí indicado no es requerido para el procesamiento de la facturación del servicio de aseo, este costo no se incluye.
Sistema Financiero Contable. Acuacar como soporte entregó copia del anexo NRO 03 al contrato de licencia de uso permanente del sistema informático CG internacional financial software (7 folios). Este costo se incluye considerando la cantidad de comprobantes generados para el sistema financiero desde el sistema comercial y de tesorería, frente al total de comprobantes que este sistema maneja
GIS. Como se indica en el Acta de Visita e Inspección, se trata de una estructura que consta de un servidor, 4 estaciones, plotter y el software arc view en cada una de las máquinas. Con el interfase del SIC (Sistema de Información Comercial) se proporciona información georeferenciada para ubicación de daños acueducto y alcantarillado y atención al usuario en general. El costo inicialmente reportado se modifica de acuerdo con el soporte suministrado, sin embargo, no se incluye para esta actividad teniendo en cuenta que no se requiere para el adecuado procesamiento de la facturación.
SW carga y descarga TPLs (Iseries). Aunque en el Acta de Visita e Inspección quedó establecido el compromiso de suministrar los soportes a más tardar el 6 de Septiembre de 2006, esta información no se remitió y en consecuencia no hay soportes sobre este costo.
En el Anexo 3 se presenta en un cuadro comparativo de los costos reportados inicialmente por Acuacar y los resultantes del análisis realizado por la CRA. para la actividad de procesamiento.
2.3.3. IMPRESIÓN
Los costos de impresión, presentados por la empresa, están conformados por un capítulo de equipos por valor de $22.696.847 y otro de servicios asociados por $35.210.405.
EQUIPOS: | ||||||
Descripción | Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amotización (meses) | Valor Mes |
Impresoras y ensobradoras XE | U | 1 | 351.871.695 | 351.871.695 | 36 | 9.774.214 |
Radios de Comunicación | U | 15 | 1.450.000 | 21.750.000 | 36 | 604.167 |
Impresora láser (cartas) | U | 3 | 4.541.836 | 13.625.508 | 36 | 378.486 |
Impresora matricial alto rend. | U | 2 | 6.819.122 | 13.638.244 | 36 | 378.840 |
Terminales portátiles TPLs | U | 20 | 4.087.810 | 81.756.200 | 36 | 2.271.006 |
Base carga y descarga TPLs | U | 17 | 849.100 | 14.434.700 | 36 | 400.964 |
Motos para inspectores | U | 8 | 692.611 | 5.540.892 | 1 | 5.540.892 |
Carro de supervisión | U | 2 | 1.674.139 | 3.348.279 | 1 | 3.348.279 |
TOTAL EQUIPOS MES | 22.696.847 | |||||
SERVICIOS ASOCIADOS: Contrato con Xerox: Operación (operacio tiempo completo); Mantenimiento (Preventivo + Correctivo a equipos); Impresión Láser por documento. | ||||
Descripción | Unid | Cant | V.Unitario | X.xxxxx Mensual |
Costo fijo Operación Impresión | Mes | 1 | $ 2.203.149,99 | $ 2.555.654 |
Costo fijo Mantenimiento Impresión | Mes | 1 | $ 2.428.837,58 | $ 2.817.452 |
Costo Administración Impresión Láser | Mes | 645.000 | $ 27,194 | $ 20.346.334 |
Papelería | Mes | 845.000 | $ 0,550 | $ 539.110 |
Costo suministros (Potes de goma) de Impresión | Mes | 3 | $ 89.594 | $ 311.788 |
H Adicional Nocturna Festiva Impresión | Mes | 10 | $ 12.910,96 | $ 149.767 |
H Adicional Diurna Impresión | Mes | 13 | $ 5.984,93 | $ 90.253 |
H. Adicional Nocturna Impresión | Mes | 11 | $ 8.381,23 | $ 106.944 |
H. Adicional Diurna Festiva Impresión | Mes | 18 | $ 10.775,21 | $ 224.986 |
Costo Mantienimieto impresione (1 a 600.000) | Mes | 600.000 | $ 10,46 | $ 7.279.520 |
Mayor de 600,000 | Mes+C31 | 45.000 | $ 15,11 | $ 788.597 |
Totales Servicios Asociados Mes | $ 35.210.404,96 | |||
2.3.3.1. Equipos.
Este capítulo incluye como equipo principal la impresora y ensobradora Xerox, así como otras impresoras, los radios de comunicación, los terminales TPLs y las bases de carga y descarga, así como las motos de inspectores y carros de supervisores.
Las siguientes son las consideraciones sobre los costos que conforman cada uno de los capítulos de esta actividad.
Impresoras y ensobradoras XEROX: El valor inicialmente reportado se ajusta teniendo en cuenta la información suministrada en la Visita e Inspección y las aclaraciones de la comunicación GER-ACT-12736 del 26 de septiembre de 2006, radicación CRA 2006-210- 004334-2 del 26 de septiembre de 2006. La dedicación de este equipo se determina a partir del reporte diario de consumo de papelería oficina de computo, adoptándose como porcentaje para facturación, el correspondiente a la suma de los porcentajes de los ítems facturas 1 troquel duplex – epd, facturas 2 troquel duplex – Acuacar, listados resumen facturación simple, cartas duplex blanco, papel para duplicados, pruebas xx xxxxx página y pruebas página sencilla, en relación con el total de documentos impresos en está maquina, asignando al servicio de aseo el porcentaje que corresponde de acuerdo con la ponderación del número de registros del servicio de aseo en relación con el total de registros de una factura, como se indica en el artículo 1.3.23.3 de la Resolución CRA 151 de 2001.
Radios de comunicación. Este recurso no es necesario para la adecuada realización de esta actividad y en consecuencia no se incluyen.
Impresora láser (cartas). Corresponde a las dos impresoras Lexmark X632 y la impresora Lexmark T632 dn, cada una de ellas ubicadas en una sede.
