Negociado destinatario
Asunto
Negociado destinatario
EXPEDIENTE Nº16/2023 DE SUPLEMENTO DE CREDITO Y CREDITO EXTRAORDINARIO FINANCIADO CON REMANENTE LIQUIDO DE TESORERIA Y BAJAS POR ANULACION
MEMORIA-PROPUESTA DE ACUERDO
ASUNTO: EXPEDIENTE DE MODIFICACION DEL PRESUPUESTO DE LA DIPUTACION PROVINCIAL XX XXXXXXXX 16/2023 MEDIANTE SUPLEMENTO DE CRÉDITO Y CRÉDITO EXTRAORDINARIO FINANCIADO MEDIANTE BAJAS POR ANULACIÓN Y REMANENTE LÍQUIDO DE TESORERÍA.
Se emite la presente Memoria-propuesta en cumplimiento de lo dispuesto por el artículo 37 del Real Decreto 500/1990 de 20 xx xxxxx, de acuerdo con el cual:
A la propuesta se habrá de acompañar una memoria justificativa de la necesidad de la medida que deberá precisar la clase de modificación a realizar, las partidas presupuestarias a las que afecta y los medios o recursos que han de financiarla, debiendo acreditarse:
a) El carácter específico y determinado del gasto a realizar y la imposibilidad de demorarlo a ejercicios posteriores.
b) La inexistencia en el Estado de gastos del presupuesto de crédito destinado a esa finalidad específica, en el caso de crédito extraordinario, o la insuficiencia del saldo de crédito no comprometido en la partida correspondiente, en caso de suplemento de crédito.
c) Dicha inexistencia o insuficiencia de crédito deberá verificarse en el nivel en que este establecida la vinculación jurídica.
d) Si el medio de financiación se corresponde con nuevos o mayores ingresos sobre los previstos, que el resto de los ingresos vienen efectuándose con normalidad, salvo que aquellos tengan carácter finalista.
e) La insuficiencia de los medios de financiación previstos en el artículo 36.1 en el caso de que se pretenda acudir a la financiación excepcional establecida por el artículo 158.5 de la Ley 39/1988, de 28 de diciembre.
Se propone al Pleno la aprobación del expediente de modificación de créditos nº 16/2023 de acuerdo con las aplicaciones presupuestarias que se indican en el Anexo.
Las modificaciones de crédito contenidas en el expediente, que amparan gastos que necesariamente han de ejecutarse en el presente ejercicio son las siguientes:
-Dado el compromiso de la Diputación Provincial de mejorar sus instalaciones y acometer la reforma de un edificio en el campus de la Yutera, para su conversión en residencia de estudiantes y profesores, se propone la creación de una aplicación presupuestaria a fin de financiar dichos trabajos en 2023 y no demorarlo a ejercicios posteriores.
-Debido a que el gestor de expedientes AUPAC es una aplicación de tecnología obsoleta, con posibles brechas de seguridad, es necesario realizar cuanto antes los trabajos de consultoría, instalación, configuración, migración y formación de la nueva aplicación informática en tecnología web OpenCertiac, por lo que se propone un suplemento de crédito para dotar de crédito suficiente la aplicación presupuestaria que haga posible tales actuaciones.
-La aplicación presupuestaria para financiar préstamos por operaciones de Tesorería, que otorga esta Diputación, se encuentra con crédito insuficiente para hacer frente a la demanda de solicitudes por parte de entidades locales de esta provincia xx Xxxxxxxx, por lo que se pretende dotarla de mayor crédito, a través de un suplemento y hacer frente a tales demandas. Debido a la naturaleza de los créditos no es posible demorarlo a ejercicios posteriores.
-El presupuesto inicialmente previsto para las actuaciones derivadas del Congreso de Control Interno Local que se celebrará los días 5 y 6 de octubre del presente año en Palencia, es insuficiente debido a los importantes incrementos de precios respecto de las previsiones iniciales, que se efectuaron tomando en consideración las cuentas de gastos de los dos Congresos anteriores, así como la necesidad de acondicionar de forma adecuada el Teatro Xxxxxx, puesto que la ciudad no dispone de un Xxxxxxx de Congresos, por lo que se propone un suplemento de crédito en la aplicación de “Trabajos realizados por otras empresas. Congreso de Control Interno Local” que haga posible la financiación de tales gastos, sin que sea posible demorarlo a ejercicios posteriores.
