Modelo de informe de aseguramiento razonable) PLIEGO DEL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONAL1 MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGÍA RENOVABLE CÓDIGO DEL PROCESO: CAF-RSND-MEER-CPN-CI-001 Objeto de Contratación: AUDITORÍA...

(Modelo de informe de aseguramiento razonable)

PLIEGO DEL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONAL1

MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGÍA RENOVABLE

CÓDIGO DEL PROCESO: CAF-RSND-MEER-CPN-CI-001

Objeto de Contratación: AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DE DISTRIBUCIÓN - RSND

Quito, abril de 2018

El PLIEGO que contiene las condiciones de participación del presente procedimiento de contratación, ha sido dividido en cincocomponentes sustanciales y que forman parte integrante del mismo: I: CONDICIONES PARTICULARES DEL PROCEDIMIENTO PARA CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONALSe establece la información y reglas específicas que rigen al procedimiento de contratación, incluidos formularios y elcontrato. La entidad contratante señalará en las condiciones particulares las especificidades del procedimiento al queconvoca y para el efecto detallará e individualizará las condiciones del mismo y del contrato a suscribirse. Enconsecuencia, deberá realizar los ajustes y/o modificaciones a las condiciones particulares del presente pliego, así comola determinación y aplicabilidad de los componentes de los formularios previstos para el presente procedimiento;reemplazando todo texto que conste en paréntesis por el contenido pertinente, así como incorporará o sustituirá laredacción por otro contenido que a su criterio le es aplicable. II: CONDICIONES GENERALES DEL PROCEDIMIENTO PARA CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONALContiene aquella información y reglas de participación que son comunes al objeto de contratación y por tanto norequieren de variación alguna; por ello, no son materia de ajuste y/o modificación por parte de las entidadescontratantes; sin embargo, forman parte sustancial de las condiciones de participación en los procedimientos decontratación. Las resoluciones y disposiciones administrativas dictadas por el SERCOP que se emitan durante elprocedimiento, quedan incorporadas al Pliego de Condiciones Generales y se aplicarán de manera obligatoria.

III: FORMULARIOS PARA CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONALComprende los documentos que el oferente deberá presentar como requisitos mínimos de la oferta, integrado por elformulario de la oferta y los formularios que describen los compromisos que asume el oferente. IV: CONDICIONES PARTICULARES DE LOS CONTRATOS PARA CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONALSe presenta un proyecto de contrato que establece las condiciones contractuales que deberán ser acordadas entre laentidad contratante y el adjudicatario para un procedimiento de Consultoría, documento que perfeccionado serásuscrito por las partes intervinientes, la entidad contratante y el adjudicatario. V: CONDICIONES GENERALES DE LOS CONTRATOS PARA CONSULTORÍA PUBLICA NACIONALRecoge las condiciones contractuales de carácter general que son aplicables para los procedimientos de contratación deconsultorías, determinados por las Políticas del Banco de Desarrollo de América Latina - CAF y la normativa del SistemaNacional de Contratación Pública, en lo que fuere aplicable.

NOTA:Este procedimiento se aplicará cuando las consultorías a contratarse tengan un presupuesto referencial hasta USD 250.000.

ÍNDICE

I. CONDICIONES PARTICULARES DEL PROCEDIMIENTO DE CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONAL

SECCION I CONVOCATORIA

SECCION II OBJETO DE LA CONTRATACIÓN, PRESUPUESTO REFERENCIAL Y TÉRMINOS DE REFERENCIA2.1 Objeto2.2 Presupuesto referencial2.3 Términos de referencia

SECCION III CONDICIONES DEL PROCEDIMIENTO3.1 Cronograma del procedimiento3.2 Vigencia de la oferta3.3 Precio de la oferta3.4 Plazo de ejecución3.5 Alcance del precio de la oferta3.6 Forma de pago SECCIÓN IV EVALUACIÓN DE LAS OFERTAS4.1. Evaluación de la oferta4.1.1 Integridad de la oferta4.1.2 Personal Técnico Clave4.1.3 Experiencia general y específica mínima4.1.4 Experiencia mínima del personal técnico4.1.5 Patrimonio4.1.6 Metodología y cronograma de ejecución4.1.7 Equipo e instrumentos disponibles4.1.8 Verificación del cumplimiento de integridad y requisitos mínimos de la oferta4.1.9 Información Financiera de Referencia4.2 Evaluación técnica por puntaje4.3 Evaluación de la oferta económica SECCIÓN V OBLIGACIONES DE LAS PARTES5.1 Obligaciones del Contratista5.2 Obligaciones de la Contratante

Nota: Edición del modelo xx xxxxxx.- La entidad contratante señalará en las condiciones particulares de los procedimientos deconsultoría las especificidades del proceso al que convoca y para el efecto detallará e individualizará las condiciones del mismo. Enconsecuencia, la entidad contratante asume la responsabilidad por los ajustes y/o modificaciones realizadas a las condicionesparticulares del presente pliego, así como por la determinación y aplicabilidad de los formularios previstos para el presenteproceso, y reemplazará todo texto que conste en paréntesis por el contenido pertinente.

INDICE

II. CONDICIONES GENERALES DEL PROCEDIMIENTO DE CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONAL

SECCION VI DEL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN6.1. Comisión Técnica6.2. Participantes6.3. Presentación y apertura de ofertas6.4. Inhabilidades6.5.Obligaciones de los oferentes6.6. Preguntas, respuestas y aclaraciones6.7. Modificación del pliego6.8. Idioma y Autenticidad de los Documentos6.9. Convalidación de errores de forma6.10. Causas de Rechazo de Ofertas6.11.Aprobación de CAF previo a la adjudicación6.12.Proceso de Evaluación, Negociación y Adjudicación6.13.Garantías6.14. Cancelación del procedimiento6.15. Declaratoria de procedimiento desierto6.16. Adjudicatario Fallido6.17. Suscripción del contrato6.18. Precios Unitarios y Reajuste6.19. Moneda de cotización y pago6.20. Reclamos6.21. Administración del contrato6.22. Inconsistencia, simulación y/o inexactitud de la información SECCIÓN VII METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN DE LAS OFERTAS7.1 Metodología de evaluación de las ofertas7.2 Parámetros de evaluación7.3 De la evaluación7.4 Índices Financieros7.5 Formulario para la elaboración de las ofertas SECCIÓN VIII FASE CONTRACTUAL8.1 Ejecución del contrato8.1.1 Inicio, planificación y ejecución contractual8.1.2 Cumplimiento de términos de referencia8.1.3 Personal del Consultor8.1.4 Obligaciones del Consultor8.1.5 Obligaciones de la contratante8.1.6 Pagos8.1.7 Administrador del Contrato

Nota: Edición del modelo xx xxxxxx.- Las condiciones generales no son materia de ajuste y/o modificaciones por parte de lasentidades contratantes. Las condiciones generales son principios básicos, estipulaciones o cláusulas establecidas, con el objeto deregular la relación con los partícipes en el presente procedimiento de contratación, que cuenta con el financiamiento del Banco deDesarrollo de América Latina - CAF, en el marco del Art. 3 de la LOSNCP y las resoluciones y disposiciones administrativas dictadaspor el SERCOP, que no sean contrarias a las políticas del Banco de Desarrollo de América Latina - CAF. Las condiciones generalescontenidas en el presente documento son de aplicación general para el procedimiento por Concurso Público, salvo lasexcepciones que en lo pertinente se encuentran claramente especificadas. III. FORMULARIOS PARA CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONAL

FORMULARIO DE LA OFERTA9.1 Presentación y compromiso9.2 Datos generales del oferente9.3 Situación financiera9.4 Oferta Económica9.5 Plan de trabajo: enfoque, alcance y metodología9.6 Experiencia del oferente en servicios de consultoría, realizados en los últimos(señalar) años9.7 Personal técnico clave asignado al proyecto9.8 Equipos e instrumentos disponibles SECCIÓN X FORMULARIO DE COMPROMISO DE PARTICIPACIÓN DEL PERSONAL TÉCNICO Y HOJA

DE VIDA.

SECCIÓN XI FORMULARIO DE COMPROMISO DE ASOCIACIÓN O CONSORCIO

IV. CONDICIONES PARTICULARES DE LOS CONTRATOS PARA CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONAL

V. CONDICIONES GENERALES DE LOS CONTRATOS PARA CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONAL

INDICACIONES PRELIMINARES

(Para convocar a cualquier procedimiento de consultoría, la entidad contratante deberá escoger, de acuerdo a su naturaleza, solamente a uno de los siguientes grupos establecidos en los literales siguientes:

a) Consultores individuales.- cuando el monto de la contratación no supere sea inferior o igual al valor que resultare de multiplicar el coeficiente 0,000002 por el monto del Presupuesto Inicial del Estado del correspondiente ejercicio económico para estar en consonancia con la LOSNCP)

b) Firmas consultoras u Organismos facultados para ejercer la consultoría.- cuando el monto de la contratación supere al valor que resultare de multiplicar el coeficiente 0,000002 por el monto del Presupuesto Inicial del Estado del correspondiente ejercicio económico para estar en consonancia con la LOSNCP) hasta los USD$250.000.

SECCIÓN I CONVOCATORIASe convoca a las firmas consultoras:DELOITTE & TOUCHE: Quito, Xx. Xxxxxxxx X0000 x Xxxx Xxxxx Xxxx, Xxxxxxxx XXXXX, teléfono 3 815 100PRICEWATERHOUSECOOPERS: Quito, Xx. Xxxxx xx Xxxxxxx X00-00 x Xxxxxxx, Xxxxxxxx XXX, Xxxxxx Xxxx, teléfono: 0 000 000.XXXXX & YOUNG: Xxxxx, Xxxxxxxxx x Xxxx Xxxxxxx Xxx. Xxxx. Xxxxx, 0xx Xxxx, 0 555 553KPMG: Quito, Xx. Xxxxxxxxx xx Xx Xxxxxxxx 000, Xxxxxxxx XXXXX, 0 er piso. Teléfono 0 000 000.Xx la misma naturaleza legalmente capaz para contratar, para que presenten sus ofertas técnicas y económicas para la ejecución dela AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DE DISTRIBUCIÓN – RSND.El presupuesto referencial es de USD 39.249.00 dólares de Estados Unidos de América, sin incluir el IVA, y el plazo de ejecucióndel contrato será de 45 días que regirá a partir del día siguiente de la firma del contrato.Las condiciones de esta convocatoria son las siguientes:1.- El pliego está disponible, sin ningún costo, en el portal del Ministerio de Electricidad y Energía Renovable en el linkwww.energia.gob.ec.2.- Los interesados podrán formular preguntas por escrito a la siguiente dirección electrónica xxxxx.xxxxxxx@xxxx.xxx.xx, laComisión Técnica absolverá las preguntas y realizará las aclaraciones necesarias a través del referido correo o la página web xxxXXXX, en el plazo establecido en el cronograma descrito en este pliego.3.- La oferta técnica y la oferta económica en original y copia debidamente numerada y sumillada, así como en medio digital sepresentarán simultáneamente de forma física, en dos sobres cerrados separados en la Subsecretaría de Distribución yComercialización de Energía, ubicada en la calle Xxxx Xxxxxx E-1025 y Xxxxxxx Xxxxxx (Esquina), hasta las 13H00 del 15 de mayode 2018, de acuerdo con lo establecido en el Reglamento General de la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Xxxxxxx.Xx apertura de las ofertas se realizará una hora más tarde de la hora prevista para la recepción de las ofertas. El acto de apertura deofertas será público y se efectuará en la calle Xxxx Xxxxxx E-1025 y Xxxxxxx Xxxxxx (Esquina).Para poder participar en el presente procedimiento, al momento de la presentación de la propuesta, los oferentes interesadosdeberán encontrarse habilitados en el Registro Único de Proveedores.4.- La oferta debe presentarse por la totalidad de la contratación.5.- En este procedimiento no contempla reajuste de precios.6.- La evaluación de las ofertas se realizará aplicando los parámetros de calificación previstos en el pliego.7.- Los pagos del contrato se realizarán con cargo al financiamiento proveniente del Banco de Desarrollo de América Latina - CAFrelacionados con la partida presupuestaria No. 57 00 001 001 730602 1701 001 2004 4117 denominada “Servicio deauditoría”, sin incluir IVA.Primer Pago.- Anticipo del 20% será pagado a partir de la suscripción del contrato y previa la presentación de lagarantía correspondiente.Segundo Pago.- El 80% contra entrega de productos, previa presentación del informe final aprobado por el Administradordel Contrato y firma del acta entrega recepción definitiva.El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable dispondrá del término de (10) diez días para la emisión de observaciones yel consultor dispondrá de (10) diez días para resolver dichas observaciones y presentar el informe final definitivo y suscribir elActa Entrega Recepción Definitiva.8.- El procedimiento se ceñirá a las políticas del Banco de Desarrollo de América Latina - CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, suReglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables, mismas que se determinan en el presente pliego.9.- El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable se reserva el derecho de cancelar o declarar desierto el procedimiento decontratación, situación en la que no habrá lugar a pago de indemnización alguna.

Quito, Ing. Xxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxx

Coordinador General Administrativo Financiero

SECCIÓN II

OBJETO DE LA CONTRATACIÓN, PRESUPUESTO REFERENCIAL Y TÉRMINOS DE REFERENCIA

2.1 Objeto: Este procedimiento precontractual tiene como propósito seleccionar a la oferta de mejor costo, en los términosdel numeral 18 del artículo 6 de la LOSNCP, para el AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMANACIONAL DE DISTRIBUCIÓN - RSND 2.2 Presupuesto referencial: El presupuesto referencial es de USD US$39.249.00 XXXXXXX X XXXXX XXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX X XXXXX XXX 00/000 xxxxxxx xx xxx Xxxxxxx Xxxxxx de América, valor que no incluye IVA, para lo cual deberárealizarse la gestión que corresponda a fin de que las contrataciones financiadas por el Banco de Desarrollo de América Latina -CAF se contemplen en el Plan Anual de Adquisiciones respectivo. 2.3 Términos de referencia:

1.ANTECEDENTESEl 05 de diciembre de 2014, se suscribió el contrato xx Xxxxxxxx Nro.: XXX-0000 xxxxx xx Xxxxxxxxx xxx Xxxxxxx y el Banco deAmérica Latina (CAF), para el financiamiento del Programa de Reforzamiento del Sistema Nacional de Distribución Eléctrica delEcuador; el Organismo Ejecutor es el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable (MEER); el MEER llevará acabo laejecución del Programa, con la asistencia técnica Agencia de Regulación y Control de Electricidad (ARCONEL), que para el efectoconformará la Unidad Gestora del Programa (UGP).El costo estimado del Programa asciende a US$ 473’212.000 de los cuales US$ 200’725.000 serán financiados por laCorporación; y US$ 272’487.000 con recursos de contrapartida local. La contraparte local está compuesto por dos créditossuscritos con el BID por un total de 220’000.000 (Crédito 3187-OC-EC por la suma de US$ 170.000 y 3188-CH-EC por US$50.000) y recursos fiscales provenientes del Presupuesto General del Estado (PGE) por US$ 52’487.000, según la siguientedistribución de categorías de inversión y por fuentes de financiamiento:

Conforme lo manifestado en la Cláusula Octava de las Condiciones Especiales, numeral VI Durante el periodo de desembolsosliteral 3 Presentar anualmente, a más tardar 120 días después de la finalización de cada año calendario, el informe de: (i) laauditoría ambiental y social externa del programa; y (ii) la firma que realice la auditoria externa del programa.El plazo para finalizar los desembolsos de los recursos del Financiamiento será de tres años, contado a partir de la vigencia delcontrato indicado. 2. FASES PARA LA “AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DE

DISTRIBUCIÓN – RSND CAF”.

FASE I: AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE PROPÓSITO ESPECIAL DEL PROGRAMA

OBJETIVO:

 Verificar la conformidad de los procesos de contratación con relación a las reglas de la CAF (puesta en competencia,equitativa, transparente).  Verificar la naturaleza de los gastos, teniendo en cuenta el avance de las obras conforme a los contratos firmados,particularmente la materialidad y la calidad de las realizaciones facturadas y pagadas para el año 2017.Los estados financieros del Programa de los año 2017, comprenden: el Estado de Inversiones Acumuladas y el Estado de Flujosde Efectivo; adicionalmente, el resumen de las políticas contables significativas y las notas explicativas, que la Administracióndeberá adjuntar a los estados financieros indicados como parte integrante.El objetivo de la auditoría externa de los Estados Financieros de propósito especial, del programa, permitir al auditor expresaruna opinión profesional sobre si los referidos estados financieros han sido preparados, en todos sus aspectos importantes, deconformidad con los requerimientos de reporte financiero establecidos en la cláusula octava, numeral VI, literal 3, del contratode préstamo Nro. CFA-8759. Los registros e informes de contabilidad servirán de base para la preparación de los estadosfinancieros, que deberán reflejar las transacciones relacionadas con el programa.

Estados financieros del programaLos estados financieros del Programa del año 2017 que comprenden: el Estado de Inversiones Acumuladas y el Estado de Flujosde Efectivo y sus notas; adicionalmente, el resumen de las políticas contables significativas y las notas explicativas, que laAdministración deberá adjuntar a los estados financieros indicados como parte integrante de los mismos.

ALCANCE:Al evidenciar el cumplimiento de los Acuerdos y Requisitos de Gestión Fiduciaria del programa, se espera del auditor quelleve a cabo pruebas para confirmar que:a) Todos los fondos externos han sido utilizados de conformidad con las condiciones del contrato de préstamopertinente;b) Los fondos de contraparte han sido provistos y utilizados de conformidad con el contrato xx xxxxxxxx pertinentes;c) Los bienes, obras y servicios financiados se han adquirido de conformidad con las Políticas y Procedimientos deAdquisiciones del Banco u otra que sea aceptable por el Banco; el auditor debería realizar las inspecciones físicas quefueran necesarias de acuerdo a sus consideraciones de riesgo;d) Todos los documentos justificativos necesarios, registros y cuentas se han mantenido con respecto de todas lasactividades y gastos del programa;e) Las solicitudes de desembolsos y los informes de rendición de cuentas cumplen con las políticas y procedimientos delBanco y que cuentan con los documentos justificativos.f) Se ha dado cumplimiento al Reglamento Operativo y a los convenios inter-institucionales, según fueren aplicables;g) Como parte de su evaluación del control interno, el Auditor debe asegurarse que ha efectuado comprobaciones de laefectividad del control, en los procesos de adquisiciones y pagos de bienes, obras y servicios, durante el período,basado en una muestra representativa con fundamento en riesgos de auditoría. En este sentido, específicamente seaclara que la evaluación del sistema de control interno relacionado con el proyecto, la cual comprende el diseño yfuncionamiento de dicho sistema, deberá ser efectuada siguiendo criterios internacionalmente aceptados, de acuerdocon el Informe de COSO definidos por el Committee on Sponsoring Organization, los que incluyen: (i) el ambiente decontrol; (ii) la valoración de riesgos; (iii) los sistemas de contabilidad y de información; (iv) las actividades de control;y (v) las actividades de monitoreo.El organismo ejecutor llevará la contabilidad financiera correspondiente a sus transacciones y desembolsos, y preparará losEstados Financieros del programa, debiendo mantener la documentación de soporte que respalde a las mismas. METODOLOGÍA:La auditoría se llevará a cabo de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría. Estas Normas requieren que elauditor cumpla con requerimientos éticos de independencia, de control de calidad y que planifique y realice la auditoría paraobtener una seguridad razonable, sobre si los estados financieros están libres de distorsiones significativas.Una auditoría comprende la aplicación de procedimientos destinados a la obtención de evidencia de auditoría sobre lascantidades y revelaciones presentadas en los Estados Financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio delAuditor, e incluyen la evaluación de los riesgos de distorsiones significativas en los Estados Financieros debido a fraude o xxxxx.Xx evaluar los riesgos el Auditor toma en consideración los controles internos relevantes que utiliza la Entidad para lapreparación y presentación razonable de los Estados Financieros con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que seanapropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de laEntidad. Esta auditoría también comprende la evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimacionessignificativas hechas por la Administración, así como la evaluación de la presentación general de los Estados Financieros.En el cumplimiento con las Normas Internacionales de Auditoría, se espera que el Auditor preste especial atención a lassiguientes cuestiones:a) En la planificación y ejecución de la auditoría, para reducir el riesgo de auditoría a un nivel aceptablemente bajo, elAuditor debe considerar los riesgos de errores materiales en los Estados Financieros debido a fraude. Considerando loslineamientos de la NIA 240: Responsabilidad del Auditor de Considerar el Fraude en una Auditoría de Estados Financieros;b) Al diseñar y ejecutar procedimientos de auditoría y en la evaluación y comunicación de los resultados del mismo, elauditor debe reconocer que el incumplimiento por la Entidad con las leyes y los reglamentos puedan afectarmaterialmente los estados financieros, como lo exige la NIA 250: Consideración de las Leyes y Reglamentos en una

Auditoría de Estados Financieros;

c) El Auditor debe comunicar los asuntos de interés de la auditoría derivados de la auditoría de los Estados Financieros, ala Coordinación del programa, como lo exige la NIA 260: Comunicación de Asuntos de Auditoría con los Encargados del Gobierno Corporativo;d) A fin de reducir el riesgo de auditoría a un nivel aceptablemente bajo, el Auditor debe determinar la respuesta global alos riesgos evaluados a nivel de los Estados Financieros, y debe diseñar y realizar otros procedimientos de auditoría,para responder a los riesgos evaluados a nivel de aserciones de los estados financieros, como exige la NIA 330: Procedimientos del Auditor en Respuesta a los riesgos evaluados.El marco de trabajo estará dado por lo dispuesto como actividades para alcanzar la auditoría de los estados financieros del“PROGRAMA DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DE DISTRIBUCIÓN ELÉCTRICA DEL ECUADOR”, Contrato dePréstamo CFA-8759.

INFORMACIÓN QUE DISPONE LA ENTIDAD:

a) Documentación que debe entregarse a los auditoresComo parte integrante del proceso de planeación de las auditorias, el auditor debe disponer y conocer los documentosbásicos relacionados con la operación: (i) el Contrato xx Xxxxxxxx completo; (ii) las normas y procedimientos a serobservados para la contratación y/o adquisición de bienes y servicios de consultoría financiados con recursos del Banco opor recursos de contrapartida local; (iii) lineamientos del modelo de gestión basado en riesgo y desempeño; y la Guía paralos organismos ejecutores Políticas de Gestión del Banco; (v) proceso de solicitudes de desembolso; y (vi) manual operativoaprobado y en vigencia, entre otros.Asimismo, previamente a la emisión del informe, respecto de los estados financieros, el Auditor debe obtener una carta derepresentación de acuerdo con la Sección 580 de las NIAs, firmada por la autoridad competente del ejecutor y/o entidad. Lacarta debe incluir, entre otros, aspectos relevantes, una representación de la coordinación sobre los temas de controlinterno, cumplimiento con cláusulas contractuales de carácter contable-financiero, y la no-existencia de irregularidades yfraude. b) Acceso a la informaciónEl auditor tiene derecho al acceso ilimitado de toda la información y explicaciones consideradas necesarias para facilitar laauditoría, incluyendo los documentos legales, los informes de preparación y supervisión del proyecto, los informes de losexámenes e investigaciones, correspondencia e información de cuentas de crédito. El auditor también puede solicitar, porescrito, la confirmación de los montos desembolsados y saldos disponibles en los registros del Xxxxx.Xx altamente recomendable que el auditor se reúna con el equipo de proyecto del Banco, y discuta asuntos relacionados conla auditoría, incluyendo contribuciones al plan de auditoría. c) Responsabilidad por la preparación de los estados financieros de propósito especialLa Administración del Programa es responsable por la elaboración y presentación razonable de los estados financieros aprepararse con base en los requerimientos de reporte financiero establecidos en cláusula octava, numeral VI, literal 3 delcontrato xx xxxxxxxx CFA-8759 y en las directrices emitidas por el Banco de Desarrollo de América Latina; esto incluye elmantenimiento de registros adecuados de contabilidad y controles internos, la selección y aplicación de políticas contables,y la salvaguarda de los activos del Programa. Como parte del proceso de auditoría, el auditor requerirá de la Unidad Gestoradel Programa la confirmación, por escrito, relativa a la representación hecha en relación con la auditoría y de acuerdo con lodescrito en el manual operativo del programa, así como aquellos controles internos que considere necesarios para que talesestados estén libres de distorsiones significativas debido a fraude o error. De igual forma es responsable de la divulgaciónadecuada de los mismos Estados Financieros del Programa.

INFORMES O SERVICIOS ESPERADOS:Los estados financieros incluyen la presentación del Estado de Flujos de Efectivo, el Estado de Inversiones Acumuladas ynotas explicativas del programa, y por cada año a ser auditado. Las notas explicativas deben incluir la reconciliación entrelos desembolsado por el Banco, así como un resumen de los movimientos en la cuenta designada al xxxxxxxx.Xx requerido que el Auditor emita los siguientes informes: a) Informe de los auditores independientes sobre los estados financieros.-Con una opinión sobre si los estadosantes referidos, han sido preparados, en todos sus aspectos importantes, de conformidad con los requerimientos de

reporte financiero establecidos en la cláusula contractual 8, numeral VI, literal 3 del contrato xx xxxxxxxx CFA-8759. Los estados financieros deben ser presentados y expresados en dólares estadounidenses.Dos copias impresas de este informe y en formato electrónico debe ser presentado por el auditor al OrganismoEjecutor del contrato antes indicados. Dicho dictamen, como mínimo, debe incluir:  Título del informe,  Destinatarios a quienes se dirige el informe,  Párrafo introductorio que identifica los estados financieros auditados,  Responsabilidades de la administración por la preparación y presentación de los Estados Financieros,  Responsabilidades del auditor para expresar una opinión sobre los Estados Financieros y el alcance de laauditoría que incluye:

 Una referencia a las Normas Internacionales de Auditoría (ISA),  Una descripción del trabajo que un auditor realiza en una auditoría,

 Opinión del auditor,  Párrafo de énfasis sobre bases contables y restricción sobre la distribución y uso del informe,  Nombre y firma del Auditor,  Fecha del informe,  Dirección del Auditor,  Anexos;

b) Informe sobre aspectos administrativo-contables y de control interno del Programa.- El auditor en este informedeberá suministrar información relacionada con la evaluación del sistema de control interno, que deberá efectuar conel alcance previsto en las Normas Internacionales de Auditoría aplicables a los exámenes de los estados financieros.En el mismo se describirán las principales observaciones que surjan de dicha evaluación, considerando la estructuradel Informe COSO, así como cualquier otro hallazgo que haya encontrado en el transcurso de la auditoría.El Informe identificará y detallará tanto las fortalezas como los hallazgos reportables (debilidades materiales), ycategorizándolos de acuerdo con el peso relativo de los riesgos inherentes. El informe deberá contener loscomentarios/hallazgos, conclusiones y recomendaciones agrupándolos bajo los siguientes capítulos: a) EstructuraOrganizacional; b) Sistemas de Información; c) Gestión de Adquisiciones; d) Gestión Financiera; e) Situacionesencontradas durante visitas a proyectos y f) Seguimiento al estado de implementación de recomendaciones deperíodos anteriores (incluyendo, de aplicar, el seguimiento al informe inicial de capacidad fiduciaria efectuada durantela etapa de diseño del proyecto).El informe también incluirá, cuando sea aplicable, el seguimiento de las recomendaciones de auditorías anteriores ylos puntos de vista del ejecutor.Además de la opinión de auditoría, sin que se entienda como una limitación, el auditor presentará un informe, ya seaen el informe de auditoría o en el informe a la Coordinación, que incluya:a) comentarios y observaciones sobre los registros contables, y los procesos que se examinaron en el curso de laauditoría;b) Informe sobre casos de incumplimiento con los términos del contrato xx xxxxxxxx pertinente;c) Cuantifique e informe sobre los gastos que se consideran no elegibles y que han sido pagados de la cuentadesignada o reclamados por el Banco, así como gastos no elegibles pagados con recursos de aporte local;d) Informe sobre las novedades encontradas en la revisión de las solicitudes de desembolsos y recomiende lasmedidas correctivas pertinentes;e) Deficiencias específicas y áreas de debilidad en los sistemas y controles, y las respectivas recomendaciones parasu mejoramiento;f) Informe de los asuntos que han llamado la atención durante la auditoría que podrían tener un impactosignificativo en la ejecución del programa.g) Llame la atención o asegurarse de que la Máxima Autoridad del MEER estará enterada de cualquier asunto que el

auditor considere pertinente. FASE II: REVISIÓN EX POST BAJO TRABAJO DE ASEGURAMIENTO (RAZONABLE) DE PROCESOS DE DESEMBOLSOS, PROCESOS DE ADQUISICIONES E INDICADORES RELACIONADOS.