Impresora matricial alto rend. De acuerdo con lo registrado en el Acta de Visita e Inspección, donde se “aclara que estas son las utilizadas para la impresión de documentos transaccionales tales como cambio de uso, nuevo servicios, cortes, acta de inspecciones, suspensiones y que corresponden en este proceso de impresión a una IBM 4247 ubicada en Xxxxx (daños) y otra ubicada en Chambacú centro de copia IBM 6400 I10”, se excluyen para el costo, la correspondiente a la sede xx Xxxxx ubicada en daños, por no estar vinculada a las actividades de facturación, sino a la xx xxxxxx, suspensiones y daños. Así las cosas, sólo se considera la impresora IBM 6400 I10, ubicada en Chambacú. Teniendo en cuenta que este equipo figura en impresión distribución y recaudo, se asigna una tercera parte a esta actividad y se distribuye entre los tres servicios.
SW Markvisión IBM. Teniendo en cuenta su funcionalidad su dedicación al costo de la facturación del servicio de aseo se hace de acuerdo con el critério definido para la impresora y ensobradota Xerox.
Terminales portátiles TPLs. y Base carga y descarga TPLs. Estos terminales y bases se utilizan para el cargue de lectura de micromedidores del servicio de acueducto. Una vez se almacenan los valores de lectura, estos equipos tienen la capacidad de hacer un cálculo de crítica en terreno para posteriormente almacenar esta información en el sistema de facturación a través de unas bases de cargue y descargue de datos. Eventualmente se pueden incluir datos adicionales para reportar aspectos como cambio de uso, etc. En consecuencia, y de acuerdo con la función para la cual son empleados no se incluyen por no ser necesarios para esta actividad de facturación del servicio de aseo.
Motos para inspectores. Teniendo en cuenta que este personal desarrolla actividades relacionas con la supervisión de lecturas en campo, así como del cumplimiento de ordenes para cortes, suspensiones, reconexiones, calibración de medidores, verificación de desviaciones significativas y mantenimientos preventivos, y que como se indica en el numeral 5 de la comunicación GER-ACT-12736 del 26 de septiembre de 2006, radicación CRA 2006-210-4334-2 de la misma fecha, también son empleadas para el monitoreo diario de los repartos de factura y atención de reclamos, pero no a la actividad de impresión, se excluyen del costo.
Carros de supervisión. De acuerdo con lo indicado en la comunicación GER-ACT-12736 del 26 de septiembre de 2006, radicación CRA 2006-210-4334-2 de la misma fecha, estos vehículos son utilizados por los coordinadores Xxxxxx Xxxxxxxx y Xxxxxxx Xxxx, para atender reclamos, codificación de nuevos sectores, control de cambios de rutas de lectura y reparto, cambios de uso de predios, creación y revisión de rutas de lectura y reparto, codificación de nuevos abonados y actualización permanente del catastro de usuario. Se procede a excluirlo del costo teniendo en cuenta que no se requieren en la actividad de impresión.
2.3.3.2. SERVICIOS ASOCIADOS.
Contrato con Xerox: Operación (tiempo completo); Mantenimiento (Preventivo + Correctivo a equipos); Impresión Láser por documento.
Costo fijo Operación Impresión. Este costo se incluye de acuerdo con el contenido del contrato 050 de 2005 suscrito con Xerox y aportado en la Visita e Inspección practicada a la empresa. El criterio de inclusión es el mismo adoptado para la Impresoras y ensobradoras XEROX.
Costo fijo Mantenimiento Impresión. Se incluye de acuerdo con el contenido del contrato 051 de 2005 suscrito con Xerox y aportado en la Visita e Inspección practicada a la empresa. El criterio de inclusión es el mismo adoptado para la Impresoras y ensobradoras XEROX.
Costo Administración Impresión Láser. La cantidad para el cálculo del costo por este concepto se ajusta de acuerdo con el promedio de facturas obtenido para el año 2005 y el costo se soporta en la lista de precios que forma parte del contrato con el proveedor, de acuerdo con la información suministrada durante la Visita e Inspección. El criterio de inclusión es el mismo adoptado para la Impresoras y ensobradoras XEROX.
Papelería. Este concepto se elimina por estar incluido dentro del costo de “operación láser” como se establece en la página 20 del acta de Visita e Inspección.
Costo suministros (Potes de goma) de Impresión. Este costo se elimina por estar incluido en el costo operación láser, como se indica en el contrato 50 de 2005 suscrito con Xerox de Colombia S.A y en la página 20 del acta de Visita e Inspección.
H Adicional. De acuerdo con el reporte entregado por la empresa dentro de la Visita e Inspección, no se incurre en costos de horas adicionales nocturnas, nocturnas festivas y diurnas festivas de impresión.
H Adicional Diurna Impresión. Se incluye el número promedio para el año 2005, de acuerdo con el reporte suministrado por la empresa en la Visita e Inspección. El criterio de inclusión es el mismo adoptado para la Impresoras y ensobradoras XEROX.
Costo Mantenimiento impresión (1 a 600.000). Aunque en el modelo entregado por Acuacar, se incluye la cantidad de 567.035, para efectos del costo sólo se considera el número de facturas que serán emitidas de acuerdo con el número de usuarios del servicio es decir, 149.889. El criterio de inclusión es el mismo adoptado para la Impresoras y ensobradoras XEROX.
Mayor de 600,000. De acuerdo con el número de facturas requeridas, este costo no se incluye.
En consecuencia, los costos de impresión del título “Equipos” es $2.793.094 y el de “Servicios Asociados” es $1.573.743.
En el Anexo 4 se presenta en un cuadro comparativo de los costos reportados inicialmente por Acuacar y los resultantes del análisis realizado por la CRA. para la actividad de impresión.