-Habiendo finalizado la obra de adecuación en la Torre del Homenaje del Xxxxxxxx xx Xxxxxx, se solicita la creación de la aplicación presupuestaria 52 33605 628 114 “Otro material inmovilizado para la museización del Xxxxxxxx xx Xxxxxx” a través de un crédito extraordinario de 200.000,00 € financiado con remanente líquido de tesorería y bajas por anulación, para proceder a los trabajos de museización y aprovechar su interés turístico y cultural cuanto antes.
- Se pretende financiar con esta modificación presupuestaria la firma de convenios específicos de colaboración para la financiación de infraestructuras de depuración de aguas residuales con distintos municipios de la provincia, en base al Protocolo entre la Consejería de Fomento y Medio Ambiente y la
Diputación xx Xxxxxxxx para la implantación de un Programa de Depuración de las aguas residuales urbanas para los municipios comprendidos entre 500 y 2000 habitantes equivalentes, firmado el 9 de febrero de 2021, no existiendo crédito suficiente para tal finalidad, sin que sea posible su demora a ejercicios posteriores.
-Debido a las licitaciones que quedaron desiertas posteriormente a la elaboración de los presupuestos y al alza generalizado de los precios, así como la estimación inferior que se hizo en las aplicaciones de las convocatorias de reinversión de bajas de varios ejercicios, se propone desde el servicio de Planes provinciales de esta Diputación, el suplemento de crédito según anexo adjunto, sin que ello se pueda demorar a ejercicios posteriores, por la naturaleza de los créditos.
A la vista de las anteriores consideraciones, se propone a la Comisión de Hacienda, Cuentas y Presidencia dictamine favorablemente la siguiente propuesta:
PRIMERO.- Aprobar inicialmente la modificación de créditos 16/2023 de suplemento de crédito y crédito extraordinario financiado con bajas por anulación y remanente líquido de tesorería para las aplicaciones presupuestarias recogidas en esta propuesta y que se incorporan como Anexo.
SEGUNDO.- Que, una vez aprobada por el Pleno, la misma sea expuesta al público por plazo de quince días hábiles, para que los interesados puedan consultar el expediente y, en su caso, presentar las reclamaciones que consideren oportunas.
Sello/certificación electrónica/mecánica
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Código de Verificación Electrónica (CSV): 3A3I363B2P595C5E010Y
Departamento
Intervención
Código Expediente
🗁 DIP/4945/2023
Código Documento
🗎 INT17I01NU
Fecha del Documento
🗓 13-04-23 12:19
ANEXO
APLICACIONES PRESUPUESTARIAS AFECTADAS POR LA MODIFICACION DE CREDITOS16/2023
APLICACIÓN | MODIFICACION | |||||||
APLICACIÓN | DESCRIPCIÓN | CRÉDITO PREVIO | SUPL. CRED (BAJAS) | CRED. EXTRA (BAJAS) | CRED. EXTRA R.L.T.G.G. | SUPL. CRED. R.L.T.G.G. | BAJAS POR ANULACIÓN | TOTAL ACTUAL |
34/32602/632/043 | REHABILITACIÓN EDIFICIO LA YUTERA PARA RESIDENCIA UNIERSITARIA | 0,00 | 929.704,10 | 870.295,90 | 1.800.000,00 | |||
37/13600/622/11B | CONSTRUCCIÓN PARQUE DE BOMBEROS | 6.962.871,00 | 929.704,10 | 6.033.166,90 | ||||
14/92009/227/091 | TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS INFORMÁTICA | 124.848,00 | 302.500,00 | 427.348,00 | ||||