ANTECEDENTES:a) Las Políticas para la Adquisición de Bienes y Obras financiados por la CAF, y/o documentos vigentes del Banco, enadelante llamadas “Las Políticas de Adquisiciones”, establecen las reglas y procedimientos específicos que han deseguir los prestatarios en la adquisición de bienes, obras y servicios de consultores necesarios para los proyectos.b) Las Políticas de Desembolsos establecidas por la CAF, emitirá las reglas y procedimientos específicos que han deseguir los prestatarios en la presentación de desembolsos/justificación de uso de fondos para los proyectos.c) El MEER es responsable a través de las Distribuidoras por la selección, adjudicación y administración de los contratosy la implementación del proyecto de conformidad con los procedimientos especificados en el Contrato xx Xxxxxxxx,las Políticas de Adquisiciones y lo establecido en el Manual Operativo (MOP) vigente aprobado para el Programa.Solamente el contrato y desembolsos realizados siguiendo dichos procedimientos, son elegibles para sufinanciamiento utilizando los recursos xxx Xxxxxxxx del Banco. OBJETIVO:a) El objetivo de la revisión en la gestión de adquisiciones integrada con desembolsos, es verificar que: (i) los procesos deadquisición, adjudicación, contratación, administración del contrato, y (ii) los procesos de preparación y presentación desolicitudes de desembolsos y justificaciones de uso de fondos, que ha seguido el MEER en la ejecución del Programa, sehayan llevado de conformidad con los procedimientos establecidos en el Contrato xx Xxxxxxxx, las Políticas deAdquisiciones, las Políticas de Desembolsos y el Plan de Adquisiciones.b) En el caso de adquisiciones con financiamiento parcial o total con fondos del Banco, verificar que se hayan realizado deconformidad con las Políticas de Adquisición de Bienes, Obras, Servicios diferentes a Consultoría y Políticas de Servicios deConsultoría y/o documentos vigentes del Banco, así como en el MOP y demás documentos de la operación.c) En el caso de adquisiciones financiadas totalmente con recursos de contraparte y/o recursos de otras fuentes definanciamiento distintas a las xxx xxxxxxxx, verificar que los procedimientos se hayan realizado de conformidad con lanormativa aplicable, de acuerdo con lo establecido en la normativa nacional aplicable y/o otras fuentes de financiamiento ydemás documentos de la operación.d) Los objetivos anteriores indican un interés que cubre todas las etapas de una operación de ejecución en sus aspectosfinancieros, reconociendo que un pago es consecuencia de operaciones de adquisición y su revisión va más allá de losaspectos relacionados con el registro y autorización del pago. El Revisor, al escoger una unidad de muestreo, debe hacer elrecorrido completo para verificar que se cumplieron los requisitos estipulados para aceptar la operación como unautilización legítima de los recursos xxx xxxxxxxx.e) Para realizar dicha revisión, se aplicará lo establecido en el Apéndice 1 de las Políticas de Adquisiciones en materia derevisión ex post y la Norma Internacional sobre Trabajos para Atestiguar ISAE 3000 – Estándares Internacionales deTrabajos de Aseguramiento, por sus siglas en inglés. Esta norma establece que se cumplan ciertos requerimientos éticos, deindependencia, y de control de calidad, y que se planifique y realice el trabajo de verificación para obtener una seguridadrazonable de que tanto los procesos de adquisiciones y contrataciones como los de desembolsos y justificación de uso defondos efectuados en el periodo objeto de revisión, fueron realizados de acuerdo con los procedimientos establecidos en elContrato xx Xxxxxxxx, en el PA, MOP, y las Políticas de Adquisición y Políticas de Desembolsos y/o documentos vigentesdel Banco, en todos los aspectos significativos para los desembolsos y las adquisiciones financiadas total o parcialmentecon recursos del Banco, y normativa nacional aplicable para adquisiciones financiadas totalmente con recursos decontraparte y/o otras fuentes de financiamiento.f) Un trabajo de aseguramiento razonable involucra la aplicación de procedimientos, los cuales dependerán del juicio delauditor, para obtener evidencia suficiente y apropiada con la finalidad de concluir sobre si el Ejecutor ha dadocumplimiento a los procesos de desembolsos y adquisiciones respecto de la normativa arriba mencionada. Sin perjuicio delo anterior, como mínimo el auditor deberá examinar la documentación señalada en las Políticas de Adquisiciones yPolíticas de Desembolsos sobre revisiones ex post.

ALCANCE:a) El objeto es evaluar el cumplimiento del proceso integrado de adquisiciones, recepción de bienes, obras y servicios, pagos yde preparación y presentación de las solicitudes de desembolso a la CAF, la correcta justificación del uso de fondos deacuerdo a los criterios de elegibilidad del Banco, aplicables a la operación para las transacciones realizadas por el ejecutorpara el contrato xx xxxxxxxx CFA-8759, por el período fiscal 2017.b) La Revisión ex post integrada de adquisiciones y desembolsos, estará enfocada y direccionada a los procesos, y actividadesrealizadas por el Programa, durante el periodo sujeto a revisión en las adquisiciones. Para aquellasadquisiciones/contrataciones sujetas a revisión ex ante, el alcance estará limitado a verificar que la documentaciónremitida a la CAF para su intervención, refleje adecuadamente los hechos existentes en el expediente de compra. En estesentido, el Auditor no emitirá opinión ni juicio sobre la conclusión del Banco.c) Al evidenciar el cumplimiento del proceso de desembolsos y adquisiciones /contrataciones, se espera que el auditorconsidere en su trabajo como mínimo, los siguientes aspectos: Respecto de las adquisiciones:Fase: Capacidad Institucional(i) La organización y funciones: Se refiere a si, en cuanto a los procesos de adquisiciones, el Programa opera deacuerdo con lo estipulado en el MOP respectivo, aceptado por la CAF. Para Programas que utilizan los serviciosde más de 30 consultores individuales, adicionalmente concluir si: (i) los TDRs establecen claramente losresultados que se esperan del consultor, (ii) existe un sistema de evaluación de desempeño del consultor,mediante el cual su supervisor establezca en qué medida el consultor cumple con los resultados esperados, y(iii) las renovaciones de contrato se basan en las evaluaciones de desempeño. Lo anterior es aplicable enparticular para contratos basados en el tiempo pero también para contratos por suma alzada (pagos contra laentrega de productos).(ii) El personal: Se refiere a si existe personal especializado en adquisiciones y en qué medida el mismo estácapacitado y es suficiente para la función.(iii) El sistema de información y difusión: Se refiere a si el Programa cuenta con algún sistema de informaciónpropio, si usa los sistemas de la CAF o los del Gobierno — y si cuentan con una página Web propia paradifusión de sus actividades (no adquisiciones). Debiendo verificarse si: (i) la información que se hubieraproporcionado con motivo de la revisión ex – post es consistente con la que se obtiene de dichos sistemas, y (ii)la página Web tiene información sobre la implementación del Programa y si contribuye a aumentar latransparencia en la toma de decisiones relativas a actividades del proyecto que no sean adquisicionestradicionales: Proyectos Comunitarios, Becas, Transferencias Condicionadas, etc.(iv) El sistema de archivo: Se refiere a las condiciones de seguridad, conservación y orden del espacio, mobiliario,carpetas, etc., destinados al archivo de la documentación.(v) La infraestructura: Se refiere a las oficinas y equipamiento disponible.Fase: Planeación(i) La existencia y vigencia del Plan de Adquisiciones puesto en conocimiento a la CAF.(ii) Consistencia del Plan de Adquisiciones con requisitos del Programa y tiempos de ejecución de adquisicionessegún capacidades del Ejecutor.(iii) La existencia de controles adecuados para el seguimiento al Plan de Adquisiciones, incluyendo cambios yactualizaciones al mismo.(iv) La inclusión en el Plan de Adquisiciones, como mínimo de: el detalle de los servicios, obras y/o bienesadquiridos; valor presupuestado; fecha prevista de su contratación; modalidad de contratación (LicitaciónPública Internacional, Consultoría, etc.), fuente de financiamiento y requisitos establecidos por CAF.

Fase: Selección y Evaluación(i) En el caso de adquisiciones financiadas total o parcialmente con recursos de la CAF, el método de selección utilizadopor el ejecutor, está acorde con lo establecido en el Plan de Adquisiciones vigente al momento, y de conformidad conlas Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en loque fueren aplicables; y en el caso de adquisiciones financiadas totalmente con recursos de contraparte y/ocofinanciamiento de conformidad con normativa aplicable según fuente de financiamiento de la CAF si la normativapermite su utilización.(ii) Los documentos de licitación utilizados están de conformidad con las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de laLOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables o normativa aplicable segúnfuente de financiamiento.(iii) Las aclaraciones y enmiendas a los documentos de licitación están de acuerdo con los las Políticas de la CAF, y a lasdisposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables, onormativa aplicable según fuente de financiamiento.(iv) Las condiciones establecidas en el proceso de presentación y apertura de ofertas se realizaron de acuerdo con losaspectos de fecha, hora y formalidades establecidas en los pliegos / invitación, documentos de licitación, enmiendasde conformidad a las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resolucionesdel SERCOP en lo que fueren aplicables, o normativa aplicable según fuente de financiamiento.(v) El proceso de adquisición evidencia la existencia de las aprobaciones requeridas por cada uno de los nivelesestablecidos en el MOP.(vi) El informe de evaluación muestra como mínimo, los siguientes aspectos:  Fecha de recepción de ofertas o propuestas, nombres de los integrantes de la comisión técnica, funciones y cargosque desempeñan en el Programa. Claridad sin ambigüedades.  Cantidad de Oferentes participantes, nombres oferentes calificados y elegibles.  En las adquisiciones financiadas total o parcialmente con recursos de la CAF, los oferentes calificados y/oadjudicados no estén incluidos dentro del listado de empresas no elegibles (listas negras) al momento de lacalificación o de la adjudicación en cada caso.  Revisión de aspectos de evaluación de las ofertas de conformidad con los definidos en los documentos de licitacióny/o solicitud de propuesta.  Calificación de los oferentes de acuerdo con los requisitos solicitados en los pliegos, considerando calificacióntécnica y calificación de precio.  En el caso de ofertas rechazadas o descalificadas, que los incumplimientos estén motivados y justificados.  Que como resultado de la evaluación y calificación de ofertas se recomiende la adjudicación a favor del oferenteque resulte ganador (para bienes, obras y servicios diferentes a consultoría, la oferta evaluada como la más baja ypara actividades de consultoría el que resulte mejor calificado).  Que el informe este fechado y firmado por los integrantes de la comisión técnica.  El ejecutor conserva archivos completos y ordenados de documentos originales y/o copias cuando corresponda, detodos los procesos de adquisiciones desde el momento de convocatoria hasta la adjudicación. Incluyendoimpugnaciones y protestas y el tratamiento dado en cada caso).Fase: Adjudicación(i) La adjudicación de bienes y obras recae en la oferta que cumpliendo con las especificaciones técnicas resulte evaluadacomo la más baja, y en los casos de contrataciones de firmas consultoras, la propuesta ganadora recae en la propuestamejor evaluada, según criterios de selección establecidos en los requisitos, criterios y metodología de evaluacióndefinidos en el Pliego.(ii) Verificar como se resolvieron las protestas.(iii) El ejecutor conserva un archivo con:  Documentos originales y/o copias, cuando corresponda, que respaldan los requisitos exigidos en los documentosde licitación, Especificaciones Técnicas y Términos de Referencia y/o aclaraciones a los mismos.  Notificaciones a todos los participantes y minutas de reuniones.  Respuestas y soluciones a protestas.

 Análisis y tratamiento de protestas de conformidad con las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP,su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables y documentos de licitación onormativa aplicable según fuente de financiamiento.(iv) Las actividades para la publicación de la adjudicación del contrato y notificación de resultados se llevaron a cabosegún las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOPen lo que fueren aplicables y normativa aplicable según fuente de financiamiento.Fase: Contratación(i) El contrato suscrito, corresponde al modelo incluido en los documentos de licitación y en la solicitud de propuestas, seencuentra de acuerdo con las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, lasresoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables y se ha firmado por el monto indicado en el respectivo informe deevaluación. En caso de recursos de contrapartida verificar si el contrato suscrito se realizó de conformidad connormativa aplicable según fuente de financiamiento.(ii) La contratación se realizó con el oferente ganador según informe de evaluación.(iii) Los controles de seguimiento para las modificaciones de precio y variaciones de tiempos, entre el cronograma y laejecución real del proceso, existen y operan.(iv) El ejecutor conserva adecuadamente archivado los documentos originales y/o copias, cuando corresponda, de todoslos contratos firmados, incluidas las notificaciones de resultados, garantías de cumplimiento de los contratoscorrespondientes (cumplimiento, anticipos, etc., según sea el caso).Fase: Pago(i) La recepción de los bienes, obras, servicios diferentes a consultoría y servicios de consultoría están de acuerdo alcontrato suscrito y modificaciones, cuando sea el caso y existen controles por parte del ejecutor para verificar lacalidad y cumplimiento de especificaciones de acuerdo con lo contratado.(ii) El avance físico y financiero de los contratos se encuentran respaldado por informes y/o productos, segúncorresponda.(iii) Las autorizaciones para pago se evidencian de acuerdo con lo establecido en el MOP.(iv) El ejecutor ha registrado en las inversiones, los gastos considerados elegibles, teniendo en cuenta:  El gasto (adquisición) contribuye a los objetivos establecidos en el Proyecto.  La modalidad del proceso de contratación según lo acordado por CAF.  Si el gasto es pertinente de acuerdo con el objeto del contrato, lo aceptó el Banco en el Plan de Adquisiciones y elmonto pagado.  Si los bienes, obras, servicios y procesos de consultoría fueron recibidos por el ejecutor, según el objeto de laadquisición.  El gasto esta efectivamente pagado, registrado en la contabilidad del proyecto y debidamente soportado condocumentos originales y/o copias, cuando corresponda.Fase: Administración de contratos(i) Los contratos se ejecutan según los requisitos de los pliegos y ofertas técnicas y económicas.(ii) Sistema de registro de los contratos, las modificaciones y enmiendas a los mismos se realizan de conformidad con lasPolíticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo quefueren aplicables, o normativa aplicable según fuente de financiamiento.(iii) Las cesiones de contratos se realizan de conformidad con las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, suReglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables, o normativa aplicable según fuente definanciamiento.

(iv) Las rescisiones (terminaciones) de contratos se realizan de conformidad con las Políticas de la CAF, y a lasdisposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables, onormativa aplicable según fuente de financiamiento(v) El ejecutor conserva archivos de documentos originales y/o copias, cuando corresponda de todas las adendas ymodificaciones de contratos. Respecto de los desembolsos:Sin perjuicio de otras comprobaciones que a su criterio se consideren necesarias para cumplir con el objetivo de larevisión, la firma deberá verificar que:  Las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos han sido preparadas de acuerdo con las políticas depreparación de solicitudes de desembolso y la política de gestión financiera de la CAF.  Las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos no contiene errores de cálculos aritméticos y nocontienen pagos duplicados.  Los gastos presentados en las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos contaron con comprobantesoriginales de gastos fidedignos, mantenidos ordenadamente en los archivos del ejecutor o del beneficiario.  Los gastos presentados en las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos fueron elegibles para serfinanciados (según lo definido en los términos del contrato xx xxxxxxxx y el manual operativo) y fueron efectivamentepagados con recursos xxx xxxxxxxx del Banco y/o contrapartida local, respectivamente.  Los gastos presentados en las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos se encontraban correcta yoportunamente contabilizados en los estados financieros del Programa, de acuerdo a las categorías de inversiónestablecidas en el contrato xx xxxxxxxx.  Los pagos declarados no elegibles por el Banco, no se encuentran contabilizados en los registros contables y financierosdel Programa; ni en fuente de financiamiento CAF, ni en Contraparte Local.

 Los contratos y compromisos de los que se derivan los desembolsos presentados en las solicitudes de desembolso /justificaciones de uso de fondos fueron previamente aprobados por los niveles de aprobación correspondientes(funcionarios autorizados del ejecutor, por los funcionarios autorizados de las entidades participantes en elPrograma, o de las entidades beneficiarias del Programa; y por personal del Banco - cuando sea requerido).  De aplicar, cumplimiento de observaciones determinadas en revisiones ex – post anteriores.a) Como parte del alcance del trabajo, el auditor deberá:(i) Obtener un entendimiento del Programa y sus documentos relacionados; así como, comprender la normativaespecífica sobre los procesos de adquisiciones y contrataciones, aplicable a los Programas, identificando y evaluandolos riesgos materiales de incumplimiento o error, incluyendo riesgo de fraude.(ii) A fin de reducir los riesgos evaluados a un nivel aceptablemente bajo, responder a tales riesgos a través de ladeterminación de la naturaleza, oportunidad y alcance de los procedimientos que son claramente sensibles a losmismos, considerando los aspectos detallados en la sección 3.4 “Metodología” y llevar a cabo dichos procedimientos.(iii) Basado en los procedimientos desarrollados y la evidencia obtenida, evaluar antes de la finalización del compromiso,si la evaluación de riesgos sobre el objeto del trabajo continúa siendo apropiada o si como consecuencia de cambios,modificaciones o variaciones en los supuestos se requieren medidas de mitigación adicionales.(iv) Obtener una carta de representación emitida por la Administración de los Programas

METODOLOGIA:

a) La planeación del trabajo, a través de la comprensión de la normativa específica sobre los procesos de desembolsos yadquisiciones/contrataciones aplicables a los Proyectos, entendimiento del programa sujeto a revisión, la evaluación de

riesgos y el diseño del programa de trabajo sobre la base de muestreo. La selección de la muestra de procesos y/ocontratos a revisar deberá considerar:  La verificación de la integridad del universo de procesos de desembolsos y adquisiciones/contrataciones realizadas porel Programa, tanto aquellos financiados con fondos del Banco, como con aporte local y/o cofinanciamiento. Es necesarioaclarar que para el caso de adquisiciones /contrataciones el universo debe comprender todos aquellos procesosconcluidos (adjudicaciones y/o declaratorias de desierta) y contratos concluidos durante el período sujeto de larevisión.  Al determinar la muestra de procesos de adquisiciones y contrataciones sujetos a revisión ex post sobre los que seaplicarán los procedimientos de revisión.  La selección de las muestras deberá ser realizada bajo una metodología estadísticamente válida y confiable, e incluiráentre otros factores: (i) los resultados de revisiones anteriores; (ii) Control interno del organismo ejecutor, y (iii) nivelde complejidad de los procesos de adquisiciones, entre otros. Estos aspectos permiten al auditor obtener unaconclusión sobre el universo en su conjunto, así como extrapolar las excepciones detectadas al total del universo.

b) Trabajo de campo

c) Preparación del Informe, siguiendo las discusiones del informe preliminar con la administración de los Programas.Como parte de su trabajo, para las muestras seleccionadas relacionadas a los procesos de adquisiciones, el auditor verificará laexistencia física de las obras, de los bienes adquiridos, de los servicios diferentes a consultoría recibidos y productos deservicios de consultoría entregados; así como, la documentación de respaldo del cumplimiento de dichas obras y bienes con losrequisitos establecidos en los respectivos contratos y/o documentos de la adquisición.Con respecto a los servicios de consultoría y no consultoría contratados, cuyo producto final esté relacionado con lapresentación de informes, la responsabilidad del auditor es similar a la descrita en el párrafo anterior para las obras y bienes.Para este caso, el auditor examinará visualmente la existencia de los productos plasmados en los informes de las consultorías,de manera de comprobar su existencia y su concordancia conceptual con los términos de referencia de la contratación; asícomo, la documentación de respaldo del cumplimiento de dichos informes con los requisitos establecidos en los respectivoscontratos y/o documentos de la adquisición. Detalle de los procesos de contratación efectuados en el periodoLa Unidad de Gestión del Programa, preparará el siguiente cuadro general que debe detallar cada contratación, de cada una delas modalidades: Número de procesos según plan de adquisiciones. Monto presupuestado y monto contratado.

Modalidad de Contratación

La Unidad Gestora del Programa, de igual forma, en un Anexo, debe incluir el detalle de los procesos de contratación quepresente mínimamente la siguiente información: Número del contrato, Nombre del contratista o empresa, monto contratado,fecha de vigencia, monto de oferta ganadora, monto pagado en contratos finalizados, monto pagado hasta el momento encontratos en ejecución, etc. INFORMES DE REVISIÓN EX POST BAJO TRABAJO DE ASEGURAMIENTO (RAZONABLE) DE PROCESOS DE DESEMBOLSOS, PROCESOS DE ADQUISICIONES E INDICADORES RELACIONADOS.El trabajo de aseguramiento (verificación) razonable será efectuado de acuerdo con la Norma Internacional sobre Trabajos paraAtestiguar 3000 (International Standard on Assurance Engagements ISAE 3000 por sus siglas en inglés). Dicha norma requiereque el Auditor Externo cumpla con requerimientos éticos, de independencia, y de control de calidad y que planifique y efectúe eltrabajo de verificación para obtener una seguridad razonable acerca de si la Coordinación del programa ha dado cumplimientoen todos los aspectos significativos con el proceso de preparación y presentación de las Solicitudes de Desembolso y/ojustificaciones de anticipo, sus procesos de adquisición e indicadores relacionados, con base en las guías de preparación desolicitudes de desembolso, los procedimientos de adquisiciones e indicadores relacionados.Como parte del alcance del trabajo el Auditor para un nivel de seguridad razonable deberá:

i) Obtener un entendimiento del Programa y el ambiente en el que opera, el proceso de preparación de solicitudes dedesembolso, sus procesos de adquisiciones e indicadores relacionados, e identificar y evaluar los riesgos materiales deincumplimiento o error, incluyendo riesgo de fraude. Al evaluar los riesgos se requiere que el Auditor tome enconsideración los controles internos relevantes que utiliza el Organismo Ejecutor para la preparación y presentaciónrazonable del objeto del trabajo con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en lascircunstancias, pero no con el propósito de expresar una conclusión sobre la efectividad del control interno de laEntidad. ii) A fin de reducir los riesgos evaluados a un nivel aceptablemente bajo, responder a tales riesgos a través del desarrollo eimplementación de respuestas globales y la determinación de la naturaleza, oportunidad y alcance de losprocedimientos que son claramente sensibles a los riesgos evaluados y llevar a cabo dichos procedimientos, los cualesdeberán incluir procedimientos sustantivos (con la obtención de información corroborativa xx xxxxxxx independientes,cuando sea pertinente), así también, cuando fuera aplicable para las circunstancias del trabajo, las pruebas deefectividad operativa de los controles sobre la información fuente para la preparación de las solicitudes de desembolso,sus procesos de adquisición e indicadores relacionados. Se espera, como mínimo, que el Auditor se asegure que haefectuado comprobaciones sobre el diseño y la efectividad del control, en los procesos de adquisiciones y pagos debienes, obras y servicios, durante el período, basado en una muestra representativa con fundamento en riesgos deltrabajo. iii) Los procedimientos a desarrollar deberán prestar especial atención a confirmar el cumplimiento de los criteriosindicados en este documento. (a través de entrevistas, inspección, re-cálculos, reprocesamientos, observación,confirmación, procedimientos analíticos). iv) Basado en los procedimientos desarrollados y la evidencia obtenida, evaluar antes de la finalización del compromiso sila evaluación de riesgos sobre el objeto del trabajo continúa siendo apropiada. v) Obtener una carta de representación emitida por la Administración del Programa;

b) Informe del auditor independiente sobre la revisión de procesos de desembolsos y adquisiciones / contrataciones bajoservicios de aseguramiento razonable, identificando el trabajo desarrollado, los criterios identificados, limitaciones deltrabajo cuando aplique y responsabilidad de la administración. El resultado de la revisión ex-post se hará constar en uninforme que deberá contener como mínimo: i. Las observaciones sustanciales, que se deberán ordenar por orden de prioridad de implementación; ii. Las observaciones no sustanciales; iii. Las acciones de corrección y/o recomendaciones para la correcta ejecución de las adquisiciones y iv. Como anexos, los documentos de trabajo que consideren como información relevante sobre la revisión.c) El universo de procesos de desembolsos y de adquisiciones/contrataciones sujeto a revisión preparado y presentados porla administración del Programa, separados según fuentes de financiamiento: total o parcial con fondos CAF, financiamientototal con contraparte y/o cofinanciamiento.d) Descripción y cuantificación de los hallazgos/observaciones separados según fuentes de financiamiento: total o parcial confondos CAF, financiamiento total con contraparte y/o cofinanciamiento.e) Un memorando con las recomendaciones pertinentes para mejorar las debilidades significativas identificadas en relacióncon los controles internos y con los procesos de adquisiciones/contrataciones. Dicho memorando deberá incluir lasituación encontrada, la recomendación para mejora y los comentarios de la administración del Programa sobre losaspectos incluidos en dicho memorando.f) Reporte fotográfico de la verificación de obras, bienes y de activos fijos (Si aplica).g) Anexos  Anexo I- Detalle de la muestra de procesos de adquisiciones y contrataciones seleccionada para el análisis separadosegún fuentes de financiamiento: total o parcial con fondos CAF, financiamiento total con contraparte y/ocofinanciamiento.  Anexo II - Detalle de los procesos de adquisiciones/contrataciones que no cumplieron con los criterios establecidos oque llamaron la atención respecto a dichos criterios separados según fuentes de financiamiento: total o parcial confondos CAF, financiamiento total con contraparte y/o cofinanciamiento.

3. DISPONIBILIDAD Y ACCESO A LA INFORMACIÓN:El auditor tiene derecho al acceso ilimitado de toda información y explicaciones consideradas necesarias para facilitar laauditoría, incluyendo los documentos legales, los informes de preparación y supervisión del proyecto, los informes de losexámenes e investigaciones, correspondencia e información de cuentas de crédito. El auditor también puede solicitar, porescrito, la confirmación de los montos desembolsados y saldos disponibles en los registros del BancoAdicionalmente como parte integrante del proceso de planeación del trabajo del Auditor, deberá tener acceso y conocerlos documentos básicos relacionados con la operación:a) El Contrato xx Xxxxxxxx completo;b) El Manual Operativo del Programa;c) Las normas y procedimientos a ser observados para la contratación de obras y/o contratación de bienes y servicios deconsultoría financiados con recursos del Banco y por recursos de contrapartida local; d) Políticas para los organismos ejecutores – Preparación de estados financieros y documentación de adquisiciones ydesembolsos para proyectos del Banco;e) Políticas para el procesamiento de solicitudes de desembolso;f) entre otros.

Se sugiere al auditor que se reúna con miembros del equipo de proyecto del Banco, al inicio y al final de sus labores, ydiscuta asuntos relacionados con el examen. 4. PERSONAL TÉCNICO /EQUIPO DE TRABAJO/RECURSOSEl auditor asignará, para el trabajo de auditoría y relacionado a la auditoria requeridos, el personal profesional necesario ycalificado para entregar sus informes en los plazos estipulados.El auditor se compromete a poner a disposición, y permitir el examen por parte del personal de la CAF, los papeles detrabajo, pruebas documentales y otros documentos relacionados con los trabajos de auditoría y diferentes a los de auditoríaobjeto de estos términos de referencia.Con el objeto de facilitar eventuales aclaraciones que sean solicitadas por el Banco, el auditor debe asegurarse que: (i) lasopiniones, observaciones y recomendaciones incluidas en los informes de auditoría están sustentadas por suficiente,relevante y competente evidencia en los papeles de trabajo; (ii) existe una adecuada referenciación entre los informes y loscorrespondientes papeles de trabajo; (iii) la documentación correspondiente se encuentra debidamente archivada; y (iv)preparó y dejó evidencia suficiente y competente sobre el análisis de riesgos requerido por las NIAs para la planificación yejecución de sus pruebas.En caso de indicios de presunto fraude o error, el auditor deberá seguir la NIA Sección 240 y 240A.El auditor revelará los hechos identificados en el informe de auditoría, o alternativamente deberá preparar y entregar porseparado un informe confidencial a la máxima autoridad del ejecutor, al Especialista del Banco y al Representante del Bancoen el país.Los funcionarios del Banco pueden contactar directamente a los auditores para solicitar información adicional relacionadacon cualquier aspecto de la auditoria, de los estados financieros o de las revisiones previas del proyecto. Los auditoresdeben satisfacer tales solicitudes prontamente.Todas las actividades serán lideradas por el Administrador del Contrato 5. ENTREGA DE PRODUCTOS DE LA FASE I Y FASE II

Producto 1: A los diez (10) días posteriores a la suscripción del Contrato se presentará el Plan de Auditoría, queincluya el cronograma de trabajo, la organización del equipo y la fecha de entrega de cada producto, deacuerdo con lo establecido en estos términos de referencia. Producto 2: Se presentarán los Informes Preliminares a los 30 días después de la suscripción del contrato:

 Estados Financieros del Programa CFA-8759, correspondientes al ejercicio fiscal, 2017.  Revisión ex post de adquisiciones en forma integrada con los procesos de desembolsos delPrograma CFA-8759, por el ejercicio económico 2017.

Producto 3: Se presentará los Informes Definitivos a los 45 días después de la suscripción del contrato:  Estados Financieros del programa, correspondientes al ejercicio fiscal 2017.  Revisión ex post de adquisiciones en forma integrada con los procesos de desembolsos del contratode Préstamo CFA-8759 por el ejercicio económico 2017.Calidad del trabajo:El Auditor responsable debe ser miembro de una Firma que esté sujeta a la Norma Internacional de Control de CalidadISQC 1, u otros requerimientos profesionales o regulatorios relacionados con la responsabilidad de mantener un sistemade control de calidad que sea al menos tan exigente como la Norma ISQC 0.Xx Norma Internacional ISQC 1 exige que las Firmas establezcan políticas y procedimientos para la aceptación ycontinuación de la relación con sus clientes y trabajos específicos, las mismas que deben ser diseñadas para proveer a laFirma una seguridad razonable de que sólo se llevará a cabo o continuará con las relaciones y los compromisos para loscuales la Firma es competente y tiene la capacidad, incluyendo el tiempo y los recursos. Por tanto será responsable deasignar a este compromiso, el personal profesional necesario y calificado para entregar sus informes en los plazos

estipulados y con la calidad esperada. 6. COSTO Y FORMA DE PAGO:El plazo contractual para la ejecución de la “AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMANACIONAL DE DISTRIBUCIÓN – RSND CAF”. Correspondiente a la FASE I y II es de 45 días los mismos que correrán desde lafecha de suscripción del contrato.Primer Pago.- Anticipo del 20% será pagado a partir de la suscripción del contrato y previa la presentación de la garantíacorrespondiente.Segundo Pago.- El 80% contra entrega de productos, previa presentación del informe final aprobado por el Administradordel Contrato y firma del acta entrega recepción definitiva.El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable dispondrá del término de (10) diez días para la emisión de observacionesy el consultor dispondrá de (10) diez días para resolver dichas observaciones y presentar el informe final definitivo ysuscribir el Acta Entrega Recepción Definitiva. 7. PLAZO CONTRACTUAL:El plazo contractual para la ejecución de la “AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMANACIONAL DE DISTRIBUCIÓN – RSND CAF”. Correspondiente a la FASE I y II es de 45 días los mismos que correrán desde lafecha de suscripción del contrato. 8. GARANTÍAS:El oferente adjudicado, previo a la suscripción del contrato, deberá presentar las siguientes garantías conforme lo determinanlos Artículos: 75 de la LOSNCP.

 Buen uso del anticipo  Garantía de fiel cumplimiento

9. MULTAS:Por cada día de retraso en la ejecución de las obligaciones contractuales por parte del contratista se aplicará la multa del 1 por1.000 (mil) del valor Total del contrato. 10. OBLIGACIONES DEL CONTRATISTA: El contratista se obliga a:Prestar servicios de consultoría para contratación de una “AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMANACIONAL DE DISTRIBUCIÓN - RSND” y todo aquello que fuere necesario para la total ejecución del contrato, de conformidad con laoferta negociada, los términos de referencia, las condiciones generales y específicas y los demás documentos contractuales.

 Para el cumplimiento de los servicios de consultoría, contará durante la vigencia del contrato, con el personal técnicoclave señalado en su oferta negociada, conforme al cronograma de actividades aprobado.  Para sustituir personal técnico clave, asignado al proyecto, solicitará la previa autorización, por escrito, deladministrador del contrato.  A solicitud de la entidad, fundamentada en la ineficiencia comprobada del personal, a su costo, deberá sustituir uno omás de los profesionales, empleados o trabajadores asignados al proyecto.  Solicitará a la entidad la aprobación correspondiente en caso de que requiera personal adicional al indicado en suoferta.