2.3.4. DISTRIBUCIÓN.
Los costos presentados por la empresa para esta actividad corresponden a los incluidos en el capítulo Equipos por $6.128.430 y Servicios Asociados por $ 41.926.070, sobre los que se hacen las siguientes consideraciones:
EQUIPOS: | ||||||
Descripción | Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amotización (meses) | Valor Mes |
Radios de Comunicación | U | 5 | 1.450.000 | 7.250.000,00 | 36 | 201.389 |
Impresora láser (cartas) | U | 6 | 2.500.000 | 15.000.000,00 | 36 | 416.667 |
Impresora matricial alto rend. | U | 1 | 15.812.304 | 15.812.304,10 | 36 | 439.231 |
Impresoras para duplicado | U | 3 | 6.612.000 | 19.836.000,00 | 36 | 551.000 |
Impresora multifuncional | U | 1 | 6.819.122 | 6.819.122,10 | 36 | 189.420 |
Teléfonos | U | 18 | 135.000 | 0.000.000,00 | 36 | 67.500 |
Celulares | U | 3 | 148.000 | 444.000,00 | 36 | 12.333 |
Plan Celular | U | 3 | 70.000 | 210.000,00 | 1 | 210.000 |
Moto | U | 1 | 692.611 | 692.611,48 | 1 | 692.611 |
Vehículo | U | 2 | 1.674.139 | 3.348.278,52 | 1 | 3.348.279 |
Total Equipos Mes | 6.128.430 |
SERVICIOS ASOCIADOS: | ||||
Descripción | Unid | Cant | V.Unitario | X.xxxxx Mensual |
Pagína Web | 1 | $ 1.268.750 | $ 1.268.750 | |
Costo de Papelería Preimpresa | 1 | $ 13.446.570 | $ 13.446.570 | |
Lectura y Reparto precio $355 se incluye el 50% | 153.300 | $ 178 | $ 27.210.750 | |
Costos Servicios Asociados Gestión de Cobro | $ 41.926.070,00 | |||
2.3.4.1. Equipo.
Radios de Comunicación. El valor inicialmente reportado por la empresa se ajusta de acuerdo con la Orden de Compra No. 1019/2005 de 2005 en la que se establece como valor de estos equipos un monto unitario de $730.000. Durante la Visita e Inspección, Acuacar entregó la certificación de radios propiedad de Acuacar, donde incluye la serie del equipo, el nombre del funcionario al cual está asignado, su número de cédula y el área a la que pertenece. De acuerdo con ésta certificación existen 190 radios propiedad de la empresa de los cuales Acuacar asigna, como se indica en la página 13 del Acta de la Visita e Inspección, a procesamiento (50 und), impresión (15 und), distribución (5 und), recaudo (10 und) y recuperación de cartera (1 und). Sin embargo, este tipo de equipos no se requieren para la adecuada realización de la actividad de procesamiento de la facturación del servicio de aseo y en consecuencia no son considerados en el costo de dicha actividad. Teniendo en cuenta que este recurso de comunicación es necesario para esta actividad se reconocen los cinco asignados por la empresa a distribución.
Impresora láser (cartas). La cantidad de equipos inicialmente reportados se modifica a 3, como se indica en el Acta de Visita e Inspección. Su costo se ajusta teniendo en cuenta que la referencia de estas impresoras es Lexmark T632 con un costo unitario de $ 4.541.836, y la tercera impresora es Lexmark X632 con costo unitario de $6.819.122,
Impresora matricial alto rendimiento. De acuerdo con lo indicado en el Acta de Visita e Inspección, esta corresponde a la impresora IBM 6400-I10. Teniendo en cuenta que este
equipo figura en impresión distribución y recaudo se asigna una tercera parte a esta actividad y se distribuye entre los tres servicios.
Impresoras para duplicado. De acuerdo con lo indicado en el Acta de Visita e Inspección, se elimina este ítem por estar incluido en el acápite de impresión.
Impresora multifuncional. Teniendo en cuenta que su función es la impresión de duplicados y no está dentro del proceso normal de impresión de facturas no se incluye dentro de esta actividad.
Teléfonos. El costo de estos equipos se ajusta de acuerdo con el soporte suministrado durante la Visita e Inspección por parte de Xxxxxxx. Xxx 00 equipos reportados están distribuidos así: 17 ubicados en la sede de Chambacú para el personal de facturación y 1 en la sede xx Xxxxx. El periodo para el cálculo de la mensualidad se ajusta a 60 meses.
Celulares. Como se indica en el Acta de Visita e Inspección, este rubro se elimina toda vez que el costo a incluir es el plan asociado a cada equipo.
Plan Celular. Se modifica el número de planes incluidos inicialmente de 3 a 2, correspondientes al Jefe del Departamento de Facturación y al Coordinador de Lectura y Reparto, así como su costo de acuerdo con el soporte entregado como se referencia en la página 22 del Acta de Visita e Inspección. El valor se asigna cargando al servicio de aseo una tercera parte en consideración al número de servicios facturados.
Moto. El costo se ajusta de acuerdo con los soportes suministrados durante la Visita e Inspección. Como se establece en el Acta de Visita e Inspección, se incluye la dedicada a la supervisión de la actividad de reparto de facturas, cargando al costo de facturación de aseo una tercera parte por ser éste el número de servicios incluidos en la factura
Vehículo. El costo se ajusta de acuerdo con los soportes suministrados durante la Visita e Inspección y se incluye un vehículo para esa actividad.
2.3.4.2. Servicios asociados:
Página Web. Teniendo en cuenta que la página web no se requiere para la adecuada distribución de las facturas este costo se excluye.
Costo de Papelería. Se ajusta a partir de las ordenes de compra de papelería para el año 2005, suministradas durante la Visita e Inspección, excluyendo aquellas contrataciones que tienen como objetivo exclusivo la ejecución de actividades propias de los servicios prestados por Acuacar, como son los formatos xx xxxxx. De las órdenes reportadas se excluyen las correspondientes a los números 0415-05,0533-05, 0843-05, 1093-05, 1561- 05 y 1618-05. La cantidad así depurada, se distribuye entre los tres servicios facturados.