13/92200/820/166 | PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO. CAJA DE COOPERACIÓN DE CRÉDITO | 282.158,00 | 300.000,00 | 582.158,00 | ||||
21/46201/22799/083 | TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS CONGRESO CONTROL INTERNO LOCAL | 55.150,00 | 75.000,00 | 130.150,00 |
Documento electrónico. Puede consultar su autenticidad en: xxxx://xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx Código de Verificación Electrónica (CSV): 3A3I363B2P595C5E010Y Departamento Intervención | Sello/certificación electrónica/mecánica | ||||||||
Código Expediente 🗁 DIP/4945/2023 | Código Documento 🗎 INT17I01NU | Fecha del Documento 🗓 13-04-23 12:19 | |||||||
52/33605/628/114 | OTRO MATERIAL INMOVILIZADO PARA MUSEIZACIÓN DEL XXXXXXXX XX XXXXXX | 0,00 | 151.827,94 | 48.172,06 | 200.000,00 | ||||
31/33606/76201/114 | SUBVENCIÓN AYUNTAMIENTO XX XXXXXXXX REHABILITACIÓN EDIFICIO LA XXXXXX | 164.976,00 | 151.827,94 | 13.148,06 | |||||
31/45905/76201/091 | CONVENIOS AYUNTAMIENTOS OBRAS DE DEPURACIÓN Y ABASTECIMIENTO | 78.948,24 | 220.000,00 | 298.948,24 | |||||
31/93303/65007/167 | OBRAS EDIFICIOS USOS MÚLTIPLES PLANES PROV 2020 | 35.173,70 | 48.480,00 | 83.653,70 | |||||
31/15322/76208/117 | OBRAS DELEGADAS PAVIMENTACIÓN CALLES PLANES PROV. 2021 | 265.929,40 | 240.000,00 | 505.929,40 | |||||
31/16102/65008/064 | OBRAS ABASTECIMIENTO AGUA PLANES PROV 2021 | 29.803,24 | 8.950,00 | 38.753,24 | |||||
31/15322/76209/117 | OBRAS DELEGADAS PAVIMENTACIÓN CALLES PLANES PROV. 2022 | 985.075,38 | 113.600,00 | 1.098.675,38 | |||||
31/45901/76202/091 | SUBV. AYTOS OBRAS Y EQUIPAMIENTOS BAJAS PLANES 2019 | 25.560,69 | 1.534,24 | 27.094,93 | |||||
31/45901/76208/091 | SUBV. AYTOS OBRAS Y EQUIPAMIENTOS BAJAS PLANES 2020 | 151.000,00 | 147.335,72 | 298.335,72 | |||||
Documento electrónico. Puede consultar su autenticidad en: xxxx://xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx Código de Verificación Electrónica (CSV): 3A3I363B2P595C5E010Y Departamento Intervención | Sello/certificación electrónica/mecánica | ||||||||
Código Expediente 🗁 DIP/4945/2023 | Código Documento 🗎 INT17I01NU | Fecha del Documento 🗓 13-04-23 12:19 | |||||||
31/45901/76209/091 | SUBV. AYTOS OBRAS Y EQUIPAMIENTOS BAJAS PLANES 2021 | 140.000,00 | 30.111,72 | 170.111,72 | |||||
TOTAL | 9.301.493,65 | 0,00 | 1.081.532,04 | 918.467,96 | 1.487.511,68 | 1.081.532,00 | 00.000.000,29 | ||
RESUMEN
A) MODIFICACION ESTADO DE GASTOS
CREDITOS EXTRAORDINARIOS | 2.000.000,00 |
SUPLEMENTOS DE CREDITO | 1.487.511,68 |
TOTAL EXPEDIENTE | 3.487.511,68 |
B) FINANCIACION
BAJAS POR ANULACION | 1.081.532,04 |
REMANENTE LIQUIDO DE TESORERIA PARA GASTOS GENERALES | 2.405.979,64 |
TOTAL EXPEDIENTE | 3.487.511,68 |
Sello/certificación electrónica/mecánica
Documento electrónico. Puede consultar su autenticidad en: xxxx://xxx.xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx.xx
Código de Verificación Electrónica (CSV): 3A3I363B2P595C5E010Y
Departamento
Intervención
Código Expediente
🗁 DIP/4945/2023
Código Documento
🗎 INT17I01NU
Fecha del Documento
🗓 13-04-23 12:19
Diputada Delegada de Hacienda y Administración General
Xxxxx Xxxx de la Fuente Xxxxxxxxxx 18-04-2023