11. OBLIGACIONES DE LA CONTRATANTE:

 En caso de ser necesario y previo el trámite legal y administrativo respectivo, celebrar los contratos complementariosen un plazo 15 días contados a partir de la decisión de la máxima autoridad.  Suscribir las actas de entrega recepción de los trabajos recibidos, siempre que se haya cumplido con lo previsto en xxxxx para la entrega recepción; y, en general, cumplir con las obligaciones derivadas del contrato.

12. ADMINISTRADOR DEL CONTRATO:Se recomienda se designe como administrador del Contrato ala Ing. Xxxxxx Xxxxxx. 13. EVALUACIÓN DE OFERTAS:

Metodología de evaluación de las ofertas: Los servicios de consultoría serán seleccionados sobre la base de criterios decalidad y costo. Las ofertas de consultoría serán presentadas en dos (2) sobres separados, el primero contendrá los aspectostécnicos sobre los que se evaluará la calidad y, el segundo, los aspectos económicos, sobre los procesos de selección seefectuarán entre consultores de la misma naturaleza que estén en capacidad jurídica de prestar servicios de xxxxxxxxxxx.Xx calificación de la calidad de las propuestas de consultoría, se realizará sobre la base de lo previsto en los pliegos respectivos,debiendo tenerse en cuenta los requisitos establecidos en las condiciones particulares xxx xxxxxx los siguientes requisitos,procedimientos y criterios:Capacidad técnica y administrativa disponible;Antecedentes y experiencia demostrables en la realización de trabajos anteriores;Antecedentes y experiencia demostrables del personal que será asignado a la ejecución del contrato;Plan de trabajo, metodología propuesta y conocimiento probado de las condiciones generales, locales y particulares delproyecto materia de la consultoría;Disponibilidad de los recursos, instrumentos y equipos necesarios para la realización de la consultoría; y,Se establecen de manera general para ello dos etapas: la primera, bajo metodología “Cumple / No Cumple”, en la que seanalizan los documentos exigidos cuya presentación permite habilitar las propuestas (integridad de la oferta), y la verificacióndel cumplimiento de capacidades mínimas; y la segunda, en la que se evaluarán, mediante parámetros cuantitativos ovalorados, las mayores capacidades de entre los oferentes que habiendo cumplido la etapa anterior, se encuentran aptos paraesta calificación. Parámetros de Evaluación: El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable acoge los parámetros de evaluacióndeterminados por las políticas del Banco de Desarrollo de América Latina - CAF, pudiendo escoger adicionalmente otros querespondan a la necesidad, naturaleza y objeto de cada procedimiento de contratación; los que serán analizados y evaluados almomento de la calificación de las ofertas.El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, bajo su responsabilidad, asegura que los parámetros de evaluación queconstan en este documento sean los que realmente se utilizarán en el procedimiento. De la evaluación:- Las capacidades requeridas a través de los parámetros de evaluación serán utilizando las dos etapas deevaluación señaladas más adelante, para todos los demás procedimientos de contratación de régimen común; la primera, bajo lametodología “Cumple / No Cumple” y posteriormente, solo con los oferentes calificados, la segunda que será “Por Puntaje”.Se estará a la metodología “Cumple / No Cumple” cuando el objetivo sea la determinación de cumplimiento de una condición ocapacidad mínima por parte del oferente y que sea exigida por el Ministerio (Requisitos mínimos).Los índices financieros previstos en la solicitud de propuesta elaborados por el MEER, en caso de ser considerados, constituiránun requisito mínimo de obligatorio cumplimiento y en consecuencia tendrán un carácter xxxxxxxxxxx.Xx estará a la metodología “Por Puntaje” cuando el objetivo sea el establecimiento de mejores condiciones o capacidades deentre los oferentes que han acreditado previamente una condición o capacidad mínima requerida.

Primera Etapa: Integridad de las ofertas y verificación de requisitos mínimos. Metodología “Cumple/ No Cumple” Integridad de las ofertas.-Se revisará que las ofertas hayan incorporado todos los formularios definidos en la solicitud de propuesta conforme elsiguiente detalle:a.) Formulario de la Oferta;b.) Formularios de Compromiso de Participación del Personal Técnico y Hoja de Vida;c.) Formulario de Compromiso de Asociación o Consorcio (De ser el caso)El Formulario de Oferta contendrá los siguientes documentos, claramente descritos en las Condiciones Particulares de laSolicitud de Propuesta y de los Contratos de Consultoría.Aquellas ofertas que contengan el Formulario de la Oferta debidamente elaborado y suscrito, pasarán a la evaluación “cumple /no cumple”; caso contrario serán rechazadas. Verificación de requisitos mínimos: Evaluación de la oferta técnica (cumple / no cumple).-.Los parámetros de calificación que constan en estos pliegos no se contraponen a las políticas del Banco de Desarrollo deAmérica Latina – CAF, y solamente aquellas ofertas que cumplan integralmente con los parámetros mínimos, pasarán a la etapade evaluación de ofertas con puntaje, caso contrario serán descalificadas. Formulario para la elaboración de las ofertas: El oferente incluirá en su oferta la información que se establece en elFormulario de la Oferta. Pueden utilizarse formatos elaborados en ordenador a condición que la información sea la que sesolicita y que se respeten los campos existentes en el formulario que contiene el presente pliego. a). Formulario de Ofertas1.1 . Presentación y compromisos1.2 . Datos Generales del oferente1.3. Identificación de socios, accionistas, participes mayoritarios el oferente en caso de ser persona jurídica.1.4 . Situación financiera del oferente (índices financieros y patrimonio);1.5. Oferta Económica (sobre No. 2 Lista Corta);1.6 Plan de trabajo, metodología propuesta y conocimiento probado de las condiciones generales, locales y particularesdel proyecto materia de la consultoría (Metodología y cronograma de ejecución);1.7 Antecedentes y experiencia demostrables del personal que será asignado a la ejecución del contrato (Experienciamínima del personal clave);1.8 Capacidad técnica y administrativa disponible (Personal técnico clave asignado al proyecto);1.9 Disponibilidad de los recursos, instrumentos y equipos necesarios para la realización de la consultoría;Cuando intervengan empresas nacionales en asociación con empresas extranjeras, se tomarán en consideración,adicionalmente, los procedimientos y metodologías que ofrezcan la consultoría extranjera para hacer efectiva unaadecuada transferencia de tecnología, así como la mayor utilización de la capacidad técnica de profesionales ecuatorianos. b). Formulario de compromiso de participación del personal técnico y hoja de vida:2.1 Compromisos del profesional asignado al proyecto2.2 Hoja de vida del personal asignado al proyecto c). Formulario de compromisos de asociación o consorcio (de ser procedente)Este formulario deberá ser presentado como Sobre No. 2 en Concurso Público y Lista Corta, debidamente cerrado. Evaluación de la oferta (cumple / no cumple):a. Experiencia General Mínima

Coordinador: Un Profesional con título de tercer nivel, registrado en el SENESCYT- afinidad en gestión de proyectos y/oauditoría con 10 -años de titulación Auditor: Un Profesional con título de tercer nivel en auditoria, registrado en el SENESCYT, 5 años de titulación. Especialista en Finanzas 1: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/oauditoria, con 5 años de titulación. Especialista en Finanzas 2: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/oauditoria con 5 años de titulación. Especialista Técnico: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en electricidad con unaño de titulación. Apoyo 1: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/o auditoria con 2 añosde titulación. Apoyo 2: un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/o auditoria con 2 añosde titulación.

Verificación de cumplimiento de integridad y requisitos mínimos de la oferta

VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO

Los índices regularmente aceptados son: índices de solvencia (mayor o igual a 1,0); índices de Endeudamiento (menor a 1,5),siendo estos índices y valores recomendados, pudiendo la entidad contratante modificaros a su criterio.El monto de patrimonio que debe cumplirse deberá estar respaldado en la declaración de impuesto a la renta del ejercicio fiscalcorrespondiente y/o los balances presentados al órgano de control respectivo.Los índices financieros constituirán información de referencia respecto de los participantes en el procedimiento y en talmedida, su análisis se registrará conforme el detalle a continuación: ÍNDICE INDICADOR SOLICITADO OBSERVACIONESSolvencia Mayor o Igual a 1,0Endeudamiento Menor a 1,5

Segunda Etapa: Evaluación por puntaje.-En esta etapa se procederá a la ponderación valorada de las condiciones diferenciadoras de las ofertas para cada uno de losparámetros señalados en el pliego, a partir de la acreditación de mejores condiciones que las fijadas como mínimos o máximos.En las condiciones particulares del presente pliego se describen los parámetros por la entidad contratante para esteprocedimiento de contratación, los cuales estarán completamente definidos, no serán restrictivos o discriminatorios ycontarán con el medio de medición y xxxxxxxxxxxx.Xx deberá adjudicar a la oferta que obtenga el mayor puntaje de acuerdo a la valoración de los parámetros y cuyos resultadoscombinen los aspectos técnicos, financieros, legales y económicos de las ofertas.En la metodología de evaluación por puntajes se observará el principio de la proporcionalidad o ponderación y enconsecuencia la aplicación de puntajes de “cero” no es pertinente.Con el proponente que obtenga el mayor puntaje ponderado de la oferta técnica y económica, se procederá a la negociación delos términos técnicos y contractuales y a los ajustes económicos que se deriven de tal xxxxxxxxxxx.Xx no se llegare a un acuerdo, las negociaciones se darán por terminadas y comenzarán con el consultor calificado en el siguientelugar, continuándose con el mismo procedimiento descrito en los incisos anteriores. Evaluación por puntaje: Solo las ofertas que cumplan con los requisitos mínimos serán objeto de evaluación por puntaje, deconformidad con el siguiente detalle:

CRITERIO PUNTUACIÓN MÁXIMAExperiencia General de la FirmaConsultora 20 puntosExperiencia Específica 30 puntosExperiencia del Personal TécnicoClave 35 puntosMetodología y Cronograma deEjecución 10 puntosEquipo e Instrumentos Disponibles 5 puntos TOTAL 100 Puntos

Experiencia General:La Firma Consultora acreditará experiencia en Auditoria en Estados Financieros mediante la presentación de hasta 4certificados o actas entrega- recepción definitiva, los cuales para ser considerados en la calificación deberán ser emitidos en los5 últimos años, contados a partir de la fecha de publicación del presente proceso se otorgará 5 puntos por cada certificado Nota: Los certificados acta de entrega recepción definitiva, presentadas para este parámetros deberá ser diferentes a las presentadas para experiencia general mínima.

Experiencia Específica:

La firma Consultora deberá acreditar experiencia en trabajos de auditoria realizados en los últimos 5 años de acuerdo a lasiguiente manera: - Presentará hasta 6 certificados o actas entrega recepción definitiva de haber prestado servicios de auditoria enoperaciones o programas financiados con recursos provenientes de Organismos Multilaterales, emitidos en losúltimos 5 años, se otorgará un valor de 5 puntos por cada certificado o acta de entrega recepción definitiva y podráobtener hasta un puntaje máximo de 30 puntos. - Nota: Los certificados acta de entrega recepción definitiva, presentadas para este parámetros deberá ser

diferentes a las presentadas para experiencia general mínima y experiencia general por xxxxxxx.

- Por cada certificado de haber prestado servicio de auditoría en operaciones relacionadas con créditos otorgados porOrganismos Multilaterales se concederá un valor de 6 puntos hasta un puntaje máximo de 18. Experiencia del Personal Técnico Clave:La experiencia laboral de cada profesional que integre el equipo de trabajo será evaluada de acuerdo al siguiente detalle:- La experiencia del personal será evaluada mediante los certificados correspondientes; aplican certificados que demuestren eltiempo de trabajo del personal en la firma consultora oferente.

 Se reconocerá la experiencia adquirida en relación de dependencia, si el certificado emitido a favor de uno de losmiembros del personal técnico, demuestre su participación efectiva, como empleado privado o servidor público, en laejecución del o los xxxxxxxxx.Xx otorgación de los puntos será de la siguiente manera: EXPERIENCIA DEL PERSONAL TÉCNICO CLAVE

PERSONAL CALIFICACIÓN

Coordinador/a Se otorgará 0.5 puntos por cada año adicional de haber sido titulado tercer nivelhasta un máximo de 5 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.30 por cada año deexperiencia laboral como coordinador, contada a partir de la obtención del títulohasta un máximo de 3 puntos, que deberán ser avalados mediante lapresentación de hasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 8 puntos

Auditor Se otorgará 1 punto por cada año adicional al mínimo solicitado comoexperiencia hasta un máximo de 5 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.6 por cada año de experiencialaboral como auditor, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 3 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación dehasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 8 puntos

Especialista en Finanzas 1 Se otorgará 0.4 puntos por cada año adicional al mínimo solicitado comoexperiencia en actividades afines hasta un máximo de 2 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral, contada a partir de la obtención del título hasta un máximo de 2 puntos,que deberán ser avalados mediante la presentación de hasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 4 puntos

laboral en actividades afines, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 2 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación dehasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx de 4 puntos Especialista Técnico

Se otorgará 1 punto por cada año adicional al mínimo solicitado comoexperiencia, hasta un máximo de 1 punto,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral en actividades afines, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 2 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación dehasta 2 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 3 puntos Apoyo 1

Se otorgará 1 punto por cada año adicional al mínimo solicitado comoexperiencia, hasta un máximo de 2 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral en actividades afines, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 2 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación dehasta 2 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx de 4 puntos. Apoyo 2

Metodología y Cronograma de Ejecución:La metodología de trabajo será presentada por el oferente, de tal modo que se asegure el éxito en la consecución de losobjetivos indicados, y sus observaciones serán detalladas y ratificadas en el acta de xxxxxxxxxxx.Xx le otorgará 2 puntos por la información presentada de acuerdo a lo solicitado en cada uno de los parámetros indicados acontinuación, en caso de no presentar información referente a lo detallado en alguno de los parámetros, no recibirá puntajealguno en dicho parámetro: METODOLOGÍA Y CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN

PARÁMETROS PUNTAJE PARCIAL MÁXIMOAjuste del cronograma a los plazos establecidosconforme el alcance descrito en estos términos dereferencia. 2Nivel de detalle de las actividades y paquetes detrabajo propuestos. 2Logística para el levantamiento de la informaciónen las empresas eléctricas de distribución del país 2Aseguramiento de la calidad de la informaciónrecolectada. 2Procesamiento de la información y presentación deresultados. 2 PUNTAJE TOTAL 10

Se otorgará un puntaje máximo de 10 puntos a las empresas que cumplan con la presentación de la información solicitada encada parámetro. Equipo e Instrumentos Disponibles:El listado del equipo o instrumentos necesarios para la ejecución de los trabajos de consultoría será el detallado a continuación:

EQUIPO E INSTRUMENTOS DISPONIBLES PARÁMETRO CALIFICACIÓNEl personal de apoyo que realizará las tareas en campo debetener cada uno el respectivo equipo de computación xxxxxxxx.Xx otorgará 5 puntos al oferente que acredite con facturas ocertificados o mediante compromisos de arrendamiento de lapropiedad de los equipos a nombre del oferente de hasta 5computadoras un punto por cada computadora.

5 PUNTOS

TOTAL 5 PUNTOS

NOTAS:  La experiencia adquirida en calidad de subcontratista será reconocida y aceptada por el MEER, siempre y cuandotengan directa relación al objeto contractual.Para acceder a la evaluación de la propuesta económica, la propuesta técnica deberá alcanzar el puntaje mínimo de setenta (70)puntos. Las propuestas técnicas que no alcancen dicho puntaje serán descalificadas y rechazadas en esta etapa

Ponderación Oferta Técnica y EconómicaC1= Coeficiente de ponderación para la evaluación técnica = 0.80C2= Coeficiente de ponderación para la evaluación económica = 0.20 Evaluación de la Oferta Económica.- La entidad contratante no tendrá acceso a las propuestas económicas, sino hasta que laevaluación técnica haya concluido y solamente de las ofertas que hayan tenido por lo menos setenta (70) puntos en laevaluación xxxxxxx.Xx asignación de puntajes de las ofertas económicas de los consultores que hayan alcanzado el puntaje mínimo en la calificaciónde la oferta técnica, se realizará mediante la aplicación de una relación inversamente proporcional a partir de la ofertaeconómica más baja, en donde la totalidad del puntaje (100 puntos) se le otorgará a esta última conforme la siguiente fórmula:Pei = (POEm x 100) / POEiDónde:Pei = Puntaje por Evaluación Económica del oferente i.POEm = Precio de la Oferta Económica más baja.POEi = Precio de la Oferta Económica del oferente i.El puntaje total de la propuesta será el promedio ponderado de ambas evaluaciones, obtenido de la aplicación de la siguientefórmula:PTOi = (c1*Pti) + (c2*Pei)Dónde:PTOi = Puntaje Total del Oferente iPti = Puntaje por Evaluación Técnica del Oferente iPei = Puntaje por Evaluación Económica del oferente iC1 = Coeficiente de ponderación para la evaluación técnicaC2 = Coeficiente de ponderación para la evaluación económicaLos coeficientes de ponderación deberán cumplir las siguientes condiciones:

- La suma de ambos coeficientes deberá ser igual a la unidad (1.00) - Los valores que se aplicarán en cada caso deberán estar comprendidos dentro de los márgenes siguientes:0,80 <= c1 <= 0,900,10 <= c2 <= 0,20En caso de empate en la puntuación final, para establecer el orden de prelación se atenderá a las siguientes reglas:a) Si el empate se originaré en diferentes calificaciones en la oferta técnica y económica, la oferta ganadora será aquellaque tuviere el mayor puntaje en la oferta técnica.b) Si el empate se originare en idénticas calificaciones en la oferta técnica y económica, a la oferta ganadora sedeterminará de acuerdo a los siguientes criterios:b.1) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Experiencia General”:De persistir el empate, se aplicará progresivamente y en el siguiente orden los criterios:b.2) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Experiencia Específica del Equipo Técnico”.b.3) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Capacidad del Personal Técnico”.b.4) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Plan de Trabajo”.b.5) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Metodología”.Si aún después de evaluar los criterios anteriores, subsistiera un empate entre los participantes, el orden de prelación seestablecerá por sorteo realizado por sorteo realizado en el MEER.  Finalmente para el presente proceso de contratación de Auditoria Financiera se considerará la invitación de la lista deposibles elegibles bajo conformidad de la CAF a las siguientes firmas Auditoras: DELOITTE & TOUCHE,PRICEWATERHOUSECOOPERS, XXXXX &YOUNG, Y KPMG.

FASE II: REVISIÓN EX POST BAJO TRABAJO DE ASEGURAMIENTO (RAZONABLE) DE PROCESOS DE DESEMBOLSOS, PROCESOS DE ADQUISICIONES E INDICADORES RELACIONADOS.

ANTECEDENTES:d) Las Políticas para la Adquisición de Bienes y Obras financiados por la CAF, y/o documentos vigentes del Banco, enadelante llamadas “Las Políticas de Adquisiciones”, establecen las reglas y procedimientos específicos que han deseguir los prestatarios en la adquisición de bienes, obras y servicios de consultores necesarios para los proyectos.e) Las Políticas de Desembolsos establecidas por la CAF, emitirá las reglas y procedimientos específicos que han deseguir los prestatarios en la presentación de desembolsos/justificación de uso de fondos para los proyectos.f) El MEER es responsable a través de las Distribuidoras por la selección, adjudicación y administración de los contratosy la implementación del proyecto de conformidad con los procedimientos especificados en el Contrato xx Xxxxxxxx,las Políticas de Adquisiciones y lo establecido en el Manual Operativo (MOP) vigente aprobado para el Programa.Solamente el contrato y desembolsos realizados siguiendo dichos procedimientos, son elegibles para sufinanciamiento utilizando los recursos xxx Xxxxxxxx del Banco. OBJETIVO:g) El objetivo de la revisión en la gestión de adquisiciones integrada con desembolsos, es verificar que: (i) los procesos deadquisición, adjudicación, contratación, administración del contrato, y (ii) los procesos de preparación y presentación desolicitudes de desembolsos y justificaciones de uso de fondos, que ha seguido el MEER en la ejecución del Programa, se hayanllevado de conformidad con los procedimientos establecidos en el Contrato xx Xxxxxxxx, las Políticas de Adquisiciones, lasPolíticas de Desembolsos y el Plan de Adquisiciones.

h) En el caso de adquisiciones con financiamiento parcial o total con fondos del Banco, verificar que se hayan realizado deconformidad con las Políticas de Adquisición de Bienes, Obras, Servicios diferentes a Consultoría y Políticas de Servicios deConsultoría y/o documentos vigentes del Banco, así como en el MOP y demás documentos de la operación.i) En el caso de adquisiciones financiadas totalmente con recursos de contraparte y/o recursos de otras fuentes definanciamiento distintas a las xxx xxxxxxxx, verificar que los procedimientos se hayan realizado de conformidad con lanormativa aplicable, de acuerdo con lo establecido en la normativa nacional aplicable y/o otras fuentes de financiamiento ydemás documentos de la operación.j) Los objetivos anteriores indican un interés que cubre todas las etapas de una operación de ejecución en sus aspectosfinancieros, reconociendo que un pago es consecuencia de operaciones de adquisición y su revisión va más allá de losaspectos relacionados con el registro y autorización del pago. El Revisor, al escoger una unidad de muestreo, debe hacer elrecorrido completo para verificar que se cumplieron los requisitos estipulados para aceptar la operación como unautilización legítima de los recursos xxx xxxxxxxx.k) Para realizar dicha revisión, se aplicará lo establecido en el Apéndice 1 de las Políticas de Adquisiciones en materia de revisiónex post y la Norma Internacional sobre Trabajos para Atestiguar ISAE 3000 – Estándares Internacionales de Trabajos deAseguramiento, por sus siglas en inglés. Esta norma establece que se cumplan ciertos requerimientos éticos, deindependencia, y de control de calidad, y que se planifique y realice el trabajo de verificación para obtener una seguridadrazonable de que tanto los procesos de adquisiciones y contrataciones como los de desembolsos y justificación de uso defondos efectuados en el periodo objeto de revisión, fueron realizados de acuerdo con los procedimientos establecidos en elContrato xx Xxxxxxxx, en el PA, MOP, y las Políticas de Adquisición y Políticas de Desembolsos y/o documentos vigentes delBanco, en todos los aspectos significativos para los desembolsos y las adquisiciones financiadas total o parcialmente conrecursos del Banco, y normativa nacional aplicable para adquisiciones financiadas totalmente con recursos de contrapartey/o otras fuentes de financiamiento.l) Un trabajo de aseguramiento razonable involucra la aplicación de procedimientos, los cuales dependerán del juicio del auditor,para obtener evidencia suficiente y apropiada con la finalidad de concluir sobre si el Ejecutor ha dado cumplimiento a losprocesos de desembolsos y adquisiciones respecto de la normativa arriba mencionada. Sin perjuicio de lo anterior, comomínimo el auditor deberá examinar la documentación señalada en las Políticas de Adquisiciones y Políticas de Desembolsossobre revisiones ex post. ALCANCE:d) El objeto es evaluar el cumplimiento del proceso integrado de adquisiciones, recepción de bienes, obras y servicios, pagos yde preparación y presentación de las solicitudes de desembolso a la CAF, la correcta justificación del uso de fondos de acuerdo alos criterios de elegibilidad del Banco, aplicables a la operación para las transacciones realizadas por el ejecutor para elcontrato xx xxxxxxxx CFA-8759, por el período fiscal 2017.e) La Revisión ex post integrada de adquisiciones y desembolsos, estará enfocada y direccionada a los procesos, y actividadesrealizadas por el Programa, durante el periodo sujeto a revisión en las adquisiciones. Para aquellasadquisiciones/contrataciones sujetas a revisión ex ante, el alcance estará limitado a verificar que la documentación remitida ala CAF para su intervención, refleje adecuadamente los hechos existentes en el expediente de compra. En este sentido, elAuditor no emitirá opinión ni juicio sobre la conclusión del Banco.f) Al evidenciar el cumplimiento del proceso de desembolsos y adquisiciones /contrataciones, se espera que el auditorconsidere en su trabajo como mínimo, los siguientes aspectos:

Respecto de las adquisiciones:Fase: Capacidad Institucional(vi) La organización y funciones: Se refiere a si, en cuanto a los procesos de adquisiciones, el Programa opera de acuerdo conlo estipulado en el MOP respectivo, aceptado por la CAF. Para Programas que utilizan los servicios de más de 30consultores individuales, adicionalmente concluir si: (i) los TDRs establecen claramente los resultados que se esperan delconsultor, (ii) existe un sistema de evaluación de desempeño del consultor, mediante el cual su supervisor establezca enqué medida el consultor cumple con los resultados esperados, y (iii) las renovaciones de contrato se basan en lasevaluaciones de desempeño. Lo anterior es aplicable en particular para contratos basados en el tiempo pero tambiénpara contratos por suma alzada (pagos contra la entrega de productos).

(vii)El personal: Se refiere a si existe personal especializado en adquisiciones y en qué medida el mismo está capacitado y essuficiente para la función.(viii) El sistema de información y difusión: Se refiere a si el Programa cuenta con algún sistema de informaciónpropio, si usa los sistemas de la CAF o los del Gobierno — y si cuentan con una página Web propia para difusión de susactividades (no adquisiciones). Debiendo verificarse si: (i) la información que se hubiera proporcionado con motivo de larevisión ex – post es consistente con la que se obtiene de dichos sistemas, y (ii) la página Web tiene información sobre laimplementación del Programa y si contribuye a aumentar la transparencia en la toma de decisiones relativas a actividadesdel proyecto que no sean adquisiciones tradicionales: Proyectos Comunitarios, Becas, Transferencias Condicionadas, etc.(ix) El sistema de archivo: Se refiere a las condiciones de seguridad, conservación y orden del espacio, mobiliario, carpetas,etc., destinados al archivo de la documentación.(x) La infraestructura: Se refiere a las oficinas y equipamiento disponible.Fase: Planeación(v) La existencia y vigencia del Plan de Adquisiciones puesto en conocimiento a la CAF.(vi) Consistencia del Plan de Adquisiciones con requisitos del Programa y tiempos de ejecución de adquisiciones segúncapacidades del Ejecutor.(vii)La existencia de controles adecuados para el seguimiento al Plan de Adquisiciones, incluyendo cambios y actualizacionesal mismo.(viii) La inclusión en el Plan de Adquisiciones, como mínimo de: el detalle de los servicios, obras y/o bienesadquiridos; valor presupuestado; fecha prevista de su contratación; modalidad de contratación (Licitación PúblicaInternacional, Consultoría, etc.), fuente de financiamiento y requisitos establecidos por CAF.Fase: Selección y Evaluación(vii)En el caso de adquisiciones financiadas total o parcialmente con recursos de la CAF, el método de selección utilizado porel ejecutor, está acorde con lo establecido en el Plan de Adquisiciones vigente al momento, y de conformidad con lasPolíticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo quefueren aplicables; y en el caso de adquisiciones financiadas totalmente con recursos de contraparte y/ocofinanciamiento de conformidad con normativa aplicable según fuente de financiamiento de la CAF si la normativapermite su utilización.(viii) Los documentos de licitación utilizados están de conformidad con las Políticas de la CAF, y a las disposiciones dela LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables o normativa aplicable segúnfuente de financiamiento.(ix) Las aclaraciones y enmiendas a los documentos de licitación están de acuerdo con los las Políticas de la CAF, y a lasdisposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables, o normativaaplicable según fuente de financiamiento.(x) Las condiciones establecidas en el proceso de presentación y apertura de ofertas se realizaron de acuerdo con losaspectos de fecha, hora y formalidades establecidas en los pliegos / invitación, documentos de licitación, enmiendas deconformidad a las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones delSERCOP en lo que fueren aplicables, o normativa aplicable según fuente de financiamiento.(xi) El proceso de adquisición evidencia la existencia de las aprobaciones requeridas por cada uno de los niveles establecidosen el MOP.(xii) El informe de evaluación muestra como mínimo, los siguientes aspectos:  Fecha de recepción de ofertas o propuestas, nombres de los integrantes de la comisión técnica, funciones y cargosque desempeñan en el Programa. Claridad sin ambigüedades.  Cantidad de Oferentes participantes, nombres oferentes calificados y elegibles.

 En las adquisiciones financiadas total o parcialmente con recursos de la CAF, los oferentes calificados y/oadjudicados no estén incluidos dentro del listado de empresas no elegibles (listas negras) al momento de lacalificación o de la adjudicación en cada caso.  Revisión de aspectos de evaluación de las ofertas de conformidad con los definidos en los documentos de licitacióny/o solicitud de propuesta.  Calificación de los oferentes de acuerdo con los requisitos solicitados en los pliegos, considerando calificacióntécnica y calificación de precio.  En el caso de ofertas rechazadas o descalificadas, que los incumplimientos estén motivados y justificados.  Que como resultado de la evaluación y calificación de ofertas se recomiende la adjudicación a favor del oferenteque resulte ganador (para bienes, obras y servicios diferentes a consultoría, la oferta evaluada como la más baja ypara actividades de consultoría el que resulte mejor calificado).  Que el informe este fechado y firmado por los integrantes de la comisión técnica.  El ejecutor conserva archivos completos y ordenados de documentos originales y/o copias cuando corresponda, detodos los procesos de adquisiciones desde el momento de convocatoria hasta la adjudicación. Incluyendoimpugnaciones y protestas y el tratamiento dado en cada caso).Fase: Adjudicación(v) La adjudicación de bienes y obras recae en la oferta que cumpliendo con las especificaciones técnicas resulte evaluadacomo la más baja, y en los casos de contrataciones de firmas consultoras, la propuesta ganadora recae en la propuestamejor evaluada, según criterios de selección establecidos en los requisitos, criterios y metodología de evaluación definidosen el Pliego.(vi) Verificar como se resolvieron las protestas.(vii)El ejecutor conserva un archivo con:  Documentos originales y/o copias, cuando corresponda, que respaldan los requisitos exigidos en los documentosde licitación, Especificaciones Técnicas y Términos de Referencia y/o aclaraciones a los mismos.  Notificaciones a todos los participantes y minutas de reuniones.  Respuestas y soluciones a protestas.  Análisis y tratamiento de protestas de conformidad con las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP,su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables y documentos de licitación onormativa aplicable según fuente de financiamiento.(viii) Las actividades para la publicación de la adjudicación del contrato y notificación de resultados se llevaron a cabosegún las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en loque fueren aplicables y normativa aplicable según fuente de financiamiento.Fase: Contratación(v) El contrato suscrito, corresponde al modelo incluido en los documentos de licitación y en la solicitud de propuestas, seencuentra de acuerdo con las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, lasresoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables y se ha firmado por el monto indicado en el respectivo informe deevaluación. En caso de recursos de contrapartida verificar si el contrato suscrito se realizó de conformidad connormativa aplicable según fuente de financiamiento.(vi) La contratación se realizó con el oferente ganador según informe de evaluación.(vii)Los controles de seguimiento para las modificaciones de precio y variaciones de tiempos, entre el cronograma y laejecución real del proceso, existen y operan.(viii) El ejecutor conserva adecuadamente archivado los documentos originales y/o copias, cuando corresponda, detodos los contratos firmados, incluidas las notificaciones de resultados, garantías de cumplimiento de los contratoscorrespondientes (cumplimiento, anticipos, etc., según sea el caso).Fase: Pago(v) La recepción de los bienes, obras, servicios diferentes a consultoría y servicios de consultoría están de acuerdo alcontrato suscrito y modificaciones, cuando sea el caso y existen controles por parte del ejecutor para verificar la calidady cumplimiento de especificaciones de acuerdo con lo contratado.