Lectura y Reparto: El contrato 82 de 2001 suscrito con Lecta Ltda., aportado en la Visita e Inspección, tiene como objeto la prestación de servicios de lecturas efectivas a los medidores domiciliarios de agua potable y su modificatorio N° 2 establece un costo de $80 por correspondencia repartida. En relación con la comunicación de Lecta Ltda., aportada por Acuacar con fecha 17 de enero de 2006, se indica que en caso de dar por terminado el contrato de lectura, el precio del contrato de reparto sería de $233. Al respecto, de
indicarse que tal situación constituye una eventualidad, que en caso de concretarse debe ser objeto de consideración en ese momento.
En consecuencia, los costos ajustados para la actividad de distribución son de $211.313 en Equipos y de $5.392.882 en Servicios Asociados.
En el Anexo 5 se presenta en un cuadro comparativo de los costos reportados inicialmente por Acuacar y los resultantes del análisis realizado por la CRA. para la actividad de distribución.
2.3.5. RECAUDO.
Los costos solicitados por la empresa son de $6.702.501 en Equipos y de $37.365.049 en Servicios Asociados, sobre los que se hacen las siguientes consideraciones:
EQUIPOS: | ||||||
Descripción | Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amotización (meses) | Valor Mes |
Radios de Comunicación | U | 10 | 1.450.000 | 14.500.000,00 | 36 | 402.778 |
Impresora láser (cartas) | U | 2 | 2.500.000 | 5.000.000,00 | 36 | 138.889 |
Impresora matricial (U.móvil) | U | 00 | 0.000.000 | 00.000.000,00 | 00 | 0.000.000 |
Impresora matricial Alto Rend. | U | 1 | 15.812.304 | 15.812.304,10 | 36 | 439.231 |
Impresora Multifuncional | U | 1 | 6.819.122 | 6.819.122,10 | 36 | 189.420 |
Base carga y descarga TPLs | U | 1 | 3.800.000 | 3.800.000,00 | 36 | 105.556 |
Oficina Móvil | U | 0 | 0.000.000 | 0.000.000,00 | 0 | 0.000.000 |
Teléfonos Fijos | U | 30 | 135.000 | 4.050.000,00 | 36 | 112.500 |
1 radio base | U | 1 | 2.100.000 | 0.000.000,00 | 36 | 58.333 |
Celular móvil | U | 1 | 140.000 | 140.000,00 | 12 | 11.667 |
Celular Base | U | 0 | 0.000.000 | 0.000.000,00 | 12 | 216.667 |
Carros | U | 1 | 1.674.139 | 1.674.139,26 | 1 | 1.674.139 |
Total Equipo Mes | 6.702.501 |
SERVICIOS ASOCIADOS: | ||||
Descripción | Unid | Cant | V.Unitario | X.xxxxx Mensual |
Servicio Transporte de Valores | Mes | 1 | $ 4.500.000 | $ 4.500.000 |
Outsorcing de Mensajería | Mes | 0,5 | $ 10.249.850 | $ 5.124.925 |
Póliza Manejo Recaudos | Mes | 1,0 | $ 8.416.667 | $ 8.416.667 |
Póliza Manejo Póliza | Mes | 1,0 | $ 639.902 | $ 639.902 |
Papeleria | Mes | 400.000 | $ 0,15 | $ 60.000 |
Servico Call Center | Mes | 1 | $ 00.000.000 | $ 00.000.000 |
Consumo Papel Qmatic | Mes | 1 | $ 1.450.000 | $ 1.450.000 |
Costos Totales Facturación Mes | $ 37.365.049,41 | |||
Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P. en esta actividad reporta los costos correspondientes a personal, equipos y servicios asociados, así como los costos de comisiones pagadas a terceros con quienes la empresa ha celebrado convenios de recaudo, copia de los cuales suministró en la Visita e Inspección.
Teniendo en cuenta que dentro de la información solicitada a Acuacar durante la Visita e Inspección, la empresa suministró un informe con los costos derivados de la prestación del servicio de recaudo por terceros, donde agrupados por proveedor (agente recaudador) se relaciona el número de facturas recaudas, así como los valores por comisión, se procede a establecer un costo medio de recaudo por la gestión de estos terceros obteniendo como valor por factura recaudada $167,48. Este valor se comparó con el
calculado por recaudo en ventanillas de la empresa, encontrando de una parte que dentro del valor obtenido por recaudo en la empresa se incluye el costo de otras actividades de gestión comercial, habida cuenta que la plantilla de personal de atención al usuario realiza otras actividades de comercialización adicionales al recaudo de facturas. Así las cosas, se adopta el valor calculado de recaudo por terceros como el costo a reconocer por esta actividad independientemente de que ella sea realizada por terceros o en las ventanillas de la empresa concedente.
2.3.6. OTROS COSTOS.
Los costos solicitados por la empresa son de $25.169.873 en Personal, $18.379.316, en Instalaciones, de $134.365.275 en Asistencia técnica, de $54.356.385 en gastos energético, mantenimiento aires y mantenimiento sede, así:
Costo de utilizacion Instalaciones | ||||||
Descripción | Unidad | Cantidad | Valor Unitario (mt2) | Valor Arriendo mes | % de Utilización | Para cada Servicio Mes |
Areas Instalaciones | Valor Comercial | |||||
Área Atención al Usuario Chambacú | m2 | 168,35 | 65.000 | 12.693.590 | 100% | 4.231.197 |
Área Atención al Usuario Xxxxx | m2 | 148,8 | 60.000 | 10.356.480 | 100% | 3.452.160 |
Área Atención al Usuario Plazuela | m2 | 162,1 | 65.000 | 12.222.340 | 100% | 4.074.113 |
Area de Chambacú Labores Admitivas | m2 | 190 | 65.000 | 14.326.000 | 100% | 4.775.333 |
Area de Impresión Xxxxx | m2 | 13,5 | 55.000 | 861.300 | 100% | 287.100 |
Area de Call Center | m2 | 18 | 55.000 | 1.148.400 | 100% | 382.800 |
100% | 0 | |||||
Administración Plazuela | m2 | 162,5 | 9.000 | 1.462.500 | 100% | 487.500 |
Administración Chambacú | m2 | 358,35 | 3.838 | 1.375.347 | 100% | 458.449 |
Administración Xxxxx | m2 | 180,3 | 3.838 | 691.991 | 100% | 230.664 |
Centros de Computo Chambacú | m2 | 20 | 65.000 | 1.300.000 | 100% | 433.333 |
Centros de Computo Planta | m3 | 10 | 65.000 | 650.000 | 100% | 216.667 |
Centro de Computo Xxxxx | m2 | 8 | 55.000 | 440.000 | 100% | 146.667 |
Centro de Administración documentos | m2 | 300 | 45.000 | 13.500.000 | 30% | 1.350.000 |
Total Costo Instalaciones | 18.379.316 | |||||
Gasto Energético Mensual Sedes | 8.389.513 |
Gasto A/Acondicionado Áreas de Fact. Conjunta | 2.633.265 |
Vigilancia Privada en Oficinas de Atención al Usuario | 18.000.000 |
Outsourcing de Aseo | 6.850.000 |
Gastos Outsourcing CAD | 1.900.000 |
Nómina CAD | 1.500.000 |
Gastos Telefónicos | 6.720.000 |
Gasto Mantenimiento Sedes Fact. Conjunta | 5.313.720 |
Gatos Consumibles Facturación Conjunta | 3.049.887 |
Total Gastos Adminstrativos Mes | 54.356.385 |
Inicialmente, debe indicarse que el Artículo 1.3.23.3 de la Resolución CRA 151 de 2001 es clara en definir los tipos de costos que corresponden a cada ciclo de facturación conjunta y en tal sentido, estos denominados “Otros costos”, en el modelo de Acuacar, han debido ser clasificados dentro de los costos definidos por la regulación. Sin embargo, y atendiendo a su generación proceden las siguientes consideraciones:
2.3.6.1 Personal.
El costo de personal incluido por Acuacar corresponde a la plantilla de apoyo financiero, los cuales deberían estar incluidos dentro de los costos de recaudo, Sin embargo su traslado no afecta el costo definido para esta actividad.
Total Costo Instalaciones. Este costo es el resultado de la asignación de áreas a una serie de dependencias a saber: área atención al usuario Chambacú, área atención al usuario Xxxxx, área atención al usuario Plazuela, área de Chambacú labores administrativas, área de impresión Xxxxx, área de call center, administración Plazuela, administración Chambacú, administración Xxxxx, centros de computo Chambacú, centros de computo Planta, centro de computo Xxxxx y centro de administración documentos. De estas áreas sólo se toman las correspondientes a impresión y centro de cómputo de Chambacú, por ser éstas dentro de las listadas por Acuacar las que, de acuerdo con las consideraciones hechas a lo largo del análisis de la CRA, se encuentran directamente relacionadas con la facturación.
En adición a las anteriores áreas se incluyen las resultantes de asignar un espacio de trabajo de tres metros por dos con cincuenta metros para cada uno de los funcionarios de la plantilla de personal de facturación incluida en los costos. Cada área incluida se afecta por el porcentaje de dedicación a la facturación del servicio de aseo, de acuerdo con el componente de costo que utilice el espacio.
En cuanto al costo se determina un costo por metro cuadro a partir de la información que reposa en las escrituras sobre valor del predio y área del mismo. En los casos en que no se dispone del costo de adquisición, como ocurre con la sede xx Xxxxx, se adopta el promedio del costo por metro cuadrado de las otras sedes. Al costo de adquisición del metro cuadro se le aplica el uno por ciento, como forma de determinar el costo mensual de arrendamiento por metro cuadrado, de acuerdo con prácticas inmobiliarias.
Una vez definida el área y su costo mensual por metro cuadrado, se calcula el costo del área dedicada a facturación, cargando una tercera parte al servicio de aseo.
Costo de Asistencia Técnica. Este costo no se incluye, habida cuenta que Acuacar no presentó sustento al respecto.
Gasto energético, mantenimiento aires y mantenimiento sede. Habida cuenta que estos costos corresponden en cada rubro a la totalidad del gasto de la empresa y no a los de facturación, para tasar el costo que se debe cargar a la facturación del servicio de aseo se aplica sobre el total de gastos administrativos la proporción de las áreas valoradas para facturación en relación con todas las áreas reportadas por Acuacar.
2.4. OTROS COSTOS RELACIONADOS CON LA FACTURACIÓN CONJUNTA.
Xxxxx xx Xxxxxxxxx S.A. E.S.P. presenta los costos de recuperación de cartera como uno de los costos de cada ciclo de facturación conjunta a ser distribuido entre las facturas emitidas, sin embargo de acuerdo con lo establecido en el Artículo 1.3.23.4 de la Resolución CRA 151 de 2001, este costo forma parte de otros costos relacionados con la facturación y en consecuencia se procede a diferenciar su forma de cálculo.
En el Anexo 6 se presenta en un cuadro comparativo de los costos reportados inicialmente por Acuacar y los resultantes del análisis realizado por la CRA. para la actividad de recaudo.
2.4.1. RECUPERACION DE XXXXXXX.
Los costos presentados por la empresa para esta actividad corresponden a los incluidos en el capítulo Equipos ($568.064) y Servicios Asociados ($25.923.065).