(vi) El avance físico y financiero de los contratos se encuentran respaldado por informes y/o productos, según corresponda.(vii)Las autorizaciones para pago se evidencian de acuerdo con lo establecido en el MOP.(viii) El ejecutor ha registrado en las inversiones, los gastos considerados elegibles, teniendo en cuenta:  El gasto (adquisición) contribuye a los objetivos establecidos en el Proyecto.  La modalidad del proceso de contratación según lo acordado por CAF.  Si el gasto es pertinente de acuerdo con el objeto del contrato, lo aceptó el Banco en el Plan de Adquisiciones y elmonto pagado.  Si los bienes, obras, servicios y procesos de consultoría fueron recibidos por el ejecutor, según el objeto de laadquisición.  El gasto esta efectivamente pagado, registrado en la contabilidad del proyecto y debidamente soportado condocumentos originales y/o copias, cuando corresponda.Fase: Administración de contratos(vi) Los contratos se ejecutan según los requisitos de los pliegos y ofertas técnicas y económicas.(vii)Sistema de registro de los contratos, las modificaciones y enmiendas a los mismos se realizan de conformidad con lasPolíticas de la CAF, y a las disposiciones de la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo quefueren aplicables, o normativa aplicable según fuente de financiamiento.(viii) Las cesiones de contratos se realizan de conformidad con las Políticas de la CAF, y a las disposiciones de laLOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables, o normativa aplicable segúnfuente de financiamiento.(ix) Las rescisiones (terminaciones) de contratos se realizan de conformidad con las Políticas de la CAF, y a las disposicionesde la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones del SERCOP en lo que fueren aplicables, o normativa aplicablesegún fuente de financiamiento(x) El ejecutor conserva archivos de documentos originales y/o copias, cuando corresponda de todas las adendas ymodificaciones de contratos.

Respecto de los desembolsos:Sin perjuicio de otras comprobaciones que a su criterio se consideren necesarias para cumplir con el objetivo de larevisión, la firma deberá verificar que:  Las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos han sido preparadas de acuerdo con las políticas depreparación de solicitudes de desembolso y la política de gestión financiera de la CAF.  Las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos no contiene errores de cálculos aritméticos y no contienenpagos duplicados.  Los gastos presentados en las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos contaron con comprobantesoriginales de gastos fidedignos, mantenidos ordenadamente en los archivos del ejecutor o del beneficiario.  Los gastos presentados en las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos fueron elegibles para serfinanciados (según lo definido en los términos del contrato xx xxxxxxxx y el manual operativo) y fueron efectivamentepagados con recursos xxx xxxxxxxx del Banco y/o contrapartida local, respectivamente.  Los gastos presentados en las solicitudes de desembolso / justificación de uso de fondos se encontraban correcta yoportunamente contabilizados en los estados financieros del Programa, de acuerdo a las categorías de inversiónestablecidas en el contrato xx xxxxxxxx.  Los pagos declarados no elegibles por el Banco, no se encuentran contabilizados en los registros contables y financieros delPrograma; ni en fuente de financiamiento CAF, ni en Contraparte Local.

 Los contratos y compromisos de los que se derivan los desembolsos presentados en las solicitudes de desembolso /justificaciones de uso de fondos fueron previamente aprobados por los niveles de aprobación correspondientes(funcionarios autorizados del ejecutor, por los funcionarios autorizados de las entidades participantes en el Programa,o de las entidades beneficiarias del Programa; y por personal del Banco - cuando sea requerido).  De aplicar, cumplimiento de observaciones determinadas en revisiones ex – post anteriores.b) Como parte del alcance del trabajo, el auditor deberá:(v) Obtener un entendimiento del Programa y sus documentos relacionados; así como, comprender la normativa específicasobre los procesos de adquisiciones y contrataciones, aplicable a los Programas, identificando y evaluando los riesgosmateriales de incumplimiento o error, incluyendo riesgo de fraude.(vi) A fin de reducir los riesgos evaluados a un nivel aceptablemente bajo, responder a tales riesgos a través de ladeterminación de la naturaleza, oportunidad y alcance de los procedimientos que son claramente sensibles a los mismos,considerando los aspectos detallados en la sección 3.4 “Metodología” y llevar a cabo dichos procedimientos.(vii)Basado en los procedimientos desarrollados y la evidencia obtenida, evaluar antes de la finalización del compromiso, si laevaluación de riesgos sobre el objeto del trabajo continúa siendo apropiada o si como consecuencia de cambios,modificaciones o variaciones en los supuestos se requieren medidas de mitigación adicionales.(viii) Obtener una carta de representación emitida por la Administración de los Programas

METODOLOGIA:

d) La planeación del trabajo, a través de la comprensión de la normativa específica sobre los procesos de desembolsos yadquisiciones/contrataciones aplicables a los Proyectos, entendimiento del programa sujeto a revisión, la evaluación deriesgos y el diseño del programa de trabajo sobre la base de muestreo. La selección de la muestra de procesos y/o contratos arevisar deberá considerar:  La verificación de la integridad del universo de procesos de desembolsos y adquisiciones/contrataciones realizadas porel Programa, tanto aquellos financiados con fondos del Banco, como con aporte local y/o cofinanciamiento. Es necesarioaclarar que para el caso de adquisiciones /contrataciones el universo debe comprender todos aquellos procesosconcluidos (adjudicaciones y/o declaratorias de desierta) y contratos concluidos durante el período sujeto de larevisión.  Al determinar la muestra de procesos de adquisiciones y contrataciones sujetos a revisión ex post sobre los que seaplicarán los procedimientos de revisión.  La selección de las muestras deberá ser realizada bajo una metodología estadísticamente válida y confiable, e incluiráentre otros factores: (i) los resultados de revisiones anteriores; (ii) Control interno del organismo ejecutor, y (iii) nivelde complejidad de los procesos de adquisiciones, entre otros. Estos aspectos permiten al auditor obtener unaconclusión sobre el universo en su conjunto, así como extrapolar las excepciones detectadas al total del universo.

e) Trabajo de campo

f) Preparación del Informe, siguiendo las discusiones del informe preliminar con la administración de los Programas.Como parte de su trabajo, para las muestras seleccionadas relacionadas a los procesos de adquisiciones, el auditor verificará laexistencia física de las obras, de los bienes adquiridos, de los servicios diferentes a consultoría recibidos y productos deservicios de consultoría entregados; así como, la documentación de respaldo del cumplimiento de dichas obras y bienes con losrequisitos establecidos en los respectivos contratos y/o documentos de la adquisición.Con respecto a los servicios de consultoría y no consultoría contratados, cuyo producto final esté relacionado con lapresentación de informes, la responsabilidad del auditor es similar a la descrita en el párrafo anterior para las obras y bienes.Para este caso, el auditor examinará visualmente la existencia de los productos plasmados en los informes de las consultorías,de manera de comprobar su existencia y su concordancia conceptual con los términos de referencia de la contratación; asícomo, la documentación de respaldo del cumplimiento de dichos informes con los requisitos establecidos en los respectivoscontratos y/o documentos de la adquisición.

Detalle de los procesos de contratación efectuados en el periodoLa Unidad de Gestión del Programa, preparará el siguiente cuadro general que debe detallar cada contratación, de cada una delas modalidades: Número de procesos según plan de adquisiciones. Monto presupuestado y monto contratado. Modalidad de Contratación

No. Procesos de Contratación Monto Presupuestado Monto ContratadoFondosCAF Cofinanciamiento AporteLocal FondosCAF Cofinanciamiento AporteLocal FondosCAF Cofinanciamiento AporteLocalLicitación PúblicaInternacional(obras, bienes yservicios)Licitación PúblicaNacional (obras,bienes yservicios)Consultoríanacionalindividual yfirmasConsultoríainternacionalfirmas Total Procesos 100%La Unidad Gestora del Programa, de igual forma, en un Anexo, debe incluir el detalle de los procesos de contratación quepresente mínimamente la siguiente información: Número del contrato, Nombre del contratista o empresa, monto contratado,fecha de vigencia, monto de oferta ganadora, monto pagado en contratos finalizados, monto pagado hasta el momento encontratos en ejecución, etc.

INFORMES DE REVISIÓN EX POST BAJO TRABAJO DE ASEGURAMIENTO (RAZONABLE) DE PROCESOS DE DESEMBOLSOS, PROCESOS DE ADQUISICIONES E INDICADORES RELACIONADOS.El trabajo de aseguramiento (verificación) razonable será efectuado de acuerdo con la Norma Internacional sobre Trabajos paraAtestiguar 3000 (International Standard on Assurance Engagements ISAE 3000 por sus siglas en inglés). Dicha norma requiereque el Auditor Externo cumpla con requerimientos éticos, de independencia, y de control de calidad y que planifique y efectúe eltrabajo de verificación para obtener una seguridad razonable acerca de si la Coordinación del programa ha dado cumplimiento entodos los aspectos significativos con el proceso de preparación y presentación de las Solicitudes de Desembolso y/o justificacionesde anticipo, sus procesos de adquisición e indicadores relacionados, con base en las guías de preparación de solicitudes dedesembolso, los procedimientos de adquisiciones e indicadores relacionados.Como parte del alcance del trabajo el Auditor para un nivel de seguridad razonable deberá:

vi) Obtener un entendimiento del Programa y el ambiente en el que opera, el proceso de preparación de solicitudes dedesembolso, sus procesos de adquisiciones e indicadores relacionados, e identificar y evaluar los riesgos materiales deincumplimiento o error, incluyendo riesgo de fraude. Al evaluar los riesgos se requiere que el Auditor tome enconsideración los controles internos relevantes que utiliza el Organismo Ejecutor para la preparación y presentaciónrazonable del objeto del trabajo con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en lascircunstancias, pero no con el propósito de expresar una conclusión sobre la efectividad del control interno de la Entidad. vii) A fin de reducir los riesgos evaluados a un nivel aceptablemente bajo, responder a tales riesgos a través del desarrollo eimplementación de respuestas globales y la determinación de la naturaleza, oportunidad y alcance de los procedimientosque son claramente sensibles a los riesgos evaluados y llevar a cabo dichos procedimientos, los cuales deberán incluirprocedimientos sustantivos (con la obtención de información corroborativa xx xxxxxxx independientes, cuando seapertinente), así también, cuando fuera aplicable para las circunstancias del trabajo, las pruebas de efectividad operativa de

los controles sobre la información fuente para la preparación de las solicitudes de desembolso, sus procesos de adquisicióne indicadores relacionados. Se espera, como mínimo, que el Auditor se asegure que ha efectuado comprobaciones sobre eldiseño y la efectividad del control, en los procesos de adquisiciones y pagos de bienes, obras y servicios, durante el período,basado en una muestra representativa con fundamento en riesgos del trabajo. viii) Los procedimientos a desarrollar deberán prestar especial atención a confirmar el cumplimiento de los criterios indicadosen este documento. (a través de entrevistas, inspección, re-cálculos, reprocesamientos, observación, confirmación,procedimientos analíticos). ix) Basado en los procedimientos desarrollados y la evidencia obtenida, evaluar antes de la finalización del compromiso si laevaluación de riesgos sobre el objeto del trabajo continúa siendo apropiada. x) Obtener una carta de representación emitida por la Administración del Programa;

A la terminación del trabajo y antes de la entrega del Informe Final, el Auditor debe presentar sus hallazgos/observaciones a laadministración del Programa, a través de un Resumen Preliminar (Informe borrador)El Informe final, debe hacer énfasis en los hallazgos/observaciones de la revisión de aseguramiento y en las xxxxxxxxxxxxxxx.Xx sugiere tomar como referencia el modelo del Anexo A.A menos que el Auditor justifique de otra forma, el informe debe estructurarse de la siguiente manera:h) Informe ejecutivo  Objetivos y criterios de evaluación del objeto del trabajo  Alcance, enfoque y muestra revisada  Conclusióni) Informe del auditor independiente sobre la revisión de procesos de desembolsos y adquisiciones / contrataciones bajoservicios de aseguramiento razonable, identificando el trabajo desarrollado, los criterios identificados, limitaciones deltrabajo cuando aplique y responsabilidad de la administración. El resultado de la revisión ex-post se hará constar en uninforme que deberá contener como mínimo: v. Las observaciones sustanciales, que se deberán ordenar por orden de prioridad de implementación; vi. Las observaciones no sustanciales; vii. Las acciones de corrección y/o recomendaciones para la correcta ejecución de las adquisiciones y viii.Como anexos, los documentos de trabajo que consideren como información relevante sobre la revisión.j) El universo de procesos de desembolsos y de adquisiciones/contrataciones sujeto a revisión preparado y presentados porla administración del Programa, separados según fuentes de financiamiento: total o parcial con fondos CAF, financiamientototal con contraparte y/o cofinanciamiento.k) Descripción y cuantificación de los hallazgos/observaciones separados según fuentes de financiamiento: total o parcial confondos CAF, financiamiento total con contraparte y/o cofinanciamiento.l) Un memorando con las recomendaciones pertinentes para mejorar las debilidades significativas identificadas en relacióncon los controles internos y con los procesos de adquisiciones/contrataciones. Dicho memorando deberá incluir lasituación encontrada, la recomendación para mejora y los comentarios de la administración del Programa sobre losaspectos incluidos en dicho memorando.m) Reporte fotográfico de la verificación de obras, bienes y de activos fijos (Si aplica).n) Anexos  Anexo I- Detalle de la muestra de procesos de adquisiciones y contrataciones seleccionada para el análisis separado segúnfuentes de financiamiento: total o parcial con fondos CAF, financiamiento total con contraparte y/o cofinanciamiento.  Anexo II - Detalle de los procesos de adquisiciones/contrataciones que no cumplieron con los criterios establecidos o quellamaron la atención respecto a dichos criterios separados según fuentes de financiamiento: total o parcial con fondosCAF, financiamiento total con contraparte y/o cofinanciamiento.

14. DISPONIBILIDAD Y ACCESO A LA INFORMACIÓN:El auditor tiene derecho al acceso ilimitado de toda información y explicaciones consideradas necesarias para facilitar laauditoría, incluyendo los documentos legales, los informes de preparación y supervisión del proyecto, los informes de losexámenes e investigaciones, correspondencia e información de cuentas de crédito. El auditor también puede solicitar, porescrito, la confirmación de los montos desembolsados y saldos disponibles en los registros del BancoAdicionalmente como parte integrante del proceso de planeación del trabajo del Auditor, deberá tener acceso y conocer losdocumentos básicos relacionados con la operación:g) El Contrato xx Xxxxxxxx completo;h) El Manual Operativo del Programa;i) Las normas y procedimientos a ser observados para la contratación de obras y/o contratación de bienes y servicios deconsultoría financiados con recursos del Banco y por recursos de contrapartida local; j) Políticas para los organismos ejecutores – Preparación de estados financieros y documentación de adquisiciones ydesembolsos para proyectos del Banco;k) Políticas para el procesamiento de solicitudes de desembolso;l) entre xxxxx.Xx sugiere al auditor que se reúna con miembros del equipo de proyecto del Banco, al inicio y al final de sus labores, ydiscuta asuntos relacionados con el examen.

15. PERSONAL TÉCNICO /EQUIPO DE TRABAJO/RECURSOSEl auditor asignará, para el trabajo de auditoría y relacionado a la auditoria requeridos, el personal profesional necesario ycalificado para entregar sus informes en los plazos estipulados.El auditor se compromete a poner a disposición, y permitir el examen por parte del personal de la CAF, los papeles detrabajo, pruebas documentales y otros documentos relacionados con los trabajos de auditoría y diferentes a los de auditoríaobjeto de estos términos de referencia.Con el objeto de facilitar eventuales aclaraciones que sean solicitadas por el Banco, el auditor debe asegurarse que: (i) lasopiniones, observaciones y recomendaciones incluidas en los informes de auditoría están sustentadas por suficiente,relevante y competente evidencia en los papeles de trabajo; (ii) existe una adecuada referenciación entre los informes y loscorrespondientes papeles de trabajo; (iii) la documentación correspondiente se encuentra debidamente archivada; y (iv)preparó y dejó evidencia suficiente y competente sobre el análisis de riesgos requerido por las NIAs para la planificación yejecución de sus pruebas.En caso de indicios de presunto fraude o error, el auditor deberá seguir la NIA Sección 240 y 240A.El auditor revelará los hechos identificados en el informe de auditoría, o alternativamente deberá preparar y entregar porseparado un informe confidencial a la máxima autoridad del ejecutor, al Especialista del Banco y al Representante del Bancoen el país.Los funcionarios del Banco pueden contactar directamente a los auditores para solicitar información adicional relacionadacon cualquier aspecto de la auditoria, de los estados financieros o de las revisiones previas del proyecto. Los auditoresdeben satisfacer tales solicitudes prontamente.Todas las actividades serán lideradas por el Administrador del Contrato 16. ENTREGA DE PRODUCTOS DE LA FASE I Y FASE II

 Estados Financieros del Programa CFA-8759, correspondientes al ejercicio fiscal, 2017.  Revisión ex post de adquisiciones en forma integrada con los procesos de desembolsos del ProgramaCFA-8759, por el ejercicio económico 2017.

Producto 3: Se presentará los Informes Definitivos a los 45 días después de la suscripción del contrato:  Estados Financieros del programa, correspondientes al ejercicio fiscal 2017.  Revisión ex post de adquisiciones en forma integrada con los procesos de desembolsos del contrato dePréstamo CFA-8759 por el ejercicio económico 2017.Calidad del trabajo:El Auditor responsable debe ser miembro de una Firma que esté sujeta a la Norma Internacional de Control de Calidad ISQC1, u otros requerimientos profesionales o regulatorios relacionados con la responsabilidad de mantener un sistema decontrol de calidad que sea al menos tan exigente como la Norma ISQC 0.Xx Norma Internacional ISQC 1 exige que las Firmas establezcan políticas y procedimientos para la aceptación ycontinuación de la relación con sus clientes y trabajos específicos, las mismas que deben ser diseñadas para proveer a laFirma una seguridad razonable de que sólo se llevará a cabo o continuará con las relaciones y los compromisos para loscuales la Firma es competente y tiene la capacidad, incluyendo el tiempo y los recursos. Por tanto será responsable deasignar a este compromiso, el personal profesional necesario y calificado para entregar sus informes en los plazosestipulados y con la calidad esperada.

17. COSTO Y FORMA DE PAGO:El presupuesto referencial es de TREINTA Y NUEVE MIL DOSCIENTOS CUARENTA Y NUEVE CON 00/100 dólares de losEstados Unidos de América (US$39.249.00), valor que no incluye IVA y el plazo de ejecución del contrato será de 45 días queregirá a partir del día siguiente de la firma del contrato.Primer Pago.- Anticipo del 20% será pagado a partir de la suscripción del contrato y previa la presentación de la garantíacorrespondiente.Segundo Pago.- El 80% contra entrega de productos, previa presentación del informe final aprobado por el Administrador delContrato y firma del acta entrega recepción definitiva.El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable dispondrá del término de (10) diez días para la emisión de observaciones yel consultor dispondrá de (10) diez días para resolver dichas observaciones y presentar el informe final definitivo y suscribirel Acta Entrega Recepción Definitiva. 18. PLAZO CONTRACTUAL:El plazo contractual para la ejecución de la “AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMANACIONAL DE DISTRIBUCIÓN – RSND CAF”. Correspondiente a la FASE I y II es de 45 días los mismos que correrán desde lafecha de suscripción del contrato. 19. GARANTÍAS:El oferente adjudicado, previo a la suscripción del contrato, deberá presentar las siguientes garantías conforme lo determinanlos Artículos: 75 de la LOSNCP.

 Buen uso del anticipo  Garantía de fiel cumplimiento

20. MULTAS:

Por cada día de retraso en la ejecución de las obligaciones contractuales por parte del contratista se aplicará la multa del 1 por1.000 (mil) del valor Total del contrato. 21. OBLIGACIONES DEL CONTRATISTA: El contratista se obliga a:Prestar servicios de consultoría para contratación de una “AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMANACIONAL DE DISTRIBUCIÓN - RSND” y todo aquello que fuere necesario para la total ejecución del contrato, de conformidad con laoferta negociada, los términos de referencia, las condiciones generales y específicas y los demás documentos contractuales.

22. OBLIGACIONES DE LA CONTRATANTE:

 Dar solución a las peticiones y problemas que se presentaren en la ejecución del contrato, en un plazo de 3 díascontados a partir de la petición escrita formulada por el contratista.  Proporcionar al contratista los documentos, accesos e información relevante relacionada con los trabajos deconsultoría, de los que dispusiera, y realizar las gestiones que le corresponda efectuar al contratante, ante los distintosorganismos públicos, en un plazo 5 días contados a partir de la petición escrita formulada por el contratista.  En caso de ser necesario y previo el trámite legal y administrativo respectivo, celebrar los contratos complementariosen un plazo 15 días contados a partir de la decisión de la máxima autoridad.  Suscribir las actas de entrega recepción de los trabajos recibidos, siempre que se haya cumplido con lo previsto en xxxxx para la entrega recepción; y, en general, cumplir con las obligaciones derivadas del contrato.

23. ADMINISTRADOR DEL CONTRATO:Se recomienda se designe como administrador del Contrato al Ing. Xxxxxx Xxxxxx. 24. EVALUACIÓN DE OFERTAS:

Plan de trabajo, metodología propuesta y conocimiento probado de las condiciones generales, locales y particulares delproyecto materia de la consultoría;Disponibilidad de los recursos, instrumentos y equipos necesarios para la realización de la consultoría; y,Se establecen de manera general para ello dos etapas: la primera, bajo metodología “Cumple / No Cumple”, en la que seanalizan los documentos exigidos cuya presentación permite habilitar las propuestas (integridad de la oferta), y la verificacióndel cumplimiento de capacidades mínimas; y la segunda, en la que se evaluarán, mediante parámetros cuantitativos ovalorados, las mayores capacidades de entre los oferentes que habiendo cumplido la etapa anterior, se encuentran aptos paraesta calificación. Parámetros de Evaluación: El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable acoge los parámetros de evaluacióndeterminados por las políticas del Banco de Desarrollo de América Latina - CAF, pudiendo escoger adicionalmente otros querespondan a la necesidad, naturaleza y objeto de cada procedimiento de contratación; los que serán analizados y evaluados almomento de la calificación de las ofertas.El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, bajo su responsabilidad, asegura que los parámetros de evaluación queconstan en este documento sean los que realmente se utilizarán en el procedimiento. De la evaluación:- Las capacidades requeridas a través de los parámetros de evaluación serán utilizando las dos etapas deevaluación señaladas más adelante, para todos los demás procedimientos de contratación de régimen común; la primera, bajo lametodología “Cumple / No Cumple” y posteriormente, solo con los oferentes calificados, la segunda que será “Por Puntaje”.Se estará a la metodología “Cumple / No Cumple” cuando el objetivo sea la determinación de cumplimiento de una condición ocapacidad mínima por parte del oferente y que sea exigida por el Ministerio (Requisitos mínimos).Los índices financieros previstos en la solicitud de propuesta elaborados por el MEER, en caso de ser considerados, constituiránun requisito mínimo de obligatorio cumplimiento y en consecuencia tendrán un carácter xxxxxxxxxxx.Xx estará a la metodología “Por Puntaje” cuando el objetivo sea el establecimiento de mejores condiciones o capacidades deentre los oferentes que han acreditado previamente una condición o capacidad mínima requerida. Primera Etapa: Integridad de las ofertas y verificación de requisitos mínimos. Metodología “Cumple/ No Cumple” Integridad de las ofertas.-Se revisará que las ofertas hayan incorporado todos los formularios definidos en la solicitud de propuesta conforme elsiguiente detalle:d.) Formulario de la Oferta;e.) Formularios de Compromiso de Participación del Personal Técnico y Hoja de Vida;f.) Formulario de Compromiso de Asociación o Consorcio (De ser el caso)El Formulario de Oferta contendrá los siguientes documentos, claramente descritos en las Condiciones Particulares de laSolicitud de Propuesta y de los Contratos de Consultoría.Aquellas ofertas que contengan el Formulario de la Oferta debidamente elaborado y suscrito, pasarán a la evaluación “cumple /no cumple”; caso contrario serán rechazadas. Verificación de requisitos mínimos: Evaluación de la oferta técnica (cumple / no cumple).-.Los parámetros de calificación que constan en estos pliegos no se contraponen a las políticas del Banco de Desarrollo deAmérica Latina – CAF, y solamente aquellas ofertas que cumplan integralmente con los parámetros mínimos, pasarán a la etapade evaluación de ofertas con puntaje, caso contrario serán descalificadas. Formulario para la elaboración de las ofertas: El oferente incluirá en su oferta la información que se establece en el Formulariode la Oferta. Pueden utilizarse formatos elaborados en ordenador a condición que la información sea la que se solicita y que serespeten los campos existentes en el formulario que contiene el presente pliego. a). Formulario de Ofertas1.1 . Presentación y compromisos1.2 . Datos Generales del oferente

1.3. Identificación de socios, accionistas, participes mayoritarios el oferente en caso de ser persona jurídica.1.4 . Situación financiera del oferente (índices financieros y patrimonio);1.5. Oferta Económica (sobre No. 2 Lista Corta);1.6 Plan de trabajo, metodología propuesta y conocimiento probado de las condiciones generales, locales y particularesdel proyecto materia de la consultoría (Metodología y cronograma de ejecución);1.7 Antecedentes y experiencia demostrables del personal que será asignado a la ejecución del contrato (Experienciamínima del personal clave);1.8 Capacidad técnica y administrativa disponible (Personal técnico clave asignado al proyecto);1.9 Disponibilidad de los recursos, instrumentos y equipos necesarios para la realización de la consultoría;Cuando intervengan empresas nacionales en asociación con empresas extranjeras, se tomarán en consideración,adicionalmente, los procedimientos y metodologías que ofrezcan la consultoría extranjera para hacer efectiva unaadecuada transferencia de tecnología, así como la mayor utilización de la capacidad técnica de profesionales ecuatorianos. b). Formulario de compromiso de participación del personal técnico y hoja de vida:2.1 Compromisos del profesional asignado al proyecto2.2 Hoja de vida del personal asignado al proyecto c). Formulario de compromisos de asociación o consorcio (de ser procedente)Este formulario deberá ser presentado como Sobre No. 2 en Concurso Público y Lista Corta, debidamente cerrado. Evaluación de la oferta (cumple / no cumple):a. Experiencia General Mínima

CRITERIO REQUISITOSExperiencia General Mínima de la Firma Consultora La firma Consultora deberá acreditar 10 años de experienciaen trabajos de Auditoria Externa de Estados Financieros através de la presentación de 2 o más certificados o actas deentrega recepción definitiva aprobada.b. Experiencia mínima del Personal técnico clave:El personal asignado al proyecto deberá cumplir con el siguiente perfil: Coordinador: Un Profesional con título de tercer nivel, registrado en el SENESCYT- afinidad en gestión de proyectos y/oauditoría con 10 -años de titulación Auditor: Un Profesional con título de tercer nivel en auditoria, registrado en el SENESCYT, 5 años de titulación. Especialista en Finanzas 1: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/oauditoria, con 5 años de titulación. Especialista en Finanzas 2: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/oauditoria con 5 años de titulación. Especialista Técnico: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en electricidad con unaño de titulación. Apoyo 1: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/o auditoria con 2 añosde titulación. Apoyo 2: un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/o auditoria con 2 añosde titulación.

Verificación de cumplimiento de integridad y requisitos mínimos de la oferta

VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO

PARÁMETRO CUMPLE NO CUMPLE OBSERVACIONESIntegridad de la Oferta (formulario)Experiencia General MínimaExperiencia Mínima Personal Técnico claveÍndices Financieros y PatrimonioAquellas ofertas que cumplan íntegramente con los parámetros mínimos antes señalados, pasara a la etapa de evaluación deofertas con puntaje, caso contrario serán descalificados. Índices financieros y PatrimonioLos índices regularmente aceptados son: índices de solvencia (mayor o igual a 1,0) índices de endeudamiento (menor a 1,5).Los factores para su cálculo estarán respaldados en la correspondiente declaración del impuesto a la renta del ejercicio fiscalcorrespondiente y los balances presentados al órgano de control respectivo.El incumplimiento de los valores de los índices financieros establecidos por la entidad contratante no será causal de rechazo dela oferta, por no ser éstos requisitos mínimos de obligatorio cumplimiento. Información Financiera de ReferenciaAnálisis de los índices financieros: Las entidades contratantes especificarán y determinarán cuál(es) es (son) el (los) índice(s)financieros y, cuál es el valor mínimos/máximo aceptable respecto de éstos.Los índices regularmente aceptados son: índices de solvencia (mayor o igual a 1,0); índices de Endeudamiento (menor a 1,5),siendo estos índices y valores recomendados, pudiendo la entidad contratante modificaros a su criterio.El monto de patrimonio que debe cumplirse deberá estar respaldado en la declaración de impuesto a la renta del ejercicio fiscalcorrespondiente y/o los balances presentados al órgano de control respectivo.Los índices financieros constituirán información de referencia respecto de los participantes en el procedimiento y en talmedida, su análisis se registrará conforme el detalle a continuación:

ÍNDICE INDICADOR SOLICITADO OBSERVACIONESSolvencia Mayor o Igual a 1,0Endeudamiento Menor a 1,5 Segunda Etapa: Evaluación por puntaje.-En esta etapa se procederá a la ponderación valorada de las condiciones diferenciadoras de las ofertas para cada uno de losparámetros señalados en el pliego, a partir de la acreditación de mejores condiciones que las fijadas como mínimos o máximos.En las condiciones particulares del presente pliego se describen los parámetros por la entidad contratante para esteprocedimiento de contratación, los cuales estarán completamente definidos, no serán restrictivos o discriminatorios ycontarán con el medio de medición y xxxxxxxxxxxx.Xx deberá adjudicar a la oferta que obtenga el mayor puntaje de acuerdo a la valoración de los parámetros y cuyos resultadoscombinen los aspectos técnicos, financieros, legales y económicos de las ofertas.En la metodología de evaluación por puntajes se observará el principio de la proporcionalidad o ponderación y enconsecuencia la aplicación de puntajes de “cero” no es pertinente.Con el proponente que obtenga el mayor puntaje ponderado de la oferta técnica y económica, se procederá a la negociación de lostérminos técnicos y contractuales y a los ajustes económicos que se deriven de tal xxxxxxxxxxx.Xx no se llegare a un acuerdo, las negociaciones se darán por terminadas y comenzarán con el consultor calificado en el siguientelugar, continuándose con el mismo procedimiento descrito en los incisos anteriores.