2. EQUIPOS: | ||||||
Descripción | Unidad | Cantidad | Valor Unitario | Valor Total | Amotización (meses) | Valor Mes |
Radios de Comunicación | U | 1 | 1.450.000 | 1.450.000 | 36 | 40.278 |
Impresora láser (cartas) | U | 1 | 2.500.000 | 2.500.000 | 36 | 69.444 |
Impresora matricial alto rend. | U | 1 | 15.812.304 | 00.000.000 | 36 | 439.231 |
Teléfonos | U | 4 | 135.000 | 540.000 | 36 | 15.000 |
Celulares | U | 1 | 148.000 | 148.000 | 36 | 4.111 |
Total Equipos Mes | 568.064 |
3. SERVICIOS ASOCIADOS: | ||||
Descripción | Unid | Cant | V.Unitario | X.xxxxx Mensual |
Comisión de Recuperación de Car | U | 21.530.021 | ||
Papelería | U | 15.000 | $ 35,00 | $ 525.000 |
Mensajería Especial | U | 1 | $ 3.868.044 | $ 3.868.044 |
Costos Sevicios Asociados Gestión de Cobro | 25.923.065 | |||
Acuacar durante la Visita e Inspección suministró copia de los contratos de recuperación de cartera suscritos con Covinoc, Provicentro Ltda., Compañía de recaudos e información comercial Ltda. Xxxx Ltda., Cira Ltda., Asociación de mujeres por la paz y la defensa de los derechos de la mujer- ASODEMUC, Empresa Cooperativa de trabajo asociativo y servicios varios – EMCOOTRASERV, Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxxx, Red de Mujeres Comunales del Departamento xx Xxxxxxx- Remubocol.
En estos contratos se establecen comisiones diferenciales por la recuperación de cartera de acuerdo con la antigüedad en meses. Así las cosas, y teniendo en cuenta de una parte que este costo no está considerado dentro de los costos correspondientes a cada ciclo de facturación, y por lo tanto no puede distribuirse entre el total de facturas emitidas, y de otra que igualmente no se dispone de información sobre la recuperación de cartera por gestión directa de la empresa que permita definir un porcentaje por esta actividad directamente adelantada por la empresa, se decide como criterio de reconocimiento por esta gestión, independientemente de quien la realice, adoptar las tasas contractuales de acuerdo con la antigüedad de xxxxxxx, aplicando para los terceros que la recuperen la tasa que contractualmente corresponda y para la recuperación de cartera directamente adelantada por Acuacar, la tasa promedio de los contratos vigentes acorde con la antigüedad de la cartera así:
COMISIÓN POR RECUPERACIÓN DE CARTERA EN SEDE DE ACUACAR SEGÚN SU ANTIGÜEDAD (%) | ||||
3 MESES | 4 A 6 MESES | 7 A 8 MESES | 9 A 12 MESES | 13 y MAS MESES |
7,44 | 7,44 | 7,44 | 7,44 | 12,00 |
En el Anexo 7 se presenta en un cuadro comparativo de los costos reportados inicialmente por Acuacar y los resultantes del análisis realizado por la CRA. para la actividad de recuperación de cartera.
Resumen. El siguiente cuadro muestra de forma condensada los costos asociados con el proceso de facturación conjunta:
Concepto | Valor (pesos) |
Costos de vinculación | $92.184.603.oo |
Costo por acceso a la base de datos por factura emitida | $13,31 |
Costos correspondientes a cada ciclo de facturación. | |
• Procesamiento | $181.86 |
• Impresión | $19.82 |
• Distribución | $52.33 |
• Recaudo | $167.48 |
• Otros costos | 12,52 |
Costo total por factura emitida (antes del margen) | $434.01 |
Costo de recuperación de cartera | Porcentaje de acuerdo con la antigüedad de la cartera. |
Costo por copia de la factura emitida: El valor por cada copia de la factura conjunta solicitada por Promotora Ambiental Caribe S.A. E.S.P., es de noventa y cuatro pesos con noventa y cinco centavos ($94,95) (en pesos de diciembre de 2005) Resultado de tomar el costo de impresión correspondiente a cada ciclo de facturación y dividirlo por la proporción que el servicio de aseo asume, para obtener el costo total de impresión de una factura, así:
19.82/0.20875 = 94.95
Costo por factura reliquidada: El valor por cada factura reliquidada solicitada por Promotora Ambiental Caribe S.A. E.S.P., es de ciento ochenta y un pesos con ochenta y seis centavos ($181,86) (en pesos de diciembre de 2005), el cual corresponde al costo de procesamiento por factura. Este valor no incluye el costo de impresión.