Evaluación por puntaje: Solo las ofertas que cumplan con los requisitos mínimos serán objeto de evaluación por puntaje, deconformidad con el siguiente detalle: CRITERIO PUNTUACIÓN MÁXIMAExperiencia General de la FirmaConsultora 20 puntosExperiencia Específica 30 puntosExperiencia del Personal TécnicoClave 35 puntosMetodología y Cronograma deEjecución 10 puntosEquipo e Instrumentos Disponibles 5 puntos

TOTAL 100 Puntos

Experiencia Específica:La firma Consultora deberá acreditar experiencia en trabajos de auditoria realizados en los últimos 5 años de acuerdo a lasiguiente manera: - Presentará hasta 6 certificados o actas entrega recepción definitiva de haber prestado servicios de auditoria enoperaciones o programas financiados con recursos provenientes de Organismos Multilaterales, emitidos en losúltimos 5 años, se otorgará un valor de 5 puntos por cada certificado o acta de entrega recepción definitiva y podráobtener hasta un puntaje máximo de 30 puntos. - Nota: Los certificados acta de entrega recepción definitiva, presentadas para este parámetros deberá ser

diferentes a las presentadas para experiencia general mínima y experiencia general por xxxxxxx.

PERSONAL CALIFICACIÓNCoordinador/a Se otorgará 0.5 puntos por cada año adicional de haber sido titulado tercer nivelhasta un máximo de 5 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.30 por cada año de

experiencia laboral como coordinador, contada a partir de la obtención del títulohasta un máximo de 3 puntos, que deberán ser avalados mediante lapresentación de hasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 8 puntos Auditor

Se otorgará 1 punto por cada año adicional al mínimo solicitado comoexperiencia hasta un máximo de 5 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.6 por cada año de experiencialaboral como auditor, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 3 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación dehasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 8 puntos Especialista en Finanzas 1

Se otorgará 0.4 puntos por cada año adicional al mínimo solicitado comoexperiencia en actividades afines hasta un máximo de 2 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral, contada a partir de la obtención del título hasta un máximo de 2 puntos,que deberán ser avalados mediante la presentación de hasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 4 puntos Especialista en Finanzas 2

Se otorgará 0.4 puntos por cada año adicional al mínimo solicitado comoexperiencia, hasta un máximo de 2 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral en actividades afines, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 2 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación dehasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx de 4 puntos Especialista Técnico

Metodología y Cronograma de Ejecución:

La metodología de trabajo será presentada por el oferente, de tal modo que se asegure el éxito en la consecución de losobjetivos indicados, y sus observaciones serán detalladas y ratificadas en el acta de xxxxxxxxxxx.Xx le otorgará 2 puntos por la información presentada de acuerdo a lo solicitado en cada uno de los parámetros indicados acontinuación, en caso de no presentar información referente a lo detallado en alguno de los parámetros, no recibirá puntajealguno en dicho parámetro: METODOLOGÍA Y CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN

Equipo e Instrumentos Disponibles:El listado del equipo o instrumentos necesarios para la ejecución de los trabajos de consultoría será el detallado a continuación: EQUIPO E INSTRUMENTOS DISPONIBLES

PARÁMETRO CALIFICACIÓNEl personal de apoyo que realizará las tareas en campo debetener cada uno el respectivo equipo de computación xxxxxxxx.Xx otorgará 5 puntos al oferente que acredite con facturas ocertificados o mediante compromisos de arrendamiento de lapropiedad de los equipos a nombre del oferente de hasta 5computadoras un punto por cada computadora. 5 PUNTOS

TOTAL 5 PUNTOS

La asignación de puntajes de las ofertas económicas de los consultores que hayan alcanzado el puntaje mínimo en la calificaciónde la oferta técnica, se realizará mediante la aplicación de una relación inversamente proporcional a partir de la ofertaeconómica más baja, en donde la totalidad del puntaje (100 puntos) se le otorgará a esta última conforme la siguiente fórmula:Pei = (POEm x 100) / POEiDónde:Pei = Puntaje por Xxxxxxxxxx Económica del oferente i.POEm = Precio de la Oferta Económica más baja.POEi = Precio de la Oferta Económica del oferente i.El puntaje total de la propuesta será el promedio ponderado de ambas evaluaciones, obtenido de la aplicación de la siguientefórmula:PTOi = (c1*Pti) + (c2*Pei)Dónde:PTOi = Puntaje Total del Oferente iPti = Puntaje por Evaluación Técnica del Oferente iPei = Puntaje por Evaluación Económica del oferente iC1 = Coeficiente de ponderación para la evaluación técnicaC2 = Coeficiente de ponderación para la evaluación económicaLos coeficientes de ponderación deberán cumplir las siguientes condiciones: - La suma de ambos coeficientes deberá ser igual a la unidad (1.00) - Los valores que se aplicarán en cada caso deberán estar comprendidos dentro de los márgenes siguientes:0,80 <= c1 <= 0,900,10 <= c2 <= 0,20En caso de empate en la puntuación final, para establecer el orden de prelación se atenderá a las siguientes reglas:c) Si el empate se originaré en diferentes calificaciones en la oferta técnica y económica, la oferta ganadora será aquellaque tuviere el mayor puntaje en la oferta técnica.d) Si el empate se originare en idénticas calificaciones en la oferta técnica y económica, a la oferta ganadora se determinaráde acuerdo a los siguientes criterios:b.1) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Experiencia General”:De persistir el empate, se aplicará progresivamente y en el siguiente orden los criterios:b.2) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Experiencia Específica del Equipo Técnico”.b.3) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Capacidad del Personal Técnico”.b.4) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Plan de Trabajo”.b.5) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Metodología”.Si aún después de evaluar los criterios anteriores, subsistiera un empate entre los participantes, el orden de prelación seestablecerá por sorteo realizado por sorteo realizado en el MEER.

ANEXO A

MODELO DE INFORME SOBRE EL TRABAJO DE ASEGURAMIENTO RAZONABLEEste es un modelo sugerido para los auditores externos que podrá ser modificado siempre y cuando de cabal cumplimiento conlo establecido en la ISAE 3000 INFORME DE ASEGURAMIENTO INDEPENDIENTE

iAl ii:_________________Cargo _______________ Institución Contratante: _______________ y al Banco de Desarrollo de América Latina

Hemos sido contratados para realizar un trabajo de aseguramiento razonable sobre (el objeto del trabajo iii: Ej: elcumplimiento del proceso de preparación de las solicitudes de desembolso No. XX a XX, sus procesos de adquisicionese indicadores relacionados, adjuntos en el Anexo I), del Programa XXXXXXXXXXXXXXX, financiado con recursos delPréstamo CAF No. XXXx/XXX-XX (en adelante el Programa), efectuados por la (Unidad de Coordinación de Proyectoso su equivalente) (en adelante la Administración) y presentados al Banco de Desarrollo de América Latina (enadelante la CAF), por el período comprendido entre el xx de xxx y el xx de xxxx del 20xx, con base en los criterios ivdescritos en el Anexo II incluido en este xxxxxxx.Xx hemos realizado ningún procedimiento relacionado con [describir cualquier limitación inherente a la evaluación omedición del objeto del trabajo contra los criterios que pueda ser apropiado hacer referencia explícita en el informepara evitar expectativas diferentes], consecuentemente no expresamos una conclusión sobre ellos. v Responsabilidad de la Administración por (el objeto del trabajo: Ej: el proceso de preparación de las solicitudes de desembolso, sus procesos de adquisiciones e indicadores relacionados)xxXx Administración del Programa es responsable por el proceso de preparación y presentación de las solicitudes dedesembolso No. XX , sus procesos de adquisiciones e indicadores relacionados arriba indicados de acuerdo con loscriterios presentados en el Anexo II incluido en este reporte. Esta responsabilidad incluye: el diseño, laimplementación y el mantenimiento de controles internos relevantes para la preparación y presentación adecuada delas solicitudes de desembolso No. XX, sus procesos de adquisiciones e indicadores relacionados, la aplicación de unaapropiada base de preparación; y la realización de estimaciones razonables de acuerdo con las circunstancias. Responsabilidad del Auditor viiNuestra responsabilidad es expresar una conclusión sobre el cumplimiento por parte de la Administración delPrograma, de los criterios descritos en el Anexo II, en el proceso de preparación y presentación de las solicitudes dedesembolso No. XX, sus procesos de adquisiciones e indicadores relacionados, con base en el trabajo que hemosrealizado. (En caso de tener limitaciones en el alcance del trabajo incluir el siguiente texto: Excepto por lo descrito en el/los párrafo(s) 7 a xx) n/Nuestro trabajo fue efectuado de acuerdo con la Norma Internacional sobre Trabajos deAseguramiento 3000 (International Standard on Assurance Engagements ISAE 3000 por sus siglas en inglés) viii.Dicha norma requiere que cumplamos con requerimientos éticos, de independencia ix, y de control de calidad x y queplanifiquemos y efectuemos el trabajo de aseguramiento para obtener una seguridad razonable acerca de si laAdministración del Programa, en el proceso de preparación y presentación de las solicitudes de desembolso No. XX,sus procesos de adquisiciones e indicadores relacionados, por el período comprendido entre el xx de xxx y el xxxx del20XX cumplió en todos los aspectos importantes con los criterios descritos en el Anexo II, adjunto.Un trabajo de aseguramiento razonable, involucra la aplicación de procedimientos para obtener evidencia suficiente yapropiada para determinar si el proceso de preparación de la información contenida en los Anexo I adjunto fuerealizado de conformidad con los criterios descritos en el Anexo II, adjunto. Los procedimientos seleccionadosdependen del juicio profesional del auditor e incluyen la evaluación de los riesgos de incumplimiento significativo enel proceso de preparación de la información contenida en el Anexo I respecto de los criterios descritos en el Anexo IIadjunto. Como parte del alcance de nuestro trabajo aplicamos, entre otros, los siguientes procedimientos: <incluir unresumen de los procedimientos efectuados xi>a) Ej: Entendimiento del Programa y evaluación de los riesgos de incumplimiento significativo en el proceso depreparación de las solicitudes de desembolso y sus procesos de adquisición relacionados a través del mapeoy pruebas de recorrido de los procesos y controles internos seguidos por la Administración paraasegurar………..b) Pruebas de eficacia operativa sobre los controles internos relacionados con………..c) Ej: Desarrollo procedimientos sustantivos para verificar ………… (los procedimientos deben estar diseñadospara verificar el cumplimiento de los criterios establecidos, detallar los procedimientos realizados).d) ……………………

e) …………………..f) ……………………..g) Obtención de una carta de representación de la Administración del Programa en la que se nos confirmaciertas informaciones proporcionadas durante la revisión.Consideramos que la evidencia obtenida es suficiente y apropiada para permitirnos expresar una conclusión. En caso de tener limitaciones y encontrado incumplimientos:

Fundamentos para una conclusión con salvedades xii1. Describir las limitaciones en el alcance del trabajo del auditor.2. Describir los incumplimientos a los criterios identificados.3. ……………….. Conclusión xiiicon salvedadesEn nuestra opinión, excepto por: (i) el efecto , si lo hubiere, que podría haberse determinado si de no haber mediadola limitación en el alcance de nuestro trabajo descrita en el párrafo 7 y (ii) los incumplimientos de los criteriosdescritos en los párrafos 8 y 9, la Administración del Programa ha dado cumplimiento en todos los aspectosimportantes, a los criterios descritos en el Anexo II, en el proceso de preparación y presentación de las solicitudes dedesembolso No. XX, sus procesos de adquisiciones e indicadores relacionados, adjuntos en el Anexo I, por el períodocomprendido entre el xx de xxx y el xxx de xxxxxx del 20xx. Asuntos que requieren énfasis xivSin calificar nuestra conclusión llamamos la atención al hecho de que los criterios de reporte incluyen ciertaslimitaciones inherentes que pueden influir en la confiabilidad de la información [Especificar, de existir, los efectos delas limitaciones inherentes de los criterios sobre el objeto del trabajo]. Restricción de uso y distribución xvLos criterios descritos en el Anexo II, han sido establecidos por la (Nombre de la entidad contratante) y el Banco deDesarrollo de América Latina (CAF) únicamente para la evaluación de la preparación del reporte indicado en el AnexoI y su presentación ante la CAF; tales criterios podrían no ser apropiados o relevantes para otros propósitos.Nuestro informe se realiza única y exclusivamente para uso de (Nombre de la entidad contratante) y para supresentación ante la CAF para los efectos descritos anteriormente y no debe ser distribuido a o utilizado por otraspartes. [Firma del auditor][Fecha del informe del auditor]

ANEXO B LISTADO DE ADQUISICIONES (FONDOS CAF Y APORTE LOCAL) AL xx DE xx DEL 20xx

CATEGORÍA MÉTODO DEADQUISICIÓN (1)

OBJETO DE LA ADQUISICIÓN

PROVEEDOR/ CONTRATISTA

FECHA DE CONTRA TACIÓN

PRESUPUESTO OFICIAL

(US$ 000)

MONTO CONTRATADO

(US$ 000)

MONTO PAGADO (US$ 000)

FINANCIAMIENTO CAF

OBRAS

BIENES (2)

FIRMAS

INDIVIDUAL

FINANCIAMIENTO APORTE LOCAL

OBRAS

BIENES (2)

FIRMAS

INDIVIDUAL

ANEXO B.1 MUESTRA: ADQUISICIONES (FONDOS CAF Y APORTE LOCAL) AL xx DE xxxx DEL 20xx

CATEGORÍA MÉTODO DE

ADQUISICIÓN (1)

FECHA DEL CONTRATO

(MM/DD/AA)

NÚMERO DEL CONTRATO

OBJETO DE LA ADQUISICIÓN

PROVEEDOR/ CONTRATISTA

MONTO DEL CONTRATO (US$ 000)

COMENTARIOS SOBRE LA REVISIÓN DEL CONTRATO

OBRAS

BIENES (2)

FIRMAS

INDIVIDUAL

LISTADO DE PAGOS POR SOLICITUD DE DESEMBOLSO

Item (No.)

Tipo de obra (Dist o Subt)

Cuenta contable de registro

No. Comprobante

de Egreso Beneficiario

Nº de Código del Contrato

otorgado por la CAF

Nombre del Proceso

Concepto del Gasto

No. de Factura o documento generador del Pago

%Avance de Ejecución Físical

Real

Fecha de pago dd/mm/aaaa

(4)

MONTO PAGO (base imponible de factura o anticipo)

(a)

MONTO PAGO (IVA o impuestos

varios) (b)

MONTO PAGO (Total factura o

anticipo) c = a + b

LISTADO DE LA MUESTRA DE PAGOS POR SOLICITUD DE DESEMBOLSO

Item (No.)

Tipo de obra (Dist o Subt)

Cuenta contable de registro

No. Comprobante

de Egreso Beneficiario

Nº de Código del Contrato

otorgado por la CAF

Nombre del Proceso

Concepto del Gasto

No. de Factura o documento generador del Pago

%Avance de Ejecución Físical

Real

Fecha de pago dd/mm/aaaa

(4)

MONTO PAGO (base imponible de factura o anticipo)

(a)

MONTO PAGO (IVA o impuestos

varios) (b)

MONTO PAGO (Total factura o

anticipo) c = a + b

(1) El auditor deberá incluir adicionalmente el detalle de los comprobantes de pagos de cada solicitud de desembolsoque no cumplieron con los criterios establecidos, indicando su descripción, monto en US dólares estadounidenses, elnúmero comprobante y del respectivo contrato de bienes o servicios de consultoría si correspondiere, el mismo quedebe cruzar con la información presentada en estas columnas. SECCION III

CONDICIONES DEL PROCEDIMIENTO

3.1 Cronograma del procedimiento: El cronograma que regirá el procedimiento será el siguiente: Concepto Día HoraFecha de publicación 08-05-2018 16H30Fecha límite de preguntas 10-05-2018 15H00Fecha límite de respuestas y aclaraciones 11-05-2018 15H00Fecha límite entrega de ofertas técnica y económica 15-05-2018 13H00Fecha apertura oferta técnica 15-05-2018 14H00Fecha inicio evaluación 15-05-2018 15H30Fecha publicación resultados finales oferta técnica (previo aresultados de calificación técnica requieren aprobación delBanco de Desarrollo de América Latina - CAF) 17-05-2018 14H00Fecha apertura oferta económica 17-05-2018 15H00Fecha de negociación 18-05-2018 10H00Fecha estimada de adjudicación 18-05-2018 16H00En el caso de ser necesario, el término para la convalidación de errores será de acuerdo al siguiente cronograma(indicar número de días término mínimo 2 máximo 5).

Concepto Día HoraFecha límite para solicitar convalidación de errores 16-05-2018 15H00Fecha límite para convalidación errores 18-05-2018 14H00Fecha estimada de adjudicación 22-05-2018 17H00 3.2 Vigencia de la oferta: Las ofertas se entenderán vigentes hasta la celebración del contrato, de acuerdo a lo establecidoen el artículo 30 de la LOSNCP. 3.3 Precio de la Oferta: Se entenderá por precio de la oferta al valor que el oferente haga constar en el formulario 9.5 deestos pliegos.Los precios presentados por el oferente son de su exclusiva responsabilidad. Cualquier omisión se interpretará comovoluntaria y tendiente a conseguir precios que le permitan presentar una oferta más ventajosa. 3.3.1 Forma de presentar la oferta: La oferta se presentará en forma física, en dos sobres cerrados por separado, losque contendrán el siguiente texto:

CONCURSO PÚBLICO NACIONAL DE CONSULTORÍA

“CÓDIGO DEL PROCESO: CAF-RSND-MEER-CPN-CI-001”

Sobre No. (1 ó 2)

OFERTA (TECNICA O ECONOMICA)

(Original y copia)XxxxxxxxxXxxxxxx Xxxxxxxxx VizcainoMinisterio de Electricidad y Energía RenovablePresente.- PRESENTADA POR: _________________________________RUC:___________________ AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DE DISTRIBUCIÓN – RSNDNo se tomarán en cuenta las ofertas entregadas en otro lugar o después del día y hora fijados para su xxxxxxx-xxxxxxxxx.Xx Secretaría recibirá y conferirá comprobantes de recepción por cada oferta entregada y anotará, tanto en los reciboscomo en el sobre de la oferta, la fecha y hora de recepción. 3.4 Plazo de ejecución: el plazo de ejecución del contrato será de 45 días que regirá a partir del día siguiente de lafirma del contrato, en los siguientes términos:Los informes de los auditores independientes sobre los estados financieros- definitivos del proyecto y el Informe sobre aspectos administrativo-contables y de control interno del Programa en cumplimiento de la parte 1“AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE PROPÓSITO ESPECIAL DEL PROGRAMA”, deberán ser recibidos porel Administrador del contrato, en el plazo de 45 días plazo contados a partir del día siguiente de la suscripción del contrato.Este/os informe/s debe/n ser presentado/s en dos ejemplares físicos y uno electrónico en formato PDF.El/los informe/s de revisión ex-post bajo servicios de aseguramiento debe/n ser recibidos por el Organismo Ejecutor enel plazo de 45 días contados a partir del día siguiente de la suscripción del contrato a fin de dar cumplimiento a la parte 2“REVISIÓN EX POST DE ADQUISICIONES EN FORMA INTEGRADA CON LOS PROCESOS DE DESEMBOLSOS”.Este/os

informe/s debe/n ser presentado/s en dos ejemplares físicos y uno electrónico en formato PDF.El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable dispondrá del término de (10) diez días para la emisión deobservaciones y el consultor dispondrá de (10) diez días para resolver dichas observaciones y presentar el informe finaldefinitivo y suscribir el Acta Entrega Recepción Definitiva. 3.5 Alcance del precio de la oferta: El precio de la oferta deberá cubrir el valor de los trabajos a ejecutarse según sea sunaturaleza, los costos indirectos, los impuestos y tasas vigentes; así como, los servicios para la ejecución completa de laconsultoría a contratarse.El participante deberá ofertar todos y cada uno de los rubros señalados en las Condiciones Particulares xxx Xxxxxx,Formulario de Oferta Económica.Para el caso de contrataciones de fiscalización de obra, los oferentes deberán detallar en su oferta económica los costosunitarios requeridos para la prestación de sus xxxxxxxxx.Xx existir errores aritméticos se procederá a su corrección conforme a lo previsto en la Resolución emitida por elSERCOP para el efecto. 3.6 Forma de pago: Los pagos se realizarán de la manera prevista en el numeral 7 de la Convocatoria.Primer Pago.- Anticipo del 20% será pagado a partir de la suscripción del contrato y previa la presentación de la garantíacorrespondiente.Segundo Pago.- El 80% contra entrega de productos, previa presentación del informe final aprobado por el Administradordel Contrato y firma del acta entrega recepción definitiva.

SECCIÓN IV EVALUACIÓN DE LAS OFERTAS

4. EVALUACIÓN DE OFERTAS

4.1 Metodología de evaluación de las ofertas: Los servicios de consultoría serán seleccionados sobre la base decriterios de calidad y costo. Las ofertas de consultoría serán presentadas en dos (2) sobres separados, el primerocontendrá los aspectos técnicos sobre los que se evaluará la calidad y, el segundo, los aspectos económicos, sobre losprocesos de selección se efectuarán entre consultores de la misma naturaleza que estén en capacidad jurídica de prestarservicios de xxxxxxxxxxx.Xx calificación de la calidad de las propuestas de consultoría, se realizará sobre la base de lo previsto en los pliegosrespectivos, debiendo tenerse en cuenta los requisitos establecidos en las condiciones particulares xxx xxxxxx lossiguientes requisitos, procedimientos y criterios:Capacidad técnica y administrativa disponible;Antecedentes y experiencia demostrables en la realización de trabajos anteriores;Antecedentes y experiencia demostrables del personal que será asignado a la ejecución del contrato;Plan de trabajo, metodología propuesta y conocimiento probado de las condiciones generales, locales y particulares delproyecto materia de la consultoría;Disponibilidad de los recursos, instrumentos y equipos necesarios para la realización de la consultoría; y,Se establecen de manera general para ello dos etapas: la primera, bajo metodología “Cumple / No Cumple”, en la que seanalizan los documentos exigidos cuya presentación permite habilitar las propuestas (integridad de la oferta), y laverificación del cumplimiento de capacidades mínimas; y la segunda, en la que se evaluarán, mediante parámetroscuantitativos o valorados, las mayores capacidades de entre los oferentes que habiendo cumplido la etapa anterior, seencuentran aptos para esta calificación. 4.2 Parámetros de Evaluación: El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable acoge los parámetros de evaluacióndeterminados por las políticas del Banco de Desarrollo de América Latina - CAF, pudiendo escoger adicionalmente otrosque respondan a la necesidad, naturaleza y objeto de cada procedimiento de contratación; los que serán analizados yevaluados al momento de la calificación de las ofertas.

El Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, bajo su responsabilidad, asegura que los parámetros de evaluaciónque constan en este documento sean los que realmente se utilizarán en el procedimiento. 4.3 De la evaluación:- Las capacidades requeridas a través de los parámetros de evaluación serán utilizando las dosetapas de evaluación señaladas más adelante, para todos los demás procedimientos de contratación de régimen común;la primera, bajo la metodología “Cumple / No Cumple” y posteriormente, solo con los oferentes calificados, la segundaque será “Por Puntaje”.Se estará a la metodología “Cumple / No Cumple” cuando el objetivo sea la determinación de cumplimiento de unacondición o capacidad mínima por parte del oferente y que sea exigida por el Ministerio (Requisitos mínimos).Los índices financieros previstos en la solicitud de propuesta elaborados por el MEER, en caso de ser considerados,constituirán un requisito mínimo de obligatorio cumplimiento y en consecuencia tendrán un carácter xxxxxxxxxxx.Xx estará a la metodología “Por Puntaje” cuando el objetivo sea el establecimiento de mejores condiciones o capacidadesde entre los oferentes que han acreditado previamente una condición o capacidad mínima requerida. Primera Etapa: Integridad de las ofertas y verificación de requisitos mínimos. Metodología “Cumple/ No Cumple” Integridad de las ofertas.-Se revisará que las ofertas hayan incorporado todos los formularios definidos en la solicitud de propuesta conforme elsiguiente detalle:g.) Formulario de la Oferta;h.) Formularios de Compromiso de Participación del Personal Técnico y Hoja de Vida;i.) Formulario de Compromiso de Asociación o Consorcio (De ser el caso)El Formulario de Oferta contendrá los siguientes documentos, claramente descritos en las Condiciones Particulares dela Solicitud de Propuesta y de los Contratos de Consultoría.Aquellas ofertas que contengan el Formulario de la Oferta debidamente elaborado y suscrito, pasarán a la evaluación“cumple / no cumple”; caso contrario serán rechazadas. Verificación de requisitos mínimos: Evaluación de la oferta técnica (cumple / no cumple).-.Los parámetros de calificación que constan en estos pliegos no se contraponen a las políticas del Banco de Desarrollo deAmérica Latina – CAF, y solamente aquellas ofertas que cumplan integralmente con los parámetros mínimos, pasarán ala etapa de evaluación de ofertas con puntaje, caso contrario serán descalificadas. Formulario para la elaboración de las ofertas: El oferente incluirá en su oferta la información que se establece en elFormulario de la Oferta. Pueden utilizarse formatos elaborados en ordenador a condición que la información sea la quese solicita y que se respeten los campos existentes en el formulario que contiene el presente pliego. a). Formulario de Ofertas1.1 . Presentación y compromisos1.2 . Datos Generales del oferente1.3. Identificación de socios, accionistas, participes mayoritarios el oferente en caso de ser persona jurídica.1.4 . Situación financiera del oferente (índices financieros y patrimonio);1.5. Oferta Económica (sobre No. 2 Lista Corta);1.6 Plan de trabajo, metodología propuesta y conocimiento probado de las condiciones generales, locales yparticulares del proyecto materia de la consultoría (Metodología y cronograma de ejecución);1.7 Antecedentes y experiencia demostrables del personal que será asignado a la ejecución del contrato(Experiencia mínima del personal clave);1.8 Capacidad técnica y administrativa disponible (Personal técnico clave asignado al proyecto);1.9 Disponibilidad de los recursos, instrumentos y equipos necesarios para la realización de la consultoría;Cuando intervengan empresas nacionales en asociación con empresas extranjeras, se tomarán en consideración,adicionalmente, los procedimientos y metodologías que ofrezcan la consultoría extranjera para hacer efectiva unaadecuada transferencia de tecnología, así como la mayor utilización de la capacidad técnica de profesionalesecuatorianos. b). Formulario de compromiso de participación del personal técnico y hoja de vida:2.1 Compromisos del profesional asignado al proyecto

2.2 Hoja de vida del personal asignado al proyecto c). Formulario de compromisos de asociación o consorcio (de ser procedente)Este formulario deberá ser presentado como Sobre No. 2 en Concurso Público y Lista Corta, debidamente cerrado. Evaluación de la oferta (cumple / no cumple):a. Experiencia General Mínima CRITERIO REQUISITOSExperiencia General Mínima de la Firma Consultora La firma Consultora deberá acreditar 10 años deexperiencia en trabajos de Auditoria Externa de EstadosFinancieros a través de la presentación de 2 o máscertificados o actas de entrega recepción definitivaaprobada. b. Experiencia mínima del Personal técnico clave:El personal asignado al proyecto deberá cumplir con el siguiente perfil:Coordinador: Un Profesional con título de tercer nivel, registrado en el SENESCYT- afinidad en gestión de proyectos y/oauditoría con 10 -años de titulaciónAuditor: Un Profesional con título de tercer nivel en auditoria, registrado en el SENESCYT, 5 años de titulación.Especialista en Finanzas 1: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/oauditoria, con 5 años de titulación.Especialista en Finanzas 2: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/oauditoria con 5 años de titulación.Especialista Técnico: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en electricidad con unaño de titulación.Apoyo 1: Un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/o auditoria con 2años de titulación.Apoyo 2: un Profesional con título de tercer nivel registrado en el SENESCYT afinidad en finanzas y/o auditoria con 2años de titulación. Verificación de cumplimiento de integridad y requisitos mínimos de la oferta

VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO

Índices financieros y PatrimonioLos índices regularmente aceptados son: índices de solvencia (mayor o igual a 1,0) índices de endeudamiento (menor a1,5). Los factores para su cálculo estarán respaldados en la correspondiente declaración del impuesto a la renta delejercicio fiscal correspondiente y los balances presentados al órgano de control respectivo.El incumplimiento de los valores de los índices financieros establecidos por la entidad contratante no será causal derechazo de la oferta, por no ser éstos requisitos mínimos de obligatorio cumplimiento. Información Financiera de ReferenciaAnálisis de los índices financieros: Las entidades contratantes especificarán y determinarán cuál(es) es (son) el (los)índice(s) financieros y, cuál es el valor mínimos/máximo aceptable respecto de éstos.Los índices regularmente aceptados son: índices de solvencia (mayor o igual a 1,0); índices de Endeudamiento (menor a1,5), siendo estos índices y valores recomendados, pudiendo la entidad contratante modificaros a su criterio.El monto de patrimonio que debe cumplirse deberá estar respaldado en la declaración de impuesto a la renta delejercicio fiscal correspondiente y/o los balances presentados al órgano de control respectivo.Los índices financieros constituirán información de referencia respecto de los participantes en el procedimiento y en talmedida, su análisis se registrará conforme el detalle a continuación:

ÍNDICE INDICADOR SOLICITADO OBSERVACIONESSolvencia Mayor o Igual a 1,0Endeudamiento Menor a 1,5 Segunda Etapa: Evaluación por puntaje.-En esta etapa se procederá a la ponderación valorada de las condiciones diferenciadoras de las ofertas para cada uno delos parámetros señalados en el pliego, a partir de la acreditación de mejores condiciones que las fijadas como mínimos omáximos. En las condiciones particulares del presente pliego se describen los parámetros por la entidad contratantepara este procedimiento de contratación, los cuales estarán completamente definidos, no serán restrictivos odiscriminatorios y contarán con el medio de medición y xxxxxxxxxxxx.Xx deberá adjudicar a la oferta que obtenga el mayor puntaje de acuerdo a la valoración de los parámetros y cuyosresultados combinen los aspectos técnicos, financieros, legales y económicos de las ofertas.En la metodología de evaluación por puntajes se observará el principio de la proporcionalidad o ponderación y enconsecuencia la aplicación de puntajes de “cero” no es pertinente.Con el proponente que obtenga el mayor puntaje ponderado de la oferta técnica y económica, se procederá a lanegociación de los términos técnicos y contractuales y a los ajustes económicos que se deriven de tal xxxxxxxxxxx.Xx no se llegare a un acuerdo, las negociaciones se darán por terminadas y comenzarán con el consultor calificado en elsiguiente lugar, continuándose con el mismo procedimiento descrito en los incisos anteriores. Evaluación por puntaje: Solo las ofertas que cumplan con los requisitos mínimos serán objeto de evaluación porpuntaje, de conformidad con el siguiente detalle:

CRITERIO PUNTUACIÓN MÁXIMAExperiencia General de la Firma Consultora 20 puntosExperiencia Específica 30 puntosExperiencia del Personal Técnico Clave 35 puntosMetodología y Cronograma de Ejecución 10 puntos

Equipo e Instrumentos Disponibles 5 puntos TOTAL 100 Puntos

Experiencia General:La Firma Consultora acreditará experiencia en Auditoria en Estados Financieros mediante la presentación de hasta 4certificados o actas entrega- recepción definitiva, los cuales para ser considerados en la calificación deberán seremitidos en los 5 últimos años, contados a partir de la fecha de publicación del presente proceso se otorgará 5 puntospor cada certificado Nota: Los certificados acta de entrega recepción definitiva, presentadas para este parámetros deberá ser diferentes a las presentadas para experiencia general mínima.