Anexo A
PLANTILLA DEL AREA DESARROLLO | ||||||
A 31 DE JULIO - 2006 | ||||||
N° | Gerencia | Nombre | Basico | Cargo | tipo | Factor |
Contrato | Prestacional | |||||
1 | ADMITIVA | XXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXX | 6.066.600 | JEFE DESARROLLO | INDEFINIDO | 8.275.449 |
2 | ADMITIVA | XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX | 3.401.500 | ESPECIALISTA GRADO SUPERIOR | INDEFINIDO | 5.984.599 |
3 | ADMITIVA | XXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXX | 2.843.900 | ASISTENTE | INDEFINIDO | 5.003.558 |
4 | ADMITIVA | XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX | 3.401.500 | ESPECIALISTA GRADO SUPERIOR | FIJO 1 AÑO | 5.984.599 |
5 | ADMITIVA | XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXX | 3.401.500 | ESPECIALISTA GRADO SUPERIOR | FIJO 1 AÑO | 5.984.599 |
INGENIERO A VINCULAR | 5.984.599 | |||||
37.217.403 | ||||||
PLANTILLA DEL AREA INFORMATICA Y REDES | ||||||
A 31 DE JULIO - 2006 | ||||||
N° | Gerencia | Nombre | Basico | Cargo | tipo | Factor |
Contrato | Prestacional | |||||
1 | ADMITIVA | XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX | 6.066.600 | JEFE INFORMATICA Y REDES | INDEFINIDO | 8.275.449 |
2 | XXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX DEL CA | 1.902.800 | ASISTENTE | INDEFINIDO | 3.347.786 |
3 | ADMITIVA | XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX | 2.372.900 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 4.174.880 |
4 | XXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXXX XXXXX | 757.700 | OPERADOR DE ARCHIVO | INDEFINIDO | 1.333.097 |
5 | ADMITIVA | XXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXX | 1.690.700 | ESPECIALISTA GRADO SUPERIOR | INDEFINIDO | 2.974.618 |
6 | XXXXXXXX | XXXX XXXXX XXXXX DE | 1.690.700 | ESPECIALISTA GRADO SUPERIOR | INDEFINIDO | 2.974.618 |
7 | ADMITIVA | XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX R. | 2.372.900 | ESPECIALISTA GRADO SUPERIOR | INDEFINIDO | 4.174.880 |
8 | ADMITIVA | XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX | 2.139.500 | ESPECIALISTA GRADO SUPERIOR | INDEFINIDO | 3.764.236 |
18.993.800 | 31.019.565 | |||||
PLANTILLA DEL AREA DE TELECOMUNICACIONES | ||||||
A 31 DE JULIO - 2006 | ||||||
N° | Gerencia | Nombre | Basico | Cargo | tipo | Factor |
Contrato | Prestacional | |||||
1 | ADMITIVA | XXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX | 3.971.500 | JEFE DPTO TELECOMUNICA CIONES | INDEFINIDO | 5.417.523 |
2 | ADMITIVA | XXXXXX XXXXXXX XXXXX | 1.071.900 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
3 | ADMITIVA | XXXXXX XXXXX XXXXXXXXX | 3.056.600 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 5.377.782 |
4 | XXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXX | 2.035.600 | ESPECIALISTA GRADO SUPERIOR | FIJO 1 AÑO | 3.581.435 |
5 | ADMITIVA | XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX | 1.241.700 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
6 | XXXXXXXX | XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX X. | 1.367.500 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.405.980 |
7 | ADMITIVA | XXXXXXXXX XXXXXX XXXXX X. | 1.462.500 | TECNICO ESPECIALISTA | INDEFINIDO | 2.573.123 |
8 | ADMITIVA | XXXXX XXXXXX XXXXXXX X. | 1.462.500 | TECNICO ESPECIALISTA | INDEFINIDO | 2.573.123 |
15.669.800 | 25.999.512 | |||||
PLANTILLA DEL AREA FACTURACION | ||||||
A 31 DE JULIO - 2006 | ||||||
N° | Gerencia | Nombre | Basico | Cargo | tipo | Factor |
Contrato | Prestacional | |||||
1 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX | 5.831.700 | JEFE DPTO FACTURACION | INDEFINIDO | 7.955.022 |
2 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXX | 1.071.900 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 1.885.901 |
3 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXXXXX XXX XXXXXXXX | 1.277.800 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.248.161 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX | 1.241.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
5 | COMERCIAL | XXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXX | 1.241.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
6 | COMERCIAL | XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXX | 1.241.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX | 1.241.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX | 1.367.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.405.980 |
9 | COMERCIAL | XXXXXXX XXXXXXX XXXX JULIO | 1.241.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
10 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXX | 1.241.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
11 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXX XXXXXX | 1.071.900 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX A | 1.241.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX | 1.241.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
14 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX | 1.071.900 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
15 | COMERCIAL | AMOR DIZES XXXXXXX | 2.139.500 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 3.764.236 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX X | 2.139.500 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 3.764.236 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXX XXXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
21 | COMERCIAL | XXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXX XXXXXXXXX XXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
23 | COMERCIAL | XXXXXX DEL RIO XXXXXXXX DE J. | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXX XXXXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
34.480.500 | 58.359.721 | |||||
PLANTILLA DEL AREA DE INSPECCIONES | ||||||
A 31 DE JULIO - 2006 | ||||||
N° | Gerencia | Nombre | Basico | Cargo | tipo | Factor |
Contrato | Prestacional | |||||
1 | COMERCIAL | XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX | 4.295.400 | JEFE DPTO INSPECCION | INDEFINIDO | 5.859.355 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXXX XXXXX | 1.367.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.405.980 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXXX XXXX XX XX X. | 1.594.800 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.805.891 |
4 | COMERCIAL | XXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX DE JE | 1.594.800 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.805.891 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX | 1.367.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.405.980 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXX XXXX XX XXXXX | 2.218.300 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 3.902.877 |
7 | COMERCIAL | XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX | 1.180.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.077.675 |
8 | COMERCIAL | CARDALES XXXXXX XXXXXXXXXX | 1.180.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.077.675 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXXXXX XXX XXX XXXXXXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXX XX XXX XXXX XXXX X. | 1.180.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.077.675 |
12 | COMERCIAL | GUARDO XXXXXXX XXXXXX DE | 1.180.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.077.675 |
13 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXX XXXXX X. | 1.071.900 | OPERADOR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXXX XXXXXX | 1.241.700 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
00 | XXXXXXXXX | XXXX XXXXXXX XXXXXXX | 1.241.700 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXX XX XXXXX XXXX XXXXX | 1.241.700 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX | 1.241.700 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
25.344.400 | 42.892.966 | |||||