Experiencia Específica:La firma Consultora deberá acreditar experiencia en trabajos de auditoria realizados en los últimos 5 años de acuerdo ala siguiente manera: - Presentará hasta 6 certificados o actas entrega recepción definitiva de haber prestado servicios de auditoria enoperaciones o programas financiados con recursos provenientes de Organismos Multilaterales, emitidos en losúltimos 5 años, se otorgará un valor de 5 puntos por cada certificado o acta de entrega recepción definitiva ypodrá obtener hasta un puntaje máximo de 30 puntos. - Nota: Los certificados acta de entrega recepción definitiva, presentadas para este parámetros deberá

ser diferentes a las presentadas para experiencia general mínima y experiencia general por xxxxxxx.

- Por cada certificado de haber prestado servicio de auditoría en operaciones relacionadas con créditosotorgados por Organismos Multilaterales se concederá un valor de 6 puntos hasta un puntaje máximo de 18. Experiencia del Personal Técnico Clave:La experiencia laboral de cada profesional que integre el equipo de trabajo será evaluada de acuerdo al siguientedetalle:- La experiencia del personal será evaluada mediante los certificados correspondientes; aplican certificados quedemuestren el tiempo de trabajo del personal en la firma consultora oferente.

 Se reconocerá la experiencia adquirida en relación de dependencia, si el certificado emitido a favor de uno delos miembros del personal técnico, demuestre su participación efectiva, como empleado privado o servidorpúblico, en la ejecución del o los xxxxxxxxx.Xx otorgación de los puntos será de la siguiente manera: EXPERIENCIA DEL PERSONAL TÉCNICO CLAVE

PERSONAL CALIFICACIÓN

Coordinador/a Se otorgará 0.5 puntos por cada año adicional de haber sido titulado tercer nivelhasta un máximo de 5 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.30 por cada año de experiencialaboral como coordinador, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 3 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación de hasta 0xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 8 puntos

Auditor Se otorgará 1 punto por cada año adicional al mínimo solicitado como experienciahasta un máximo de 5 puntos,

Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.6 por cada año de experiencialaboral como auditor, contada a partir de la obtención del título hasta un máximo de3 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación de hasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 8 puntos

Especialista en Finanzas 1 Se otorgará 0.4 puntos por cada año adicional al mínimo solicitado como experienciaen actividades afines hasta un máximo de 2 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral, contada a partir de la obtención del título hasta un máximo de 2 puntos, quedeberán ser avalados mediante la presentación de hasta 5 xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 4 puntos

Especialista en Finanzas 2 Se otorgará 0.4 puntos por cada año adicional al mínimo solicitado como experiencia,hasta un máximo de 2 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral en actividades afines, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 2 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación de hasta 0xxxxxxxxxxxx.Xxxxx de 4 puntos

Especialista Técnico Se otorgará 1 punto por cada año adicional al mínimo solicitado como experiencia,hasta un máximo de 1 punto,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral en actividades afines, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 2 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación de hasta 0xxxxxxxxxxxx.Xxxxx 3 puntos

Apoyo 1 Se otorgará 1 punto por cada año adicional al mínimo solicitado como experiencia,hasta un máximo de 2 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral en actividades afines, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 2 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación de hasta 0xxxxxxxxxxxx.Xxxxx de 4 puntos.

Apoyo 2 Se otorgará 1 punto por cada año adicional al mínimo solicitado como experiencia,hasta un máximo de 2 puntos,Para servidores públicos o privados, se otorgará 0.4 por cada año de experiencialaboral en actividades afines, contada a partir de la obtención del título hasta unmáximo de 2 puntos, que deberán ser avalados mediante la presentación de hasta 0xxxxxxxxxxxx.Xxxxx de 4 puntos.

TOTAL 35 puntos

Metodología y Cronograma de Ejecución:La metodología de trabajo será presentada por el oferente, de tal modo que se asegure el éxito en la consecución de losobjetivos indicados, y sus observaciones serán detalladas y ratificadas en el acta de xxxxxxxxxxx.Xx le otorgará 2 puntos por la información presentada de acuerdo a lo solicitado en cada uno de los parámetrosindicados a continuación, en caso de no presentar información referente a lo detallado en alguno de los parámetros, norecibirá puntaje alguno en dicho parámetro: METODOLOGÍA Y CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN

PARÁMETROS PUNTAJE PARCIAL MÁXIMOAjuste del cronograma a los plazos establecidos conforme elalcance descrito en estos términos de referencia. 2 Nivel de detalle de las actividades y paquetes de trabajopropuestos. 2Logística para el levantamiento de la información en lasempresas eléctricas de distribución del país 2Aseguramiento de la calidad de la información recolectada. 2 Procesamiento de la información y presentación de resultados. 2 PUNTAJE TOTAL 10

Se otorgará un puntaje máximo de 10 puntos a las empresas que cumplan con la presentación de la informaciónsolicitada en cada parámetro. Equipo e Instrumentos Disponibles:El listado del equipo o instrumentos necesarios para la ejecución de los trabajos de consultoría será el detallado acontinuación: EQUIPO E INSTRUMENTOS DISPONIBLES

PARÁMETRO CALIFICACIÓNEl personal de apoyo que realizará las tareas en campo debe tener cada uno elrespectivo equipo de computación portátil. Se otorgará 5 puntos al oferenteque acredite con facturas o certificados o mediante compromisos dearrendamiento de la propiedad de los equipos a nombre del oferente de hasta5 computadoras un punto por cada computadora. 5 PUNTOS

TOTAL 5 PUNTOS

NOTAS:  La experiencia adquirida en calidad de subcontratista será reconocida y aceptada por el MEER, siempre ycuando tengan directa relación al objeto contractual.Para acceder a la evaluación de la propuesta económica, la propuesta técnica deberá alcanzar el puntaje mínimo desetenta (70) puntos. Las propuestas técnicas que no alcancen dicho puntaje serán descalificadas y rechazadas en estaetapa

Ponderación Oferta Técnica y EconómicaC1= Coeficiente de ponderación para la evaluación técnica = 0.80C2= Coeficiente de ponderación para la evaluación económica = 0.20 4.4 Evaluación de la oferta económica.- La entidad contratante no tendrá acceso a las propuestas económicas, sinohasta que la evaluación técnica haya concluido y solamente de las ofertas que hayan obtenido por lo menos setenta (70)puntos en la evaluación xxxxxxx.Xx asignación de puntajes de las ofertas económicas de los consultores que hayan alcanzado el puntaje mínimo en lacalificación de la oferta técnica, se realizará mediante la aplicación de una relación inversamente proporcional a partirde la oferta económica más baja, en donde la totalidad del puntaje (100 puntos) se le otorgará a esta última conforme lasiguiente fórmula:Pei = (POEm x 100) / POEiDónde:Pei = Puntaje por Evaluación Económica del oferente i.POEm = Precio de la Oferta Económica más baja.POEi = Precio de la Oferta Económica del oferente iEl puntaje total de la propuesta será el promedio ponderado de ambas evaluaciones, obtenido de la aplicación de lasiguiente fórmula:PTOi = (c1*Pti) + (c2*Pei)Donde:PTOi = Puntaje Total del Oferente iPti = Puntaje por Evaluación Técnica del oferente iPei = Puntaje por Evaluación Económica del oferente ic1 = Coeficiente de ponderación para la evaluación técnicac2 = Coeficiente de ponderación para la evaluación económica Los coeficientes de ponderación deberán cumplir las condiciones siguientes:-La suma de ambos coeficientes deberá ser igual a la unidad (1.00).-Los valores que se aplicarán en cada caso deberán estar comprendidos dentro de los márgenes siguientes:0,80 <= c1 <= 0,900,10 <= c2 <= 0,20En caso de empate en la puntuación final, para establecer el orden de prelación se atenderá a las siguientes reglas:a) Si el empate se originare en diferentes calificaciones en la oferta técnica y económica, la oferta ganadora seráaquella que tuviere el mayor puntaje en la oferta técnica.b) Si el empate se originare en idénticas calificaciones en la oferta técnica y económica, la oferta ganadora sedeterminará de acuerdo a los siguientes criterios:b.1) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Experiencia Específica”;De persistir el empate, se aplicará progresivamente y en el siguiente orden los criterios:b.2) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Experiencia del Personal Técnico”;

b.3) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Experiencia General”;b.4) La oferta que tuviera el mayor puntaje en el parámetro “Plan de Trabajo”; SECCIÓN V

OBLIGACIONES DE LAS PARTES

5.1 Obligaciones del Contratista: El contratista se obliga a:  Prestar servicios de consultoría para la “AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DELSISTEMA NACIONAL DE DISTRIBUCIÓN – RSND” y todo aquello que fuere necesario para la total ejecución delcontrato, de conformidad con la oferta negociada, los términos de referencia, las condiciones generales yespecíficas y los demás documentos contractuales.  Para el cumplimiento de los servicios de consultoría, contará durante la vigencia del contrato, con el personaltécnico clave señalado en su oferta negociada, conforme al cronograma de actividades aprobado.  Para sustituir personal técnico clave, asignado al proyecto, solicitará la previa autorización, por escrito, deladministrador del contrato.  A solicitud de la entidad, fundamentada en la ineficiencia comprobada del personal, a su costo, deberásustituir uno o más de los profesionales, empleados o trabajadores asignados al proyecto.  Solicitará a la entidad la aprobación correspondiente en caso de que requiera personal adicional al indicado ensu oferta.

5.2 Obligaciones de la contratante:

 Dar solución a las peticiones y problemas que se presentaren en la ejecución del contrato, en el plazo de 3 díascontados a partir de la petición escrita formulada por el contratista.  Proporcionar al contratista los documentos, accesos e información relevante relacionada con los trabajos deconsultoría, de los que dispusiera, y realizar las gestiones que le corresponda efectuar al contratante, ante losdistintos organismos públicos, en un plazo de 5 días contados a partir de la petición escrita formulada por elcontratista.  En caso de ser necesario y previo el trámite legal y administrativo respectivo, celebrar los contratoscomplementarios en un plazo de 15 días contados a partir de la decisión de la máxima autoridad.  Suscribir las actas de entrega recepción de los trabajos recibidos, siempre que se haya cumplido con loprevisto en la ley para la entrega recepción; y, en general, cumplir con las obligaciones derivadas del contrato.

PARTE II. CONDICIONES GENERALES DEL PROCEDIMIENTO PARA CONSULTORIA PÚBLICA NACIONALCAF-RSND-(siglas de la entidad contratante)-CPN-CI-001

SECCION VI DEL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN

6.1. Comisión Técnica: El presente procedimiento presupone la conformación obligatoria de una Comisión Técnica,integrada de acuerdo al artículo 18 del Reglamento General de la Ley Orgánica del Sistema Nacional de ContrataciónPública -RGLOSNCP-, encargada del trámite del procedimiento en la fase precontractual. Esta comisión analizará lasofertas, incluso en el caso de haberse presentado una sola, considerando los parámetros de calificación establecidos enestos pliegos, y recomendará a la máxima autoridad de la Entidad Contratante la adjudicación o la declaratoria deprocedimiento desierto. 6.2. Participantes: La convocatoria estará dirigida (definir la naturaleza de los consultores de acuerdo a lospresupuestos referenciales del proceso)  Consultores individuales.- cuando el monto de la contratación no supere sea inferior o igual al valor que resultare de

multiplicar el coeficiente 0,000002 por el monto del Presupuesto Inicial del Estado del correspondiente ejercicio económico para estar en consonancia con la LOSNCP)

 Firmas consultoras u Organismos facultados para ejercer la consultoría.- cuando el monto de la contratación supere al valor que resultare de multiplicar el coeficiente 0,000002 por el monto del Presupuesto Inicial del Estado del correspondiente ejercicio económico para estar en consonancia con la LOSNCP) hasta los USD$250.000.a. Encontrarse habilitadas en el Registro Único de Proveedores, RUP, para lo cual deberán cumplir los requisitos quese encuentran en el siguiente link: Proveedores | Compras Públicasb. Que el objeto social de la compañía incluya esta actividad (para personas jurídicas)c. Que el proponente no se encuentre incurso en ninguna de las inhabilidades determinadas en los artículos 62 y 63 dela LOSNCP.Cuando exista un compromiso de asociación o consorcio, todos los miembros de la asociación deberán estar habilitadosen el RUP al tiempo de presentar la oferta, y se designará un procurador común de entre ellos, que actuará a nombre delos comprometidos. El compromiso de asociación o consorcio deberá encontrarse suscrito en instrumento público, deacuerdo con la Resolución que el SERCOP emita para el efecto.En caso de ser adjudicados, los comprometidos deberán constituirse en asociación o consorcio y lo inscribirán en elRUP, previa la firma del contrato, dentro del término previsto para la firma del mismo; en caso contrario, se declarará alos integrantes del compromiso de asociación o consorcio como adjudicatarios fallidos.

6.3 Presentación y apertura de ofertas: La oferta técnica y económica se presentará en original y copia debidamentenumerada y sumillada, así como en medio digital en un sobre único en la dirección indicada en el numeral 3 de laconvocatoria.Una hora más tarde de aquella fijada como límite para la presentación de las ofertas, se procederá a su apertura. El actode apertura de ofertas será público y se efectuará en el lugar, día y hora fijados en la xxxxxxxxxxxx.Xx la apertura, en la que podrán estar presentes los oferentes que lo deseen, se levantará un acta que será suscrita porlos integrantes de la Comisión Técnica o si fuera del caso la máxima autoridad o su delegado, con la siguienteinformación:a) Nombre de los oferentes;b) Plazo de ejecución propuesto por cada oferente;c) Número de hojas de cada ofertaLas ofertas, técnica y económica, deberán ser entregadas simultáneamente de forma física, en dos sobres separados

6.4. Inhabilidades: No podrán participar en el procedimiento precontractual, por sí o por interpuesta persona, quienesestén inmersos en: 1. Prácticas ilícitas y que consten como inhabilitados por el Banco Mundial y Naciones Unidas2; 2.Prácticas contrarias a las políticas del Banco de Desarrollo de América Latina; y 3. Que incurran en las inhabilidadesgenerales y especiales, contempladas en los artículos 62 y 63 de la LOSNCP; 110 y 111 del XXXXXXXX.Xx verificarse que un oferente está incurso en una inhabilidad general o especial o las condiciones determinadas en elpárrafo anterior, será causal para el rechazo de su oferta: en caso de haberse suscrito el contrato, dará lugar a laterminación unilateral del contrato conforme el numeral 5 del artículo 94 de la LOSNCP. 6.5 Obligaciones de los oferentes: Los oferentes deberán revisar cuidadosamente el pliego y cumplir con todoslos requisitos solicitados en él. Su omisión o descuido al revisar los documentos no le relevará de cumplir lo señaladoen su propuesta.

6.6. Preguntas, respuestas y aclaraciones: Todo interesado en presentar propuestas en el procedimiento tiene la facultady el derecho de, en el caso de detectar un error, omisión o inconsistencia en el pliego, o si necesita una aclaración sobre unaparte de los documentos, solicitar a la Comisión Técnica por escrito o al correo electrónico (indicar una dirección electrónicadonde se receptarán las preguntas). La Entidad contratante publicará las respuestas y/o aclaraciones a través de su web ydel MEER (indicar direcciones electrónicas), de acuerdo a lo establecido en el numeral 2 de la convocatoria. 6.7 Modificación xxx xxxxxx: La Comisión Técnica o la máxima autoridad de la entidad contratante o su delegado, en losprocedimientos de Contratación Directa de Consultoría, podrá emitir aclaraciones o modificaciones respecto de lascondiciones particulares de los pliegos, por propia iniciativa o por pedido de los participantes, siempre que éstas noalteren el presupuesto referencial ni el objeto del contrato, modificaciones que deberán ser publicadas en el Portal web dela Entidad Contratante hasta el término máximo para responder xxxxxxxxx.Xx máxima autoridad de la entidad contratante o su delegado, podrá ajustar el cronograma de ejecución delprocedimiento precontractual con la motivación respectiva. Todo cambio será publicado en el Portal de la EntidadContratante y podrá realizarse hasta la fecha límite para contestar las preguntas formuladas y realizar aclaraciones. 6.8 Idioma y Autenticidad de los Documentos: La documentación que contempla la oferta, así como lacorrespondencia relacionada debe ser escrita en castellano. Los documentos no deberán contener texto entre líneas,enmendaduras o tachaduras; a menos que fuere necesario corregir errores del oferente, en cuyo caso deberán salvarsepor parte del oferente, rubricando al margen.Los documentos que se presenten en la oferta serán en original o copia simples.Para el caso de los documentos emitidos en otro idioma o en el extranjero, su traducción y/o legalización deberárealizarse conforme el procedimiento legal previsto en la Ley de Modernización del Estado y la Convención de La Hayasobre la apostilla. 6.9 Convalidación de errores de forma: Si se presentaren errores de forma, las ofertas podrán ser convalidadas porel oferente en el término previsto en el cronograma contado a partir de la fecha de notificación, a criterio de la entidadcontratante. Así mismo, dentro del período de convalidación, los oferentes podrán integrar a su oferta documentosadicionales que no impliquen modificación del objeto de la misma, conforme al artículo 23 del RGLOSNCP. En estecaso, la entidad contratante podrá recibir físicamente los documentos xxxxxxxxxxxxxxxx.Xx entidad contratante está obligada a analizar en profundidad cada una de las ofertas presentadas en la etapa decalificación, a fin de determinar todos los errores de forma existentes en ellas. Los oferentes notificados podránconvalidar tales errores para efectos de ser xxxxxxxxxxx.Xx la entidad contratante, al analizar las ofertas presentadas, determina la existencia de uno o más errores de forma, sedeberá reprogramar el cronograma del proceso, en función del término concedido a los oferentes para efectos de queconvaliden los errores de forma notificados. 6.10 Causas de Rechazo de Ofertas: La Comisión Técnica o la máxima autoridad de la entidad contratante o sudelegado, en tratándose de los procedimientos de Contratación Directa, podrán rechazar una oferta por las siguientescausas: 2 En la página web xxx.xxxxxxxxx.xxx/xxxxxx consta el listado actualizado de empresas e individuos inhabilitados públicamente, por el Banco Mundial.

a) Si no cumpliera los requisitos exigidos en las condiciones generales y condiciones particulares queincluyen las especificaciones técnicas y los formularios de este pliego.b) Si se hubiera entregado y/o presentado la oferta en lugar distinto al fijado o después de la hora establecidapara ello.c) Cuando las ofertas contengan errores sustanciales, y/o evidentes, que no puedan ser convalidados, deacuerdo a lo señalado en las resoluciones emitidas por el SERCOP.d) Si el contenido de los formularios presentados difieren del modelo, condicionándolos o modificándolos, detal forma que alteren las condiciones previstas para la ejecución del contrato. De igual forma, si secondicionara la oferta con la presentación de cualquier documento o información.e) Si se presentaran documentos con tachaduras o enmendaduras no salvadas; cuando no puedan serconvalidados;f) No se aceptarán excepciones, condicionamientos, rubros no solicitados ni cualquier modificación a losPliegos.g) Si al momento de la presentación de la propuesta, el oferente interesado no se encontrare habilitado en elRegistro Único de Proveedores –RUP-.Una oferta será descalificada por la entidad contratante en cualquier momento del procedimiento si, de la revisión delos documentos que fueren del caso, pudiere evidenciarse inconsistencia, simulación o inexactitud de la informaciónpresentada. La entidad contratante podrá solicitar al oferente la documentación que estime pertinente y que ha sidoreferida en cualquier documento de la oferta, no relacionada con el objeto mismo de la contratación, para validar laoferta presentada del xxxxxxxxxxxxx.Xx adjudicación se circunscribirá a las ofertas calificadas. No se aceptarán ofertas alternativas y ningún oferente podráintervenir con más de una oferta. 6.11. Aprobación de CAF previo a la adjudicación: El expediente del proceso de contratación será remitido al Banco deDesarrollo de América Latina - CAF, para que se verifique el cumplimiento de sus políticas y se revise el informe deevaluación técnica de las ofertas, a fin de que se emita la aprobación respectiva, con lo cual se procederá a la adjudicación alos oferentes que correspondan. 6.12 Proceso de Evaluación, Negociación y Adjudicación:

6.12.1 Apertura de la oferta técnica: En la fecha y hora señalada en la Convocatoria o en las prórrogas otorgadaspor la Comisión Técnica, en acto público se abrirá el sobre No. 1., un miembro de la Comisión y el Secretariorubricarán todos y cada uno de los documentos presentados y se levantará la correspondiente acta.Dentro del término establecido en el artículo 39 del Reglamento General de la LOSNCP, la Comisión Técnicaprocederá a la apertura del Sobre N° 2, en los términos previstos mediante resolución por el SERCOP. 6.12.2. Criterios de evaluación: La Comisión calificará el contenido de los Sobres Nos. 1 y 2, bajo los parámetrosde evaluación determinados por la Entidad Contratante, tomando en cuenta los criterios de selección establecidosen el artículo 41 de la LOSNCP, en lo que sean aplicables, así como los criterios y parámetros obligatoriosestablecidos por el SERCOP mediante resolución. 6.12.3 Negociación: La Comisión Técnica, o el delegado de la máxima autoridad en los procedimientos deContratación Directa, negociará con el proponente de acuerdo a los términos del artículo 40 del RGLOSNCP y, no sevolverá a llamar para nuevas negociaciones a aquel con el cual no se llegó a un acuerdo.El acta de negociación será firmada por los miembros de la comisión o el delegado de la máxima autoridad, segúnsea el caso, y el consultor o su delegado. El consultor negociará por intermedio de su representante legal oprocurador común, o el delegado de éstos, debidamente acreditado, y de los profesionales que estime necesario.Iniciado el proceso de negociación, éste no podrá suspenderse por motivo alguno, salvo circunstancias de fuerzamayor, hasta lograr la negociación.

La máxima autoridad de la entidad contratante adjudicará el contrato en los términos del último inciso del artículo40 del RGLOSNCP.En caso de no llegar a un acuerdo en las negociaciones, se convocará al proponente que hubiera ocupado el segundolugar en el orden de prelación, excepto en el caso del procedimiento de contratación directa en el que se declararádesierto por esta circunstancia, para iniciar una nueva negociación.En caso de no llegar a un acuerdo en las negociaciones con ninguno de los oferentes, se declarará desierto elprocedimiento de conformidad al artículo 33 de la LOSNCP.El acta de negociación y la resolución de adjudicación debidamente suscritas, se publicarán en el portal de laEntidad Contratante y el MEER. 6.13 Garantías: En forma previa a la suscripción de los contratos derivados de los procedimientos establecidos en estepliego, se deberán presentar las garantías que fueren aplicables de acuerdo a lo previsto en los artículos 74, 75 y 76 dela LOSNCP, en cualquiera de las formas contempladas en el artículo 73 ibídem.

6.13.1 La garantía de fiel cumplimiento del contrato se rendirá por un valor igual al cinco por ciento (5%) delmonto total del mismo, en una de las formas establecidas en el artículo 73 de la LOSNCP, la que deberá serpresentada previo a la suscripción del contrato. No se exigirá esta garantía en los contratos cuya cuantía sea menor amultiplicar el coeficiente 0.000002 por el Presupuesto Inicial del Estado del correspondiente ejercicio económico. 6.13.2 La garantía de buen uso del anticipo se rendirá por un valor igual al determinado y previsto en el presentepliego, que respalde el 100% del monto a recibir por este concepto, la que deberá ser presentada previo la entregadel mismo.El anticipo será depositado en una cuenta que el contratista aperturará en un banco estatal o privado, en el que elEstado tenga participación accionaria o de capital superior al cincuenta por ciento. El contratista, en forma previa a lasuscripción del contrato, deberá presentar, un certificado de la institución bancaria o financiera en la que tenga a sudisposición una cuenta en la cual serán depositados los valores correspondientes al anticipo, de haber sido concedido.El contratista deberá autorizar expresamente en el contrato el levantamiento del sigilo bancario de la cuenta en la queserá depositado el anticipo recibido. El administrador del contrato designado por la entidad contratante verificará quelos movimientos de la cuenta correspondan estrictamente a la ejecución contractual.Las garantías se devolverán conforme lo previsto en los artículos 77 de la LOSNCP y 118 del RGLOSNCP.

6.14 Cancelación del Procedimiento: En cualquier momento comprendido entre la convocatoria y hasta 24 horasantes de la fecha de presentación de las ofertas, la máxima autoridad de la entidad contratante podrá declarar canceladoel procedimiento, mediante resolución debidamente motivada, de acuerdo a lo establecido en el artículo 34 de laLOSNCP. 6.15 Declaratoria de Procedimiento Desierto: La máxima autoridad de la entidad contratante, antes de resolver laadjudicación, podrá declarar desierto el procedimiento de manera total o parcial, en los casos previstos en el artículo 33de la LOSNCP, según corresponda.Xxxxx declaratoria se realizará mediante resolución motivada de la máxima autoridad de la Entidad Contratante. Unavez declarado desierto el procedimiento, la máxima autoridad podrá disponer su archivo o su reapertura. 6.16 Adjudicatario Fallido: En caso de que el adjudicatario no celebrare el contrato dentro del término previsto, porcausas que le sean imputables, la máxima autoridad de la entidad contratante le declarará adjudicatario fallido y una vezque notifique de esta condición al SERCOP, procederá de conformidad con los artículos 35 y 98 de la LOSNCP.Así mismo, de acuerdo a lo dispuesto en el artículo 114 del Reglamento General de la LOSNCP, la entidad contratantellamará al oferente que ocupó el segundo lugar en el orden de prelación para que suscriba el contrato, el cual deberácumplir con los requisitos establecidos para el oferente adjudicatario, incluyendo la obligación de mantener su ofertahasta la suscripción del contrato. Si el oferente llamado como segunda opción no suscribe el contrato, la entidaddeclarará desierto el proceso, sin perjuicio de la sanción administrativa aplicable al segundo adjudicatario fallido. 6.17 Suscripción del Contrato: Notificada la adjudicación, dentro de un término de 15 días contado a partir de lamisma, la entidad contratante formalizará el proyecto de contrato que es parte integrante de estos pliegos, de acuerdo alo establecido en los artículos 68 y 69 de la LOSNCP y 112 y 113 de su Reglamento General y lo publicará en el Portalweb de la Entidad Contratante. La entidad contratante realizará la publicación de la Resolución de adjudicación en el mismodía en que ésta haya sido suscrita.

6.18 Precios unitarios y reajuste: No aplica reajuste de precios.Todo contrato cuya forma de pago corresponda al sistema de precios unitarios se sujetará al sistema de reajuste deprecios, salvo que el contratista renuncie expresamente al reajuste de precios y así se haga constar en el contrato, talcomo lo prevé el segundo inciso del artículo 131 del RGLOSNCP.Las cantidades de obra que constarán en el contrato son estimadas y pueden variar durante la ejecución del mismo.Los análisis de precios unitarios presentados por el oferente son de su exclusiva responsabilidad. No hay opción ni lugara reclamo alguno por los precios unitarios ofertados.Los precios unitarios podrán ser reajustados si durante la ejecución del contrato se produjeren variaciones de los costos desus componentes. El reajuste se efectuará mediante la aplicación de fórmula(s) elaborada(s) con base a los preciosunitarios de la oferta adjudicada y conforme lo dispuesto en el Título IV, “De los contratos”, Capítulo VII, “Reajuste deprecios” de la LOSNCP y en su Reglamento General. NO APLICA 6.19 Moneda de cotización y pago: Las ofertas deberán presentarse en dólares de los Estados Unidos de América. Lospagos se realizarán en la misma moneda. 6.20 Reclamos: Para el evento de que los oferentes o adjudicatarios presenten reclamos relacionados con su oferta, lodirigirán a la máxima autoridad de la entidad contratante. 6.21 Administración del Contrato: La entidad contratante designará de manera expresa un administrador del contrato,quien velará por el cabal y oportuno cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones derivadas del contrato.Adoptará las acciones que sean necesarias para evitar retrasos injustificados e impondrá las multas y sanciones a quehubiere lugar. 6.22 Inconsistencia, simulación y/o inexactitud de la información: En el caso de que la entidad contratanteencontrare que existe inconsistencia, simulación o inexactitud en la información presentada por el oferente, adjudicatario ocontratista, la máxima autoridad de la entidad contratante o su delegado, descalificará del procedimiento de contratación alproveedor, lo declarará adjudicatario fallido o contratista incumplido, según corresponda y, en último caso, previo al trámitede terminación unilateral, sin perjuicio además, de las acciones judiciales a que hubiera lugar.