PLANTILLA DEL AREA ATENCION AL USUARIO | ||||||
A 31 DE JULIO - 2006 | ||||||
N° | Gerencia | Nombre | Basico | Cargo | tipo | Factor |
Contrato | Prestacional | |||||
1 | COMERCIAL | XXXXX XX XXXXXX XXXXX | 4.739.400 | JEFE ATENCION USUARIO | INDEFINIDO | 6.465.016 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXX XXXXX | 1.056.900 | AUXILIAR | FIJO 6 MESE | 1.859.510 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXXX XXXXXX XXXXXXX XX XXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
6 | COMERCIAL | XXXXXXXXX XXXXXX XXX XXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
7 | COMERCIAL | XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
8 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXXX XXXXX LUZ | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
10 | COMERCIAL | XXXX XXXXXXXXX XXXX XXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
11 | COMERCIAL | XXXXXXXXX XXXXXXX XXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX M | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
13 | COMERCIAL | XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
14 | COMERCIAL | DE AGUA XXXXXX XXXXXX XXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
15 | COMERCIAL | DE XXXX XXXXXX XXXX XXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
16 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXXX | 1.180.900 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.077.675 |
17 | COMERCIAL | XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX X. | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX | 1.241.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
19 | COMERCIAL | XXXXXXXX XXXXXX XXXXXX DEL | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
21 | COMERCIAL | XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX DEL | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
23 | COMERCIAL | XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX | 1.071.900 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
24 | COMERCIAL | XXXXXX P. XXXXX XXXXXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXX XXXXXX XXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXX XXXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXX XXXXX XXXXX | 1.071.900 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.885.901 |
30 | COMERCIAL | XXXX XXXXXXX XXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX | 1.180.900 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.077.675 |
32 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXXX XXXXX LUZ | 1.124.500 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXX XXXXXXXX XXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXX XXXXX | 1.071.900 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 1.885.901 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXX X. | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
37 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 1.978.445 |
38 | COMERCIAL | XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXXX XXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX C | 1.071.900 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 1.885.901 |
42 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX | 1.277.800 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.248.161 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX | 2.407.100 | ASISTENTE | INDEFINIDO | 4.235.052 |
44 | COMERCIAL | XXXXXXXXX DE CORRALES XXXX R. | 3.401.500 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 5.984.599 |
45 | COMERCIAL | XXXXXXX XXXXX XXXXXX DEL | 2.139.500 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 3.764.236 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX | 3.401.500 | ASISTENTE | INDEFINIDO | 5.984.599 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXX XXXX XX XXXXX | 2.218.300 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 3.902.877 |
. | 111.637.901 | |||||
PLANTILLA DEL AREA DE IMPAGADOS | ||||||
A 31 DE JULIO - 2006 | ||||||
N° | Gerencia | Nombre | Basico | Cargo | tipo | Factor |
Xxxxxxxx | Xxxxxxxxxxxx | |||||
0 | XXXXXXXXX | XXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX | 1.690.700 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.306.284 |
2 | COMERCIAL | COVO XXXXXXXX XXXX XXXXXXXX | 1.690.700 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 2.974.618 |
3 | COMERCIAL | XXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX | 2.657.000 | ASISTENTE | INDEFINIDO | 4.674.726 |
4 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXX XXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
5 | COMERCIAL | XXXXX AYA XXXXXX XXXXXXXX | 1.124.500 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 1.978.445 |
6 | COMERCIAL | XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX R. | 2.372.900 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 4.174.880 |
7 | COMERCIAL | XXXXXXXXX DE CORRALES XXXX R. | 3.401.500 | COORDINADOR | INDEFINIDO | 5.984.599 |
8 | COMERCIAL | XXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX | 3.401.500 | ASISTENTE | INDEFINIDO | 5.984.599 |
0 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXXX XXXXXX | 1.241.700 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
00 | XXXXXXXXX | XXXX XXXXXXX XXXXXXX | 1.241.700 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXXX XX XXXXX XXXX XXXXX | 1.241.700 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX | 1.241.700 | OPERADOR | INDEFINIDO | 2.184.647 |
00 | XXXXXXXXX | XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX | 1.071.900 | OPERADOR | FIJO 1 AÑO | 1.885.901 |
23.502.000 | 40.681.085 | |||||
PLANTILLA DE PERSONAL DE APOYO FINANCIERA Y OTROS A 00 XX XXXXX - 0000 SE INCLUYE EL 50% | ||||||
N° | Gerencia | Nombre | Basico | Cargo | tipo | Factor |
Contrato | Prestacional | |||||
1 | ADMITIVA | XXXXXXX XXXXXXXX XXXX | 12.084.885 | GERENTE ADMINISTRATIV O | INDEFINIDO | 16.484.992 |
2 | COMERCIAL | XXXXXXX XXXX XXXXXXX | 12.084.885 | GERENTE COMERCIAL | INDEFINIDO | 16.484.992 |
3 | FINANCIERA | XXXXXXXXX XXXXXX XXXXX | 10.010.800 | SUB-GERENTE FINANCIERO | INDEFINIDO | 13.655.732 |
34.180.570 | 46.625.716 | |||||
50% | 23.312.858 | |||||
N° | Gerencia | Nombre | Basico | Cargo | tipo | Factor |
Contrato | Prestacional | |||||
SE INCLUYE EL 50% | ||||||
1 | FINANCIERA | XXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXX | 6.066.600 | JEFE DPTO TESO | INDEFINIDO | 8.275.449 |
2 | FINANCIERA | XXXXXXX XXXXXX XXX XXXXXX | 4.062.600 | JEFE CONTROL | INDEFINIDO | 5.541.793 |
3 | FINANCIERA | PESTANA XXXXX XXXXXXX XXXXXXX | 4.798.400 | JEFE DPTO CON | INDEFINIDO | 8.442.305 |
4 | FINANCIERA | XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX | 1.594.800 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 2.805.891 |
5 | FINANCIERA | XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX DE JE | 1.594.800 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.805.891 |
6 | FINANCIERA | XXXXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXX | 1.594.800 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.805.891 |
7 | FINANCIERA | XXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXX | 1.594.800 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.805.891 |
8 | FINANCIERA | XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX | 2.657.000 | ASISTENTE | INDEFINIDO | 4.674.726 |
9 | FINANCIERA | XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX | 1.594.800 | AUXILIAR | FIJO 1 AÑO | 2.805.891 |
10 | FINANCIERA | XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX | 2.139.500 | ASISTENTE | FIJO 1 AÑO | 3.764.236 |
11 | FINANCIERA | XXXX CUELLO XXXX XXXXX | 1.594.800 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.805.891 |
12 | FINANCIERA | RINCON CORTES XXXXX XXXXXXX | 1.594.800 | AUXILIAR | INDEFINIDO | 2.805.891 |
30.887.700 | 50.339.747 | |||||
50% | 25.169.873 | |||||