SECCIÓN VII METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN DE LAS OFERTAS

7.1. Metodología de evaluación de las ofertas: Los servicios de consultoría serán seleccionados sobre la base decriterios de calidad y costo. Las ofertas de consultoría serán presentadas en dos (2) sobres separados, el primerocontendrá los aspectos técnicos sobre los que se evaluará la calidad y, el segundo, los aspectos económicos, sobre los quese calificará el costo.Los procesos de selección se efectuarán entre consultores de la misma naturaleza que estén en capacidad jurídica deprestar servicios de xxxxxxxxxxx.Xx calificación de la calidad de las propuestas de consultoría, se realizará sobre la base de lo previsto en los pliegosrespectivos, debiendo tenerse en cuenta los requisitos establecidos en las condiciones particulares xxx xxxxxx los siguientesrequisitos, procedimientos y criterios:1. Capacidad técnica y administrativa disponible;2. Antecedentes y experiencia demostrables en la realización de trabajos anteriores;3. Antecedentes y experiencia demostrables del personal que será asignado a la ejecución del contrato;4. Plan de trabajo, metodología propuesta y conocimiento probado de las condiciones generales, locales yparticulares del proyecto materia de la consultoría;5. Disponibilidad de los recursos, instrumentos y equipos necesarios para la realización de la consultoría; y,Se establecen de manera general para ello dos etapas: la primera, bajo metodología “Cumple / No Cumple”, en la que seanalizan los documentos exigidos cuya presentación permite habilitar las propuestas (integridad de la oferta), y laverificación del cumplimiento de capacidades mínimas; y la segunda, en la que se evaluarán, mediante parámetroscuantitativos o valorados, las mayores capacidades de entre los oferentes que habiendo cumplido la etapa anterior, seencuentran aptos para esta calificación.

7.2. Parámetros de Evaluación: Las entidades contratantes deberán acoger los parámetros de evaluacióndeterminados por las políticas del Banco de Desarrollo de América Latina - CAF, pudiendo escoger adicionalmente otrosque respondan a la necesidad, naturaleza y objeto de cada procedimiento de contratación; los que serán analizados yevaluados al momento de la calificación de las xxxxxxx.Xx Entidad Contratante, bajo su responsabilidad, deberá asegurar que los parámetros de evaluación que constan enestos pliegos sean los que realmente se utilizarán en el procedimiento. 7.3.- De la evaluación:- Las capacidades requeridas a través de los parámetros de evaluación serán utilizando las dosetapas de evaluación señaladas en el numeral 7.1, para todos los demás procedimientos de contratación de régimencomún; la primera, bajo la metodología “Cumple / No Cumple” y posteriormente, solo con los oferentes calificados, lasegunda que será “Por Puntaje”.Se estará a la metodología “Cumple / No Cumple” cuando el objetivo sea la determinación de cumplimiento de unacondición o capacidad mínima por parte del oferente y que sea exigida por la entidad contratante (Requisitos mínimos).Los índices financieros previstos en los pliegos elaborados por la entidad contratante, en caso de ser considerados,constituirán un requisito mínimo de obligatorio cumplimiento y en consecuencia tendrán un carácter xxxxxxxxxxx.Xx estará a la metodología “Por Puntaje” cuando el objetivo sea el establecimiento de mejores condiciones ocapacidades de entre los oferentes que han acreditado previamente una condición o capacidad mínima requerida. a. Primera Etapa: Integridad de las ofertas y verificación de requisitos mínimos. Metodología “Cumple/ No

Cumple”

a.1. Integridad de las ofertas.-Se revisará que las ofertas hayan incorporado todos los formularios definidos en el presente pliego, conforme elsiguiente detalle:j.) Formulario de la Oferta;k.) Formularios de Compromiso de Participación del Personal Técnico y Hoja de Vida;l.) Formulario de Compromiso de Asociación o Consorcio (De ser el caso)El Formulario de Oferta contendrá los siguientes documentos, claramente descritos en las Condiciones Particulares delos Pliegos para los Contratos de Consultoría.Aquellas ofertas que contengan el Formulario de la Oferta debidamente elaborado y suscrito, pasarán a la evaluación“cumple / no cumple”; caso contrario serán rechazadas. a.2. Verificación de requisitos mínimos: Evaluación de la oferta técnica (cumple / no cumple).- Los parámetrosde calificación deberán estar dimensionados por la entidad contratante, no darán lugar a dudas, ni a interpretación o ala subjetividad del evaluador, se fijarán mínimos admisibles y de obligatorio cumplimiento.Los parámetros de calificación que constan en estos pliegos no se contraponen a las políticas del Banco de Desarrollode América Latina – CAF, y las normas de la LOSNCP, su reglamento o las resoluciones emitidas por el SERCOP ysolamente aquellas ofertas que cumplan integralmente con los parámetros mínimos, pasarán a la etapa de evaluaciónde ofertas con puntaje, caso contrario serán descalificadas. b. Segunda Etapa: Evaluación por puntaje.-En esta etapa se procederá a la ponderación valorada de las condiciones diferenciadoras de las ofertas para cada unode los parámetros señalados en el pliego, a partir de la acreditación de mejores condiciones que las fijadas comomínimos o máximos. En las condiciones particulares del presente pliego se describen los parámetros por la entidadcontratante para este procedimiento de contratación, los cuales estarán completamente definidos, no serán restrictivoso discriminatorios y contarán con el medio de medición y comprobación.Dicha calificación permitirá la adecuada aplicación del criterio de mejor costo previsto en el numeral 18 del artículo 6de la LOSNCP. Por regla general, se deberá adjudicar a la oferta que obtenga el mayor puntaje de acuerdo a lavaloración de los parámetros y cuyos resultados combinen los aspectos técnicos, financieros, legales y económicos delas ofertas.

Al evaluar las ofertas presentadas por una asociación, consorcio o compromiso de asociación o consorcio, las entidadescontratantes deberán considerar los aportes de cada participante, con base en la información que deberá desglosarse através del formulario de la oferta, que es parte del presente pliego e integrará en consecuencia la oferta y enobservancia de las resoluciones que el SERCOP emita para el efecto.En la metodología de evaluación por puntajes se observará el principio de la proporcionalidad o ponderación y enconsecuencia la aplicación de puntajes de “cero” no es pertinente.Con el proponente que obtenga el mayor puntaje ponderado de la oferta técnica y económica, se procederá a lanegociación de los términos técnicos y contractuales y a los ajustes económicos que se deriven de tal xxxxxxxxxxx.Xx no se llegare a un acuerdo, las negociaciones se darán por terminadas y comenzarán con el consultor calificado en elsiguiente lugar, continuándose con el mismo procedimiento descrito en los incisos anteriores. 7.4 Índices financieros.- Corresponde a la entidad contratante señalar en los pliegos los índices financieros que va autilizar en el procedimiento de contratación y cuál es el valor mínimo/máximo para cada uno de ellos, por lo que, losseñalados en el modelo de pliegos expedidos por el SERCOP, en la “Sección IV: Evaluación de las Ofertas”, de las“Condiciones Particulares”, son habilitantes.El incumplimiento de los índices financieros será causal de rechazo de la oferta. 7.5 Formulario para la elaboración de las ofertas: El oferente incluirá en su oferta la información que se establece en elFormulario de la Oferta. Pueden utilizarse formatos elaborados en ordenador a condición que la información sea la que sesolicita y que se respeten los campos existentes en el formulario que contiene el presente pliego.El Formulario de Oferta contendrá los documentos, claramente descritos en las condiciones particulares xxx xxxxxx.

SECCIÓN VIII FASE CONTRACTUAL

8.1 Ejecución del contrato:

8.1.1 Inicio, planificación y ejecución contractual: El Consultor prestará los servicios dentro del plazoestablecido en el contrato. Iniciada la ejecución del contrato y durante toda la vigencia del mismo, el Consultoranalizará conjuntamente con el administrador del contrato el cumplimiento del mismo, de acuerdo con elcronograma entregado por él en su oferta para el cumplimiento del contrato derivado del presente procedimientode contratación. Por razones no imputables al Consultor, la administración del contrato podrá reprogramar yactualizar el cronograma de ejecución contractual, por razones debidamente justificadas, de ser el caso.Igual actualización se efectuará cada vez que, por una de las causas establecidas en el contrato, se aceptasemodificaciones al plazo contractual. Estos documentos servirán para efectuar el control del cumplimiento de laejecución del contrato, a efectos de definir el grado de cumplimiento del Consultor. 8.1.2 Cumplimiento de términos de referencia: Todos los servicios a prestar deben cumplir en forma estrictacon los términos de referencia requeridos respectivamente en el pliego y constantes en el contrato y dentro de lasmedidas y tolerancias establecidas y aprobados por la Entidad Contratante. En caso de que el Consultor descubrierediscrepancias entre los distintos documentos, deberá indicarlo inmediatamente al administrador, a fin de queestablezca el documento que prevalecerá sobre los demás; y, su decisión será definitiva.En caso de que cualquier dato o información no hubieren sido establecidos o el Consultor no pudiere obtenerladirectamente, éstas se solicitarán al administrador del contrato. La administración proporcionará, cuandoconsidere necesario, instrucciones adicionales, para realizar satisfactoriamente el proyecto. 8.1.3 Personal del Consultor: El Consultor de ser el caso empleará personal en número suficiente para elcumplimiento del contrato y con la debida experiencia.El administrador del contrato podrá requerir en forma justificada al Consultor, el reemplazo de cualquierintegrante de su personal que lo considere incompetente o negligente en su oficio, se negare a cumplir lasestipulaciones del contrato y sus anexos, o presente una conducta incompatible con sus obligaciones. 8.1.4 Obligaciones del Consultor: El Consultor debe contar con o disponer de todos los permisos y autorizacionesque le habiliten para el ejercicio de su actividad, especialmente, pero sin limitarse a cumplimiento de legislaciónambiental, seguridad industrial y salud ocupacional, legislación laboral, y aquellos términos o condicionesadicionales que se hayan establecidos en el contrato. Asimismo, y de ser necesario y lo disponga el administradordel contrato, deberá realizar y/o efectuar, colocar o dar todos los avisos y advertencias requeridos por el contrato o

las leyes vigentes (señalética, letreros de peligro, precaución, etc.), para la debida protección del público y personaldel Consultor, especialmente si las actividades afectan la vía pública o las instalaciones de servicios públicos.Los sueldos y salarios del Consultor con los trabajadores se estipularán libremente, pero no serán inferiores a losmínimos legales vigentes en el país.El Consultor deberá pagar los sueldos, salarios y remuneraciones a su personal, sin otros descuentos que aquellosautorizados por la ley, y en total conformidad con las leyes vigentes. Los contratos de trabajo deberán ceñirseestrictamente a las leyes laborales del Ecuador.Serán también de cuenta del Consultor y a su costo, todas las obligaciones a las que está sujeto según las leyes,normas y reglamentos relativos a la seguridad social.El Consultor se comprometerá a no contratar a personas menores de edad para realizar actividad alguna durante laejecución contractual; y que, en caso de que las autoridades xxx xxxx determinaren o descubrieren tal práctica, sesometerá y aceptará las sanciones que de aquella puedan derivarse, incluso la terminación unilateral y anticipadadel contrato, con las consecuencias legales y reglamentarias pertinentes.El Consultor, en general, deberá cumplir con todas las obligaciones que naturalmente se desprendan o emanen delcontrato suscrito. 8.1.5 Obligaciones de la contratante:

 Designar al administrador del contrato.  Cumplir con las obligaciones establecidas en el contrato, y en los documentos del mismo, en forma ágil yoportuna.  Dar solución a los problemas que se presenten en la ejecución del contrato, en forma oportuna.  Las demás, determinadas en el pliego precontractual.

8.1.6 Pagos: El trámite de pago seguirá lo estipulado en las cláusulas respectivas del contrato. En caso de retenciónindebida de los pagos al Consultor se cumplirá el artículo 101 de la LOSNCP. 8.1.7 Administrador del Contrato: El administrador del contrato es el supervisor designado por la máximaautoridad de la entidad contratante, o su delegado, responsable de la coordinación y seguimiento de la ejecucióncontractual.Tendrá a su cargo además, la administración de las garantías de modo tal que asegure que éstas se encuentrenvigentes, durante todo el período de vigencia del contrato; ya sea hasta el devengamiento total del anticipoentregado (de ser el caso), como hasta la recepción definitiva del objeto del contrato. Sin perjuicio de que estaactividad sea coordinada con el área financiera (Tesorería) de la entidad contratante a la que le corresponde elcontrol y custodia de las garantías.Respecto de su gestión reportará a la máxima autoridad institucional o ante la autoridad prevista en el contrato (árearequirente), debiendo comunicar todos los aspectos operativos, técnicos, económicos y de cualquier naturaleza quepudieren afectar al cumplimiento del objeto del contrato.

PARTE III. FORMULARIOS PARA CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONALCAF-RSND-(siglas de la entidad contratante)-CPN-CI-001 NOMBRE DEL OFERENTE: ………………………………………………………..

9.1 PRESENTACIÓN Y COMPROMISOEl que suscribe, en atención a la convocatoria efectuada por el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable para laejecución de AUDITORÍA FINANCIERA DEL PLAN DE REFORZAMIENTO DEL SISTEMA NACIONAL DE DISTRIBUCIÓN -RSND, luego de examinar el pliego del presente procedimiento de consultoría, al presentar esta oferta por (sus propiosderechos, si es persona natural) aplica para consultores individuales / (representante legal o apoderado de ....... si es persona jurídica) aplica para firmas consultoras y entidades…………, (procurador común de…, si se trata de asociación o consorcio) declara que:1. El oferente es proveedor elegible de conformidad con las políticas del Banco de Desarrollo de América Latina -CAF y las disposiciones de la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública, LOSNCP, y suReglamento.2. La única persona o personas interesadas en esta oferta está o están nombradas en ella, sin que incurra en actos deocultamiento o simulación con el fin de que no aparezcan sujetos inhabilitados para contratar con el Estado.3. La oferta la hace en forma independiente y sin conexión abierta u oculta con otra u otras personas, compañías ogrupos participantes en este procedimiento de consultoría y, en todo aspecto, es honrada y de buena fe. Porconsiguiente, asegura no haber vulnerado y que no vulnerará ningún principio o norma relacionada con lacompetencia libre, xxxx y justa; así como declara que no establecerá, concertará o coordinará –directa oindirectamente, en forma explícita o en forma oculta- posturas, abstenciones o resultados con otro u otrosoferentes, se consideren o no partes relacionadas en los términos de la normativa aplicable; asimismo, se obliga aabstenerse de acciones, omisiones, acuerdos o prácticas concertadas o y, en general, de toda conducta cuyo objetoo efecto sea impedir, restringir, falsear o distorsionar la competencia, ya sea en la presentación de ofertas yposturas o buscando asegurar el resultado en beneficio propio o de otro proveedor u oferente, en esteprocedimiento de contratación. En tal virtud, declara conocer que se presumirá la existencia de una prácticarestrictiva, por disposición del Reglamento para la aplicación de la Ley Orgánica de Regulación y Control delPoder xx Xxxxxxx, si se evidencia la existencia de actos u omisiones, acuerdos o prácticas concertadas y engeneral cualquier conducta, independientemente de la forma que adopten, ya sea en la presentación de suofertas, o buscando asegurar el resultado en beneficio propio o de otro proveedor u oferente, en este procesode contratación.4. Al presentar esta oferta, cumple con toda la normativa general, sectorial y especial aplicable a su actividadeconómica, profesión, ciencia u oficio; y, que los equipos e instrumentos que se utilizarán para la ejecución, encaso de adjudicación del contrato, serán de propiedad del oferente o arrendados y contarán con todos lospermisos que se requieran para su utilización.5. Al presentar esta oferta, considera todos los costos obligatorios que debe y deberá asumir en la ejecucióncontractual, especialmente aquellos relacionados con obligaciones sociales, laborales, de seguridad social,ambientales y tributarias vigentes.6. Bajo juramento declara expresamente que no ha ofrecido, ofrece u ofrecerá, y no ha efectuado o efectuará ningúnpago, préstamo o servicio ilegítimo o prohibido por la ley; entretenimiento, viajes u obsequios, a ningúnfuncionario o trabajador de la Entidad Contratante que hubiera tenido o tenga que ver con el presenteprocedimiento de contratación en sus etapas de planificación, programación, selección, contratación o ejecución,incluyéndose preparación xxx xxxxxx, aprobación de documentos, calificación de ofertas, selección de contratistas,adjudicación o declaratoria de procedimiento desierto, recepción de productos o servicios, administración osupervisión de contratos o cualquier otra intervención o decisión en la fase precontractual o contractual.7. Acepta que en el caso de que se comprobare una violación a los compromisos establecidos en los numerales 2, 3,4, 5 y 6 que anteceden, la Entidad Contratante le descalifique como oferente, o dé por terminado en formainmediata el contrato, observando el debido proceso, para lo cual se xxxxxx a responder por los daños y perjuiciosque tales violaciones hayan ocasionado.

8. Ha procedido a estudiar el pliego, inclusive los alcances emitidos, por lo que se encuentra satisfecho delconocimiento adquirido con relación a las obligaciones contractuales. Por consiguiente renuncia a cualquierreclamo posterior, aduciendo desconocimiento de los pliegos.9. De resultar adjudicatario, manifiesta que suscribirá el contrato comprometiéndose a ejecutar los términos dereferencia que ha formulado la Entidad Contratante, los mismos que declara conocerlos; y en tal virtud, no podráaducir error, falencia o cualquier inconformidad, como causal para solicitar ampliación del plazo, contratación denuevos servicios o contratos complementarios.10. Conoce y acepta que la Entidad Contratante se reserva el derecho de adjudicar el contrato, cancelar o declarardesierto el procedimiento, si conviniere a los intereses nacionales o institucionales, sin que dicha decisión causeningún tipo de reparación o indemnización a su favor.11. Se somete a las consideraciones que exige el Banco de Desarrollo de América Latina - CAF, y demás disposicionesde la LOSNCP, de su Reglamento General, de las resoluciones del SERCOP, normativa que le sea aplicable, que nose opongan a las políticas del Banco de Desarrollo de América Latina - CAF.12. Garantiza la veracidad y exactitud de la información y documentación, así como de las declaraciones incluidas enlos documentos de la oferta, formularios y otros anexos, así como de toda la información que como proveedorconsta en el portal, al tiempo que autoriza a la Entidad Contratante a efectuar averiguaciones para comprobar uobtener aclaraciones e información adicional sobre las condiciones técnicas, económicas y legales del oferente.Acepta que, en caso de que se comprobare administrativamente por parte de las entidades contratantes que eloferente o contratista hubiere alterado o faltado a la verdad sobre la documentación o información que conformasu oferta, dicha falsedad ideológica será causal para descalificarlo del procedimiento de contratación, declararloadjudicatario fallido o contratista incumplido, según corresponda, previo el trámite respectivo; y, sin perjuicio delas acciones judiciales a las que hubiera lugar.13. No contratará a personas menores de edad para realizar actividad alguna durante la ejecución contractual; y que,en caso de que las autoridades xxx xxxx determinaren o descubrieren tal práctica, se someterán y aceptarán lassanciones que de tal práctica puedan derivarse, incluso la terminación unilateral y anticipada del contrato, con lasconsecuencias legales y reglamentarias pertinentes.14. Bajo juramento, que no está incurso en las inhabilidades generales y especiales para contratar establecidas en losartículos 62 y 63 de la LOSNCP y de los artículos 110 y 111 de su Reglamento General y demás normativaaplicable. 15. En caso de que sea adjudicatario, conviene en:a) Firmar el contrato dentro del término de 15 días desde la notificación con la resolución de adjudicación.Como requisito indispensable previo a la suscripción del contrato presentará las garantíascorrespondientes. (Para el caso de Consorcio se tendrá un término no mayor de treinta días)b) Aceptar que, en caso de negarse a suscribir el respectivo contrato dentro del término señalado, se aplicarála sanción indicada en los artículos 35 y 69 de la LOSNCP.c) Garantizar todo el trabajo que efectuará de conformidad con los documentos del contrato.

9.2 DATOS GENERALES DEL OFERENTENOMBRE DEL OFERENTE: (determinar si es persona natural, jurídica, consorcio o asociación; en este último caso, se identificará a los miembros del consorcio o asociación. Se determinará al representante legal, apoderado o procurador común, de ser el caso).

Ciudad: Calle (principal) No: Calle (intersección): Teléfono(s): Correo electrónico Cédula de Ciudadanía (Pasaporte): R.U.C:

PARA EL CASO DE PERSONAS JURIDICAS:(siempre que el presupuesto referencial sea igual o superior a 0,000002 delpresupuesto inicial del Estado). 1. INDICAR EL VALOR DEL PATRIMONIO: USD __________________________________ 2. Adjuntar copia del formulario de declaración del impuesto a renta del último año, como sustento de que el valor de supatrimonio cumple con lo dispuesto en las resoluciones del INCOP RE-2013-000082 del 15 febrero 2013, y RE-2013-0000093 de acuerdo al siguiente cuadro:

PRESUPUESTO REFERENCIAL SIN IVA

(USD)

MONTO QUE DEBE TENER EL PATRIMONIO (USD)

FRACCIÓN BÁSICA EXCEDENTE

0 a 200.000,00 25% de presupuesto referencial ----------------200.000 a 500.000 50.000,00 20 % sobre el exceso de 250.000,00500.000 a 10.000.000 100.000,00 10 % sobre el exceso de 1.000.000,0010.000.000,00 en adelante 1.000.000,00 Más del 5% sobre el exceso de20.000.000,00 -------------------------------------------------------CARGO DEL REPRESENTANTE LEGAL O PROCURADOR COMÚN (según el caso) -------------------------------------------------------NOMBRE DEL OFERENTE, SU REPRESENTANTE LEGAL O PROCURADOR COMÚN (según el caso)

9.3 SITUACIÓN FINANCIERALa situación financiera del oferente se demostrará con la presentación del formulario de declaración de impuesto a la renta del ejercicio fiscal inmediato anterior que fue entregada al Servicio xx Xxxxxx Internas SRI.

EL participante presentará la información requerida por la entidad para los índices financieros por ella solicitada, conforme el siguiente cuadro:

Índice Indicador solicitado

Indicador declarado por el oferente

Observaciones

Solvencia Mayor o igual a 1,0Endeudamiento Menor a 0,9 Los índices son habilitantes

9.4 OFERTA ECONÓMICA ** (SOBRE No. 2)

DESCRIPCIÓN Valor USD $

COSTOS DIRECTOSRemuneracionesBeneficios y cargas socialesViajes y viáticosServiciosArrendamientosEquipos e instalacionesSuministrosReproduccionesSubcontratos COSTOS INDIRECTOSUtilidad

TOTAL

TOTAL: (detallar el total en números) dólares de los Estados Unidos de América, sin IVA. (Detallar costos directos e indirectos, de conformidad con el artículo 34 del Reglamento General de la LOSNCP.)

9.5 PLAN DE TRABAJO: ENFOQUE, ALCANCE Y METODOLOGÍAContendrá, entre otros lo siguiente:a) Desarrollo de objetivos, actividades, acciones, productos y metas;b) Descripción del enfoque, alcance y metodología del trabajo que revele el conocimiento de las condicionesgenerales y particulares del proyecto materia de la prestación del servicio de consultoría;c) Organigrama funcional del servicio propuesto; y,d) Programa o programas de actividades, asignación de profesionales y tiempos. (Nota: El proponente desarrollará este formulario en las hojas que creyere conveniente manteniendo el mismo formato).

9.6 EXPERIENCIA DEL OFERENTE EN SERVICIOS DE CONSULTORÍA, REALIZADOS EN LOS ÚLTIMOS (señalar) AÑOS

Nº Nombre del proyecto Entidad Contratante

Xxxxx Xxxxx descripción Período de ejecución

Inicio Final

9.7 PERSONAL TÉCNICO CLAVE ASIGNADO AL PROYECTO

Nombre completo

Título profesional

Nacionalidad Cargo / Función

Tiempo participación

(meses)

Porcentaje participación

sobre total

9.8 EQUIPOS E INSTRUMENTOS DISPONIBLES:

La entidad contratante verificará la necesidad de incluir o no este formato en el procedimiento de contratación.

No. Descripción Detalle

Para constancia de lo ofertado, suscribo este formulario, -------------------------------------------------------

FIRMA DEL OFERENTE, SU REPRESENTANTE LEGAL, APODERADO O PROCURADOR COMÚN (según el caso **)(LUGAR Y FECHA) ** Nota: El formulario de la oferta que se compone por todos los documentos enumerados del 9.1. al 9.8 requiere una sola firma.

SECCIÓN X. FORMULARIO DE COMPROMISO DE PARTICIPACION DEL PERSONAL TECNICO Y HOJA DE VIDA

10.1 COMPROMISO DEL PROFESIONAL ASIGNADO AL PROYECTOYo, (nombre del profesional), me comprometo con (nombre del oferente) a prestar mis servicios en calidad de (título profesional), para (cargo asignado) durante la realización del proyecto, en caso de adjudicación, adjuntando al presentecompromiso mi hoja de vida correspondiente, numeral 2.2 de este formulario. Lugar y Fecha __________________________(Firma, Nombre y Número CC)(Profesional Asignado al Proyecto) Notas:

1. Este formulario deberá estar firmado por el profesional para ser considerado en el proyecto, exclusivamente. (no aplica para consultores individuales)

2. Incluir información de cada experiencia profesional en el formato detallado en el numeral 10.2 de este formulario. 3. El formulario descrito en la nota 1 no aplica para consultores individuales

10.2 HOJA DE VIDA DEL PERSONAL TÉCNICO CLAVE ASIGNADO AL PROYECTO

1. Nombres completos: __________________________________2. Lugar y fecha de nacimiento: __________________________________3. Nacionalidad: __________________________________4. Título profesional: __________________________________5. Fecha de graduación: __________________________________6. Título IV nivel: __________________________________7. Fecha de obtención: __________________________________6. Experiencia profesional: Empresa / Institución:

Contratante:

Proyecto:

Monto del proyecto:

Papel desempeñado:

Tiempo de participación:

Actividades relevantes:

SECCIÓN XI. FORMULARIO DE COMPROMISO DE ASOCIACIÓN O CONSORCIOCAF-RSND-(siglas de la entidad contratante)-CPN-CI-001 Comparecen a la suscripción del presente compromiso, por una parte,……….. ………, debidamente representada por…………… ………….; y, por otra parte, ……… representada por …………… …………., todos debidamente registrados en el RUP.Los comparecientes, en las calidades que intervienen, capaces para contratar y obligarse, acuerdan suscribir el presentecompromiso de Asociación o Consorcio para participar en el proceso licitatorio convocado por…………………..,para………………….En caso de resultar adjudicados, los oferentes comprometidos en la conformación de la asociación o consorcio, declaranbajo juramento que formalizarán el presente compromiso mediante la suscripción de la pertinente escritura pública yse habilitará al Consorcio constituido en el RUP, para dar cumplimiento a lo previsto en la Resolución emitida por elSERCOP, aplicable a este caso.Los promitentes asociados o consorciados presentarán la información considerando los porcentajes de participación enrelación a índices, calidades, condiciones, experiencia o cualquier otro indicador puntuable, conforme al siguiente detalle: (Se deberá adjuntar cuadro con el detalle antes referido)

Atentamente,

Promitente Consorciado 1 Promitente Consorciado 2RUC No. RUC No. Promitente Consorciado (n)RUC No.

PROYECTO DE CONTRATO (Éste es un modelo, las cláusulas son referenciales)

I. CONDICIONES PARTICULARES DE LOS CONTRATOS PARA CONSULTORÍA PÚBLICA NACIONALCAF-RSND-(siglas de la entidad contratante)-CPN-CI-001Comparecen a la celebración del presente contrato, por una parte (nombre de la Entidad Contratante), representada por(nombre de la máxima autoridad o su delegado), en calidad de (cargo), a quien en adelante se le denominaráCONTRATANTE; y, por otra (nombre del contratista o de ser el caso del representante legal, apoderado o procurador común a nombre de “persona jurídica”), a quien en adelante se le denominará CONTRATISTA. Las partes se obligan en virtud delpresente contrato, al tenor de las siguientes cláusulas: Cláusula Primera.- ANTECEDENTES

1.1 De conformidad con los artículos 3, 22 de la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública –LOSNCP- , y25 y 26 de su Reglamento General -RGLOSNCP-, el Plan Anual de Contrataciones de la CONTRATANTE, contempla laejecución de: (describir objeto de la contratación). 1.2. Previo los informes y los estudios respectivos, la máxima autoridad de la CONTRATANTE resolvió aprobar elpliego de Consultoría Público Nacional (No.) para (describir objeto de la contratación). 1.3. Se cuenta con la existencia y suficiente disponibilidad de fondos en la partida presupuestaria (No.), conforme constaen la certificación conferida por (funcionario competente y cargo), mediante documento (identificar certificación). 1.4. Se realizó la respectiva convocatoria el (día) (mes) (año), a través del Portal web de la Entidad Contratante. 1.5. Luego del proceso correspondiente, (nombre) en su calidad de máxima autoridad de la CONTRATANTE (o su delegado), mediante resolución (No.) de (día) de (mes) de (año), adjudicó la ejecución de la consultoría (establecer objeto del contrato) al oferente (nombre del adjudicatario). Cláusula Segunda.- DOCUMENTOS DEL CONTRATO

2.1Forman parte integrante del contrato los siguientes documentos:a) El pliego (Condiciones Particulares xxx Xxxxxx CPP y Condiciones Generales xxx Xxxxxx CGP) incluyendo los términos dereferencia que corresponden a la consultoría contratada.b) Las Condiciones Generales de los Contratos de Ejecución de Consultoría (CGC) publicados y vigentes a la fecha de laConvocatoria en la página web de la Entidad Contratante, página web institucional del Servicio Nacional de ContrataciónPública – SERCOP adaptadas a las disposiciones emitidas por el Banco de Desarrollo de América Latina - CAF.c) La oferta presentada por el CONTRATISTA, con todos sus documentos que la conforman.d) Las garantías presentadas por el CONTRATISTA.e) La resolución de adjudicación.f) Las certificaciones de (dependencia a la que le corresponde certificar), que acrediten la existencia de la partidapresupuestaria y disponibilidad de recursos, para el cumplimiento de las obligaciones derivadas del contrato. (Los documentos que acreditan la calidad de los comparecientes y su capacidad para celebrar el contrato deberán protocolizarse conjuntamente con las condiciones particulares del contrato. No es necesario protocolizar las condiciones generales del contrato, ni la información relevante del procedimiento que ha sido publicada en el Portal web de la Entidad Contratante).

Cláusula Tercera.- OBJETO DEL CONTRATO

3.1 El CONTRATISTA se obliga para con la CONTRATANTE a ejecutar, terminar y entregar a entera satisfacción de lamisma (describir detalladamente el objeto de la contratación).Se compromete al efecto, a ejecutar el trabajo de consultoría, con sujeción a su oferta, plan de trabajo y metodología,términos de referencia, anexos, Condiciones generales de los contratos de Ejecución de Consultoría (CGC),

instrucciones de la entidad y demás documentos contractuales, tanto los que se protocolizan en este instrumento,cuanto los que forman parte del mismo sin necesidad de protocolización, y respetando la normativa legal aplicable. Cláusula Cuarta.- OBLIGACIONES DE LA CONSULTORAEn virtud de la celebración del contrato, la Consultora se obliga para con (entidad contratante) a prestar servicios de(DEFINIRÁ LA ENTIDAD CONTRATANTE) y todo aquello que fuere necesario para la total ejecución del objeto de laConsultoría, de conformidad con la oferta negociada, los términos de referencia, las condiciones generales y especialesy los demás documentos contractuales. Cláusula Quinta.- ALCANCE DE LOS XXXXXXXX0.01.- En cumplimiento del objeto del presente contrato, la Consultora se compromete a prestar a la (entidadcontratante) todos los servicios que sean necesarios para cumplir los objetivos de la Consultoría y en general los que acontinuación se indican (DEFINIRÁ LA ENTIDAD).La Consultora se obliga por tanto a: (DEFINIR ENTIDAD CONTRATANTE) Cláusula Sexta.- PRECIO DEL CONTRATO

6.1. El valor estimado del presente contrato, que la CONTRATANTE pagará al CONTRATISTA, es el de (cantidad exacta en números y letras) dólares de los Estados Unidos de América, más IVA, de conformidad con la oferta presentada por elCONTRATISTA. 6.2. Los precios acordados en el contrato por los trabajos especificados, constituirán la única compensación alCONTRATISTA por todos sus costos, inclusive cualquier impuesto, derecho o tasa que tuviese que pagar, excepto elImpuesto al Valor Agregado que será añadido al precio del contrato conforme se menciona en el numeral 4.1. Cláusula Séptima.- FORMA DE PAGO

7.1. La CONTRATANTE entregará al CONTRATISTA, en el plazo máximo de (días), contados desde la orden de inicio deactividades por parte del administrador del contrato en calidad de anticipo; por un monto equivalente al 30% del valor del contrato), en dólares de los Estados Unidos de América. 7.2. El valor restante del contrato, esto es, (establecer el porcentaje en letras) por ciento (%), se lo hará en varios pagos contra entrega del o de los respectivos informes de avance de hitos parcial o por producto; o, cualquier otra forma permitidapor la ley y determinada por la entidad contratante (establecer la forma aquí). En los contratos de fiscalización de obra, el pago se realizará en proporción directa con el avance de la obra que se fiscaliza. No será posible establecer en el contrato de fiscalización de obra, formas de pago distintas o por periodos fijos de tiempo.

Cláusula Octava.- GARANTÍAS incluir el detalle de las garantias

8.1.- En este contrato se rendirán las siguientes garantías: (establecer las garantías que apliquen de acuerdo con lo establecido en el numeral 1.11 xxx Xxxxxx de condiciones generales para las contrataciones de consultoría que son parte del presente contrato). 8.2.-Las garantías entregadas se devolverán de acuerdo a lo establecido en el artículo 77 de la LOSCNP y 118 delRGLOSNCP. Entre tanto, deberán mantenerse vigentes, lo que será vigilado y exigido por la CONTRATANTE. Cláusula Novena.- PLAZO

9.1.-El plazo para la ejecución y terminación de la totalidad de los trabajos contratados es de (establecer periodo en letras – días/meses), contados a partir de (establecer si desde la fecha de la firma del contrato, desde la fecha de notificación de que el anticipo se encuentra disponible, o desde cualquier otra condición, de acuerdo a la naturaleza del contrato), deconformidad con lo establecido en la oferta. Xxxxxxxx Xxxxxx.- MULTAS

10.1.-Por cada día de retardo en el cumplimiento de la ejecución de las obligaciones contractuales conforme alcronograma valorado, se aplicará la multa de (valor establecido por la CONTRATANTE, de acuerdo a la naturaleza del contrato.).

(El porcentaje para el cálculo de las multas lo determinará la entidad en función del incumplimiento y del proyecto, por cada día de retraso, por retardo en el cumplimiento de las obligaciones contractuales según el cronograma valorado, o por el incumplimiento de otras obligaciones contractuales. El porcentaje para el cálculo de las multas se deberá determinar dentro de la legalidad y razonabilidad, que implica la comprobación del hecho y la correlativa sanción, y no podrá ser menor al 1 por mil del valor total del contrato, por día de retraso). Cláusula Undécima.- DEL REAJUSTE DE PRECIOS No aplica

11.1.-El valor del anticipo y de las planillas de ejecución de los servicios, se reajustarán si se produjeren variaciones en loscomponentes de los precios unitarios estipulados, desde la fecha de variación, mediante la aplicación de la siguientefórmula general,Pr = Po (IPC1 / IPCo)Donde:Pr = valor reajustado del anticipo o de la planillaPo= valor del anticipo, o de la planilla de avance descontada la parte proporcional del anticipoIPCo= Índice general de precios al consumidor a nivel nacional publicado por el INEC vigente a la fecha de presentación dela oferta.IPC1= Índice general de precios al consumidor a nivel nacional publicado por el INEC vigente a la fecha de pago delanticipo o de las planillas de xxxxxx.Xx relación IPC1 / IPCo siempre deberá ser mayor a 1 para que sea aplicable el reajuste de precios.En caso de que algún componente del contrato haya sido negociado como comprobable y reembolsable, este deberá serexcluido del valor Po.El anticipo se reajustará aplicando el procedimiento indicado, cuando hayan transcurrido más de noventa días entre lafecha de presentación de la oferta y la fecha de entrega efectiva del anticipo, cuando el atraso no sea imputable alconsultor.En caso xx xxxx o retardo en la presentación de cada planilla, imputable al consultor, se reconocerá el reajuste de preciosa la fecha en que debió presentarla, de conformidad con el cronograma vigente.En caso xx xxxx de la entidad contratante en el pago de planillas, éstas se reajustarán hasta la fecha en que se las cubra,por lo cual no causarán xxxxxxxxx.Xx Consultora presentará la planilla con los precios contractuales y la planilla de reajuste, esta última calculada con elíndice de precios disponible a la fecha de su presentación. Una vez que se publique el índice de precios del mes en el que seefectuó el pago de esa planilla o del anticipo, el consultor presentará la planilla de reliquidación del reajuste, que serápagada en el plazo máximo de 15 días de su presentación. Cuando se cuente con los índices definitivos a la fecha de pagode la planilla principal, el consultor presentará la planilla de reajuste. Cláusula Duodécima.- DE LA ADMINISTRACIÓN DEL CONTRATO:

12.1 LA CONTRATANTE designa al (nombre del designado), en calidad de administrador del contrato, quien deberáatenerse a las condiciones generales y particulares de los pliegos que forman parte del presente contrato. 12.2 LA CONTRATANTE podrá cambiar de administrador del contrato, para lo cual bastará cursar al CONTRATISTA larespectiva comunicación; sin que sea necesario la modificación del texto contractual. Cláusula Décima Tercera.- TERMINACION DEL CONTRATO

13.1Terminación del contrato.-El contrato termina conforme lo previsto en el artículo 92 de la Ley Orgánica del SistemaNacional de Contratación Pública y las Condiciones Particulares y Generales del Contrato. 13.2Causales de Terminación unilateral del contrato.-Tratándose de incumplimiento del CONTRATISTA, procederála declaración anticipada y unilateral de la CONTRATANTE, en los casos establecidos en el artículo 94 de la LOSNCP.Además, se considerarán las siguientes causales:

a) Si el CONTRATISTA no notificare a la CONTRATANTE acerca de la transferencia, cesión, enajenación de sus acciones,participaciones, o en general de cualquier cambio en su estructura de propiedad, dentro de los cinco días hábilessiguientes a la fecha en que se produjo tal modificación;b) Si la CONTRATANTE, en función de aplicar lo establecido en el artículo 78 de la LOSNCP, no autoriza la transferencia,cesión, capitalización, fusión, absorción, transformación o cualquier forma de tradición de las acciones,participaciones o cualquier otra forma de expresión de la asociación, que represente el veinticinco por ciento (25%) omás del capital social del CONTRATISTA;c) Si el CONTRATISTA incumple con las declaraciones que ha realizado en el numeral 3.1 del formulario de oferta -Presentación y compromiso;d) El caso de que la entidad contratante encontrare que existe inconsistencia, simulación y/o inexactitud en lainformación presentada por contratista, en el procedimiento precontractual o en la ejecución del presente contrato,dicha inconsistencia, simulación y/o inexactitud serán causales de terminación unilateral del contrato por lo que, lamáxima autoridad de la entidad contratante o su delegado, lo declarará contratista incumplido, sin perjuicio además,de las acciones judiciales a que hubiera lugar.e) (La entidad contratante podrá incorporar causales adicionales de terminación unilateral, conforme lo previsto en el numeral 6 del Art. 94 de la LOSNCP.)

13.3.- Procedimiento de terminación unilateral.- El procedimiento a seguirse para la terminación unilateral del contratoserá el previsto en el artículo 95 de la LOSNCP. Cláusula Décima Cuarta.- SOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS

14.1.-Si respecto de la divergencia o controversia existentes no se lograre un acuerdo directo entre las partes, éstas sesometerán al procedimiento establecido en la Ley de la Jurisdicción Contencioso Administrativa; siendo competentepara conocer la controversia el Tribunal Distrital de lo Contencioso Administrativo que ejerce jurisdicción en eldomicilio de la Entidad Contratante.(En caso de que la entidad contratante sea de derecho privado, la cláusula 13.1.- “Solución de Controversias dirá: Sirespecto de la divergencia o controversia existentes no se lograre un acuerdo directo entre las partes, éstas recurriránante la justicia ordinaria del domicilio de la Entidad Contratante”. 14.2 La legislación aplicable a este contrato es la ecuatoriana. En consecuencia, el contratista declara conocer elordenamiento jurídico ecuatoriano y por lo tanto, se entiende incorporado el mismo en todo lo que sea aplicable alpresente contrato. Cláusula Décima Quinta: COMUNICACIONES ENTRE LAS PARTES

15.1.-Todas las comunicaciones, sin excepción, entre las partes, relativas a los trabajos, serán formuladas por escrito y enidioma castellano. Las comunicaciones entre la administración del contrato y el CONTRATISTA se harán a través dedocumentos escritos, cuya constancia de entrega debe encontrarse en la copia del documento. Cláusula Décima Sexta.- DOMICILIO

16.1.Para todos los efectos de este contrato, las partes convienen en señalar su domicilio en la ciudad de (establecer domicilio). 16.2. Para efectos de comunicación o notificaciones, las partes señalan como su dirección, las siguientes:La CONTRATANTE: (dirección y teléfonos, correo electrónico).El CONTRATISTA:(dirección y teléfonos, correo electrónico).Las comunicaciones también podrán efectuarse a través de medios electrónicos. Cláusula Décima Séptima.- ACEPTACION DE LAS PARTES

17.1.- Declaración.- Las partes libre, voluntaria y expresamente declaran que conocen y aceptan el texto íntegro de lasCondiciones Generales de los Contratos de Ejecución de Consultoría (CGC), publicado en la página institucional del

Servicio Nacional de Contratación Pública SERCOP adaptadas a las disposiciones emitidas por el Banco de Desarrollo deAmérica Latina - CAF, vigente a la fecha de la Convocatoria del procedimiento de contratación, y que forma parteintegrante de las Condiciones Particulares del Contrato que lo están suscribiendo. 17.2.-Libre y voluntariamente, las partes expresamente declaran su aceptación a todo lo convenido en el presente contratoy se someten a sus estipulaciones. Dado, en la ciudad de Quito, a

LA CONTRATANTE EL CONTRATISTA

II. CONDICIONES GENERALES DE LOS CONTRATOS PARA CONSULTORIA PÚBLICA NACIONALCAF-RSND-(siglas de la entidad contratante)-CPN-CI-001Nota: Las Condiciones Generales de los Contratos de Consultoría son de cumplimiento obligatorio para las EntidadesContratantes y los consultores que celebren contratos de consultoría, provenientes de procedimientos sujetos a lasdisposiciones del Banco de Desarrollo de América Latina - CAF y a la Ley Orgánica del Sistema Nacional de ContrataciónPública, en lo que no se oponga. Cláusula Primera.- INTERPRETACION DEL CONTRATO Y DEFINICIÓN DE TÉRMINOS

1.1 Los términos del contrato se interpretarán en su sentido literal, a fin de revelar claramente la intención de loscontratantes. En todo caso su interpretación sigue las siguientes normas:a. Cuando los términos están definidos en la normativa del Sistema Nacional de Contratación Pública o en este contrato, seatenderá su tenor literal.b. Si no están definidos se estará a lo dispuesto en el contrato en su sentido natural y obvio, de conformidad con el objetocontractual y la intención de los contratantes. De existir contradicciones entre el contrato y los documentos del mismo,prevalecerán las normas del contrato.c. El contexto servirá para ilustrar el sentido de cada una de sus partes, de manera que haya entre todas ellas la debidacorrespondencia y armonía.d. En su falta o insuficiencia se aplicarán las normas contenidas en el Título XIII del Libro IV de la Codificación del CódigoCivil, “De la Interpretación de los Contratos”. 1.2 Definiciones: En el presente contrato, los siguientes términos serán interpretados de la manera que se indica acontinuación:a. “Adjudicatario”, es el oferente a quien la ENTIDAD CONTRATANTE le adjudica el contrato.b. “Comisión Técnica", es la responsable de llevar adelante el procedimiento de contratación, a la que le correspondeactuar de conformidad con la LOSNCP, su Reglamento General, las resoluciones emitidas por el SERCOP, el pliego aprobado,y las disposiciones administrativas que fueren aplicables.c. “Consultor”, es el oferente adjudicatario.d. “Contratante” “Entidad Contratante”, es la entidad pública que ha tramitado el procedimiento del cual surge o sederiva el presente contrato.e. “LOSNCP”, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública.f. “RGLOSNCP”, Reglamento General de la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Púbica.g. “Oferente”, es la persona natural o jurídica, asociación o consorcio que presenta una "oferta", en atención al llamado.h. “Oferta”, es la propuesta para contratar, ceñida al pliego, presentada por el oferente a través de la cual se obliga, en casode ser adjudicada, a suscribir el contrato y a la ejecución de la obra o proyecto.

i. “SERCOP”, Servicio Nacional de Contratación Pública. Cláusula Segunda.- FORMA DE PAGOLo previsto en la cláusula Séptima de las Condiciones Particulares del contrato, y además: 2.1 El valor por concepto de anticipo será depositado en una cuenta que el CONSULTOR aperture en una instituciónfinanciera estatal, o privada de propiedad del Estado en más de un cincuenta por ciento. El CONSULTOR autorizaexpresamente se levante el sigilo bancario de la cuenta en la que será depositado el anticipo. El administrador delcontrato designado por la CONTRATANTE verificará que los movimientos de la cuenta correspondan estrictamente alproceso de ejecución contractual.El anticipo que la CONTRATANTE haya otorgado al CONSULTOR para la ejecución del contrato, no podrá ser destinado afines ajenos a esta contratación. 2.2 La amortización del anticipo entregado en el caso de la prestación de servicios se realizará conforme lo establecidoen el art 139 del Reglamento General de la LOSNCP. 2.3 Todos los pagos que se hagan al CONSULTOR por cuenta de este contrato, se efectuarán con sujeción al precioconvenido, a satisfacción de la CONTRATANTE, previa la aprobación del administrador del contrato. 2.4 De los pagos que deba hacer, la CONTRATANTE retendrá igualmente las multas que procedan, de acuerdo con elcontrato. 2.5 Pagos indebidos: La CONTRATANTE se reserva el derecho de reclamar al CONSULTOR, en cualquier tiempo, antes odespués de la prestación del servicio, sobre cualquier pago indebido por error de cálculo o por cualquier otra razón,debidamente justificada, obligándose el CONSULTOR a satisfacer las reclamaciones que por este motivo llegare a plantearla CONTRATANTE, reconociéndose el interés calculado a la tasa máxima del interés convencional, establecido por el BancoCentral del Ecuador. Cláusula Tercera.- GARANTÍAS

3.1 Lo contemplado en la cláusula Octava de las condiciones particulares del contrato y la Ley. 3.2 Ejecución de las garantías: Las garantías contractuales podrán ser ejecutadas por la CONTRATANTE en los siguientescasos: 3.2.1 La de fiel cumplimiento del contrato:a) Cuando la CONTRATANTE declare anticipada y unilateralmente terminado el contrato por causas imputables alCONSULTOR.b) Si el CONSULTOR no la renovare cinco días hábiles antes de su vencimiento.c) Cuando un juez competente disponga su retención o pago por obligaciones a favor de terceros, relacionadas conel Contrato de Consultoría, no satisfechas por el Consultor. 3.2.2 La del anticipo:a) Si el CONSULTOR no la renovare cinco días hábiles antes de su vencimiento.b) En caso de terminación unilateral del contrato y que el CONSULTOR no pague a la CONTRATANTE el saldoadeudado del anticipo, después xx xxxx días de notificado con la liquidación del contrato. Cláusula Cuarta.- PRÓRROGAS DE PLAZO Por la naturaleza del contrato no se aplican las prórrogas de plazo.3

4.1 La CONTRATANTE prorrogará el plazo total o los plazos parciales en los siguientes casos, y siempre que elCONSULTOR así lo solicitare, por escrito, justificando los fundamentos de la solicitud, dentro del término de hastados días siguientes a la fecha de producido el hecho que motive la solicitud. 3 Si la consultoría es una fiscalización, se hará necesario realizar ampliaciones de plazo y/o ampliaciones al monto, siempre que el contrato de obra original sufra variaciones de esta naturaleza.

a) Por fuerza mayor o caso fortuito aceptado como tal por la máxima autoridad de la Entidad Contratante o su delegado,previo informe del administrador del contrato. Tan pronto desaparezca la causa de fuerza mayor o caso fortuito, elCONSULTOR está obligado a continuar con la prestación del servicio, sin necesidad de que medie notificación porparte del administrador del contrato.b) Cuando se suspendan los trabajos o se cambien las actividades previstas en el cronograma por orden de la EntidadContratante y que no se deban a causas imputables a la Consultora.c) Si la CONTRATANTE no hubiera solucionado los problemas administrativos-contractuales en forma oportuna, cuandotales circunstancias incidan en la prestación del servicio. 4.2 En casos de prórroga de plazo, las partes elaborarán un nuevo cronograma, que suscrito por ellas, sustituirá al originalo precedente y tendrá el mismo valor contractual del sustituido. Y en tal caso se requerirá la autorización de la máximaautoridad de la CONTRATANTE, previo informe del administrador del contrato. Cláusula Quinta.- OTRAS OBLIGACIONES DEL CONSULTORA más de las obligaciones señaladas en el numeral 5.1 de las condiciones particulares xxx xxxxxx que son parte del presentecontrato, las siguientes: 5.1 El CONSULTOR se compromete a prestar sus servicios derivado del procedimiento de contratación tramitado, sobre labase de la información con los que contó la Entidad Contratante y que fueron conocidos en la etapa precontractual; y en talvirtud, no podrá aducir error, falencia o cualquier inconformidad de dichos documentos, como causal para solicitarampliación del plazo, o contratos complementarios. La ampliación del plazo o contratos complementarios podrántramitarse solo si fueren aprobados por la administración. 5.2 El CONSULTOR se compromete durante la prestación del servicio, a facilitar a las personas designadas por la EntidadContratante, toda la información y documentación que éstas soliciten para disponer de un pleno conocimiento técnicorelacionado con la prestación del servicio, y la utilización de los bienes incorporados si fueren del caso, así como de loseventuales problemas técnicos que puedan plantearse y de las tecnologías, métodos y herramientas utilizadas pararesolverlos.Los delegados o responsables técnicos de la Entidad Contratante, tales como el administrador, deberán tener elconocimiento suficiente para la operación, así como la eventual realización de ulteriores desarrollos. Para el efecto, elCONSULTOR se compromete durante la prestación del servicio, a facilitar a las personas designadas por la EntidadContratante toda la información y documentación que le sea requerida, relacionada y/o atinente al objeto contractual. 5.3 El CONSULTOR está obligado a cumplir con cualquiera otra que se derive natural y legalmente del objeto del contrato ysea exigible por constar en cualquier documento del mismo o en norma legal específicamente aplicable. 5.4 EL CONSULTOR se obliga al cumplimiento de lo exigido en los pliegos, a lo previsto en su oferta y a lo establecido en lalegislación ecuatoriana vigente. Cláusula Sexta.- OBLIGACIONES DE LA CONTRATANTE

6.1 Son obligaciones de la CONTRATANTE las establecidas en el numeral 5.2 de las condiciones particulares xxx xxxxxx queson parte del presente contrato. Cláusula Séptima.- CONTRATOS COMPLEMENTARIOS.-

7.1 Por causas justificadas, las partes podrán firmar contratos complementarios, de conformidad con lo establecido en losartículos 85 y 87 de la LOSNCP, y en el artículo 144 del RGLOSNCP. Cláusula Octava.- ACTA ENTREGA - RECEPCIÓN DEFINITIVA DEL CONTRATO

8.1 Una vez que se hayan terminado todos los trabajos previstos en el contrato, el CONSULTOR entregará a la EntidadContratante el informe final provisional, cuya fecha de entrega servirá para el cómputo y control del plazo xxxxxxxxxxx.Xx Entidad Contratante dispondrá del término de 15 días para la emisión de observaciones y el CONSULTOR de 15 díasadicionales para absolver dichas observaciones y presentar el informe final definitivo.

8.2 El acta de recepción definitiva será suscrita por las partes, en el plazo previsto en el contrato, siempre que noexistan observaciones pendientes en relación con los trabajos de consultoría y el informe final definitivo del estudio oproyecto de conformidad a lo previsto en el artículo 123 del RGLOSNCP. 8.3 Si la CONTRATANTE no hiciere ningún pronunciamiento respecto de la solicitud de recepción definitiva, ni lainiciare, una vez expirado el término de quince días, se considerará que tal recepción se ha efectuado de pleno derecho,para cuyo efecto un Juez de lo Civil o un Notario Público, a solicitud del CONSULTOR notificará que dicha recepción seprodujo, de acuerdo con el artículo 81 de la LOSNCP. 8.4 Operada la recepción definitiva presunta, a solicitud del CONSULTOR o declarada por la CONTRATANTE, producirácomo único efecto la terminación del contrato, dejando a salvo de los derechos de las partes a la liquidación técnico-económica correspondiente.Las partes buscarán en el plazo de 30 días posteriores a la recepción definitiva presunta suscribir el acta de laliquidación técnico-económica del contrato, sin perjuicio de iniciar las acciones legales de las que se crean asistidas. 8.5 LIQUIDACIÓN DEL CONTRATO: La liquidación final del contrato suscrita entre las partes se realizará en lostérminos previstos por el artículo 125 del RGLOSNCP. Xxxxxxxx Xxxxxx.- TRIBUTOS, RETENCIONES Y GASTOS

9.1 La CONTRATANTE efectuará al CONSULTOR las retenciones que dispongan las leyes tributarias, actuará como agentede retención del Impuesto a la Renta e Impuesto al Valor Agregado, al efecto procederá conforme la legislación tributariavigente. 9.2 Es de cuenta del CONSULTOR, cuando fuere del caso, el pago de los gastos notariales, de las copias certificadas delcontrato y los documentos que deban ser protocolizados. El CONSULTOR entregará a la CONTRATANTE hasta dos copias deeste contrato, debidamente protocolizadas. En caso de terminación por mutuo acuerdo, el pago de los derechos notarialesy el de las copias será de cuenta del CONSULTOR. Xxxxxxxx Xxxxxx: LABORAL

10.1 El CONSULTOR asume de forma exclusiva la responsabilidad del cumplimiento de las obligaciones patronales, ytributarias establecidas en el Código del Trabajo, la Ley de Seguridad Social y Reglamentos que rigen al InstitutoEcuatoriano de Seguridad Social – IESS, la Ley Orgánica del Régimen Tributario Interno y su Reglamento, y demás leyesconexas. En consecuencia, la Entidad Contratante está exenta de toda obligación respecto del personal del CONSULTOR.Sin perjuicio de lo cual, la Entidad Contratante ejercerá el derecho de repetición que le asiste en el caso de ser obligada alpago de cualquier obligación, ordenado por autoridad competente. Cláusula Undécima.- TERMINACIÓN UNILATERAL DEL CONTRATO

11.1 La declaratoria de terminación unilateral y anticipada del contrato no se suspenderá por la interposición de reclamoso recursos administrativos, demandas contencioso administrativas, arbitrales o de cualquier tipo de parte del CONSULTOR. 11.2 Tampoco se admitirá acciones constitucionales contra las resoluciones de terminación unilateral del contrato, porquese tienen mecanismos de defensa, adecuados y eficaces para proteger los derechos derivados de tales resoluciones,previstos en la Ley. Cláusula Décimo Segunda: CONFIDENCIALIDAD

12.1 La Entidad Contratante y el CONSULTOR convienen en que toda la información que llegue a su conocimiento de laotra parte, en razón de la ejecución del presente contrato será considerada confidencial o no divulgable. Por lo tanto, estaráprohibida su utilización en beneficio propio o de terceros o en contra de la dueña de tal información.El incumplimiento de esta obligación será causal para dar por terminado este contrato, y quedará a criterio de la parteafectada el iniciar las acciones correspondientes por daños y perjuicios.El CONSULTOR y/o cualquiera de sus colaboradores quedan expresamente prohibidos de reproducir o publicar lainformación del proyecto materia del contrato, incluyendo coloquios, exposiciones, conferencias o actos académicos, salvoautorización por escrito de la Entidad Contratante. Cláusula Décimo Tercera: RESPONSABILIDAD

13.1 El CONSULTOR es legal y económicamente responsable de la validez científica y técnica de los servicios contratados ysu aplicabilidad en conformidad con lo previsto en el artículo 100 de la LOSNCP, obligándose a ejecutarlos de acuerdo conlos criterios técnicos y las prácticas más adecuadas en la materia aplicable en el Ecuador. (Hasta aquí el texto de las condiciones generales de los contratos de ejecución de obras).

NOTA: Las Condiciones Generales de los contratos de Consultoría, no requieren de firma por parte de los representantes de la entidad contratante ni del contratista, puesto que están incorporadas como parte integrante del Contrato, conforme la cláusula segunda “DOCUMENTOS DEL CONTRATO” de las condiciones particulares del contrato.

iTítulo.- Un título que indique claramente que se trata de un reporte independiente de aseguramiento iiDestinatarios.- Identifica la parte o partes que a quienes se dirige el reporte. Comunmente se dirige a la parte contratante, pero envarios casos pueden existir otros usuarios previstos. En este caso debe dirigirse también a la CAF. iii Información del asunto y características del objeto del trabajo.- incluyendo por ejemplo:

 El punto en el tiempo o período de tiempoparaque la medición o evaluación del objeto del trabajo de base se refiere,  En sucaso, el nombre de la persona responsable o un componente de la parte responsable a la que el temasubyacentese refiere. Una explicación de las características del objeto del trabajo que los destinatarios deben tener en cuenta, y cómo estas características pueden influir en la precisión de la medición o evaluacióndel objeto deltrabajo contra de los criterios aplicables, o la capacidad de persuasión de la evidencia disponible, porejemplo:El grado en que la información del objeto del trabajo escualitativo y cuantitativo; Los cambios en eltema subyacente u otras circunstancias de compromiso que afectan la comparabilidad de la información del objeto del trabajo de un período a otro.

iv Identificación de los Criterios.- Una descripción de los criterios con los cuales se evaluará el objeto del trabajo v Este párrafo debe incluirse únicamente si aplicare. vi Responsabilidades relativas a la Administración.- Una declaraciónpara identificarla parte responsable yel medidoro evaluadorsi esdiferente, y describir sus responsabilidades (de la parte responsable). vii Responsabilidades relativas al Auditor.- Una declaraciónpara identificarlas responsabilidades del auditor. viii Aplicación de las ISAE.- Una declaración de que el trabajo ha sido desarrollado de acuerdo con la ISAE 3000 o cuando hay una ISAEespecífica decirlo. ix Una declaración de queel auditor cumpla conla independencia yotrosrequisitos éticosdel Código deIESBA, u otrosrequisitosprofesionales, o los requisitos impuestos porlas leyeso reglamentos, queson al menos tanexigentes comolas partes A yB delCódigoIESBArelacionados conlos compromisos de aseguramiento. x Una declaración de que la firma aplica la Norma Internacional de Control de Calidad ISQC 1 u otros requerimientos profesionales oregulatorios que son más exigentes que dicha norma. xi Resumen del trabajo desarrollado.- Un resumen informativo delos trabajos realizados como base para la conclusión delauditor, Cuando la ISAE no proporciona orientación sobre los procedimientos para un tema subyacente en particular, el resumenpodría incluir una descripción más detallada de los procedimientos desarrollados. Puede ser conveniente incluirse también que eltrabajo inclúyela evaluación de la idoneidad de los criterios. xiiCuando fuere apropiado (existieren salvedades o la opinión es adversa), el Auditor deberá informar a los usuarios previstos elcontexto o fundamento con el cual la conclusión se debe leer. La conclusión del auditor puede incluir por ejemplo las bases sobrelas que se ha formado la conclusión, esto sería adecuado cuando el informe incluye una explicación particular o característica delobjeto del trabajo que los usuarios previstos deben conocer. xiii Conclusión del Auditor.- En un trabajo de aseguramiento razonable, la conclusión debe expresarse en forma de dictamen (yen forma positiva). La conclusión siempre debe ser redactada en términos del objeto del trabajo y los criterios.Cuando el auditor exprese una conclusión modificada, el reporte debe contener una descripción clara que dio lugar a lamodificación. xivSólo incluir este párrafo en caso de que el auditor quiera llamar la atención sobre importantes limitaciones inherentes asociadas conla evaluación o medición del objeto del trabajo contra los criterios. xv Cuando se usen criterios diseñados para un propósito específico es necesaria una declaración que alerte a los lectores sobre estehecho. En adición, el auditor puede considerar apropiado indicar que el informe está destinado únicamente para los usuariosespecíficos. Dependiendo de las circunstancias del compromiso, esto se puede alcanzar con la restricción de la distribución o usodel informe.

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